Rủi ro tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng TMCP sài gòn hà nội trung tâm kinh doanh

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ MINH HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - TRUNG TÂM KINH DOANH LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2017 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - TRẦN THỊ MINH HẢI RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - TRUNG TÂM KINH DOANH Chuyên ngành: Tài ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS TRẦN THẾ NỮ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội - 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng cá nhân tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chƣa đƣợc bảo vệ học vị khoa học công bố cơng trình khác Các thơng tin trích dẫn luận văn đƣợc trân trọng rõ nguồn gốc Tác giả luận văn Trần Thị Minh Hải LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập thực đề tài nghiên cứu, nhận đƣợc nhiều giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Trƣớc hết, xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS Trần Thế Nữ ngƣời trực tiếp hƣớng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình học tập, thực nghiên cứu đề tài hoàn thành luận văn Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến thầy cô giáo khoa sau đại học Trƣờng Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội giúp đỡ tơi hồn thành q trình học tập thực luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn Lãnh đạo, anh chị cơng tác Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh giúp đỡ, tạo điều kiện thuận lợi cung cấp thông tin cần thiết cho tơi q trình nghiên cứu thực luận văn Xin cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên giúp đỡ tơi hồn thành chƣơng trình học tập thực Luận văn Tác giả luận văn Trần Thị Minh Hải MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT i DANH MỤC BẢNG ii DANH MỤC HÌNH iii DANH MỤC SƠ ĐỒ iv LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan nghiên cứu 1.2 Một số vấn đề RRTD Ngân hàng thƣơng mại 1.2.1 Hoạt động tín dụng Ngân hàng thương mại 1.2.2 RRTD ngân hàng thương mại 11 1.3 Quản lý RRTD NHTM .23 1.3.1 Tổng quan quản lý RRTD .23 1.3.2 Quản lý RRTD theo hiệp ước Basel Ngân hàng thương mại .25 1.3.3 Tổ chức thực giám sát quản lý rủi ro tín dụng .33 1.4 Một vài nét doanh nghiệp vừa nhỏ .38 1.4.1 Khái niệm doanh nghiệp vừa nhỏ 38 1.4.2 Đặc điểm doanh nghiệp vừa nhỏ 41 1.4.3 Các hình thức tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ .43 1.4 Kinh nghiệm quản lý RRTD số ngân hàng 44 1.4.1 Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB) .44 1.4.2 Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank) 46 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 48 2.1 Thiết kế luận văn 48 2.2 Phạm vi thời gian nghiên cứu 48 2.3 Phƣơng pháp thu thập số liệu .49 2.3.1 Thông tin thứ cấp 49 2.3.2 Thông tin sơ cấp 50 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - TRUNG TÂM KINH DOANH 53 3.1 Quá trình hình thành phát triển hoạt động kinh doanh Ngân Hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội .53 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển Ngân Hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 53 3.1.2 Cơ cấu tổ chức ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh 55 3.1.