Thanh toán biên mậu việt nam trung quốc tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam, chi nhánh lào cai

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - CHU HẢI YẾN THANH TOÁN BIÊN MẬU VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÀO CAI LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội – 2015 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - CHU HẢI YẾN THANH TOÁN BIÊN MẬU VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÀO CAI CHUYÊN NGÀNH : TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Mã số : 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SỸ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS ĐINH NGỌC DINH Hà Nội - 2015 LỜI CẢM ƠN Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn tới Ban giám hiệu trường Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội, đến q thầy Khoa Tài Ngân hàng, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội tạo điều kiện thuận lợi để em hoàn thành luận văn Em xin trân trọng gửi lời cảm ơn đến TS Đinh Ngọc Dinh, người nhiệt tình hướng dẫn, giúp đỡ kiến thức, phương pháp nghiên cứu, phương pháp trình bày để em hồn thiện nội dung hình thức luận văn Cuối cùng, em xin dành lời cảm ơn chân thành tới gia đình, bạn bè đồng nghiệp tận tình hỗ trợ, giúp đỡ em suốt thời gian học tập nghiên cứu đề tài luận văn này, Em xin chân thành cảm ơn! LỜI CAM ĐOAN Em xin cam đoan luận văn thạc sỹ với đề tài „„Thanh toán biên mậu Việt Nam - Trung Quốc Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, chi nhánh Lào Cai‟‟ kết trình học tập nghiên cứu riêng em Các số liệu, tài liệu sử dụng luận văn hoàn toàn thu thập ban đầu trích dẫn từ nguồn tin cậy, bảo đảm tính xác, rõ ràng; việc xử lý, phân tích đánh giá số liệu thực cách trung thực, khách quan MỤC LỤC DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT I DANH MỤC CÁC BẢNG II DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ .III LỜI NÓI ĐẦU CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ THANH TOÁN BIÊN MẬU VIỆT NAM - TRUNG QUỐC 1.1 Tổng quan tình hình nghiên cứu 1.2 Cơ sở lý luận Thanh toán biên mậu 1.2.1 Khái quát toán quốc tế 1.2.2 Cơ sở hình thành tốn biên mậu 1.2.3 Khái niệm Thanh toán biên mậu 1.2.4 Đặc điểm toán biên mậu 10 1.2.5 Vai trò tốn biên mậu 11 1.2.6 Điều kiện tổ chức toán biên mậu 13 1.3 Các phƣơng thức toán biên mậu 14 1.3.1 Hối phiếu biên mậu 14 1.3.2 Chuyển tiền Biên mậu 16 1.3.3.Điện chuyển tiền biên mậu 18 1.3.4.Thư tín dụng biên mậu (L/C) 18 1.3.5 Nhờ thu biên mậu 18 1.3.6 Thư bảo lãnh biên mậu 19 1.3.7 Thanh toán biên mậu qua Internet Banking 21 1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến toán biên mậu Việt Nam – Trung Quốc 22 1.4.1 Các nhân tố khách quan 22 1.4.2 Các nhân tố chủ quan 26 1.5 Tình hình tốn biên mậu NHTM Việt Nam 28 CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 33 2.1 Cách tiếp cận thiết kế nghiên cứu 33 2.2 Phƣơng pháp nghiên cứu 34 2.2.1 Phương pháp thu thập liệu 34 2.2.2 Phương pháp phân tích liệu 34 CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG THANH TOÁN BIÊN MẬU VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT VIỆT NAM CHI NHÁNH LÀO CAI 38 3.1 Khái quát đặc điểm tự nhiên, xã hội Lào Cai 38 3.1.1 Thuận lợi 38 3.1.2 Khó khăn: 41 3.2 Tình hình xuất nhập qua cửa địa bàn tỉnh Lào Cai 44 3.3 Khái quát Agribank Lào Cai 47 3.3.1 Quá trình hình thành phát triển Agribank Lào Cai 47 3.3.