QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH Chuyên ngành: Kinh doanh thƣơng mại NGUYỄN THỊ BÍCH ANH Hà Nội - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH Ngành: Kinh tế Chuyên ngành: Kinh doanh thƣơng mại Mã số: 83.40.121 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Bích Anh Ngƣời hƣớng dẫn: TS Phan Thị Vân Hà Nội - 2019 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn “Quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành” cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu luận văn đƣợc sử dụng trung thực Kết nghiên cứu đƣợc trình bày luận văn chƣa đƣợc cơng bố cơng trình khác Hà Nội, ngày 20 tháng 05 năm 2019 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Bích Anh ii LỜI CẢM ƠN Đƣợc tạo điều kiện Khoa Sau Đại học – Trƣờng Đại học Ngoại thƣơng Hà Nội với giúp đỡ TS Phan Thị Vân, hoàn thành luận văn: “Quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành” Tôi xin chân thành cảm ơn thầy, cô lên lớp giảng bài, thầy cô Khoa Sau Đại học đặc biệt TS Phan Thị Vân giúp đỡ hồn thành luận văn Một lần nữa, tơi xin chân thành cảm ơn kính chúc sức khỏe thầy, Cao học viên: Nguyễn Thị Bích Anh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH v DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ vi DANH MỤC BẢNG BIỂU vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM .5 1.1 Khái quát chung hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.1.1 Sự đời phát triển thị trường bảo hiểm 1.1.2 Khái niệm đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm 1.2 Lý luận chung rủi ro kinh doanh bảo hiểm 10 1.2.1 Khái niệm 10 1.2.2 Phân loại rủi ro 11 1.3 Lý luận chung quản lý rủi ro 12 1.3.1 Khái niệm 12 1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro 13 1.3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro kinh doanh bảo hiểm 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH .19 2.1 Khái quát Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 19 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 19 2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức nhiệm vụ phận 22 iv 2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 28 2.2.1 Các sản phẩm bảo hiểm công ty 28 2.2.2 Tình hình kinh doanh 29 2.2.3 Tình hình bồi thường 34 2.3 Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 38 2.3.1 Quy trình khai thác giám định – bồi thường Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 38 2.3.2 Tình hình quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 45 2.3.3 Đánh giá tình hình quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 47 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH 55 3.1 Định hƣớng, phƣơng hƣớng phát triển Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 55 3.2 Giải pháp công ty 57 3.2.1 Giải pháp việc áp dụng quy trình quản lý rủi ro 57 3.2.2 Một số giải pháp khác 73 3.3 Kiến nghị Nhà nƣớc Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam 74 3.3.1 Đối với Nhà nước 74 3.3.2 Đối với Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam 75 KẾT LUẬN .77 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 79 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT Tên đầy đủ Chữ viết tắt BH Bảo hiểm ĐBH Đồng bảo hiểm ĐVKT Đơn vị khai thác GĐBT Giám định – Bồi thƣờng HSBT Hồ sơ bồi thƣờng TBH Tái bảo hiểm DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT TIẾNG ANH Chữ viết tắt ISO Nghĩa tiếng Anh International organization for Tổ chức Quốc tế tiêu chuẩn standardization XTI Nghĩa tiếng Việt hóa Xuan Thanh Insurance Joint Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Stock Corporation Xuân Thành vi DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ Hình 1.1 Quy trình quản lý rủi ro .14 Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 22 Hình 2.2 Doanh thu phí bảo hiểm gốc phí bảo hiểm nhận tái Bảo hiểm Xuân Thành năm 2014-2018 32 Hình 2.3 Doanh thu phí bảo hiểm gốc theo nghiệp vụ Bảo hiểm Xuân Thành năm 2014-2018 33 Hình 2.4 Tỷ lệ bồi thƣờng gốc/doanh thu thực thu gốc giai đoạn 2014-2018 Bảo hiểm Xuân Thành 35 Hình 2.5 Tỷ lệ bồi thƣờng nhận tái/doanh thu thực thu phí nhận tái giai đoạn 20142018 Bảo hiểm Xuân Thành .36 Hình 2.6 Quy trình khai thác Bảo hiểm Xuân Thành 39 Hình 2.7 Quy trình giám định – bồi thƣờng chung Bảo hiểm Xuân Thành 41 Hình 3.1 Mơ hình vòng bảo vệ 70 vii DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1 Cơ cấu góp vốn Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 20 Bảng 2.2 Các sản phẩm bảo hiểm Bảo hiểm Xuân Thành 29 Bảng 2.3 Kết hoạt động kinh doanh Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành giai đoạn 2014-2018 30 Bảng 2.4 Chi bồi thƣờng Bảo hiểm Xuân Thành năm 2014-2018 .34 Bảng 2.5 Tỷ lệ bồi thƣờng gốc/doanh thu thực thu Bảo hiểm Xuân Thành giai đoạn 2014-2018 37 Bảng 3.1 Nhận diện đánh giá rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành 59 Bảng 3.2 Ma trận rủi ro (Risks matrix) 63 Bảng 3.3 Phân loại mức độ nghiêm trọng rủi ro .64 Bảng 3.4 Phƣơng án đối phó với rủi ro Bảo hiểm Xuân Thành 65 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Dƣới kết mà tác giả đạt đƣợc sau nghiên cứu đề tài “Quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành” Thứ nhất, luận văn tổng hợp khái quát đƣợc sở lý luận hoạt động kinh doanh bảo hiểm, rủi ro quản lý rủi ro: khái niệm đặc điểm hoạt động kinh doanh bảo hiểm; định nghĩa phân loại rủi ro; định nghĩa quy trình quản lý rủi ro Tác giả nhân tố ảnh hƣởng đến quản lý rủi ro kinh doanh bảo hiểm, là: nhân tố chủ quan bao gồm: tổ chức máy quản lý, trình độ chun mơn cán nhân viên, trình độ quản lý cấp lãnh đạo, nhận thức nhà quản lý quy mô doanh nghiệp bảo hiểm lớn hay nhỏ; nhân tố khách quan bao gồm: quy định Nhà nƣớc, phát triển thị trƣờng bảo hiểm, hành vi trục lợi bảo hiểm việc lựa chọn hệ thống phân phối tổ chức kênh phân phối cho phù hợp với loại khách hàng Thứ hai, luận văn sâu vào phân tích tình hình kinh doanh hoạt động bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành năm gần đây, từ đƣa kết đạt đƣợc mặt hạn chế hoạt động quản lý rủi ro cơng ty phân tích ngun nhân khách quan nguyên nhân chủ quan hạn chế Thứ ba, dựa quy trình quản lý rủi ro nghiên cứu chƣơng 1, tác giả đề xuất áp dụng quy trình quản lý rủi ro gồm bƣớc: nhận diện phân tích rủi ro, đánh giá đo lƣờng rủi ro, ứng phó rủi ro, hoạt động kiểm soát, giám sát báo cáo nhằm thúc đẩy hoạt động quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành Trong đó, tác giả phân tích, đánh giá, đo lƣờng rủi ro mà cơng ty hay gặp phải đƣa giải pháp nhằm ứng phó rủi ro cho rủi ro cụ thể mà tác giả Tác giả đƣa thêm số giải pháp khác nhằm thúc đẩy hoạt động quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành nhƣ: xây dựng mục tiêu chiến lƣợc quản lý rủi ro, trọng vai trò cơng tác định phí 69 thất u cầu tổn thất lớn u cầu thơng báo Ngồi ra, việc thơng cập nhật thƣờng xun tình hình bồi thƣờng sở để ban phải báo TBH thu đòi bồi thƣờng xác, tránh tình trạng cơng ty nhận tái từ chối bồi thƣờng với lý thông báo bồi thƣờng chậm C6 Rủi ro nhân C6.1 Cán thiếu - Xây dựng kế hoạch đào tạo tổ chức đào tạo thƣờng niên chuyên môn, theo vùng miền, hạn chế đào tạo trực tuyến Yêu cầu tham nghiệp vụ gia đầy đủ, nghiêm túc, đặc biệt chuyên viên Đào tạo phải kèm kiểm tra, đánh giá kết quả, gửi kiểm tra Tổng công ty kiểm tra chấm điểm, tránh