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Trung Tâm Kinh Doanh , giai đoạn 2012-2016 57 3.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh .65 3.2.1 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 65 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh 70 3.2.3 Chính sách tín dụng tổ chức máy thực 74 3.2.4 Tổ chức thực giám sát 77 3.3 Đánh giá công tác quản lý RRTD ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Trung tâm kinh doanh .89 3.3.1 Kết đạt 89 3.3.2 Hạn chế nguyên nhân .90 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN - HÀ NỘI - TRUNG TÂM KINH DOANH 97 4.1 Định hƣớng quản lý RRTD thời gian tới ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh .97 4.1.1 Định hướng chung Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội 97 4.1.2 Định hướng quản lý RRTD ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội Trung Tâm Kinh Doanh thời gian tới 100 4.2 Giải pháp nâng cao hiệu quản lý RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh 101 4.2.1 Giải pháp hoàn thiện công tác nhận diện RRTD 101 4.2.2.Giải pháp hồn thiện đo lường rủi ro tín dụng 103 4.2.3 Giải pháp hồn thiện kiểm sốt RRTD 103 4.2.4 Giải pháp phòng ngừa xử lý rủi ro tín dụng 106 4.3 Kiến nghị 111 4.3.1 Kiến nghị với Hội sở SHB 111 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước 119 KẾT LUẬN 121 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 122 PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CIC DNNN DNVVN HĐQT Hội đồng quản trị KToNB Kiểm toán nội NHTM Ngân hàng thƣơng mại QLRR Quản lý rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng XHTD Xếp hạng tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Doanh nghiệp nhà nƣớc Doanh nghiệp vừa nhỏ i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang Bảng 1.1 Tiêu chí xác định DNVVN số quốc gia giới 39 Bảng 1.2 Bảng 2.1 Các nội dung bảng hỏi 52 Bảng 2.2 Đặc điểm mẫu khảo sát 52 Bảng 3.1 Cơ cấu nguồn vốn qua năm từ 2012 đến 2016 58 Bảng 3.2 Bảng 3.3 Bảng 3.4 Bảng 3.5 Bảng 3.6 10 Bảng 4.1 Dấu hiệu nhận biết khoản vay xảy rủi ro 101 11 Bảng 4.2 Trọng số chấm điểm tiêu tài 104 12 Bảng 4.3 Chính sách khách hàng doanh nghiệp 107 13 Bảng 4.4 Phân loại nợ theo xếp hạng tín dụng 114 14 Bảng 4.5 Ma trận rủi ro 116 15 Bảng 4.6 Kế hoạch kiểm soát rủi ro 116 Bảng tiêu xếp loại doanh nghiệp vừa nhỏ theo nghị định số 56/2009/NĐ-CP Dƣ nợ tín dụng phân loại theo thành phần kinh tế thời gian vay Phân loại nợ nhóm khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ SHB Trung Tâm Kinh Doanh giai đoạn 2012-2016 Phân loại khách hàng dựa theo XHTD nội Chính sách kiểm sốt tín dụng SHB Trung Tâm Kinh Doanh Tình hình thu hồi nợ đƣợc xử lý quỹ dự phòng rủi ro ii 40 60 71 79 83 88 DANH MỤC HÌNH Nội dung STT Hình Hình 3.1 Hình 3.2 Hình 3.3 Hình 3.4 Biểu đồ doanh số cho vay qua năm 2012 đến 2016 60 Hình 3.5 Biểu đồ cho vay qua năm 2012 đến 2016 62 Hình 3.6 Tình hình cho vay theo loại tiền giai đoạn 2012-2016 63 Hình 3.7 Tình hình cho vay theo thời hạn giai đoạn 2012-2016 64 Hình 3.8 Hình 3.9 10 Hình 3.10 11 Hình 4.1 Mạng lƣới hoạt động SHB giai đoạn 2012 đến 2016 Số lƣợng nhân SHB giai đoạn 2012 đến 2016 Biểu đồ nguồn vốn huy động qua năm 2012 đến 2016 Tình hình biến động tỷ lệ nợ hạn giai đoạn 2012-2016 Tình hình biến động tỷ lệ nợ xấu giai