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý doanh nghiệp 48 3.3.3 Các hoạt động kinh doanh 49 3.4 Thực trạng hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 54 3.4.1 Sơ lược đời phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 54 3.4.2 Các văn pháp lý liên quan đến hoạt động toán biên mậu Việt Trung Agribank Lào Cai 56 3.4.3 Các phương thức toán biên mậu áp dụng Agribank Lào Cai56 3.4.4 Quy trình tốn biên mậu Agribank Lào Cai 58 3.4.5 Hoạt động điều tiết đồng CNY 62 3.4.6 Kết hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 63 3.5 Phân tích, đánh giá nhân tố ảnh hƣởng đến hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 70 3.5.1.Những kết bật 70 3.5.2 Những tồn chủ yếu 72 3.5.3 Nguyên nhân tồn 77 CHƢƠNG : GIẢI PHÁP NHẰM PHÁT TRIỂN THANH TỐN BIÊN MẬU TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÀO CAI 80 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 80 4.2 Mục tiêu phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai giai đoạn 2016 - 2020 81 4.3.Giải pháp phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai 82 4.3.1.Giải pháp phát triển mạng lưới hoạt động 82 4.3.2 Giải pháp nghiệp vụ toán biên mậu 83 4.3.3 Giải pháp CNTT hoạt động toán biên mậu 85 4.3.4 Giải pháp quảng bá dịch vụ toán biên mậu 86 4.3.5 Giải pháp đào tạo cán làm toán biên mậu Kinh doanh ngoại tệ 88 4.4 Kiến nghị, đề xuất 89 4.4.1 Kiến nghị với Agribank Việt Nam 89 4.4.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam 90 4.4.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Lào Cai 90 4.4.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan (Hải quan, thuế…) 91 4.4.5 Kiến nghị với Chính phủ 92 KẾT LUẬN 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO 95 DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT KÍ HIỆU NGUYÊN NGHĨA Agribank Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Lào Cai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Lào Cai TTBM Thanh toán biên mậu TTQT Thanh toán quốc tế Việt Trung Việt Nam - Trung Quốc NHTM Ngân hàng thương mại NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng XNK Xuất nhập KTCK Kinh tế cửa CNY Nhân dân tệ VND Việt Nam đồng USD Đô la Mĩ i DANH MỤC CÁC BẢNG BẢNG DIỄN GIẢI TRANG Bảng 3.1 Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn, dư nợ 2010 - 2014 52 Bảng 3.2 Kết hoạt động kinh doanh 2010-2014 54 Bảng 3.3 Doanh số Kinh doanh ngoại tệ NHTM Lào Cai 2010-2014 Bảng 3.4 Doanh số toán XNK TTBM NHTM Lào Cai 65 66 Bảng 3.5 Doanh số toán qua Ngân hàng đối tác 67 Bảng 3.6 Doanh số kinh doanh ngoại tệ 2010-2014 68 Bảng 3.7 Doanh số toán XNK, TTBM, TTQT 2010-2014 70 Bảng 3.8 Thu từ hoạt động Kinh doanh ngoại tệ, TTBM 72 Bảng 3.9 Kim ngạch XNK qua cửa Lào Cai 2010 - 2014 ii 77 DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ SƠ ĐỒ NỘI DUNG TRANG 1.1 Quy trình chuyển tiền biên mậu 18 1.2 Quy trình nhờ thu biên mậu 21 Mơ hình phân tích hiệu hoạt dộng TTBM 35 2.1 3.1 3.2 3.3 Agribank Lào Cai mặt hàng nhập từ Trung Quốc đạt trị giá 48 tỷ USD năm 2014 mặt hàng Việt Nam xuất sang Trung Quốc có 49 giá trị tỷ USD Tăng trưởng doanh số toán XNK, TTBM, TTQT qua năm iii 71 Giang, Cao Bằng) thực nghiệp vụ TTBM trực tiếp Agribank Lào Cai ký khoảng 55 Hợp đồng đại lý TTBM với Chi nhánh hệ thống Như vậy, so với số 143 Chi nhánh loại I, II trực thuộc Agribank Lào Cai số nhỏ bé Mặt khác, có Ngân hàng Ngoại thương, Cơng thương, Đầu tư, Kỹ thương, Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long, gần Ngân