tình trạng đào tạo hình thức, khơng hiệu C6.2 Cán bộ/đại lý - Xây dựng quan hệ tốt với quan chức có liên quan trục lợi bảo nhƣ: giám định, điều tra, khoa học chuyên ngành, hợp tác hiểm hiệu giải vụ việc bảo hiểm, bồi thƣờng có yếu tố gian lận, tính phức tạp, không rõ ràng - Coi trọng công tác tra, kiểm tra để bảo đảm việc tuân thủ quy trình cơng việc, phát hiện, xử lý kịp thời sai phạm Cập nhật, thông tin kịp thời, rộng rãi vụ việc trục lợi đƣợc phát để trao đổi, rút kinh nghiệm, đƣa vào chƣơng trình đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ nội bộ, nâng cao lực phòng ngừa Xây dựng quy trình cụ thể điều tra, xác minh vụ việc có dấu hiệu gian lận, trục lợi bảo hiểm, để triển khai thực tồn hệ thống doanh nghiệp Đẩy mạnh cơng tác truyền thông, tạo dƣ luận ủng hộ việc đấu tranh với hành vi gian lận, trục lợi bảo hiểm - Nâng cao chất lƣợng đội ngũ giám định viên Chuẩn hóa trình độ chun mơn cán giám định cách thƣờng 70 xuyên gửi cán đào tạo, nâng cao kiến thức, chuyên môn, nghiệp vụ - Thƣờng xun rà sốt thu đòi cơng nợ tất cán thuộc Tổng công ty Yêu cầu hàng quý cán phải thu hồi ấn đại lý nhập phát sinh lên Tổng cơng ty - Ngồi ra, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cán khai thác giám định viên C7 Rủi ro công - Nâng cấp mua phần mềm quản lý bảo hiểm đáp nghệ ứng đƣợc yêu cầu công ty nhƣ: cảnh báo đơn vƣợt thông tin mức giữ lại cần thu xếp TBH, in/xuất liệu bảng kê báo tái nhƣợng cố định hàng quý, in hợp đồng từ phần mềm, in loại báo cáo, … Bƣớc 4: Các hoạt động kiểm soát Tác giả đề xuất lập mơ hình quản lý rủi ro theo phân cấp nhƣ sau: Chủ tịch Hội đồng quản trị Đƣa mục tiêu chiến lƣợc quản lý rủi ro toàn tổng công ty Ban điều hành (Tổng giám đốc Phó tổng giám đốc) Triển khai quản lý rủi ro tồn tổng cơng ty, quản lý giám sát Vòng bảo vệ thứ Vòng bảo vệ thứ hai Vòng bảo vệ thứ ba - Các đơn vị thành - Ban QLNV - Ban Kiểm soát nội viên, trung tâm kinh - Ban TBH doanh - Ban GĐBT - Ban Tài kế tốn - Ban Tổ chức hành Hình 3.1 Mơ hình vòng bảo vệ 71 Chủ tịch Hội đồng quản trị: - Đƣa định hƣớng quản lý rủi ro cho toàn Tổng công ty, phê duyệt phƣơng án tổng thể, chi phí thực quản lý rủi ro Phê duyệt phƣơng án xử lý cụ thể để xử lý rủi ro thuộc nhóm cao Ban điều hành (Tổng giám đốc Phó tổng giám đốc): - Chịu trách nhiệm triển khai quản lý rủi ro cho tồn Tổng cơng ty; quản lý giám sát hồ sơ rủi ro; tăng cƣờng nhận thức chia sẻ rủi ro; phân tích rủi ro trƣớc đƣa định quan trọng Ban Kiểm soát nội bộ: thực rà soát độc lập, tập trung vào: - Đánh giá kết hoạt động quản lý rủi ro - Đánh giá tính tuân thủ - Đề xuất cải thiện, khắc phục cần thiết Vòng bảo vệ thứ nhất: Bao gồm đơn vị trực tiếp kinh doanh bảo hiểm nhƣ đơn vị thành viên, trung tâm kinh doanh Các đơn vị chịu trách nhiệm chủ động nhận diện kiểm soát rủi ro theo quy trình kinh doanh, khai thác đơn vị Các đơn vị chịu trách nhiệm kết quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh đơn vị Vòng bảo vệ thứ hai: Bao gồm phòng ban Tổng cơng ty thực chức quản lý , kiểm sốt tính tn thủ quy trình kinh doanh đơn vị - Ban Quản lý nghiệp vụ: Kiểm tra, rà sốt tình hình cấp đơn đơn vị với biểu phí Tổng cơng ty ban hành hay chƣa? Kiểm tra tính tn thủ quy trình khai thác đơn vị đặc biệt dịch vụ phân cấp, dịch vụ rủi ro cao yêu cầu phải thông báo để ban QLNV duyệt trƣớc cấp đơn - Ban Tái bảo hiểm: Phối hợp với ban QLNV việc thu xếp tái bảo hiểm Từ đó, đƣa cảnh báo, quy định thông báo tái dịch vụ rủi ro cao nhƣ nhóm rủi ro bảo hiểm tài sản 72 - Ban Giám định bồi thƣờng: Kiểm tra tính tuân thủ quy trình bồi thƣờng đơn vị Rà sốt hồ sơ bồi thƣờng giải thuộc phân cấp đơn vị đầy đủ chứng từ theo quy định hay