đoạn 2012-2016 Tình hình biến động nợ xấu so với nợ hạn giai đoạn 2012-2016 Khung quản lý rủi ro iii Trang 54 55 59 72 73 74 114 khách hàng nhƣ: thơng tin, địa chỉ, số điện thoại, tình trạng quan hệ tín dụng khách hàng, đánh giá ngành nghề, đánh giá tƣ cách lịch sử trả nợ khách hàng…Đảm bảo cung cấp đầy đủ thơng tin khách hàng, có số liệu mang tính lịch sử để cán tín dụng so sánh, đánh giá khách hàng  Phân tích khách hàng: Qua liệu thu thập đƣợc nhƣ trên,cùng với diễn biến từ môi trƣờng vi mô vĩ mơ đƣa phân tích, đánh giá khách hàng  Cảnh báo dấu hiệu rủi ro: Thu thập thông tin liên quan đến khả toán khoản vay đến hạn, phần mềm cảnh báo nợ hạn, số ngày chậm trả…Xây dựng phần mềm để đƣa nhận định xảy tƣơng lai Từ hỗ trợ nhà quản lý định đắn, nhằm hạn chế rủi ro xảy Hội sở SHB cần xây dựng đƣợc hệ thống phần mềm cảnh báo rủi ro sớm, kiểm soát đƣợc giao dịch tiềm ẩn nhiều rủi ro, không phù hợp với quy định Bên cạnh đổi cơng tác tra, giám sát, quản lý rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quản lý nợ xấu lành mạnh hóa hoạt động Ngân hàng, thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát mặt nghiệp vụ hoạt động kinh doanh đơn vị thành viên hệ thống (3) Hồn thiện hệ thống đánh giá, phân tích xếp hạng tín dụng nội bộ: để chi nhánh có sở đánh giá khách hàng đƣợc khách quan, sát với thực tế hoạt động quy mô khách hàng Đáp ứng đƣợc yêu cầu quản lý rủi ro tín dụng tình hình cách đánh giá khách hàng thơng qua tiêu tài phi tài chi tiết đầy đủ Bộ tiêu tài khác quy mơ doanh nghiệp, doanh nghiệp siêu nhỏ cận siêu nhỏ có tiêu tài đơn giản doanh nghiệp quy mơ vừa lớn thƣờng có tiêu tài phức tạp hơn, nhiều số tài Do đó, tác giả đề xuất số cách chấm điểm dựa nhóm tiêu nhƣ quy mô doanh nghiệp: 113 Bảng 4.2: Trọng số chấm điểm tiêu tài DN có quy DN có quy DN có quy STT Các tiêu mô nhỏ mô lớn mô vừa cận siêu nhỏ Các tiêu khoản 25% 25% 30% Các tiêu hoạt động 25% 35% 20% Các tiêu đòn cân nợ 30% 25% 20% Các tiêu thu nhập 20% 25% 30% Tổng số 100% 100% 100% (Nguồn: Tác giả đề xuất) Do đó, điểm số tiêu tài đƣợc tính theo cơng thức chung sau: Điểm tiêu tài = ∑(Nhóm tiêu i × Tỷ trọng nhóm i) Trong đó: i={1;4} Bộ tiêu phi tài cần có hƣớng dẫn chi tiết cụ thể để việc lựa chọn xác Cần có kho liệu nội thông tin ngành, biến động kinh tế, xã hội, triển vọng ngành… để cán tín dụng tham khảo (4) Ứng dụng thơng lệ quốc tế Basel II cơng tác xây dựng mơ hình quản lý RRTD Trung Tâm Kinh Doanh: Hiện nhiều ngân hàng giới nƣớc thực quản lý RRTD cách sử dụng khung quản lý rủi ro theo gợi ý Ủy ban Basel II Hình 4.1: Khung quản lý rủi ro (Nguồn: KPMG International 2008) 114 Thành phần khung QTRR tập hợp tiêu chuẩn cốt lõi cung cấp hƣớng dẫn sở kiểm sốt đảm bảo mơi trƣờng hoạt động Các khung đƣợc bổ sung với công cụ khác nhƣng có thành phần chính: xác định chiến lƣợc rủi ro, xây dựng cấu trúc quản lý, phân định luồng báo cáo, kiểm soát tự đánh giá, quản lý kiện rủi ro, số đo lƣờng rủi ro chƣơng trình giảm thiểu rủi ro Nếu thực đủ nguyên tắc trên, phù hợp với điều kiện thực tế ngân hàng, công tác quản lý RRTD chi nhánh theo chuẩn mực thực đƣợc mục tiêu mà ngân hàng dự kiến Tuy nhiên, tùy vào khả mức độ vận dụng, Trung Tâm Kinh Doanh phát triển thành mơ hình khác quy mô mức độ phức tạp nhƣ thời gian thực Theo tác giả thời gian tới Trung Tâm Kinh