Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng NHNN PTNT bình minh vĩnh long

MỤC LỤC Trang Chương 1: GIỚI THIỆU 1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ 1.1.1 Sự cần thiết chuyên đề 1.1.2 Căn khoa học thực tiễn 1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU 1.2.1 Mục tiêu chung 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU 1.4 PHẠM VI NGHIÊN CỨU Chương 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 PHƯƠNG PHÁP LUẬN 2.1.1 Khái niệm chung tín dụng 2.1.2 Vai trò tín dụng 2.1.3 Bản chất tín dụng 2.1.4 Phân loại tín dung 10 2.1.5 Nguyên tắc cho vay 12 2.1.6 Điều kiện cho vay 14 2.1.7 Lãi suất cho vay 15 2.1.8 Quy trình cho vay 17 2.2 CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 20 2.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 21 2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 21 2.3.2 Phương pháp phân tích số liệu 22 CHƯƠNG 3: KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN CHI NHÁNH BÌNH MINH 24 3.1 TÌNH HÌNH KINH TẾ XÃ HỘI ĐỊA PHƯƠNG 27 3.2 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BÌNH MINH 30 3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC VÀ ĐIỀU HÀNH 33 3.3.1 Sơ đồ quản lý Ngân hàng 34 3.3.2 Chức điều hành 35 3.4 CÁC LOẠI HÌNH KINH DOANH CHÍNH 36 3.5 ĐÁNH GIÁ VỀ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 38 Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH BÌNH MINH 45 4.1 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG QUA NĂM 48 4.1.1 Doanh số cho vay 48 4.1.2 Doanh số thu nợ 52 4.1.3 Tình hình dư nợ 55 4.1.4 Tình hình nợ xấu 58 4.2 Đánh giá hiệu tín dụng 61 4.2.1 Hệ số thu nợ 61 vi 4.2.2 Vòng quay vốn tín dụng 62 4.2.3 Tỷ suất lợi nhuận 64 4.2.4 Mức độ rủi ro tín dụng 64 CHƯƠNG 5: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NH NN&PTNN BÌNH MINH 68 5.1 YẾU TỐ CON NGƯỜI TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 68 5.2 THỰC HIỆN TỐT CƠNG TÁC QUẢN LÝ VÀ XỬ LÝ NỢ 73 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 76 6.1 KẾT LUẬN 76 6.2 KIẾN NGHỊ 78 TÀI LIỆU THAM KHẢO 78 vii DANH MỤC BIỂU BẢNG Trang Bảng 1: Tình hình nhân 41 Bảng 2: Kết hoạt động kinh doanh 44 Bảng 3: Tình hình hoạt động tín dụng 46 Bảng 4: Doanh số cho vay 47 Bảng 5: Doanh số thu nợ 48 Bảng 6: Tình hình dư nợ 50 Bảng 7: Tình hình nợ xấu 52 Bảng 8: Hệ số thu nợ ngắn hạn 53 Bảng 9: Hệ số thu nợtrung – dài h 56 Bảng 10: Vòng quay tín dụng ngắn hạn 57 Bảng 11: Vòng quay tín dụng trung – dài hạn 59 Bảng 12: Tỷ suất lợi nhuận 60 Bảng 13: Mức độ rủi ro tín dụng ngắn hạn 63 Bảng 14: Mức độ rủi ro tín dụng trung – dài hạn 65 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Kết hoạt động kinh doanh Hình 2: Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn 18 Hình 3: Tình hình hoạt động tín dụng trung – dài hạn 20 ix Luận văn tốt nghiệp Chương GIỚI THIỆU 1.1 Sự cần thiết đề tài: Như biết nước ta lên từ nước nông nghiệp lạc hậu thua xa nước khu vực Hiện dù có nhiều sách đổi mới, ngành nông nghiệp chưa tiếp cận tốt với thành tựu khoa học kỹ thuật đại Một mặt ngành nông nghiệp tập trung nông thôn, phương tiện vận chuyển không thuận lợi, vùng sâu vùng xa, điều quan trọng thiếu vốn đầu tư cho trang thiết bị sản xuất nông nghiệp, chăn ni Vì tổ chức tín dụng xem quan trọng vấn đề cấp vốn cho người dân, đặc biệt ngân hàng NHNN & PTNT chuyên cho vay sản xuất nông nghiệp Không riêng gì, NHNN & PTNT Bình Minh hoạt động chủ yếu cấp tín dụng cho người cần vốn, góp phần giúp nhân dân huyện Bình Minh có nguồn vốn cần thiết cho hoạt động sản xuất kinh doanh mình, nhằm cải thiện sống đưa nông thôn ngày phát triển phồn vinh Qua cho thấy, vốn nhu cầu quan trọng hoạt động sản xuất kinh doanh, đề tài “Phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng NHNN & PTNT Bình Minh -Vĩnh Long” thực làm luận văn tốt nghiệp 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: 1.2.1 Mục tiêu chung: Mục tiêu nghiên cứu đề tài phân tích tình hình hoạt động tín dụng để thấy điểm mạnh mặt yếu ngân hàng, sở phân tích, đề xuất biện pháp việc cho vay theo đối tượng để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng phục vụ khách hàng ngày tốt 1.2.2 Mục tiêu cụ thể Phân tích doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, nợ xấu để thấy mặt mạnh mặt yếu hoạt động tín dụng ngân hàng Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 1.3 Câu hỏi nghiên cứu: Doanh số cho vay, thu nợ, có tăng qua năm khơng? GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Tình hình dư nợ, nợ xấu tăng hay giảm qua năm ? Nguyên nhân dẫn đến biến động ? Giải pháp ? 