hàng phát triển nhà Hà Nội ký kết thoả thuận TTBM với ngân hàng đối tác nước ngồi Vì vậy, nhiều NHTM nước chưa triển khai nghiệp vụ TTBM, việc ký kết Hợp đồng đại lý TTBM để hưởng phí thực uỷ thác TTBM việc làm thiết thực, đưa Agribank Lào Cai thành trung tâm TTBM nước Việc kết hợp tốt Chi nhánh hệ thống Agribank Việt Nam với hệ thống ngân hàng khác làm cho hoạt động TTBM mở rộng phạm vi đáp ứng tốt nhu cầu toán xuất nhập nước chung biên giới Phát triển, mở rộng quan hệ toán với ngân hàng đối tác Trung Quốc Trong tốn quốc tế nói chung TTBM nói riêng ngân hàng đại lý yếu tố thiếu Một mạng lưới ngân hàng đại lý rộng tiết kiệm chi phí thời gian tiền bạc cho khách hàng Agribank Lào Cai Với đà phát triển kinh tế Việt Nam nay, Agribank Lào Cai cần mở rộng quan hệ hợp tác thương mại với NHTM Trung Quốc, để tạo đa phương hoạt động TTBM phục vụ tốt nhu cầu toán khách hàng 4.3.2 Giải pháp nghiệp vụ tốn biên mậu 4.3.2.1 Nghiên cứu đưa hình thức tốn biên mậu Để đáp ứng tính đa dạng phong phú quan hệ mua bán, trao đổi hàng hoá cung ứng dịch vụ qua biên giới, Agribank Lào Cai cần tiếp tục nghiên cứu phát triển thêm hình thức tốn khác nhau, sở đó, tuỳ theo hồn cảnh, điều kiện cụ thể để bên đối tác thương mại 83 hai nước lựa chọn sử dụng hình thức tốn thích hợp Với tình hình thực tiễn hoạt động mua bán trao đổi hàng qua biên giới phong phú đa dạng nay, ngân hàng cần khai thác nhiều hình thức tốn tiện dụng, hữu ích cho khách hàng, đảm bảo quyền lợi, nhu cầu đối tác thương mại, nâng cao vai trò ngân hàng TTBM Cụ thể là: Tiếp tục xây dựng đề án kinh doanh, huy động đồng tiền nước chung biên giới, trước mắt đồng CNY nhàn dỗi dân cư dạng tiền gửi tiết kiệm để tạo nguồn tệ ổn định đáp ứng đủ nhu cầu toán hàng nhập cho khách hàng Tiến tới nghiên cứu phát triển sản phẩm cho vay đồng nhân dân tệ doanh nghiệp nhập nguyên nhiên phụ liệu từ Trung Quốc sản xuất, xuất sản phẩm thu CNY Hoặc sản phẩm phái sinh, mua bán kỳ hạn, tương lai đồng CNY… Tăng cường hợp tác chi nhánh làm TTBM trực tiếp để điều hoà nguồn ngoại tệ thừa, thiếu phục vụ khách hàng TTBM Ký Thoả thuận hợp tác với NHTM Trung Quốc để tăng cường sử dụng công cụ điều tiết đồng tệ sang Đô la Mĩ điều tiết ngược lại từ Đơ la Mĩ sang Nhân dân tệ điều kiện tỷ giá thích hợp 4.3.2.2 Tăng cường quản lý rủi ro hoạt động toán biên mậu Cũng hoạt động toán quốc tế, hoạt động TTBM hàm chứa nhiều rủi ro cho khách hàng ngân hàng Nguyên nhân xảy rủi ro phần khách quan biến động không lường trước thị trường phần yếu tố thân người gây Như vậy, nói rằng, thiếu hiểu biết cộng với khả chuyên môn hạn chế khiến rủi ro ngày gia tăng Chính vậy, để hoạt động kinh doanh ngân hàng an toàn phát triển bền vững phải thực giải pháp sau đây: 84 - Ngân hàng phải xây dựng hoàn thiện hệ thống văn bản, quy chế, quy trình nghiệp vụ cụ thể tuân thủ theo quy định Nhà nước, NHNN Việt Nam Đồng thời, thường xuyên tổ chức lớp tập huấn quán triệt để đảm bảo cán nắm vững thực thi xác quy định - Ngân hàng cần thành lập phận độc lập để quản lý, giám sát rủi ro cho ngân hàng, nhận diện phát rủi ro, phân tích đánh giá mức độ rủi ro từ làm sở đưa biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn giảm thiểu rủi ro đối phó với yếu tố từ bên ngồi thay đổi tỷ giá hay thay đổi quy định, quy chế Nhà nước, thay đổi hiệp định hai bên 4.3.2.3 Kết hợp chặt chẽ toán biên mậu kinh doanh ngoại tệ Hoạt động TTBM hoạt động kinh doanh ngoại tệ hai hoạt động tách rời Việc tổ chức