Doanh nên thành lập phận chuyên trách việc nghiên cứu áp dụng Basel quản lý RRTD Trung Tâm Kinh Doanh, đổi hệ thống báo cáo áp dụng công nghệ đại Bên cạnh nguồn lực có, ngân hàng nên sử dụng tối đa nguồn lực từ bên để quản lý RRTD, nhƣ sử dụng thêm phần mềm CLS (continuous linked settlement) để quản lý RRTD; qua Trung Tâm Kinh Doanh thực quản lý sở tự đánh giá rủi ro Hoạt động phòng ban, đơn vị kinh doanh đƣợc xác định, đánh giá thƣờng xuyên; từ định điều chỉnh sửa đổi hoạt động để giảm thiểu rủi ro dần đƣợc xác định rõ ràng hạn chế đƣợc rủi ro Các RRTD đƣợc phân tích hai góc độ: tần suất xuất mức độ tác động Từ đó, Trung Tâm Kinh Doanh xác định cách thức tổ chức xây dựng chƣơng trình giảm thiểu mức RRTD nhƣ: kiểm soát nội bộ, bảo hiểm Theo đó, cơng cụ kĩ thuật quản lý RRTD đƣợc sử dụng nhƣ kiểm soát tự đánh giá, quản lý kiện, phân tích rủi ro báo cáo Đối với q trình hoạt động, phân tích độ lớn tác động rủi ro (xét mặt số tiền bị mất, tổn thất khác gây ra…) khả cho lần xảy rủi ro, từ thu thập sở liệu tổn thất Các mức độ ảnh hƣởng khả xảy loại rủi ro đƣợc phân công theo tầm ảnh hƣởng cao hay thấp Sau xác định 115 mức độ rủi ro ảnh hƣởng khả cho loại rủi ro, Ngân hàng xếp theo điểm từ đến biểu diễn theo dạng ma trận: Bảng 4.5: Ma trận rủi ro Rất xảy ra, Ít xảy C khả Khả lớn Chắc chắn Khả xảy năm xảy C thể xảy Đôi xảy Thƣờng xảy Thƣờng xuyên kiện/ lần nhƣng (1 lần/ quý (1lần/ 1tháng xảy (hơn Ảnh hƣởng lâu (1 lần/ lâu hơn) lâu hơn) lần/ 1tuần) 1năm) Không đáng kể Mức thấp Mức thấp Mức thấp Mức thấp Nhỏ Mức thấp Mức thấp Trung bình Trung bình Tƣơng đối Mức thấp Trung bình Đáng kể Đáng kể 12 Mức thấp Trung bình Đáng kể 12 Trung bình Đáng kể 10 ớn Nghiêm trọng Nghiêm Trung bình Đáng kể 10 Nghiêm trọng 15 trọng Nghiêm trọng 20 trọng Nghiêm trọng 25 16 Nghiêm trọng Nghiêm 15 20 (Nguồn: Minh họa tác giả) Các kết thu đƣợc mức độ rủi ro = (Mức độ ảnh hƣởng rủi ro hoạt động) x (Khả xảy kiện) Từ mức độ rủi ro đƣợc định lƣợng hóa nhƣ trên, Trung Tâm Kinh Doanh tính tốn để đƣa kế hoạch kiểm sốt rủi ro nhƣ sau: Bảng 4.6: Kế hoạch kiểm soát rủi ro Mức độ rủi ro Kế hoạch hành động Những kiểm sốt nhanh chóng, dễ dàng phải đƣợc thực Mức thấp tiếp tục cho kế hoạch hành động nguồn lực cho phép Giám sát bảo đảm trì kiểm sốt Quản lý thông qua thủ tục thông thƣờng, cải tiến kinh tế nơi Các kế hoạch nhằm giảm bớt rủi ro, nhƣng chi phí cơng tác đƣợc Trung bình hạn chế Đánh giá rủi ro thực hành động thích hợp, hoạt động khác phải đƣợc kiểm soát, rủi ro phải thƣờng xuyên đƣợc theo dõi 116 Trƣờng hợp rủi ro liên quan đến công việc tiến hành đánh giá rủi ro sớm tốt để đảm bảo an tồn cơng việc, thực Đáng kể hoạt động kinh doanh giới hạn rủi ro chấp nhận đƣợc, liên hệ với ngƣời quản lý rủi ro hoạt động để giảm thiểu bớt rủi ro, báo cáo cố lên lãnh đạo tiếp tục đƣa vào theo dõi Tạm ngƣng hoạt động đánh giá rủi ro đƣợc hoàn thành để Nghiêm trọng đảm bảo an toàn hoạt động kinh doanh, giảm thiểu, loại bỏ phải thơng báo với giám đốc, ngƣời quản lý, quản tị rủi ro Báo cáo cố phải đƣợc hoàn tất cố đƣợc đƣa vào theo dõi (Nguồn: Minh họa tác giả) Mặt khác, với gợi ý basel 2, Trung Tâm Kinh Doanh sử dụng mơ hình dựa hệ thống liệu nội để xác định khả tổn thất tín dụng Từ xác định biến số nhƣ PD - Probability of Default: xác suất KH không trả đƣợc nợ; LGD: Loss