1.4 Phạm vi nghiên cứu: Do lĩnh vực hoạt động ngân hàng NHNN & PTNT Bình Minh đa dạng phong phú, đồng thời thời gian thực tập có hạn, nên đề tài khơng thể phân tích sâu sắc tất hoạt động ngân hàng Mà đề tài tập chung vào việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng theo đối tượng cho vay ngân hàng NHNN & PTNT Bình Minh qua ba năm gần (2005-2007) Tù đưa biện pháp khắc phục mặt yếu góp phần nâng cao hiệu hoạt động đơn vị GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Chương PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 2.1 Phương pháp luận: 2.1.1 Khái niệm chung tín dụng: Có nhiều khái niệm khác tín dụng, để hiểu rõ tín dụng xem qua sơ đồ: Người bán người cho vay Hàng hóa, tiền Người mua người vay Phương tiện trao đổi Tiền mặt Mua chịu Thanh toán Con nợ Chủ nợ Như hoạt động gọi tín dụng phải có điếu kiện sau: - Thứ nhất: Có chuyển giao tạm thời (có thời hạn) - Thứ hai: Một lượng giá trị dạng hàng hóa tiền tệ - Thứ ba: Có hồn trả giá trị hồn trả lớn giá trị ban đầu 2.1.2.Vai trò tín dụng: Đáp ứng nhu cầu vốn để trì q trình sản xuất liên tục đồng thời góp phần đầu tư phát triển kinh tế Thúc đẩy trình tập trung vốn tập trung sản xuất Tín dụng công cụ tài trợ cho ngành kinh tế phát triển ngành kinh tế mũi nhọn GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Góp phần tác động đến việc tăng cường chế độ hoạch toán kinh tế doanh nghiệp Tạo điều kiện để phát triển quan hệ kinh tế với nước Trong điều kiện “kinh tế mở”, tín dụng trở thành phương tiện nối liền kinh tế nước với 2.1.3 Bản chất tín dụng: Tín dụng tồn nhiều phương thức sản xuất khác nhau, biểu bên vay mượn tạm thời vật số vốn tiền tệ, nhờ mà người ta sử dụng giá trị hàng hố trực tiếp gián tiếp thơng qua trao đổi Để hiểu rõ chất tín dụng ta cần tìm hiểu vận động tín dụng: Tín dụng quan hệ kinh tế người cho vay người vay, họ có mối quan hệ với thông qua cận động giá trị vốn tín dụng biểu hình thức tiền tệ hàng hố Q trình vận động tín dụng thể qua giai đoạn: + Thứ nhất: Phân phối tín dụng hình thức cho vay, tức vốn chuyển từ người cho vay sang người vay + Thứ hai: sử dụng vốn tín dụng trình sản xuất, người vay quyền sử dụng giá trị để thoả mãn mục đích định, khơng có quyền sỡ hữu giá trị mà tạm thời sử dụng thời gian định + Thứ ba: Sự hồn trả tín dụng, giai đoạn kết thúc vòng tuần hồn tín dụng, đặc trưng thuộc chất vận động tín dụng 2.1.4 Phân loại tín dụng: Trong kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động đa dạng phong phú Trong quản lý tín dụng, nhà kinh doanh dựa vào nhiều sở khác để phân loại Cụ thể: *Căn vào thời hạn tín dụng: - Tín dụng ngắn hạn: khoản cho vay có thời hạn đến năm sử dụng vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động phục vụ cho nhu cầu sinh hoạt cá nhân GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp - Tín dụng trung hạn: khoản cho vay từ đến năm, đyựơc cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến đổi kỹ thuật, mở rộng xây dựng cơng trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh - Tín dụng dài hạn: khoản cho vay có thời hạn năm, sử dụng để cấp vốn cho xây dựng bản, cải tiến mở rộng sản xuất có quy mơ lớn * Căn vào đối tượng cho vốn tín dụng: - Tín dụng vốn lưu động: loại vốn cho vay sử dụng hình thành vốn lưu động tổ chức kinh tế, cho vay để dự trữ hàng hóa, mua nguyên liệu cho sản xuất - Tín dụng vốn cố định: loại cho vay sử dụng để hình thành tài sản cố định * Căn vào mục đích sử dụng vốn tín dụng: -Tín dụng sản xuất lưu thơng hàng hóa: loại cấp phát tín dụng cho doanh nghiệp chủ thể kinh tế khác để tiến hành sản xuất lưu thông hàng hóa - Tín dụng tiêu dùng: hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp ứng nhu cầu tiêu dùng - Tín dụng học tập: hình thức cấp tín dụng để phục vụ việc học sinh viên 2.1.5 Nguyên tắc cho vay: +Nguyên tắc 1: tiền vay sử dụng mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng +Nguyên tắc 2: Tiền vay phải hoàn trả đầy đủ gốc lãi hạn thỏa thuận hợp đồng tín dụng 2.1.6 Điều kiện cho vay: Khách hàng muốn vay vốn phải hội đủ điều kiện sau: +Có lực pháp luật dân sự, lực hành vi dân chịu trách nhiệm dân theo quy định pháp luật + Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp + Có khả tài đảm bảo trả nợ thời hạn cam kết + Có vốn tự có tham gia vào dự án, phương án sản xuất, kinh doanh dịch vụ, đời sống GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp + Khơng có nợ khó đòi nợ xấu tháng + Khách hàng phải mua bảo hiểm tài sản đầy đủ suốt thời gian vay vốn + Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, khả