tốt công tác toán XNK mậu dịch biên giới chi nhánh ngân hàng Việt Nam ngân hàng nước chung biên giới có nhiều tác dụng: tạo điều kiện cho doanh nghiệp tốn XNK cách thơng thoáng Các doanh nghiệp thực toán qua ngân hàng tập trung ngoại tệ, giảm bớt, hạn chế lượng ngoại tệ cung ứng thị trường chợ đen giải pháp tốt để thu hẹp hoạt động tư thương Kinh doanh ngoại tệ NHTM mở rộng phạm vi trình độ toán XNK chi nhánh NHTM nâng cao đáp ứng ngày tốt yêu cầu quản lý ngoại tệ tiền tệ biên giới Vì vậy, thời gian tới, ngân hàng cần phải đẩy mạnh hoạt động kinh doanh ngoại tệ để đáp ứng kịp thời cho hoạt động TTBM 4.3.3 Giải pháp CNTT hoạt động toán biên mậu Hiện cơng nghệ thơng tin ln có mặt đóng vai trò vơ quan trọng hoạt động, giúp tạo suất lao động cao, tiết kiệm chi 85 phí đạt hiệu cao Đây yếu tố tăng sức cạnh tranh, tạo uy tín cao cho ngân hàng Đặc biệt tiến trình đổi mới, hội nhập ngân hàng trung gian tài quan trọng tới kinh tế quốc gia, phát triển hay suy thoái ngân hàng ảnh hưởng lớn tới vấn đề kinh tế xã hội Do để đáp ứng yêu cầu hoạt động kinh doanh ngày đa dang Ngân hàng đòi hỏi cơng tác tin học có bước phát triển mạnh mẽ Để nâng cao mặt nghệ, cần thiết phải có đội ngũ cán đảm nhiệm công nghệ thông tin ngân hàng Đảm bảo cho hoạt động ngân hàng thơng suốt có cố bất thường Tuy nhiên nay, chi nhánh uỷ thác toán chi nhánh toán theo uỷ thác giao dịch hoàn toàn máy fax, chưa có phần mềm phục vụ riêng cho hoạt động TTBM Từ tình hình thực tế trên, Trung tâm Công nghệ thông tin cần thiết kế phần mềm tiện ích phục vụ riêng cho TTBM nội Chi nhánh toán TTBM trực tiếp với chi nhánh toán theo ủy thác 4.3.4 Giải pháp quảng bá dịch vụ toán biên mậu Trong giai đoạn mở cửa hội nhập nay, số lượng doanh nghiệp tham gia vào hoạt động xuất nhập với Trung Quốc ngày tăng Tiềm khách hàng lớn, nhiên sách thu hút khách hàng hướng ý vào mục tiêu khác Một yếu tố quan trọng việc trì tăng trưởng quy mơ khách hàng cơng tác marketing ngân hàng Qua phân tích phần thực trạng TTBM, nhận thấy hoạt động TTBM Agribank Lào Cai đầu khởi xướng qua gần 20 năm thực đạt kết định, dần góp phần đưa việc toán với nước chung biên giới cá nhân doanh nghiệp thực qua ngân hàng Đồng thời dịch vụ góp phần hỗ trợ Nhà nước lĩnh 86 vực quản lý tiền tệ Song số liệu cho thấy số lượng khách hàng tới giao dịch q nhỏ bé, khơng cân xứng với tiềm thị trường Vấn đề chủ yếu khách hàng chưa thực biết tới dịch vụ toán này, họ chủ yếu ưa chuộng áp dụng hình thức tốn quốc tế sử dụng ngoại tệ mạnh tự chuyển đổi để toán Có nhiều ngun nhân dẫn tới tình trạng trên, có ngun nhân cơng tác tun truyền quảng bá Agribank Lào Cai chưa thực trọng, kịp thời phong phú Chính vậy, Agribank Lào Cai cần xác định rõ nội dung đưa số biện pháp cụ thể để công tác thông tin tuyên truyền hoạt động TTBM đạt hiệu cao nhất: Nội dung thông tin tuyên truyền đưa cần rõ ràng, cụ thể, cần nhấn mạnh tới yếu tố cấu thành nên sản phẩm dịch vụ ngân hàng địa điểm giao dịch, mức độ trang bị kỹ thuật cơng nghệ, trình độ quản lý nhân viên ngân hàng, đặc biệt uy tín hình ảnh ngân hàng Thơng qua đó, làm cho khách hàng thấy tính xác, kịp thời, an toàn thuận lợi tham gia TTBM Agribank Lào Cai Ngoài ra, phải nêu bật ưu điểm bật kinh nghiệm lâu năm ngân hàng nghiệp vụ TTBM để tăng sức cạnh tranh, thu hút khách hàng tham gia TTBM Agribank Lào Cai Thường xuyên thông tin quảng cáo TTBM phương tiện thông tin đại chúng, Website ngân hàng, giới thiệu làm bật ưu sử dụng TTBM với