Given Default - tỷ trọng tổn thất ƣớc tính; EAD: Exposure at Default - tổng dƣ nợ khách hàng thời điểm KH không trả đƣợc nợ Thông qua biến số trên, ngân hàng xác định đƣợc EL: Expected Loss- tổn thất ƣớc tính Với kỳ hạn xác định, tổn thất ƣớc tính đƣợc tính tốn dựa cơng thức: EL = PD x EAD x LGD Trong EAD = Dư nợ bình qn + LEQ x Hạn mức tín dụng chưa sử dụng bình qn LGD = (EAD - Số tiền thu hồi ) / EAD Đo lƣờng rủi ro tín dụng theo khung giá trị VAR( Value at Risk) Khung giá trị VAR giúp ngân hàng thƣơng mại lƣợng hóa giá trị tổn thất tín dụng tối đa tình xấu khoảng thời gian xác định với mức xác suất cho trƣớc (đƣợc gọi độ tin cậy) Theo cách tính này, VAR giúp ngân hàng thƣơng mại ƣớc tính tổn thất tín dụng chu kỳ kinh doanh từ xác định mức vốn cần thiết để chống đỡ cho rủi ro tín dụng chu kỳ kinh doanh khơng thuận lợi Theo đó, tổn thất tín dụng danh mục tín dụng 117 cần phân chia thành hai loại (i) Tổn thất ƣớc tính đƣợc- EL (ii) Tổn thất khơng ƣớc tính đƣợc-UL (i) Tổn thất ƣớc tính đƣợc: Là mức tổn thất trung bình tính đƣợc từ số liệu thống kê khứ, mức tổn thất mà ngân hàng thƣơng mại kỳ vọng xảy thời kỳ Ngân hàng thƣơng mại sử dựng tiêu tổn thất ƣớc tính đƣợc làm chuẩn để định cho vay, tổn thất ƣớc tính đƣợc khách hàng vƣợt tỉ lệ theo quy định ngân hàng, ngân hàng từ chối cấp tín dụng cho khách hàng Tổn thất ƣớc tính sở để ngân hàng trích lập dự phòng rủi ro cho khoản vay/ khách hàng Để xác định tổn thất ƣớc tính khoản vay hay khách hàng xác định nhƣ sau: EL = LGD * PD, đó: + EL: Là tổn thất dự kiến ( tính theo % giá trị tổn thất tiền) + LGD: Là tổn thất ngân hàng trƣờng hợp khách hàng không trả nợ + PD: Là xác suất khách hàng không trả đƣợc nợ + EAD: Dƣ nợ khách hàng thời điểm không trả đƣợc nợ Nhƣ giá trị tổn thất dự kiến khoản vay/ khách hàng đƣợc xác định: LGD*PD*EAD (ii) Tổn thất khơng ƣớc tính đƣợc: Tổn thất khơng ƣớc tính khoản vay/ khách hàng giá trị độ lệch chuẩn so với giá trị tổn thất ƣớc tính đƣợc (EL) Tổn thất khơng ƣớc tính đƣợc đƣợc bù đắp nguồn vốn chủ sở hữu ngân hàng, ngân hàng cần thận trọng ln đáp ứng khả bù đắp tổn thất khơng ƣớc tính đƣợc Nhƣ vậy, thơng qua biến số LGD, PD EAD, Trung Tâm Kinh Doanh xác định đƣợc EL - tổn thất ƣớc tính khoản cho vay Nếu Trung Tâm Kinh Doanh tính xác đƣợc tổn thất ƣớc tính khoản cho vay mang lại cho chi nhánh nhiều ứng dụng không đơn giúp Trung Tâm Kinh 118 Doanh xác định xác hệ số an toàn vốn tối thiểu mối quan hệ vốn tự có với RRTD Trƣớc hết, việc áp dụng phƣơng pháp xác định thực tế mức độ rủi ro trạng thái rủi ro gồm khoản cho vay doanh nghiệp, cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay bán lẻ, cho vay chấp bất động sản, chứng khốn hóa, góp vốn cổ phần trạng thái không cân khác 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà Nước + NHNN cần có phân tích ngành kinh tế phân tích dự báo diễn biến thị trƣờng tín dụng thời kỳ dựa biến số kinh tế vĩ mơ thơng qua mơ hình định tính định lƣợng phù hợp Qua cung cấp số đánh giá dự báo vĩ mô ngành nhƣ diễn biến tiền tệ, tín dụng với chất lƣợng cao để NHTM có sở tham khảo cách tin cậy + Trợ giúp NHTM xử lý dứt điểm nợ tồn đọng, nợ xấu, lành mạnh hố tình hình tài chính, làm bảng cân đối tiền tệ NHTM, tiến tới minh bạch hố hệ thống tài theo chuẩn mực quốc tế, tăng cƣờng lực tự giám sát quản lý rủi ro nội + NHNN quy định thẩm quyền trách nhiệm để NHTM phải thiết lập vận hành hệ thống quản lý rủi ro bao gồm: Sự giám sát Hội đồng quản trị, Hội đồng thành viên, Ban điều hành tổ chức tín dụng Xây dựng hệ thống văn chiến lƣợc, sách, quy trình quản lý rủi ro bảo đảm nhận dạng, theo dõi, báo cáo kiểm sốt rủi ro; Hệ thống thơng tin quản lý (MIS) để cung cấp thông tin phục vụ quản lý rủi ro; Hệ thống kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội theo quy định pháp luật + NHNN đẩy nhanh thực tái cấu lại hệ thống NHTM theo đề án 254, kiên xử lý Ngân hàng yếu thông qua mua bán sát nhập nhằm tăng cƣờng lực tài nhƣ làm lành mạnh ngân hàng + Hỗ trợ giám sát ngân hàng áp dụng Basel quản lý rủi ro tín dụng, có chế tài thích hợp xử lý ngân hàng cố tình vi phạm quy định cho vay tín dụng 119 + Nâng cao vai trò hiệu Thanh tra Ngân hàng thuộc NHNN Thực tế cho thấy, hoạt động tra Ngân hàng máy tra thuộc NHNN Việt Nam chủ yếu kiểm tra tính tuân thủ pháp luật hoạt động ngân hàng đánh giá an toàn NHTM Về đánh giá hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM, tra ngân hàng chƣa thực việc đánh giá rủi ro cách có hệ thống, chƣa có tiêu chí để thực việc đánh giá chƣa thực đánh giá toàn diện, kiến nghị cụ thể hệ thống kiểm soát rủi ro NHTM qua tra + Tiếp tục xây dựng hồn thiện sách an tồn tín dụng có tính hƣớng dẫn bắt buộc, hồn thiện quy chế cho vay bảo đảm tiền vay sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, quy định chặt chẽ trách nhiệm NHTM việc tuân thủ quy chế cho vay bảo đảm tiền vay hạn chế bớt thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó khăn cho NHTM + Hồn thiện hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng CIC NHNN, bao gồm: Thơng tin tín dụng bao hàm tất thơng tin tình hình vay vốn khách hàng TCTD, thời hạn ký hợp đồng tín dụng giá trị hạn mức TCTD cấp, phải có phân tích thông tin tổng hợp khách hàng để lƣu ý NHTM Bên cạnh đó, cần áp dụng cơng nghệ thơng tin NHTM dễ dàng thu thập khai thác triệt để thông tin + Tạo lập kênh thông tin liên thông quan chức nhƣ Thuế, Hải quan, Tòa án, Cơng an, ngành …với NHNN để nắm bắt thông tin cá nhân, tổ chức Trên sở đó, NHNN có cảnh báo, lƣu ý NHTM qua trung tâm CIC 120 KẾT LUẬN Theo định hƣớng phát triển năm năm tới, SHB - Trung Tâm Kinh Doanh trọng đẩy mạnh phát triển phân khúc khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ, tỷ lệ nợ hạn nợ xấu doanh nghiệp tƣơng đối cao việc quản lý RRTD cần đặc biệt phải trọng Thơng qua đề tài mình, tác giả phân tích đánh giá thực trạng quản lý RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ SHB - Trung Tâm Kinh Doanh Dựa vào tiêu chí sở lý luận đề cập Chƣơng luận văn, tác giả đánh giá RRTD quản lý RRTD doanh nghiệp vừa nhỏ nhƣ yếu tố tác động tới hiệu công tác SHB - Trung Tâm Kinh Doanh để làm rõ vấn đề tồn công tác quản lý RRTD, kết hợp với điều tra khảo sát thực tế làm sở đƣa giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế RRTD đơn vị Bên cạnh đó, tác giả có kiến nghị với Hội sở SHB NHNN, RRTD ngân hàng lĩnh vực cần quan tâm phối hợp đồng toàn hệ thống ngân hàng nhiều ban ngành, cấp quản lý, liên quan đến ổn định phát triển hệ thống ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Do điều kiện hạn chế thời gian nhƣ trình độ nên đề tài khơng tránh khỏi thiếu sót Tác giả mong muốn