chƣa? Các HSBT giải xác hợp lý hay chƣa? Đơn vị có duyệt giá cao so với giá chung hay không để kiểm soát cán bồi thƣờng trục lợi bảo hiểm - Ban Tài kế tốn: Kiểm tra việc chấp hành chế độ kế tốn tài tồn hệ thống theo quy định Nhà nƣớc Tổng công ty đơn vị thành viên để có biện pháp xử lý kịp thời sai phạm Kiểm tra xét duyệt báo cáo toán đơn vị thành viên Kiểm tra, rà sốt tình hình sử dụng ấn đơn vị thành viên trung tâm kinh doanh - Ban Tổ chức hành chính: Kiểm tra, giám sát toàn hoạt động đại lý bảo hiểm toàn hệ thống nhằm đảm bảo tuân thủ quy định Pháp luật kinh doanh bảo hiểm Vòng bảo vệ thứ ba: Ban Kiểm sốt nội có trách nhiệm rà sốt cách độc lập, khách quan kết hoạt động quản lý rủi ro toàn hệ thống Đề xuất cải thiện, yêu cầu khắc phục cần thiết Bƣớc 5: Giám sát báo cáo – giám sát báo cáo hoạt động quản lý rủi ro thay đổi ảnh hƣởng đến hệ thống quản lý rủi ro doanh nghiệp Quy trình giám sát báo cáo đƣợc thực nhằm đánh giá tính hiệu phù hợp quản lý rủi ro cho tồn Tổng cơng ty Bằng cách thƣờng xuyên giám sát rủi ro đánh giá hiệu việc xử lý rủi ro, cơng ty điều chỉnh chƣơng trình quản lý rủi ro phù hợp với tình hình cụ thể Báo cáo phận quy trình quản lý rủi ro, gồm: - Đánh giá hiệu hoạt động kiểm sốt (có thực khơng); - Các rủi ro lại sau áp dụng giải pháp ứng phó Thơng qua hồ sơ rủi ro, đánh giá biện pháp xử lý rủi ro thực để đánh giá xem biện pháp có hiệu hay khơng, chƣa hiệu cần sửa 73 chữa hay thay biện pháp Phân quyền xử lý rủi ro kiểm soát tốt rủi ro hay chƣa để cập nhật, sửa đổi cho phù hợp với tình trạng 3.2.2 Một số giải pháp khác Ngoài biện pháp ứng phó rủi ro cho rủi ro cụ thể trên, để tăng cƣờng quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tác giả đề xuất thêm số giải pháp sau: - Nghiên cứu quản lý rủi ro cách chủ động Chú trọng việc xác định giá trị tài sản công nợ, khoản dự phòng nghiệp vụ (dự phòng phí chƣa đƣợc hƣởng, dự phòng bồi thƣờng, dự phòng dao động lớn) để đánh giá xác lực tài cơng ty, đƣa cơng thức tính tốn mức vốn đảm bảo khả toán Đƣa quy định giám sát chung giám sát hoạt động kinh doanh công ty cách thƣờng xuyên, liên tục Th kiểm tốn độc lập nhằm kiểm tra tính xác báo cáo tài cơng ty Hàng năm, cơng bố cơng khai khả tài tình hình tài cơng ty - Xây dựng mục tiêu chiến lƣợc quản lý rủi ro Chủ động chấp nhận rủi ro đánh giá rủi ro dƣới góc độ tối ƣu hóa lợi ích cho khách hàng cho công ty Đề mục tiêu tăng trƣởng bền vững có lợi nhuận, kiểm soát bồi thƣờng Xem mục tiêu chiến lƣợc quản lý rủi ro phần cốt lõi xây dựng kế hoạch kinh doanh hàng năm - Việc tăng cƣờng đào tạo, bồi dƣỡng nghiệp vụ, phong cách phục vụ, nâng cao đạo đức nghề nghiệp cho cán kinh doanh, đại lý môi giới bảo hiểm cần thiết Ngồi việc đào tạo chun mơn, nghiệp vụ cho cán khai thác giám định bồi thƣờng, công ty cần phải đào tạo phát triển nhân đáp ứng đƣợc yêu cầu quản lý rủi ro xây dựng hệ thống công nghệ thông tin đáp ứng yêu cầu quản trị quản lý phát triển kinh doanh - Ứng dụng thành tựu khoa học công nghệ, đặc biệt cơng nghệ thơng tin vào q trình khai thác quản lý hoạt động kinh doanh nhằm nâng cao hiệu kinh doanh, tiết kiệm chi phí quản lý Hiện nay, phần mềm quản lý bảo hiểm 74 công ty nhiều mặt hạn chế nhƣ khơng hỗ trợ cảnh báo dịch vụ vƣợt mức giữ lại, không in trực tiếp đƣợc hợp đồng/giấy chứng nhận bảo hiểm từ liệu nhập vào, không in đƣợc chứng từ bảng kê nhƣợng tái bảo hiểm hàng q, … Do đó, trạng làm tay dẫn tới báo tái sót, liệu phần mềm không khớp với giấy chứng nhận bảo hiểm gửi khách hàng Vì vậy, cần nghiên cứu đầu tƣ xây dựng phần mềm khắc phục đƣợc tồn phát triển liên kết duyệt giá với sở sửa chữa với biểu giá thỏa thuận, hạn chế trƣờng hợp đơn vị duyệt giá