nước có chung biên giới so với sử dụng TTQT thông thường Xúc tiến số sách ưu đãi với khách hàng xuất nhập tệ như: giảm phí dịch vụ, lãi suất ưu đãi, đơn giản thủ tục, tạo tiện lợi an toàn nhằm thu hút khách hàng tạo điều kiện cho việc nhập nguyên liệu phục vụ cho sản xuất tiêu thụ hàng xuất 87 Đối với khách hàng đến giao dịch, đội ngũ cán nhân viên giới thiệu cụ thể quy trình nghiệp vụ, hướng dẫn cụ thể cho khách hàng cung cấp thêm thông tin hình thức TTBM để khách hàng hiểu dịch vụ lựa chọn hình thức tốn phù hợp Để làm tốt cơng tác này, ngân hàng triển khai dịch vụ tư vấn khách hàng Việc cần thiết tình hình thực tế nay, doanh nghiệp thiếu kinh nghiệm thương lượng ký kết hợp đồng ngoại thương, không thực hiểu TTBM hay TTQT, trình độ ngoại ngữ am hiểu điều kiện thương mại quốc hạn chế Khách hàng cần hỗ trợ ngân hàng việc tư vấn điều khoản cần ràng buộc hợp đồng, lựa chọn phương thức điều kiện tốn phù hợp, rủi ro xảy Ngồi ngân hàng cung cấp thơng tin tốt cho khách hàng tình hình thị trường thơng tin đối tác kinh doanh Bên cạnh đó, Agribank Lào Cai nên có hình thức phổ biến, hướng dẫn khách hàng cụ thể mở thêm chương trình hội nghị khách hàng để thảo luận, thu thập ý kiến đóng góp bổ ích Có khách hàng yên tâm tin sử dụng dịch vụ đem lại hiệu kinh doanh cao, tiện ích khách hàng lên tận biên giới để giao dịch mà tốn nhanh chóng, an tồn Với cơng tác marketing sách tư vấn khách hàng tốt tạo niềm tin với khách hàng, thu hút nhiều khách hàng đến với ngân hàng, nâng cao hiệu kinh doanh hoạt động TTBM nói riêng tồn hoạt động ngân hàng nói chung 4.3.5 Giải pháp đào tạo cán làm toán biên mậu Kinh doanh ngoại tệ Không TTBM mà với hoạt động lĩnh vực ngành nghề người trung tâm Con người sáng tạo hoạt động mới, thực phát triển sản phẩm Ngày công 88 nghệ ngày đại, hỗ trợ nhiều nhân tố quan trọng việc nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng suất lao động Tuy nhiên người đóng vai trò định Chính vậy, Agribank Lào Cai cần trọng tới công tác này, phối hợp, trao đổi kinh nghiệm với ngân hàng đầu mối khác thực công tác TTBM NHTM Trung Quốc có thỏa thuận tốn để đào tạo, tập huấn nâng cao kỹ nghiệp vụ trình độ ngoại ngữ cho cán Xây dựng đội ngũ cán động, nhiệt tình, giỏi chuyên môn, ngoại ngữ, am hiểu lĩnh vực ngoại thương, luật lệ tập quán quốc tế, từ tư vấn giúp khách hàng áp dụng phương thức toán điều kiện tốn có lợi nhằm tránh rủi ro Đồng thời, xử lý tình phát sinh nhằm đảm bảo quyền lợi khách hàng, nâng cao uy tín ngân hàng 4.4 Kiến nghị, đề xuất 4.4.1 Kiến nghị với Agribank Việt Nam Agribank Việt Nam sớm thực hệ thống hoá tu chỉnh văn quy định quy trình nghiệp vụ tốn biên giới toàn hệ thống Đồng thời tập hợp khó khăn vướng mắc chế sách trình tổ chức thực để đề xuất với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Bộ, ngành Với 143 chi nhánh loại I, II trực thuộc, Agribank Việt Nam cần đạo chi nhánh toàn hệ thống hợp tác làm đại lý uỷ thác TTBM với chi nhánh làm TTBM trực tiếp, coi lợi Agribank Việt Nam việc thu hút khách hàng, mở rộng thị phần nâng cao lực cạnh tranh với tổ chức tín dụng khác Có chế sách riêng cho ngân hàng làm TTBM trực tiếp, xây dựng ngân hàng đầu mối TTBM để cung cấp nguồn tệ thống tỷ giá cửa khẩu, giảm 89 thiểu rủi ro toán 4.4.2 Kiến nghị với NHNN Việt Nam Để hạn chế rủi ro tỷ giá TTBM, NHNN nên có qui định cho phép NHTM trực tiếp TTBM thực chuyển đổi CNY thành USD chuyển nước khu thừa nguồn CNY ngược lại, chuyển USD để mua CNY