nhận đƣợc ý kiến đóng góp, bổ sung quy báu quý Thầy cô giáo bạn bè, đồng nghiệp để tác giả tiếp tục hoàn thiện đề tài nghiên cứu 121 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Phạm Văn Chung, 2015 Hạn chế rủi ro tín dụng NH TMCP Hằng Hải Việt Nam Chi Nhánh Vĩnh Phúc Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế Nguyễn Quang Dong Nguyễn Thị Minh, 2012 Giáo trình Kinh tế lượng Hà Nội: Nxb Đại học Kinh tế quốc dân Trần Đình Định, 2008 Quản trị rủi ro hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực, thông lệ quốc tế quy định Việt Nam Hà Nội: NXB Tƣ pháp Phan Thị Thu Hà, 2009 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Giao thông vận tải Nguyễn Quang Hiện, 2016 Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân Đội Luận án tiến sĩ kinh tế Học viện tài Phạm Xuân Hòe, 2006 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Công thương Việt Nam Luận văn thạc sĩ kinh tế Học viện tài Nguyễn Thị Mai Hƣơng, 2013 Hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp nhỏ vừa Ngân hàng Ngoài Quốc Doanh – VPBank Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế Nguyễn Tiến Lâm, 2014 Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ NHTMCP Công Thương Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế Đỗ Thị Mai Liên, 2015 Rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Đại Dương – Chi nhánh Thăng Long Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế 10 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Nâng cao lực quản trị rủi ro Ngân hàng thương mại Việt Nam Kỷ yếu hội thảo Khoa học Hà Nội: Nhà xuất Phƣơng Đông 11 Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam, 2005 Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Hà Nội 122 12 Peters Rose, 1998 Quản trị Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 13 Quốc hội nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Tổ chức tín dụng, Số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Hà Nội 14 Quốc hội nƣớc Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước, Số 46/2010/QH12 ngày 16/06/2010 Hà Nội 15 Trần Việt Thạch, 2016 Quản trị rủi ro tín dụng theo hiệp ước Basel Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn Việt Nam Luận án tiến sĩ kinh tế Học viện tài 16 Lê Thị Hồng Thắm, 2015 Kiểm soát RRTD cho vay doanh nghiệp Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam chi nhánh Đà Nẵng Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế 17 Đỗ Thị Hải Yến, 2015 Hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn việt nam – Chi nhánh Sông Vân Luận văn thạc sỹ Đại học Kinh tế Tiếng nƣớc 18 Allan Wilet, 1951 The Economic Theory of Risk and Insurance Philadelphia, University of Pennsylvania Press, USA 19 Basel Committee on Banking Supervision, 2004 Bassel II 20 Basel Committee on Banking Supervision, 2000 Principles for the management of Credit Risk BIS, Basel, Switzerland 21 Basel Committee on Banking Supervision, 2006 Internatinal Convergence of Capital Measurement and Capital Standards - Revised Framework Comprehensive Version BIS, Basel, Switzerland 22 Basel Committee on Banking Supervision, 2006 The IRB Use Test: Background and Implementation Basel Committee Newsletter No.9 23 Bernd E & Robert R., 2010 The Basel II Risk Parameters - Estimation, Validation, Stress Tesing with Applications to Loan Risk Management, Springer 24 Capgemini and Efma, 2012 the 2012 World Retail Banking Report 123 25 Christian Frey, 1998 Dictionary of Banking 26 John J.Hamton, 2009 Fundamentals of Enterprise risk management, Amacom, USA 27 Josel Basis, 1998 Risk Management in Banking 28 Timothy W.Koch, 1995 Bank Management University of South Carolina, The Dryden Press 29 Hongkong Monetary Authority, 2006 The use test for internal ratings-based approaches under Basel II Hongkong Monetary Authority Quarterly Bulletin, December 2006 124 PHỤ LỤC TRUNG TÂM KINH DOANH PHIẾU KHẢO SÁT ĐÁNH GIÁ Tôi Trần Thị Minh Hải, theo học Thạc sỹ chuyên ngành Tài Ngân hàng trƣờng Đại học kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội Hiện nghiên cứu luận văn thạc sỹ với đề tài “Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ Ngân hàng TMCP Sài Gòn – Hà Nội – Trung Tâm Kinh Doanh” Xin quý anh/chị dành phút chia sẻ kinh nghiệm cơng tác quản lý rủi ro tín dụng Trung Tâm Kinh Doanh.Mọi thông tin quý anh/chị cung cấp đƣợc dùng để phục vụ cho nghiên cứu tuyệt đối không tiết lộ cho bên thứ ba nhƣ không đƣợc đồng ý quý anh/chị Xin chân thành cảm ơn hợp tác giúp đỡ quý anh/chị! Thông tin người tham gia khảo sát Họ tên: Chức vụ: Phòng: Đơn vị: Số năm kinh nghiệm: … năm (mỗi câu hỏi, chọn đáp án cách đánh dấu ”x” vào đấp án lựa chọn) Theo anh/chị, đâu nguyên nhân chủ yếu dẫn đến RRTD Trung Tâm Kinh Doanh? Nguyên nhân từ ngân hàng Nguyên nhân từ khách hàng Nguyên nhân biến động kinh tế - trị - xã hội Nguyên nhân khác: Theo anh/chị, nguyên nhân RRTD từ phía ngân hàng chủ yếu do? Chính sách tín dụng chƣa phù hợp Khơng thực quy trình cho vay Trình độ lực, đạo đức cán tín dụng Do q trình giám sát sau cho vay  Do hệ thống kiểm soát rủi ro chƣa hiệu Nguyên nhân khác: Theo anh/chị, nguyên nhân RRTD từ khách hàng chủ yếu do?  Tình hình tài chƣa lành mạnh Sử dụng vốn vay sai mục đích  Nguyên nhân khác: Theo anh/chị, đánh giá RRTD khách hàng doanh nghiệp vừa nhỏ vay vốn SHB Trung Tâm Kinh Doanh: Kết kinh doanh doanh nghiệp Mơ hình 6C Dấu hiệu rủi ro Kết xếp hạng tín dụng Ý kiên khác Theo anh/chị, RRTD phát sinh thời gian nào? Trƣớc giải ngân Trong giải ngân Sau giải ngân  Cả ý kiến Theo anh/chị, hệ thống xếp hạng tín dụng nội nhƣ nào? Tốt Tạm ổn  Không tốt Nhận định anh, chị áp dụng thông lệ quốc tế Basel QTRRTD SHB Trung Tâm Kinh Doanh: Hiệu Chƣa hiệu  Chƣa hiểu Basel Theo anh/chị, nội dung QTRRTD cần đƣợc quan tâm thời điểm Nhận diện RRTD Đo lƣờng RRTD Kiểm soát RRTD  Xử lý RRTD Anh/chị đánh giá công tác QTRRTD SHB Trung Tâm Kinh Doanh Tốt Tạm ổn  Không tốt Ý kiến đóng góp người tham gia khảo sát: … ………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Xin chân thành cảm ơn quý anh/chị trả lời câu hỏi ! ... cứu: Nội dung: Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh - Về không gian: thực nghiên cứu Trung Tâm Kinh Doanh Ngân Hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội. .. tế ngân hàng TMCP TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh, dƣới hƣớng dẫn thầy cô em xin chọn đề tài: Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh. .. 3.2.1 Rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ 65 3.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội - Trung Tâm Kinh Doanh 70 3.2.3 Chính sách tín dụng