thi có hiệu quả, có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định pháp luật +Thực quy định đảm bảo tiền vay theo quy định phủ hướng dẫn Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Các điều kiện cho vay ngân hàng cụ thể hóa tùy thuộc vào đặc điểm hoạt động ngân hàng, đặc điểm tài khoản vay, tùy thuộc môi tường kinh doanh 2.1.7 Lãi suất cho vay: Lãi suất cho vay triệu lệ phần trăm số lợi tức thu kỳ so với số vốn cho vay phát thời kì định Thơng thường lãi suất cho vay tính cho năm, q, tháng - Có loại lãi suất cho vay: + Lãi suất cho vay hạn: Tùy theo thỏa thuận với khách hàng, Ngân hàng cho vay áp dụng loại lãi suất sau cho vay Lãi suất thả nổi: loại lãi suất ngân hàng cho vay điều chỉnh lại theo định kỳ tháng, tháng, tháng năm Lãi suất cố định: Lãi suất cố định không thay đổi suốt thời hạn khoản vay + Lãi suất nợ xấu: Lãi suất cho vay nợ xấu thường cao lãi suất cho vay hạn song tối đa không 150% so với lãi suất cho vay hạn 2.1.8 Quy trình cho vay: Là hình thức cho vay ngân hang phát vay trực tiếp cho khách hàng hồn tất vay cũ hay trực tiếp phát vay cho khách hàng ngân hàng GVHD: Nguyễn Văn Duyệt SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp B ảng 6: TÌNH HÌNH DƯ NỢ NHNN&PTNT B ÌNH MINH BA NĂM Đơn vị: triệu đồng Tổng dư nợ Ngành kinh tế 2006/2005 Số Số 2005 2006 2007 I Ngắn hạn 156.023 179.000 221.832 22.977 14,73 42.832 23,93 Trồng trọt 426 279 139 -147 -34,51 -140 -50,18 Chăn nuôi 6.021 6.329 7.646 308 5,12 1.317 20,81 117.532 139.014 155.997 21.482 18,28 16.983 12,22 1.569 1.413 2.029 -156 -9,94 616 43,60 30.475 31.965 56.021 1.490 4,89 24.056 75,26 9.677 8.665 18.133 -1.012 -10,46 9.468 109,27 II Trung - DH 96.029 91.849 95.335 -4.180 -4,35 3.486 3,80 Cải tạo vườn 1.134 858 459 -276 -24,34 -399 -46,50 XD- Sửa chữa nhà 20.048 21.300 28.662 1.252 6,25 7362 34,56 Chăn nuôi (bò, dê) 9.193 8.362 7.588 -831 -9,04 -774 -9,26 Máy nông nghiệp 53.506 47.984 41.044 -5.522 -10,32 -6940 -14,46 7.567 8.818 14.565 1.251 16,53 5747 65,17 420 400 600 -20 -4,76 200 50,00 Điện 215 12 -203 -94,42 -6 -50,00 Khác 4.366 4.515 3.011 149 3,41 -1504 -33,310 252.052 270.849 317.167 18.797 7,46 46318 17,10 Kinh tế tổng hợp Sửa máy nông nghiệp TTCN- DV Doanh nghiệp TTCN- DV Doanh nghiệp Tổng cộng tiền % 2007/2006 tiền % (Nguồn: Phòng tín dụng) Ngắn hạn: Trồng trọt: Năm 2005 dư nợ 426 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 279 triệu đồng giảm 34,51% so với năm 2005 Năm 2007 số dư nợ 139 triệu đồng giảm 50,18% so với 2006 Dư nợ giảm mạnh thể hiệu hoạt động ngân hàng, nỗ lực cán tín dụng công tác thu nợ Chăn nuôi: Năm 2005 số dư nợ chăn nuôi 6.021 triệu đồng, năm 2006 6.329 triệu đồng tăng 5,12 % so với 2005 Nguyên nhân bệch dịch, biến động giá thị trường, bà xin gia hạn nợ Năm 2007 số dư nợ 7.646 triệu đồng tăng 20,81% so năm 2006 dịch bệnh ngăn chặn, giá thịt heo, gà vịt tăng liên tục người dân manh dạng tái tạo lại đàn gia súc GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 32 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Kinh tế tổng hợp: Năm 2005 dư nợ 117.532 triệu, năm 2006 dư nợ 139.014 triệu tăng 18,28% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 155.997 triệu tăng 12,22% so năm 2006 Cho thấy ngành phát triển mạnh, công tác cho vay ngân hàng ngày dồi dào, đặc biệt thuỷ sản Sửa máy nông nghiệp: Năm 2005 dư nợ 1.569 triệu, năm 2006 dư nợ 1.413 triệu giảm 9,94% so năm 2005 Nguyên nhân mà dư nợ cho máy nông nghiệp giảm theo nghị mục tiêu phát triển kinh tế xã hội năm 2010 huyện Bình Minh phát triển lên thành thị loại nên cấu kinh tế huyện bước chuyển dịch theo hướng thu hẹp dần kinh tế nông nghiệp làm cho đầu tư máy nông nghiệp giảm dẫn đến ngành sửa máy nơng nghiệp giảm theo đóng cửa Mặc dù ngành nông nghiệp ngành sản xuất chính, nên số máy tiến khoa học kỷ thuật áp dung phục vụ cho sản xuất nông nghiệp thay cho lao động chân tay như: máy cắt lúa, máy suốt liên họp, từ phát sinh vấn đề cần có trang thiết bị dụng cụ thay máy gặp vấn đề hay người thợ có kỷ thuật cao để sửa chữa máy này….Nên năm 2007 dư nợ ngành 2.029 triệu tăng 43,6% so năm 2006, Tiểu thủ công nghiệp – Dịch vụ: Dư nợ ngành tiểu thủ công nghiệp dịch vụ biến động tăng qua năm: năm 2005 dư nợ 30.475 triệu, năm 2006 dư nợ 31.965 triệu tăng 4,89% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 56.021 triệu tăng 75,26% so năm 2006 Do Bình Minh có nhiều làng nghề truyền thống nghề làm gốm sứ, làm nhang, gạch, đan lát,… bà đầu tư để phát triển , cho thấy vai trò cung cấp vốn cho nhu cầu phát triển sản xuất kinh