cao hơn, tránh trục lợi bảo hiểm 3.3 Kiến nghị Nhà nƣớc Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam Ngành bảo hiểm đóng góp vào bù đắp tổn thất cho xã hội, nhiên số phí bảo hiểm mà ngƣời mua bảo hiểm nhỏ so với số tiền bảo hiểm nên trục lợi bảo hiểm vấn đề nóng thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nói chung nhƣ Bảo hiểm Xuân Thành nói riêng Ngồi biện pháp riêng doanh nghiệp bảo hiểm cần có phối hợp, hỗ trợ từ quan quản lý Nhà nƣớc nhƣ Cục quản lý giám sát bảo hiểm Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam nhằm giúp công ty bảo hiểm thực tốt quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tác giả đề xuất số kiến nghị sau: 3.3.1 Đối với Nhà nước Tính đến ngày 31/12/2018, thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam có 30 doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc 01 chi nhánh bảo hiểm nƣớc ngoài, doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh với vô khốc liệt Để cạnh tranh công ty bảo hiểm thƣờng chọn cách giảm phí, tăng tỷ lệ hoa hồng khai thác, mở rộng điều kiện bảo hiểm, dùng áp lực mối quan hệ để chi phối khách hàng hay độc quyền kinh doanh bảo hiểm số ngành đặc thù; biện pháp lâu dài vừa rủi ro với doanh nghiệp bảo hiểm vừa làm thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam phát triển khơng lành mạnh Vì vậy, tác giả có số khuyến nghị Nhà nƣớc nhƣ sau: 75 - Thứ nhất, quan chức cần sớm rà sốt, hồn thiện hành lang pháp lý để thị trƣờng bảo hiểm vận hành theo chuẩn mực quốc tế, tạo môi trƣờng cạnh tranh lành mạnh - Thứ hai, quan quản lý Nhà nƣớc cần thƣờng xuyên theo sát diễn biến thị trƣờng Tăng cƣờng kiểm tra, phát xử lý nghiêm khắc hành vi cạnh tranh không lành mạnh, trục lợi, không tuân thủ yêu cầu tài nhƣ giảm phí thấp mức cho phép theo biểu phí Bộ Tài chính, tăng hoa hồng khai thác vƣợt mức quy định, trích lập dự phòng nghiệp vụ khơng với quy định Cần xử phạt nghiêm khắc với trƣờng hợp vi phạm cụ thể, xử phạt ngƣời, việc, từ hành vi phi cạnh tranh ngày hạn chế Tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin công tác tra, kiểm tra nhằm tiết kiệm thời gian, tăng hiệu công tác tra, kiểm tra - Thứ ba, quan chức cần yêu cầu doanh nghiệp bảo hiểm doanh nghiệp môi giới bảo hiểm thực nghiêm chỉnh quy định Luật cạnh tranh, Luật Kinh doanh bảo hiểm văn pháp luật có liên quan, góp phần làm lành mạnh hóa mơi trƣờng bảo hiểm nƣớc - Thứ tƣ, thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam phát triển vô sơi nổi, thời gian tới, có nhiều doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc gia nhập vào thị trƣờng, cạnh tranh trực tiếp với doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc Vì vậy, quan chức cần xây dựng quy tắc quản lý ngành, vừa đảm bảo tuân thủ thông lệ quốc tế vừa đảm bảo việc bảo vệ lợi ích doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc 3.3.2 Đối với Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần thƣờng xuyên tổ chức chƣơng trình đào tạo chun mơn nghiệp vụ bảo hiểm từ đến nâng cao nhằm giúp doanh nghiệp bảo hiểm nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ Làm cầu nối doanh nghiệp bảo hiểm nƣớc với doanh nghiệp nƣớc ngồi có uy tín thị trƣờng quốc tế, mời chuyên gia bảo hiểm nƣớc tham gia buổi thảo luận, chia 76 sẻ kiến thức, kinh nghiệm đánh giá rủi ro, xử lý bồi thƣờng, áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần thƣờng xuyên xây dựng ban hành quy tắc hợp tác chống cạnh tranh không lành mạnh doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ thị trƣờng, quy tắc ứng xử doanh nghiệp hội viên, văn thỏa thuận hợp tác nghiệp vụ bảo hiểm Xây dựng biểu phí sàn cho tất nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ, trình Cục Quản lý, Giám sát bảo hiểm – Bộ Tài nhằm hạn chế doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh không lành mạnh cách giảm phí thấp - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần trì thúc đẩy mối quan hệ tốt đẹp doanh nghiệp bảo hiểm Hiện nay, doanh nghiệp bảo hiểm e dè việc chia sẻ thông tin cho sợ khách hàng Do đó, Hiệp hội nên đề nghị doanh nghiệp bảo hiểm chia sẻ thông tin với nhau, đặc biệt thông tin liên quan đến vụ trục lợi bảo hiểm, thông tin khách hàng nhƣ cán bảo hiểm trục lợi bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm đƣợc biết lƣu ý đến khách hàng hay cán - Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cầu nối quan Nhà nƣớc với doanh nghiệp bảo hiểm, lắng nghe ý kiến, nguyện vọng doanh nghiệp bảo hiểm, từ đó, đánh giá, phân tích ý kiến hợp lý đề xuất lên quan Nhà nƣớc nhằm phát triển thị trƣờng bảo hiểm Việt Nam ngày vững mạnh 77 KẾT LUẬN Bảo hiểm ngành kinh doanh rủi ro, chia sẻ tổn thất với khách hàng nên công tác quản lý rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm công việc vô quan trọng thiếu công tác quản trị doanh nghiệp Quản lý rủi ro tốt giúp doanh nghiệp đạt đƣợc mục tiêu đặt ra, kinh doanh có lợi nhuận, đảm bảo an tồn tài Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành hoạt động đƣợc 09 năm thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nhƣng sau 09 năm xếp thứ 23/30 doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ cơng ty loay hoay tìm hƣớng cho Doanh thu tăng trƣởng thấp, tỷ lệ bồi thƣờng cao, cơng tác quản lý rủi ro chƣa đƣợc trọng Chính vậy, sau phân tích, đánh giá tình hình kinh doanh, tình hình bồi thƣờng nhƣ thực trạng quản lý rủi ro công ty, tác giả đề xuất xây dựng quy trình quản lý rủi ro dựa thực trạng hoạt động kinh doanh bảo hiểm công ty đề xuất số giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động quản lý rủi ro công ty Để công tác quản lý rủi ro phát huy đƣợc hiệu trƣớc tiên, đơn vị kinh doanh, cán khai thác nhƣ cán bồi thƣờng cần phải tuân thủ quy định quy trình khai thác bồi thƣờng mà công ty đề Toàn cán Bảo hiểm Xuân Thành, từ cán khai thác đến cấp lãnh đạo cần phải tuân theo quy trình quản lý rủi ro: nhận dạng phân tích rủi ro; đánh giá đo lƣờng rủi ro; ứng phó rủi ro; hoạt động kiểm soát, giám sát báo cáo hoạt động quản lý rủi ro thay đổi ảnh hƣởng đến hệ thống quản lý rủi ro doanh nghiệp Thực tốt quy trình giúp doanh nghiệp chủ động kiểm soát rủi ro từ khâu đầu vào Luận văn đƣa thêm số giải pháp nhằm tăng cƣờng hoạt động quản lý rủi ro công ty nhƣ quy định chặt chẽ hoạt động kiểm soát nội bộ, tách riêng hoạt động kiểm soát nội độc lập với hoạt động điều hành, hoạt động kinh doanh; tuyển dụng chuyên gia tính tốn để tính phí bảo hiểm cho bảo hiểm gốc nhƣ nhận tái bảo hiểm, tính dự phòng bồi 78 thƣờng nhằm đảm bảo khả toán công ty; trọng đào tạo đội ngũ cán áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động quản lý Ngoài ra, luận văn đƣa số kiến nghị quan Nhà nƣớc tạo hành lang pháp lý quản lý phù hợp, tăng cƣờng tra, kiểm tra hoạt động kinh doanh bảo hiểm công ty bảo hiểm nhằm giảm thiểu tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh công ty bảo hiểm Luận văn đề xuất Hiệp hội Bảo hiểm thực tốt vai trò cầu nối công ty bảo hiểm quan quản lý Nhà nƣớc, phối hợp với quan Nhà nƣớc xây dựng hệ thống thông tin liệu chung công ty bảo hiểm liên quan đến trục lợi bảo hiểm nhằm giảm thiểu trục lợi bảo hiểm, từ thúc đẩy hoạt động quản lý rủi ro cho Bảo hiểm Xuân Thành nói riêng thị trƣờng bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nói chung 79 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng Việt: Bộ Tài chính, Giấy phép điều chỉnh số 57/GPĐC13/KDBH, ngày 23/02/2017 Bộ Tài Chính phủ, Nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016, Nghị định quy định chi tiết thi hành Luật Kinh doanh bảo hiểm Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm Cục Quản lý, giám sát bảo hiểm – Bộ Tài chính, Bản tin thị trường bảo hiểm tồn cầu, số 12 (96+97) ngày 30/01/2019, Hà Nội 2019 Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, Số liệu thị trường bảo hiểm năm 2018, Hà Nội 2019 Hoàng Thị Đào, Nguyễn Đức Minh, Mơ hình quản trị rủi ro doanh nghiệp theo thơng lệ quốc tế, Tạp chí Dầu khí, số 1/2018, tr 53 – tr 60 Hoàng Văn Châu, Giáo trình Bảo hiểm kinh doanh, NXB Lao động xã hội, Hà Nội 2006 Nguyễn Tuấn Hoàng, Quản trị rủi ro kinh doanh tái bảo hiểm Việt Nam, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Trƣờng đại học Ngoại thƣơng, Hà Nội năm 2010 Nguyễn Văn Định, Giáo trình Quản trị kinh doanh bảo hiểm, NXB Thống kê, Hà Nội 2003 Phạm Thị Định Nguyễn Văn Định, Giáo trình Kinh tế bảo hiểm, NXB Đại học Kinh tế quốc dân, Hà Nội 2011 10 Quốc hội, Luật Kinh doanh bảo hiểm số 24/2000/QH10 ngày 09 tháng 12 năm 2000 11 Quốc hội, Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm số 61/2010/QH12 ngày 24 tháng 11 năm 2010 80 12 Thông tƣ số 50/2017/TT-BTC ngày 15 tháng 05 năm 2017, Thông tƣ hƣớng dẫn thi hành Nghị định số 73/2016/NĐ-CP ngày 01 tháng 07 năm 2016, Nghị định quy định chi tiết thi hành Luật Kinh doanh bảo hiểm Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Kinh doanh bảo hiểm 13 Tô Thanh Liêm, Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh bảo hiểm xe giới Công ty Bảo hiểm PJICO Gia Lai, Luận văn thạc sĩ quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng, Đà Nẵng năm 2016 14 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo bồi thường giải năm 2014-2018, Hà Nội 2019 15 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo doanh thu bảo hiểm gốc năm 2014-2018, Hà Nội 2019 16 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo tài năm 2014, Hà Nội 2015 17 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo tài năm 2015, Hà Nội 2016 18 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo tài năm 2016, Hà Nội 2017 19 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo tài năm 2017, Hà Nội 2018 20 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Báo cáo tài năm 2018, Hà Nội 2019 21 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành, Hồ sơ lực Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành, Hà Nội 2018 22 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình giám định bồi thường chung, Hà Nội 2016 23 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm kỹ thuật, Hà Nội 2016 81 24 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm người, Hà Nội 2016 25 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm hàng hóa, Hà Nội 2016 26 Tổng cơng ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm tài sản, Hà Nội 2016 27 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm tàu thuyền, Hà Nội 2016 28 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm trách nhiệm, Hà Nội 2016 29 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác bảo hiểm xe giới, Hà Nội 2016 30 Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (XTI), Quy trình khai thác phân cấp, Hà Nội 2016 31 Viện ngôn ngữ học, Từ điển Tiếng Việt, NXB Từ điển Bách khoa, Hà Nội 2010 32 Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam, Tính đặc thù thị trường dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ xem xét đánh giá mức độ cạnh tranh, địa chỉ: http://hiephoibaohiemvietnam.vn/News/Item/584/226/vi-VN/Default.aspx, truy