phục vụ TTBM thiếu nguồn CNY Có giải vấn đề thừa thiếu nguồn tệ toán, hạn chế rủi ro tỷ giá cho doanh nghiệp thực toán XNK đồng tệ Đối với mặt hàng XNK hợp pháp qua cửa phía Việt Nam (có tờ khai hải quan) lại không hợp pháp Trung Quốc, đề nghị NHNN cơng nhận việc tốn qua ngân hàng doanh nghiệp có tiền CNY chuyển vào tài khoản CNY NHTM Việt Nam mở NHTM Trung Quốc hình thức nộp tiền mặt giấy báo có Ngân hàng Trung Quốc, xuất trình chứng từ XNK hợp pháp qua cửa biên giới Việt Nam NHNN cần tiếp tục xây dựng hoàn thiện chế sách hoạt động ngân hàng, tạo hành lang pháp lý đồng cho hoạt động ngân hàng tất mặt: tiền tệ, tín dụng, ngoại hối, toán Nghiên cứu chỉnh sửa Quy chế quản lý tiền nước có chung đường biên giới cho phù hợp với tình hình thực tế Xây dựng, ban hành, bổ sung sửa đổi văn hướng dẫn toán xuất nhập với Trung Quốc; quản lý bàn đổi ngoại tệ cá nhân, hướng tới việc xoá bỏ hoạt động Cần phối hợp với bộ, ngành xây dựng văn quy định chế phối hợp quản lý ngoại hối khu vực biên giới 4.4.3 Kiến nghị với UBND tỉnh Lào Cai Do nhiều nguyên nhân địa lý, lịch sử kinh tế vùng biên giới Việt 90 Nam nước chung đường biên giới tương đối lạc hậu, đời sống nhân dân tương đối thấp, đa số nhân dân vùng ven dọc biên giới chưa tham gia chưa hưởng lợi ích biên mậu đem lại Vì vậy, cần tuyên truyền nâng cao nhận thức cho nhân dân vùng biên tầm quan trọng hoạt động biên mậu, coi phát triển biên mậu giải pháp có hiệu để giảm nghèo, làm giàu cho dân tộc vùng biên Đề nghị UBNN Lào Cai đạo ban nghành liên quan Biên phòng, Hải quan thường xun có phối hợp, trao đổi thơng tin hoạt động kinh doanh xuất nhập doanh nghiệp nói chung hoạt động biên mậu nói riêng tránh tình trạng khách hàng khai báo gian lận Đồng thời tăng cường kiểm tra hoạt động thu đổi ngoại tệ bàn thu đổi tư nhân nhằm nâng cao vai trò quản lý tiền tệ khu vực biên giới, phòng chống tiền giả 4.4.4 Kiến nghị với Bộ ngành liên quan (Hải quan, thuế…) Như phân tích TTBM đến gặp phải nhiều vấn đề vướng mắc Để thực tốt phát triển TTBM không dựa vào hệ thống Ngân hàng mà cần có điều chỉnh, phối kết hợp quan hữu quan khác Sau số kiến nghị điều chỉnh sách hợp lý phận chức năng, tạo điều kiện cho hoạt động TTBM có bước phát triển mạnh mẽ Bộ Cơng thương cần đạo, có sách khuyến khích thương nhân sử dụng TTBM Hạn chế tối đa trường hợp dùng ngoại tệ tự chuyển đổi để nhập mặt hàng từ Trung Quốc như: nhập loại hoa quả, nông sản, thực phẩm, thuốc lá, giống trồng, thóc giống, ngơ giống, đồ dùng điện tử, quần áo, đồ chơi trẻ em Bộ Tài nên cho phép nhập TTBM tệ tính giá tính thuế nhập theo hợp đồng ngoại thương TTQT, không nên áp dụng giá tối thiểu để tạo thuận lợi cho thương nhân phát triển kinh 91 doanh XNK với thị trường nước chung biên giới mà tiêu biểu Trung Quốc Tổng cục Hải quan cần đơn giản hố thủ tục hải quan, áp dụng sách ưu đãi dự án đầu tư vào khu vực biên giới đối tượng kinh doanh khu vực biên giới, phối hợp với lực lượng đội biên phòng, cửa khẩu, quản lý thị trường quản lý chặt chẽ việc vận chuyển tiền mặt buôn lậu qua biên giới Xây dựng chương trình liên kết trực tuyến quan liên quan đến hoạt động XNK hải quan, thuế, ngân hàng để tăng cường quản lý, kiểm tra kiểm soát sau thông quan doanh nghiệp XNK Trên thực tế nhiều doanh nghiệp thực hoạt động XNK song khơng thực tốn qua ngân hang 4.4.5 Kiến nghị với Chính phủ Duy trì mơi trường kinh tế, trị, xã hội ổn định; Xây dựng đồng khuôn khổ pháp lý cho hoạt TTBM; Nhà nước nên có sách khuyến khích hỗ trợ NHTM q trình đại hố cơng nghệ Chính phủ nên thành lập Ban chuyên trách hoạt động xuất nhập qua biên giới với nước có chung biên giới, thành phần bao gồm đại diện Cơng thương, Tài chính, Ngân hàng, Tổng cục hải quan để có phối hợp đồng Hoạt động Ban chuyên trách cần tập trung nắm bắt tình hình thực tiễn để đề xuất với Chính phủ Bộ ngành có sách, biện pháp đạo kịp thời xuất nhập biên giới phối hợp quan chức quản lý hiệu hoạt động mua bán, trao đổi mua bán hàng hoá dịch vụ khu vực biên giới Chỉ đạo Bộ ngành liên quan bổ sung, sửa đổi văn quản lý không phù hợp với chủ trương Chính phủ hai nước tốn xuất nhập với nước có chung đường biên giới như: Xây dựng sách mặt hàng xuất có tính ổn định lâu dài nhằm 92 tạo sản phẩm có tầm chiến lược, có khối lượng lớn, chất lượng cao Chính sách xuất nhập cảnh: liên quan chặt chẽ với hoạt động xuất nhập biên giới phát triển du lịch dịch vụ, cần tiếp tục tạo điều kiện cho công dân hai nước qua lại biên giới với mục đích kinh doanh dịch vụ hộ chiếu giấy thơng hành Tuy nhiên, cần có biện pháp kiểm soát chặt chẽ việc mang, chuyển ngoại tệ qua biên giới theo quy định Chính sách thuế: cần tiếp tục sửa đổi mức thuế xuất phù hợp, mặt hàng cần thiết cho đời sống, sản xuất, mặt hàng phục vụ sản xuất nơng lâm nghiệp có mức thuế suất thấp; mặt hàng nước sản xuất áp dụng mức thuế cao khơng q cao nhằm hạn chế tình trạng trốn lậu thuế Chính sách tiền tệ ngân hàng: Cần tiếp tục có sách tiền tệ ngân hàng việc tạo hành lang pháp lý cho hoạt động Ngân hàng thương mại hoạt động kinh doanh phục vụ xuất nhập biên giới ban hành Nghị định toán quốc tế có tốn biên giới Phối hợp với Chính phủ nước chung biên giới đặc biệt Trung Quốc tạo điều kiện giao lưu, hợp tác ngân hàng nước ngân hàng nước Với quan tâm hỗ trợ mặt Chính phủ, địa phương tỉnh biên giới, Bộ ngành hữu quan, ngân hàng thương mại đặc biệt ủng hộ khách hàng, chắn tương lai khơng xa TTBM tiếp tục có bước phát triển nhanh vững chắc, thực tốt vai trò cầu nối quan trọng cho quan hệ giao thương Việt Nam nước có chung biên giới 93 KẾT LUẬN Với đặc thù tỉnh biên giới, hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai triển khai có hiệu quả, tạo dựng thương hiệu, có uy tín khách hàng nước biết đến Hoạt động TTBM Agribank Lào Cai thực đem lại hiệu đáng kể hoạt động kinh doanh chi nhánh, góp phần lớn vào thành cơng Agribank, thúc đẩy trình xuất nhập hàng hoá, dịch vụ thương mại biên giới hai nước Việt Nam – Trung Quốc Trong khuân khổ luận văn này, tác giả tập trung vào hệ thống hóa vấn đề lý luận chung tốn biên mậu làm khung lý thuyết cho phân tích thực tiễn Agribank Lào Cai Trên sở tập hợp số liệu tình hình xuất nhập hàng hóa qua cửa địa bàn tỉnh Lào Cai hoạt động toán biên mậu Việt Nam – Trung Quốc Agribank Lào Cai từ 2010-2014, tác giả phân tích, đánh giá tồn diện mặt đạt hạn chế nguyên nhân hạn chế Từ đề xuất số giải pháp phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai giai đoạn 2016-2020 Là Ngân hàng toán biên mậu trực tiếp với Trung Quốc, có kinh nghiệm uy tín khách hàng nước biết đến, hoạt động TTBM Agribank Lào Cai thực đem lại hiệu đáng kể hoạt động kinh doanh chi nhánh, góp phần lớn vào thành công Agribank, đồng thời thúc đẩy dịch vụ thương mại biên giới hai nước phát triển Tuy nhiên vấn đề phức tạp, trình phát triển, mặt khác trình nghiên cứu kiến thức, kinh nghiệm hạn chế, luận văn không tránh khỏi khiếm khuyết Tôi mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy giáo, đồng nghiệp tất quan tâm đến lĩnh vực 94 TÀI LIỆU THAM KHẢO I Tiếng Việt Bảng cân đối kế toán Agribank Lào Cai 2010 - 2014 Cục Hải quan tỉnh Lào Cai, 2014 Báo cáo cơng tác thơng quan hàng hố xuất nhập năm 2010 – 2014 Đỗ Tất Ngọc, 2006 Hồn thiện mơi trường pháp luật toán quốc tế nước ta Nxb Giáo dục, Hà Nội Ngân hàng Nông nghiệp &PTNT Tỉnh Lào Cai Báo cáo kết HĐKD năm 2010 - 2014 Ngân hàng Nông nghiệp &PTNT Tỉnh Lào Cai Báo cáo HĐ Kinh doanh ngoại hối năm 2010 - 2014 Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lào Cai Báo cáo hoạt động ngân hàng năm 2010-2014, Lào Cai Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Lào Cai, 2014 Báo cáo số tình hình tốn biên giới hoạt động mua bán nhân dân tệ địa bàn tỉnh Lào Cai, Lào Cai Niêm giám thống kê Cục thống kê tỉnh Lào Cai Nguyễn Minh Hằng, 2001 Buôn bán qua biên giới Việt Nam - Trung Quốc, lịch sử - trạng - triển vọng Nxb Khoa học kỹ thuật, Hà Nội 10 Nguyễn Đình Phan, 2005 Giáo trình quản lý chất lượng tổ chức Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 11 Nguyễn Thị Thu Thảo, 2006 Nghiệp vụ toán quốc tế Nxb Lao động xã hội, Hà Nội 12 Nguyễn Văn Tiến, 2009 Thanh toán quốc tế tài trợ ngoại thương Nxb Thống kê, Hà Nội 18 UCP 500, Quy tắc thực hành thống tín dụng chứng từ, Phòng thương mại quốc tế, Pari 95 13 Nguyễn Thị Phượng, 2002 Một số giải pháp tăng cường hoạt động TTBM Agribank Việt Nam Học viện Ngân hàng 14 Nguyễn Bá Bách, 2011 Phát triển TTBM Việt – Trung Agribank Tỉnh Lạng Sơn 15 Lê Công Tuấn, 2012 Quản lý hoạt động TTBM NHTM địa bàn tỉnh Lạng Sơn Đại học Kinh tế ĐHQG 16 Phạm Thị Hạnh, 2008 Thực trạng TTBM NHNo&PTNT Việt Nam 17 Phạm Tiến Trình, 2008 Giải pháp phát triển toán biên mậu Agribank Chi nhánh Lào Cai Đại học Kinh tế Quốc dân 18 Tăng cường trao đổi thương mại Việt Nam - Trung Quốc Cổng TTĐT Trung tâm XTĐTTMDL 19 Thanh Thủy, VOV – Tây Bắc Agribank Lào Cai toán biên mậu 4.500 tỷ đồng (03/10/2014) 20 Quyết định số 689/2004/QĐ - NHNN ngày 07/6/2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Về việc ban hành Quy chế toán mua bán, trao đổi hàng hoá dịch vụ khu vực biên giới khu kinh tế Cửa Việt Nam Trung Quốc 21 Sở Công thương tỉnh Lào Cai, 2014 Báo cáo hoạt động xuất nhập năm 2014 nhiệm vụ năm 2015, Lào Cai II Website: 22 http://laocai.gov.vn/hoptacdautu/hoatdongdoingoai/hoptaclaocai(vn)van nam(tq)/hoptacsongphuong/Trang/20110531110013.aspx ; 23 http://www.vnba.org.vn/index.php?option=com_content&view=article& id=17229&catid=35&Itemid=94 24 http://www.vinacorp.vn/news/quan-he-thuong-mai-viet-trung-quanhung-con-so/ct-570210 25 http://cafef.vn/vi-mo-dau-tu/nam-2014-vn-nhap-khau-nhung-mat-hang- 96 ty-do-nao-tu-trung-quoc-2015012016232837.chn 26 http://www.moit.gov.vn/vn/Pages/ChiTietVanBan.aspx?vID=3893 27 http://www.gso.gov.vn 28 http://vneconomy.com.vn 29 http://cafef.vn 30 http:// agribank.com.vn 31 http://sbv.gov.vn 97 ... Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Agribank Lào Cai Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Lào Cai TTBM Thanh toán biên mậu TTQT Thanh toán. .. NHẰM PHÁT TRIỂN THANH TOÁN BIÊN MẬU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÀO CAI 80 4.1 Định hƣớng phát triển hoạt động toán biên mậu Agribank Lào Cai ... HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ o0o - CHU HẢI YẾN THANH TOÁN BIÊN MẬU VIỆT NAM – TRUNG QUỐC TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM, CHI NHÁNH LÀO CAI