doanh ngân hàng ngày cao Trung – Dài hạn: Cải tạo vườn: Năm 2005 dư nợ 1.134 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 858 triệu đồng giảm 24,34% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 459 triệu đồng giảm 46,5% so năm 2006 Nguyên nhân cán tín dụng ngân hàng công tác thẩm định tốt, với chuyển dịch cấu kinh tế vùng từ vườn sang thuỷ sản làm diện tích vườn giảm nên dư nợ cho đối tượng giảm GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 33 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp XD- Sửa chữa nhà: Trong năm qua khu dân cư, nhà vượt lũ huyện ngày tăng thể qua doanh số cho vay tăng, tình hình thu nợ lại giảm yếu tố khách quan từ bệnh dịch ngành trồng trọt chăn nuôi nên người dân thời khó trả nợ cho ngân hàng Thấy khó khăn ngân hàng tạo điều kiện cho người dân trả nợ cách cho gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nên dư nợ tăng qua năm: năm 2005 dư nợ 20.048 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 21.300 triệu đồng tăng 6,25% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 28.662 triệu đồng tăng 34,56% so năm 2006 Trong năm qua tình hình kinh tế địa phương ngày phát triển theo hướng công nghiệp dịch vụ Với hành thành khu công nghiệp, khu thị cảng Bình Min, vơ tinh làm diện tích đất nơng nghiệp bị thu hẹp, cộng thêm dịch bệnh lây lang nhanh trồng lẫn vật nuôi dẫn đến nhu cầu vốn chăn nuôi đầu tư vào máy nông nghiệp giảm Cụ thể: Chăn ni ( Bò, dê): Năm 2005 dư nợ 9.193 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 8.362 triệu đồng giảm 9,04% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 7.588 triệu đồng giảm 9,26% so năm 2006 Máy nông nghiệp: Năm 2005 dư nợ 53.306 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 47.984 triệu đồng giảm 10,32% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 41.044 triệu đồng giảm 14,46% so năm 2006 Tiểu thủ công nghiệp - Dịch vụ: Năm 2005 dư nợ 7.567 triệu đồng, năm 2006 dư nợ 8.818 triệu đồng tăng 16,53% so năm 2005, năm 2007 dư nợ 14.565 triệu đồng tăng 65,17% so năm 2006.Ta thấy dư nợ kinh doanh dịch vụ tăng nhanh qua năm, khách hàng quan trọng ngân hàng Bởi vì, kinh tế địa phương phát triển kéo theo kinh doanh dịch vụ phát triển nhu cầu vốn thành phần tăng lên Nhìn chung dư nợ ngắn hạn chiếm tỉ trọng cao tổng dư nợ 60% - 70% qua năm Đây điều tốt Dư nợ trung dài hạn chiếm tỷ trọng thấp giảm bớt rủi ro Bởi vì, thời hạn cho vay dài chịu tác động nhiều yếu tố lạm phát, tình hình kinh tế - trị thay đổi, thiên tai, … làm ảnh hưởng đến số tiền cho vay GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 34 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp 4.1.4 Tình hình nợ xấu: Là tiêu phản ánh tất khoản nợ đến hạn mà khách hàng không trả nợ ngân hàng mà khơng có ngun nhân đáng ngân hàng chuyển từ tài khoản dư nợ sang quản lý tài khoản khác Nợ xấu tiêu phản ánh chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng Bảng 7: TÌNH HÌNH NỢ XẤU NHNN&PTNT BÌNH MINH BA NĂM Đơn vị: triệu đồng Nợ xấu Ngành kinh tế 2006/2005 2007/2006 Số Số 2005 2006 2007 I Ngắn hạn 717 552 891 -165 -23,01 339 61,41 Trồng trọt - - - - Chăn nuôi 14 38 31 Kinh tế tổng hợp 433 488 816 55 12,70 328 67,21 TTCN- DV 270 26 40 -244 -90,37 14 53,85 230 - - -230 -100 - II Trung - DH 1.091 971 845 -120 -11,00 -126 -12,98 Cải tạo vườn 19 34 15 78,95 -33 -97,06 XD- Sửa chữa nhà 217 236 154 19 8,76 -82 -34,75 Chăn ni (bò, dê) 46 67 - 21 45,65 Máy nông nghiệp 613 529 430 -84 -13,70 - - - - - - - - - - Điện 151 - -151 -100 - Khác - - - - - 1.808 1.523 1.736 -285 -15,76 213 13,99 Doanh nghiệp TTCN- DV Doanh nghiệp Tổng cộng % tiền % tiền 24 171,43 -7 -18,42 -67 -100 -99 -18,71 (Nguồn: Phòng tín dụng) Ngắn hạn: Chăn ni: Do tình hình dịch bệnh gia cầm, heo năm qua làm cho hộ chăn nuôi khả trả nợ ngư dân q trình ni cá bị dịch GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 35 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp bệnh chết, với vụ kiện bán phá giá từ phía Mỹ làm giảm giá bán, ngư dân bị chiếm dụng vốn mua bán chịu nên khơng có khả trả nợ cho ngân hàng dẫn đến tình trạng nợ xấu tăng : năm 2005 nợ xấu 14 triệu đồng, năm 2006 nợ xấu 38 triệu tăng 171,43% so năm 2005 Năm 2007 nợ xấu 24 triệu giảm 18,42% so năm 2006 Do người dân đền bù giải phóng mặt xây dựng khu cơng nghiệp Bình Minh nên có tiền trả cho ngân hang Kinh tế tổng hợp: Năm 2005 nợ xấu 433 triệu, năm 2006 nợ xấu 488 triệu tăng 12,7% Nợ xấu 2007 816 triệu đồng tăng 67,21% so năm 2006 Do thời tiết, dich bệch, suất thấp, giá làm cho số hộ kinh doanh thua lỗ dẫn đến khơng có khả trả nợ hạn Tiểu thủ công nghiệp - dịch vụ: Năm 2005 nợ xấu 270 triệu, năm 2006 26 triệu đồng giảm 90,37% so 2005, năm 2007 nợ xấu 40 triệu tăng 53,85% so năm 2006 Nguyên nhân năm 2006 bà ưu đãi từ nhiều phía quyền, ngân hàng, nắng nên làm ăn khởi sắc hơn, nợ xấu ngân hàng theo mà giảm đáng kể Năm 2007 nợ xấu tăng đột biến mưa sớm làm cho công tác phơi gòn, bột nhang, nhang thành phẩm khơng nắng làm cho nhang hư hỏng giảm chất lượng, không giá, giá lò sấy q cao dẫn đến thua lỗ nợ ngân hàng kéo dài Trung – Dài hạn: Cải tạo vườn: Năm 2005 nợ xấu 19 triệu, năm 2006 nợ xấu 34 triệu tăng 78,95% Nguyên nhân vài năm gần tình hình bệnh vàng lá, bọ cam, xoài , bưởi… phổ biến dẫn đến người làm vườn thua lỗ Nợ xấu 2007 15 triệu đồng giảm 97,06% so năm 2006 số hộ làm vườn chuyển sang ni cá lợi nhuận cao nên có tiền trả nợ cho ngân hàng Đa số người dân Bình Minh thu nhập nghế nơng, chăn ni có đột biến chẳn hạn dịch bệnh năm qua người dân hồn tồn thu nhập dẫn đến khơng có khả trả nợ cho ngân hàng Nhưng nhờ giá đất gần lên sốt giá người dân đền bù việc giải phóng mặt cho cơng trình lớn huyện như: khu công nghiệp, khu đô thị, trung tâm GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 36 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp thương mại, cảng Bình Minh cầu Cần Thơ người dân có tiền trả nợ cho ngân hàng Cụ thể: XD- Sửa chữa nhà: Năm 2005 nợ xấu 217 triệu, năm 2006 nợ xấu 236 triệu tăng 8,76% Nợ xấu 2007 154 triệu đồng giảm 34,75% so năm 2006 Chăn ni (Bò, dê): năm 2005 nợ xấu 46 triệu, năm 2006 nợ xấu 67 triệu tăng 45,65% Nợ xấu 2007 triệu đồng giảm 100% so năm 2006 Máy nông nghiệp: Năm 2005 nợ xấu 613 triệu, năm 2006 nợ xấu 529 triệu giảm 13,7% Nợ xấu 2007 430 triệu đồng giảm 18,71% so năm 2006 Nợ xấu ngành giảm liên tục qua năm dư nợ giảm người dân tiếp nhận kỹ thuật tiên tiến nhanh họ khơng xa lạ máy cắt, máy suốt liên hợp máy móc thay chân tay, tiết kiệm nhân cơng, chi phí thời gian Nên chủ máy bất đầu có lời có tiền trả cho ngân hàng 4.2 Đánh giá hiệu tín dụng NHNN & PTNT Bình Minh thơng qua tiêu tài chính: 4.2.1 Hệ số thu nợ: Bảng 8: HỆ SỐ THU NỢ NGẮN HẠN Chỉ tiêu 2005 2006 Doanh số thu nợ ngắn hạn (triệu đồng) (1) 306.152 304.696 368.323 Doanh số cho vay ngắn hạn(triệu đồng) (2) 323.712 327.673 411.155 94,58 92,99 89,58 Hệ số thu nợ (%) (1/2) 2007 Bảng 9: HỆ SỐ THU NỢ TRUNG - DÀI HẠN Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Doanh số thu nợ Trung –DH (triệu đồng) (1) 78.245 75.542 89.561 Doanh số cho vay Trung-DH (triệu đồng) (2) 73.701 71.362 93.047 Hệ số thu nợ (%) (1/2) 106,17 105,86 96,25 Hệ số phản ánh với doanh số cho vay định, ngân hàng thu đồng vốn Hệ số cao đánh giá tốt GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 37 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Năm 2005 năm đạt hiệu cao công tác thu nợ, ngắn hạn có hệ số thu nợ 94,58%, trung- dài hạn 106,17% ; năm 2006 hệ số thu nợ 92,99% ngắn hạn, 105,86% trung – dài hạn so với năm 2005 hai có giảm không ảnh hưởng nhiều đến doanh số cho vay Năm 2007 hệ số thu nợ lại giảm 89,58% ngắn hạn, 96,25% trung- dài hạn so với năm 2006 Doanh số cho vay nhiều mang lại mức rủi ro cao, mức cho vay tăng dần qua năm cho dù cố gắng giảm rủi ro đến mức thấp không tránh khỏi số khó khăn Tuy hệ số thu nợ qua năm giảm đạt mức cao điều chứng tỏ công tác thu nợ thực tốt Đạt kết tốt nhờ cán tín dụng làm tốt cơng tác thẩm định dự án, thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn khách hàng, mà giảm thiểu rủi ro hoạt động Ngân hàng 4.2.2.Vòng quay vốn tín dụng: Bảng 10 :VỊNG QUAY TÍN DỤNG NGẮN HẠN Chỉ tiêu 2005 2006 2007 Doanh số thu nợ ngắn hạn (triệu đồng)(1) 306.152 304.696 368.323 Dư nợ bình quân ngắn hạn (triệu đồng) (2) 78.011,5 167.511,5 200.416 Vòng quay tín dụng (vòng) (1/2) 3,92 1,82 1,84 Dư nợ ngắn hạn năm 2004 = 13.8463 Bảng 11 :VỊNG QUAY TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN Chỉ tiêu Doanh số thu nợ Trung - DH (triệu đồng)(1) Dư nợ bình qn Trung - DH (triệu đồng) (2) Vòng quay tín dụng (vòng) (1/2) 2005 2006 2007 78.245 75.542 89.561 95.142,5 93.939 93.592 0,82 0,80 0,96 Dư nợ Trung – Dài hạn 2004 = 94.256 Chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, cho biết thời gian thu hồi nợ nhanh hay chậm thời kỳ định (thường năm) Vốn quay vòng GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 38 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp nhanh hiệu hoạt động cao Trong ngắn hạn năm 2005 số vốn cho vay phát quay vòng tương đối 3,92 vòng, năm 2006 số vòng quay 1,82 vòng, năm 2007 1,84 vòng Còn Trung – Dài hạn năm 2005 0,82 vòng, năm2006 0,80 vòng năm 2007 0,96 vòng Nhìn chung tiêu Ngân hàng đạt tương đối tốt, số vòng quay giảm cơng tác thu nợ gặp nhiều khó khăn ngân hàng tạo điều kiện cho người dân trả nợ việc cho cấu lại thời hạn trả nợ nên dư nợ tăng 4.2.3 Tỷ suất lợi nhuận: Bảng 12 : TỶ SUẤT LỢI NHUẬN Chỉ tiêu Lợi nhuận (triệu đồng) (1) 2005 2006 2007 10.633 13.067 13.893 Doanh thu (triệu đồng) (2) Triệu suất lợi nhuận (%) (1/2) 32.662 32,55 37.435 34,91 39.889 34,83 Hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng thể thơng qua tình hình thu nhập, lợi nhuận, đặc biệt triệu suất lợi nhuận ngân hàng Căn vào tình hình hoạt động kinh doanh ngân hàng, ta thấy ba năm qua, doanh thu ngân hàng không ngừng tăng cao, đạt mức ổn định, đồng thời lợi nhuận ngân hàng tăng nhanh triệu suất lợi nhuận ngân hàng qua ba năm tương đối ổn định Cụ thể là: năm 2005 tỷ suất lợi nhuận chiếm 32,55% đến năm 2006 tăng 34,91%, đến 2007 34,83% Tuy tỷ suất lợi nhuận ngân hàng ba năm qua tăng mức 34,91% chưa cao cho lắm, nguyên nhân năm qua chi nhánh ngân hàng tăng cường chi phí, mạnh dạn đầu tư vào nghiệp vụ huy động vốn nhằm thu hút nhiều khách hàng mở rộng quy mô hoạt động, đồng thời tăng cường mua sắm thêm máy móc, thiết bị phục vụ tốt hoạt động ngân hàng, điều không mang lại hiệu riêng cho ngân hàng mà mang lại hiệu cho khách hàng đến vay vốn ngân hàng 4.2.4 Mức độ rủi ro tín dụng: GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 39 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Bảng 13: MỨC ĐỘ RỦI RO TÍN DỤNG NGẮN HẠN Chỉ tiêu 2005 Nợ xấu ngắn hạn (triệu đồng)(1) Tổng dư nợ ngắn hạn (triệu đồng) (2) 2006 2007 717 552 891 156.023 179.000 221.832 0,46 0,31 0,4 Mức độ rủi ro tín dụng (%) (1/2) Bảng 14: MỨC ĐỘ RỦI RO TÍN DỤNG TRUNG – DÀI HẠN Chỉ tiêu 2005 Nợ xấu Trung – DH (triệu đồng)(1) Tổng dư nợ Trung – DH (triệu đồng)(2) 2006 2007 1.091 971 845 96.029 91.849 95.335 1,14 1,06 0,89 Mức độ rủi ro tín dụng(%) (1/2) Ta thấy số 5%, cho thấy hoạt động ngân hàng có chất lượng tốt Cụ thể ngắn hạn : năm 2005 nợ xấu dư nợ chiếm 0,46%, năm 2006 0,31% đến năm 2007 0,4% Còn trung – dài hạn có cao ngắn hạn nằm mức cho phép theo quy định : năm 2005 nợ xấu dư nợ chiếm 1,14%, năm 2006 1,06% đến năm 2007 0,89% Chỉ tiêu thấp nhờ vào nỗ lực cán tín dụng có giải pháp hữu hiệu để hạn chế triệu lệ nợ xấu cách tốt ,đồng thời với giúp đỡ quyền địa phương giúp cho công tác thu nợ thực dễ dàng Chỉ số thấp có nghĩa chất lượng tín dụng ngân hàng cao Tóm lại ba năm qua (2005 -2007) NHNN&PTNT kinh doanh có hiệu thể qua tiêu tài vừa nêu Đồng thời thể hiệu mặt kinh tế xã hội Còn hiệu người vay, người tạm thời thiếu vốn họ sử dụng đồng vốn cách hiệu để đầu tư vào dự án, phương án sản xuất kinh doanh mình, góp phần cải thiện đời sống, tăng thu nhập mình, phục vụ mục tiêu cơng nghiệp hố nơng nghiệp nơng thôn, gắn kết “Bốn nhà” hoạt động kinh doanh theo xu hướng là: nhà nông, nhà khoa học, nhà doanh nghiệp, nhà bank GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 40 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Chương GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NHNN & PTNT BÌNH MINH 5.1 Yếu tố người hoạt động tín dụng: Cán tín dụng phải hiểu thật rõ nghiệp vụ công chứng đăng ký chấp hồ sơ vay vốn để thực thủ tục thật xác, tránh làm làm lại nhiều lần Ngân hàng nên hợp tác với sở tài nguyên môi trường nối mạng trực tiếp để đăng ký chấp, bảo lãnh vay vốn Khi có hồ sơ vay vốn đăng ký chấp, ngân hàng chuyển tải liệu để quan đăng ký kiểm tra, đảm bảo hợp pháp ngân hàng giải ngân thu phí cho quan đăng ký, sau chuyển hồ sơ đăng ký cho quan đăng ký thu lần đợt Như vậy, khách hàng đăng ký chấp hồ sơ vay vốn, giảm phiền hà cho khách hàng Cần nghiên cứu, hồn thiện quy trình hoạt động tín dụng theo hướng đơn giản hố thủ tục vay vốn sở thực quy trình, quy phạm Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển trung ương ban hành để đảm bảo hoạt động tín dụng an toàn, hiệu quả, chất lượng bền vững Trong tất bước quy trình tín dụng việc thẩm định bước quan trọng nhất, công tác thẩm định khơng xác, đầy đủ, rủi ro ngân hàng tránh khỏi Muốn đòi hỏi tập thể cán phải có kiến thức khả am hiểu luật, đặc biệt luật liên quan đến hoạt động xử lý nợ xấu, nợ xấu luật dân sự, luật đất đai, luật doanh nghiệp, pháp lệnh thi hành án, công chứng , tăng cường ý thức chấp hành luật tuân thủ quy trình, quy định Nhà nước ngành Cập nhật thơng tin thường xun phân tích đánh giá kịp thời khả xử lý tài sản địa phương tình hình giá thị trường, tình hình thiên tai địa phương, nắm rõ định mức phát triển kinh tế kỹ thuật, đặc thù kinh tế địa phương, hồ sơ kinh tế địa phương để đầu tư xác mang lại hiệu cao Khi rủi ro tín dụng nảy sinh làm đồng vốn kinh doanh mà ngân hàng bỏ không đem lại hiệu quả, làm ảnh hưởng đến hoạt động chung ngân hàng, điều mà trước cho vay, cán tín dụng phải nắm bắt thơng tin, đánh giá khả tài khách hàng, tính khả thi dự án họ mang GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 41 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp lại, đồng thời có phối hợp chặt chẽ với phòng kế tốn để theo dõi thường xuyên tình trả nợ khách hàng 5.2 Thực tốt công tác quản lý xử lý nợ: Nợ xấu vấn đề làm cho nhà quản trị ngân hàng thương mại ln quan tâm Do quản lý hạn chế rủi ro nhiệm vụ hàng đầu ngân hàng thương mại Để hạn chế nợ xấu tốt,đơn vị cần phải: Kết hợp với ban ngành đoàn thể địa phương nhằm thuận tiện việc quản lý hộ Đối với cán tín dụng nắm rõ tình hình hoạt động hộ, làm tốt công tác tư vấn cho khách hàng Đồng thời, có can thiệp quyền địa phương trường hợp đột xuất xảy Từ phát huy tính hệ thống Agribank, đặc biệt nơi có tài sản cần xử lý Cán tín dụng cần phối hợp với phòng kế tốn nhiều để theo dõi tình hình trả nợ lãi khách hàng, đồng thời nắm nợ đến hạn khách hàng mà thông báo đôn đốc việc trả nợ khách hàng Định kỳ kiểm tra trình sử dụng vốn vay khách hàng từ vay thu nợ vay, khơng để tình trạng khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích, kiểm tra tình hình sản xuất kinh doanh khách hàng, từ Ngân hàng nắm khó khăn mà khách hàng gặp phải để có biện pháp tư vấn hỗ trợ giúp khách hàng vượt qua khó khăn Thơng qua việc theo dõi trình sử dụng vốn khách hàng, Ngân hàng nắm tình hình tài khách hàng Nếu thấy khách hàng có dấu hiệu khơng an tồn vốn vay như: sản xuất kinh doanh khơng ổn định, thua lỗ, hàng hóa ứ động khơng tiêu thụ được, sâu bệnh, để có biện pháp hỗ trợ giải kịp thời Cần đánh giá lại toàn khoản nợ xấu ngân hàng để xác định lại khoản nợ có khả thu hồi được, đồng thời dự kiến chi phí liên quan đến việc khơi phục khoản nợ Sau lập phương án khơi phục khoản nợ với tham gia ban ngành địa phương đối tượng cụ thể, chẳng hạn: GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 42 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp + Đối với khoản nợ xấu doanh nghiệp ngân hàng kiểm sốt chặt chẽ luồng tiền doanh nghiệp, áp dụng biện pháp toán qua ngân hàng, xếp lại xác định giá trị doanh nghiệp để kiểm soát có hiệu + Đối với hộ gia đình, cá nhân có dấu hiệu bất ổn, có khả thua lỗ thực phương án sản xuất kinh doanh ngân hàng áp dụng biện pháp rút phần toàn dư nợ khách hàng này, đồng thời, ngân hàng cần kiên xử lý nhiều hộ vay chai ỳ, để có tác động tích cực đến hộ khác có ý thức việc vay vốn Trong công tác thu nợ Chi nhánh muốn hoạt động có hiệu cần có nổ lực nhân viên tín dụng việc phân loại khách hàng, cố khách hàng truyền thống có uy tín Chi nhánh Tích cực thơng báo, đơn đốc thu nợ đến hạn hạn khách hàng Đối với khách hàng khơng tốn nguyên nhân bất khả kháng khả sản xuất hay phương án kinh doanh có hiệu để khắc phục cán tín dụng nên đề nghị xem xét cho gia hạn nợ Nếu thấy khả thu hồi nợ tiến hành thủ tục khởi kiện phát tài sản chấp để thu nợ giúp Ngân hàng bảo toàn vốn GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 43 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Chương KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 Kết luận: Nền kinh tế đất nước ta q trình cơng nghiệp hố, đại hố tiến trình hội nhập với kinh tế giới, kinh tế tăng trưởng nhanh, kinh tế thị trường định hướng xã hội chủ nghĩa, đời sống nhân dân cải thiện Kết nỗ lực chung ngành, cấp Trong ngành Ngân hàng có đóng góp tích cực cho trình đổi phát triển kinh tế Việt Nam Vai trò Ngân hàng ngày thể rõ thông qua việc đáp ứng nhu cầu vốn lớn cho kinh tế Một mặt Ngân hàng công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế, mặt khác Ngân hàng góp phần vào việc tăng trưởng kinh tế xã hội đất nước sở hoạt động kinh doanh có hiệu Qua kết phân tích ta thấy hoạt động tín dụng khơng ngừng phát triển, doanh số cho vay liên tục tăng, khả thu hồi nợ đạt kết tốt, dư nợ tăng trưởng theo hướng tích cực hơn, nợ xấu có phát sinh chủ yếu yếu tố khách quan: dịch bệnh, thiên tai, điều góp phần làm cho hoạt động ngân hàng hướng phát triển mà ngân hàng đề ra, thực phương châm hoạt động ngân hàng “Phát triển an tồn- Nhanh chóng hiệu quả- Uy tín làm đầu” Hoạt động ngân hàng chủ yếu bên nông nghiệp, với doanh số cho vay tăng dần qua năm, góp phần đưa kinh tế nông thôn huyện chuyển dịch phát triển, nhằm giải việc làm, xóa đói - giảm nghèo, xây dựng sống dân cư tốt Tóm lại, việc phân tích hiệu hoạt động tín dụng ngân hàng giúp cho ta hiểu rõ hơn, cụ thể tình hình hoạt động kết đạt ngân hàng ba năm qua (2005 -2007) Để từ mà ngân hàng thấy mặt mạnh, mặt yếu mình, từ có phương hướng giải kịp thời, hợp lý cho tình hình thực tế ngân hàng GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 44 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp Qua thời gian thực tập NHNN&PTNT Bình Minh, buổi tiếp xúc với thực tế nhiều hạn chế kiến thức nghiệp vụ ngân hàng Với kiến thức, kinh nghiệm hoạt động tín dụng hạn chế, nên phân tích nghiêng nhiều lý thuyết, nhiều sai sót, q trình nghiên cứu, phân tích Rất mong góp ý q thầy anh chị trước 6.2 Kiến nghị: Trong kinh tế thị trường rủi ro hoạt động tín dụng tất yếu Đặc biệt, lĩnh vực nông nghiệp nông thơn tồn rủi ro từ ngun nhân giá hàng hóa nơng sản ln biến động, vừa thiên tai – dịch bệnh dẫn đến hậu nặng nề Tuy nhiên, mức độ rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng phụ thuộc vào khả ngăn ngừa rủi ro biện pháp khắc phục ngân hàng Do để ngăn ngừa tích cực rủi ro xảy ngân hàng đơn vị phải: Cần thực cho vay nhiều ngành nghề, ngồi nơng nghiệp chủ lực, đa dạng hóa loại hình tín dụng, thúc đẩy đối tượng vay vốn có hiệu Ngân hàng không nên dồn vốn vào khách hàng, cho dù khách hàng có kinh doanh hiệu Bởi khách hàng gặp khó khăn kinh doanh ảnh hưởng lớn đến hoạt động ngân hàng Mở rộng cho vay trung - dài hạn nhằm tạo cân đối đồng đầu tư, tạo phát triển lâu dài nông nghiệp, phục vụ phát triển nông nghiệp theo hướng đại hóa, xây dựng sở vật chất - kỹ thuật theo định hướng phát triển kinh tế – xã hội huyện Từ đó, tạo đòn bẩy kích thích khu vực sản xuất kinh doanh có hiệu quả, tăng diện tích trồng, tăng suất lao động, sản lượng sản phẩm – dịch vụ làm ra, giúp người vay có tảng bản, đảm bảo cho họ sử dụng vốn an toàn, hiệu quả, giảm thiểu rủi ro Cho vay hợp vốn hay gọi đồng tài trợ cho vay nhóm ngân hàng cho dự án, ngân hàng làm đầu mối phối hợp với bên tài trợ để thực hiện, nhằm nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Việc cho vay hợp vốn để cung cấp khoản tín dụng lớn mà ngân hàng khó có đủ khả cho vay, khó xác định mức độ rủi ro, mạo hiểm Các ngân hàng ký với GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 45 SVTH: Võ Văn Phước Luận văn tốt nghiệp hợp đồng thỏa thuận rõ trách nhiệm quyền hạn thành viên Vì thế, có rủi ro xảy ra, gánh nặng khơng dồn vào ngân hàng nào, giảm nhẹ rủi ro Ngân hàng nên mua bảo hiểm tín dụng Đây biện pháp quan trọng nhằm san sẻ rủi ro Các loại bảo hiểm: bảo hiểm hoạt động cho vay, bảo hiểm tài sản, bảo hiểm tiền vay Lập quỹ dự phòng rủi ro để bù đắp khoản vay bị rủi ro Ngân hàng cần lập hai loại quỹ dự phòng sau: - Quỹ dự phòng rui ro đặc biệt: dùng để bù đắp khoản rủi ro ngân hàng làm ăn thua lỗ nguyên nhân khách quan đem lại - Quỹ dự phòng tổn thất tín dụng: dùng để bù đắp khoản tổn thất rủi ro tín dụng khách hàng gây nên Ngồi ngân hàng cần xây dựng tốt công tác tiếp thị, nâng cao thương hiệu ngân hàng, đầu tư sở hạ tầng là mặt ngân hàng nên ảnh hưởng đến hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng Chú trọng đào tạo cán tín dụng có trình độ định quan, phải thành thạo tin học để giảm bớt lao động chân tay trình làm việc Thi đua khen thưởng cán công nhân viên quan gắn liền với tiêu thi đua vào chế độ tiền lương nhân viên Trang bị thêm hệ thống máy vi tính để nhân viên có thời gian sử dụng máy cơng việc nhiều Có chế độ cơng tác phí, phương tiện lại cơng tác cho cán tín dụng Cán tín dụng phải đối xử nhã nhặn, lịch thiệp, phân tích rõ ràng quy định cho khách hàng hiểu rõ Việc nâng cao hiệu sử dụng vốn vay nông dân vấn đề cần quan tâm để tránh trình trạng khả trả nợ khách hàng, cán tín dụng nên thường xuyên xuống địa bàn nông thôn nhằm theo dõi giám sát hiệu sử dụng vốn vay khách hàng có mục đích hay khơng để tránh bớt rủi ro cho ngân hàng GVHD: Nguyễn Văn Duyệt 46 SVTH: Võ Văn Phước ... văn tốt nghiệp Chương PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN BÌNH MINH 4.1 Tình hình hoạt động tín dụng NHNN & PTNT Bình Minh qua ba năm (2005-2007)... đề tài khơng thể phân tích sâu sắc tất hoạt động ngân hàng Mà đề tài tập chung vào việc phân tích tình hình hoạt động tín dụng theo đối tượng cho vay ngân hàng NHNN & PTNT Bình Minh qua ba năm... hạn 65 viii DANH MỤC HÌNH Trang Hình 1: Kết hoạt động kinh doanh Hình 2: Tình hình hoạt động tín dụng ngắn hạn 18 Hình 3: Tình hình hoạt động tín dụng trung – dài hạn