cập ngày 01/03/2019 33 Nguyễn Quang Hiện Phạm Huyền Trang, Hồn thiện sách quản trị rủi ro doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ, địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/tai-chinh-kinh-doanh/tai-chinh-doanh-nghiep/hoan-thienchinh-sach-quan-tri-rui-ro-tai-doanh-nghiep-bao-hiem-phi-nhan-tho-129831.html, truy cập ngày 10/02/2019 34 Hồng Chi, Hoạt động kinh doanh bảo hiểm: Hành lang pháp lý ngày hoàn thiện, địa chỉ: http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao- 82 hiem/2018-04-23/hoat-dong-kinh-doanh-bao-hiem-hanh-lang-phap-ly-ngay-canghoan-thien-56585.aspx, truy cập ngày 15/03/2019 35 Cục Cạnh tranh bảo vệ ngƣời tiêu dùng, Thực trạng tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh lĩnh vực Bảo hiểm Việt Nam số kiến nghị bên liên quan thị trường, địa chỉ: http://www.vca.gov.vn/NewsDetail.aspx?ID=1273&CateID=371, truy cập ngày 01/03/2019 36 Cục Quản lý giám sát bảo hiểm, Hồn thiện sách kinh doanh bảo hiểm, địa chỉ: http://www.mof.gov.vn/webcenter/portal/cqlgsbh/r/m/ttc/ttc_chitiet;jsessionid=8Pb96WTM2bh2HowYuLgdN3x1oMxCR8k0Nt4oVIPwC5zAd7fOLCo!1962670356!-1710372273?dDocName=UCMTMP125579&_adf.ctrlstate=gjd00dkhe_4&_afrLoop=30298187811111374#!%40%40%3F_afrLoop%3D 30298187811111374%26dDocName%3DUCMTMP125579%26_adf.ctrlstate%3Djt8aruide_4, truy cập ngày: 15/03/2019 37 Cổng thông tin bảo hiểm Việt Nam, Các khái niệm nguyên tắc bảo hiểm, địa chỉ: https://webbaohiem.net/cac-khai-nim-va-nguyen-tc-c-bntrong-bo-him.html, truy cập ngày 20/01/2019 38 Cổng thông tin bảo hiểm Việt Nam, Hướng bền vững quản trị rủi ro kinh doanh bảo hiểm, địa chỉ: https://webbaohiem.net/huong-di-ben-vung-quantri-rui-ro-trong-kinh-doanh-bao-hiem.html, truy cập ngày 01/03/2019 39 Thanh Sơn, Nâng cao lực quản trị rủi ro cho doanh nghiệp bảo hiểm, địa chỉ: http://tapchitaichinh.vn/su-kien-noi-bat/su-kien-tai-chinh/nang-cao-nangluc-quan-tri-rui-ro-cho-doanh-nghiep-bao-hiem-73723.html, 10/03/2019 truy cập ngày 83 Tài liệu tiếng Anh: A.A Attarwala and C.S Balasubramaniam, Risk management in insurance companies, Abhinav international monthly refereed journal of research in management & technology (Online ISSN 2320-0073), volume 3, issue 11, 2011, pages 35-43 Oxford university press, Oxford learner’s dictionaries, 2019 Richard M Steinberg, Miles E.A Everson, Frank J Martens, Lucy E Nottingham, Enterprise risk management – Intergrated framework, Executive summary, Committee of sponsoring organizations of the treadway commission (COSO), United States 2004 The Institute of internal auditors (IIA), IIA position paper: The three lines of defense in effective risk management and control, United States 2013 T Joji.Rao and Krishan K Pandey, Risk management in general insurance business in India, The IUP journal of financial risk management, volume 10 no 3, 2013, pages 62-82 địa Steven Minsky, Do insurance companies really need risk management?, chỉ: https://www.logicmanager.com/erm-software/2018/07/25/risk- management-challenges-insurance-industry/, truy cập ngày 10/01/2019 ... trƣởng kinh doanh Quản lý rủi ro tốt giúp doanh nghiệp hạn chế nguy rủi ro xảy hoạt động kinh doanh, từ hạn chế rủi ro kinh doanh, giúp giảm bớt chi phí liên quan đến rủi ro, giảm chi phí kinh doanh, ... yếu tố rủi ro, hay nói cách khác kinh doanh bảo hiểm kinh doanh rủi ro Sản phẩm bảo hiểm bao gồm bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm bảo hiểm ngƣời Xét tính chất kinh doanh kinh doanh bảo hiểm... rủi ro 13 1.3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro kinh doanh bảo hiểm 16 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY