LÝ LUẬN CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG
Khái quát chung về hoạt động kinh doanh bảo hiểm
1.1.1 Sự ra đời và phát triển của thị trường bảo hiểm
Ngày nay, bảo hiểm đã trở thành một khái niệm phổ biến đối với chúng ta. Ngành bảo hiểm đã phát triển và trở thành một trong những ngành dịch vụ có bước tiến đáng kể cả về quy mô, tốc độ và phạm vi hoạt động Đặc biệt, ở một số nước như Mỹ, các nước EU, bảo hiểm đã trở thành một phần không thể thiếu trong kinh doanh cũng nhƣ trong cuộc sống nói chung Vậy bảo hiểm có nguồn gốc từ đâu?
Bảo hiểm có nguồn gốc từ rất xa xƣa và gắn liền với lịch sử phát triển của loài người Tuy nhiên, bảo hiểm xuất hiện từ bao giờ thì vẫn chưa có câu trả lời chính xác Ban đầu, con người cầu xin chúa trời và các đấng thần linh phù hộ cho họ có được cuộc sống yên ổn và an toàn, tuy nhiên phương pháp bảo vệ này còn mang đậm màu sắc tín ngƣỡng Các nhà khảo cổ học đã tìm thấy những vết tích chứng minh sự tồn tại của các tổ chức cứu hộ tương hỗ đối với các thợ tạc đá Ai Cập cổ đại từ 4.500 năm trước công nguyên Hay người Ba-Bi-Lon đã đưa ra những quy tắc trong việc tổ chức các phương tiện vận tải bằng xe kéo và đặc biệt đã quy định phân chia các thiệt hại do mất cắp và bị cướp cho các thương gia cùng gánh chịu.
Lợi nhuận hấp dẫn từ đại dương đã thúc đẩy các đội tàu buôn ra đi, tìm đến những vùng đất mới và trở về với nguồn hàng dồi dào và giá cả hấp dẫn Những chuyến đi ấy mang lại sự giàu có cho các thương nhân nhưng cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro khi đại dương nổi giận Vào thế kỷ XIV, tại Genoa và Venice tỉnh Lombary nước Italia,người ta đã tìm thấy các hợp đồng bảo hiểm hàng hải đầu tiên ký kết giữa các thương gia, các chủ tàu với các nhà bảo hiểm mà theo đó người bảo hiểm cam kết với người được bảo hiểm sẽ bồi thường những thiệt hại về tài sản mà người được bảo hiểm phải gánh chịu khi có tổn thất xảy ra trên biển, đồng thời người bảo hiểm sẽ nhận được một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm Vào khoảng thế kỷ XV, khi Châu Âu mở các cuộc thám hiểm, khai phá những miền đất mới ở Châu Á và cùng với việc phát hiện ra Ấn ĐộDương và Châu Mỹ, ngành hàng hải nói chung và bảo hiểm hàng hải nói riêng đã phát triển rất nhanh Sau bảo hiểm hàng hải là sự xuất hiện của bảo hiểm hỏa hoạn, đánh dấu bằng vụ cháy thảm khốc ở Luân Đôn nước Anh ngày 02/09/1666 hủy diệt 13.000 căn nhà trong đó có hơn 100 nhà thờ đã để lại thiệt hại quá lớn Sau đó, những nhà kinh doanh ở nước Anh đã nghĩ ra cộng đồng chia sẻ rủi ro hỏa hoạn bằng cách đứng ra thành lập những Công ty bảo hiểm hỏa hoạn nhƣ: Fire Office, Friendly Society, Hand and Hand, Lom Bard House…
Bảo hiểm hình thành do sự tồn tại khách quan của các loại rủi ro và nhu cầu an toàn của con người là vĩnh cửu, đòi hỏi con người phải luôn có những biện pháp đề phòng, ngăn chặn rủi ro xảy ra, đồng thời hạn chế, khắc phục những hậu quả do rủi ro gây ra Bắt đầu từ bảo hiểm hàng hải, rồi tới bảo hiểm hỏa hoạn và sau đó là các loại hình bảo hiểm khác nhƣ: bảo hiểm nhân thọ, bảo hiểm xã hội, bảo hiểm tai nạn. Bảo hiểm ngày càng phát triển trên nhiều mặt và dần dần đóng vai trò không thể thiếu trong cuộc sống của con người.
1.1.2 Khái niệm và đặc điểm của hoạt động kinh doanh bảo hiểm
Mặc dù bảo hiểm có nguồn gốc và lịch sử phát triển khá lâu đời, nhƣng cho đến nay vẫn chƣa có một định nghĩa thống nhất nào về bảo hiểm Có rất nhiều khái niệm khác nhau về bảo hiểm.
“Bảo hiểm là sự đóng góp của số đông vào sự bất hạnh của số ít” (Dennis Kessler, Risque No 17, Jan-Mars 1994).
“Bảo hiểm là một nghiệp vụ qua đó, một bên là người được bảo hiểm cam đoan trả một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm thực hiện mong muốn để cho mình hoặc để cho người thứ ba trong trường hợp xảy ra rủi ro sẽ nhận được một khoản đền bù các tổn thất được trả bởi một bên khác: đó là người bảo hiểm Người bảo hiểm nhận trách nhiệm đối với toàn bộ rủi ro và đền bù các thiệt hại theo các phương pháp thống kê” (Monique Gaultier, Généralité sur l’assurance, Projet d’assur, L’école supérieur des Finances et la Comptabilité de Hanoi – FFSA, Hanoi
“Bảo hiểm là một cơ chế, theo cơ chế này, một người, một doanh nghiệp hay một tổ chức chuyển nhượng rủi ro cho công ty bảo hiểm, công ty đó sẽ bồi thường cho người được bảo hiểm các tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm và phân chia giá trị thiệt hại giữa tất cả những người được bảo hiểm” (Tập đoàn bảo hiểm AIG của Mỹ).
“Kinh doanh bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lợi, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận rủi ro của người được bảo hiểm, trên cơ sở bên mua bảo hiểm đóng phí bảo hiểm để doanh nghiệp bảo hiểm trả tiền bảo hiểm cho người thụ hưởng hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm” (Luật Kinh doanh bảo hiểm Việt Nam 2000).
Dựa trên các định nghĩa trên, chúng ta có thể đƣa ra định nghĩa: Bảo hiểm là một sự cam kết bồi thường của người bảo hiểm đối với người được bảo hiểm về những thiệt hại, mất mát xảy ra với đối tƣợng bảo hiểm do rủi ro đƣợc bảo hiểm gây ra, với điều kiện người được bảo hiểm đã mua bảo hiểm cho đối tượng bảo hiểm đó và nộp một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm.
1.1.2.2 Đặc điểm của hoạt động kinh doanh bảo hiểm
Các doanh nghiệp bảo hiểm là chủ thể thực hiện hoạt động kinh doanh bảo hiểm Doanh nghiệp bảo hiểm lập ra các quỹ bảo hiểm từ nguồn thu phí bảo hiểm của người mua bảo hiểm, quản lý và sử dụng quỹ bảo hiểm để chi trả hoặc bồi thường cho người được bảo hiểm hoặc người thụ hưởng khi có các sự kiện bảo hiểm xảy ra Kinh doanh bảo hiểm đƣợc thiếp lập trên cơ sở ký kết hợp đồng giữa doanh nghiệp bảo hiểm và người tham gia bảo hiểm Các bên có thể trực tiếp thiết lập quan hệ với nhau hoặc thông qua các chủ thể khác nhƣ đại lý bảo hiểm và các doanh nghiệp môi giới bảo hiểm để giúp cho các bên thiết lập mối quan hệ.
Kinh doanh bảo hiểm thường gắn liền với hoạt động kinh doanh tái bảo hiểm.Kinh doanh tái bảo hiểm là hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm nhằm mục đích sinh lời, theo đó doanh nghiệp bảo hiểm nhận một khoản phí bảo hiểm khác để cam kết bồi thường cho các trách nhiệm đã nhận bảo hiểm Hai loại hình kinh doanh này tồn tại song song trong một doanh nghiệp bảo hiểm Ngoài mục đích sinh lời, kinh doanh tái bảo hiểm còn giúp doanh nghiệp bảo hiểm mở rộng quan hệ với các doanh nghiệp bảo hiểm khác, tranh thủ nguồn vốn, học hỏi kinh nghiệm, nắm thêm thông tin, hỗ trợ đào tạo cán bộ Hơn thế nữa, chính các doanh nghiệp bảo hiểm còn phải thực hiện tái bảo hiểm để đảm bảo ổn định kinh doanh, tránh phá sản khi xảy ra các tổn thất quá lớn Hoạt động tái bảo hiểm tồn tại song song và có vai trò vô cùng lớn đối với các doanh nghiệp bảo hiểm.
Mục đích kinh tế cũng nhƣ mục đích chính mà các doanh nghiệp bảo hiểm hướng tới là lợi nhuận Lợi nhuận của doanh nghiệp bảo hiểm được tạo ra từ phần chênh lệch giữa số phí bảo hiểm thu được từ người mua bảo hiểm với số tiền bảo hiểm trả cho người thụ hưởng hoặc số tiền bồi thường mà doanh nghiệp bảo hiểm phải trả cho người được bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hiểm thuộc phạm vi bảo hiểm và số lãi thu đƣợc từ hoạt động đầu tƣ tài chính bằng nguồn phí thu đƣợc còn nhàn rỗi. Đối tƣợng kinh doanh của các doanh nghiệp bảo hiểm là sản phẩm đặc biệt gắn liền với yếu tố rủi ro, hay nói một cách khác kinh doanh bảo hiểm chính là kinh doanh rủi ro Sản phẩm bảo hiểm bao gồm bảo hiểm tài sản, bảo hiểm trách nhiệm và bảo hiểm con người Xét về tính chất kinh doanh thì kinh doanh bảo hiểm thuộc loại hình kinh doanh dịch vụ, cụ thể là dịch vụ tài chính Sản phẩm kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm là sản phẩm vô hình, là sự bảo đảm về mặt tài chính cho người được bảo hiểm trước rủi ro Người tham gia bảo hiểm nộp phí cho công ty bảo hiểm để đổi lấy cam kết hay lời hứa sẽ trả tiền bảo hiểm khi có các sự kiện bảo hiểm xảy ra.
Chu trình kinh doanh bảo hiểm là một chu trình đảo ngƣợc, sản phẩm bảo hiểm được bán ra trước, phát sinh doanh thu sau đó mới phát sinh chi phí Chính đặc điểm này đã tạo ra nguồn vốn bảo hiểm nhàn rỗi trong những thời gian nhất định Ngoài ra, theo quy định của pháp luật, để thành lập một công ty bảo hiểm, yêu cầu phải có vốn pháp định rất lớn để đảm bảo khả năng chi trả bồi thường, theo pháp luật Việt Nam vốn pháp định đối với doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ tối thiểu là 300 tỷ đồng, đối với doanh nghiệp bảo hiểm nhân thọ là 600 tỷ đồng Các doanh nghiệp bảo hiểm có thể sử dụng nguồn vốn nhàn rỗi này để đầu tƣ sinh lời nhằm tăng khả năng tài chính cho chi trả bồi thường và tăng thu nhập cho doanh nghiệp Do đó, hoạt động đầu tƣ tài chính là một hoạt động không thể tách rời đối với hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bảo hiểm.
Bảo hiểm vừa mang tính bồi hoàn vừa không mang tính bồi hoàn Nghĩa là trong thời gian bảo hiểm, nếu có các sự kiện bảo hiểm xảy ra thì doanh nghiệp bảo hiểm phải trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường, còn nếu không có sự kiện bảo hiểm xảy ra thì doanh nghiệp bảo hiểm không phải trả tiền bảo hiểm hoặc bồi thường.
Kinh doanh bảo hiểm là kinh doanh rủi ro, mà rủi ro thì mang tính bất ngờ và không lường trước được cả về không gian, thời gian và quy mô nên các doanh nghiệp bảo hiểm phải xây dựng các quỹ dự phòng để đảm bảo khả năng tài chính của công ty và thực hiện cạm kết của mình đối với người tham gia bảo hiểm Quỹ dự phòng này có thể sử dụng để tham gia đầu tƣ nhƣng phải đảm bảo tính thanh khoản cao.
Lý luận chung về rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm
Có khá nhiều định nghĩa khác nhau về rủi ro: ˗ Rủi ro là khả năng xảy ra sự cố không may. ˗ Theo từ điển Oxford, rủi ro là khả năng của một tình huống hoặc một điều gì đó, có thể trở thành nguy hiểm hay có hậu quả tồi tệ ở một thời điểm nào đó trong tương lai. ˗ Theo từ điển Tiếng Việt, rủi ro là sự việc hay tình huống có thể phát sinh tai họa trong thời gian gần nhất. ˗ Theo toán học, rủi ro là sự kết hợp giữa mức độ nguy hiểm và tần suất xảy ra hoặc có thể xảy ra. ˗ Theo kinh tế học, rủi ro là toàn bộ biến cố ngẫu nhiên tiêu cực tác động lên quá trình đầu tư hoặc kinh doanh làm thay đổi kết quả theo chiều hướng bất lợi.
Tóm lại, rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm là những sự kiện bất ngờ xảy ra trong tương lai và không được như mong muốn, khi các sự kiện này xảy ra sẽ gây nên mất mát hoặc thiệt hại cho một chủ thể nào đó.
Các khái niệm liên quan tới rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm: ˗ Nguy cơ rủi ro: là những đe dọa nguy hiểm có thể xảy ra những tình huống tạo nên rủi ro bất kỳ lúc nào Nhƣ vậy, nguy cơ rủi ro là những biến cố chƣa xảy ra. ˗ Tổn thất: là những thiệt hại, mất mát về con người hay tài sản do nguyên nhân từ rủi ro gây ra Mối quan hệ giữa rủi ro và tổn thất là mối quan hệ nhân quả, rủi ro là những sự kiện bất ngờ xảy ra còn tổn thất là hậu quả, mất mát, thiệt hại do rủi ro gây ra. ˗ Chi phí rủi ro: là toàn bộ những thiệt hại, mất mát về con người và tài sản trong việc phòng ngừa, hạn chế rủi ro, bồi thường tổn thất được quy thành tiền Chi phí rủi ro đƣợc chia thành chi phí hữu hình và chi phí vô hình Chi phí hữu hình là chi phí phải trả cho việc phòng ngừa, khoanh lại, bồi thường tổn thất và phục hồi sản xuất, thị trường Chi phí vô hình là lợi nhuận mất hưởng, mất thời cơ, mất uy tín, mất khách hàng, mất thị trường, … Những chi phí này có khi lớn gấp nhiều lần chi phí hữu hình. ˗ Mức độ rủi ro: rủi ro xảy ra do nhiều nguyên nhân khác nhau và mức độ tổn thất cũng khác nhau Khi nói đến mức độ rủi ro là nói đến hai khái niệm liên quan tới tần suất và mức độ nghiêm trọng.
Căn cứ vào tính chất của rủi ro, có thể chia thành: ˗ Rủi ro thuần túy: là rủi ro chỉ mang lại hậu quả xấu, mất mát, thiệt hại Ví dụ: Bão lụt, mƣa đá, động đất, sóng thần, … ˗ Rủi ro đầu cơ: là rủi ro có thể mang lại hậu quả xấu hoặc có thể mang lại khả năng tăng lợi ích Ví dụ: Sự biến động giá cổ phiếu, giá vàng, …
Căn cứ vào phạm vi tác động, có thể chia thành: ˗ Rủi ro cơ bản: là những rủi ro phát sinh từ nguyên nhân ngoài tầm kiểm soát của con người Hậu quả của rủi ro cơ bản thường rất nghiêm trọng, khó lường, có ảnh hưởng tới cộng đồng và toàn xã hội Ví dụ: Thiên tai, động đất, sóng thần ở Nhật Bản. ˗ Rủi ro riêng biệt: là loại rủi ro xuất phát từ các biến cố chủ quan và khách quan của từng cá nhân, tổ chức Loại rủi ro này chỉ ảnh hưởng đến lợi ích của từng cá nhân hoặc tổ chức Ví dụ: Kho hàng của một doanh nghiệp bị cháy.
Căn cứ về mặt giá trị, rủi ro đƣợc chia thành: ˗ Rủi ro tài chính: là rủi ro mà hậu quả của nó có thể tính đƣợc bằng tiền Ví dụ: Một căn nhà bị cháy, cả căn nhà cháy hết, rủi ro tài chính là giá trị căn nhà và giá trị tài sản trong nhà bị cháy. ˗ Rủi ro phi tài chính: là rủi ro gây ảnh hưởng chủ yếu về mặt tinh thần, không tính đƣợc bằng tiền Ví dụ: Một căn nhà bị cháy, rủi ro phi tài chính là sự chán chường, buồn bã của những người trong ngôi nhà đó.
Căn cứ theo bảo hiểm, có thể chia thành: ˗ Rủi ro đƣợc bảo hiểm: là những rủi ro về thiên tai, tai nạn, sự cố bất ngờ đƣợc doanh nghiệp bảo hiểm chấp nhận bảo hiểm Nếu những rủi ro này xảy ra sẽ gây thiệt hại cho đối tượng được bảo hiểm và làm phát sinh trách nhiệm bồi thường hoặc trả tiền bảo hiểm của doanh nghiệp bảo hiểm Rủi ro đƣợc bảo hiểm có thể bao gồm: rủi ro tài chính, rủi ro thuần tuý, rủi ro riêng Rủi ro đƣợc bảo hiểm thường được nêu trong quy tắc bảo hiểm hoặc điều khoản bảo hiểm hoặc hợp đồng bảo hiểm Nhưng trong nhiều trường hợp, đơn bảo hiểm chỉ liệt kê những rủi ro bị loại trừ, những rủi ro không bị loại trừ mặc nhiên là những rủi ro đƣợc bảo hiểm. ˗ Rủi ro không đƣợc bảo hiểm: là những rủi ro công ty bảo hiểm không chấp nhận bảo hiểm.
Lý luận chung về quản lý rủi ro
Rủi ro luôn tồn tại khách quan và song hành cùng với quá trình kinh doanh của doanh nghiệp nên quản lý rủi ro là một nội dung có vai trò vô cùng quan trọng và không thể thiếu đối với một doanh nghiệp.
Theo Enterprise risk managament – Integrated framework – Executive summary (tháng 9/2004), quản lý rủi ro doanh nghiệp đƣợc định nghĩa là:
- Một quá trình diễn ra liên tục trong một doanh nghiệp.
- Được thực hiện bởi những người ở mọi cấp bậc của một tổ chức.
- Đƣợc áp dụng trong thiết lập chiến lƣợc của doanh nghiệp.
- Đƣợc áp dụng trên toàn doanh nghiệp, ở mọi cấp độ và đơn vị.
- Được xây dựng để xác định các vấn đề tiềm tàng, nếu xảy ra có thể ảnh hưởng đến doanh nghiệp.
- Có khả năng cung cấp sự đảm bảo hợp lý nhằm quản lý doanh nghiệp cho một tổ chức.
- Nhằm đạt đƣợc các mục tiêu của doanh nghiệp trong một hoặc nhiều mục riêng mà không bị chồng chéo lên nhau.
Nhƣ vậy, quản lý rủi ro là quá trình bao gồm các hoạt động nhằm hạn chế, loại bỏ các rủi ro hoặc khắc phục các hậu quả do rủi ro gây ra đối với hoạt động kinh doanh, từ đó tạo điều kiện cho việc sử dụng tối ưu các nguồn lực của doanh nghiệp, giảm đến mức thấp nhất các thiệt hại về người và tài sản Trong kinh doanh bảo hiểm, quản lý rủi ro đƣợc hiểu là quá trình xác định các nguy cơ tiềm ẩn và khả năng xảy ra các nguy cơ đó, từ đó có sự chuẩn bị các phương án thích hợp để hạn chế rủi ro ở mức thấp nhất. Để loại trừ hoặc giảm thiểu mức độ rủi ro, có thể sử dụng các phương án ứng phó rủi ro nhƣ: né tránh rủi ro, ngăn ngừa và hạn chế rủi ro, tự khắc phục rủi ro và chuyển giao rủi ro.
Quản lý rủi ro đảm bảo thực hiện đƣợc mục tiêu của doanh nghiệp trong kinh doanh là có lợi nhuận, đảm bảo an toàn tài chính và tăng trưởng trong kinh doanh. Quản lý rủi ro tốt giúp doanh nghiệp hạn chế các nguy cơ rủi ro xảy ra trong hoạt động kinh doanh, từ đó hạn chế rủi ro trong kinh doanh, giúp giảm bớt các chi phí liên quan đến rủi ro, giảm chi phí kinh doanh, ổn định tài chính, đảm bảo thu nhập của cán bộ nhân viên Quản lý rủi ro tốt giúp doanh nghiệp thực hiện nghiêm chỉnh các cam kết với khách hàng, tạo đƣợc uy tín đối với khách hàng, tăng khả năng cạnh tranh của doanh nghiệp trên thương trường.
1.3.2 Quy trình quản lý rủi ro
Quản lý rủi ro nhằm đạt đƣợc các mục tiêu đã đề ra Quy trình quản lý rủi ro là một quy trình tuần hoàn, đƣợc bắt đầu từ nhận diện rủi ro và có thể dẫn đến nhận diện ra một rủi ro mới Doanh nghiệp cần một quy trình thích hợp nhằm quản lý rủi ro một cách hiệu quả Quy trình quản lý rủi ro gồm 5 bước và có tính liên tục.
Nguồn: George E Rejda: Principles of Risk Management and Insurance
Hình 1.1 Quy trình quản lý rủi ro Bước 1: Nhận diện và phân tích rủi ro
Phát hiện các sự kiện có thể ảnh hưởng đến việc thực hiện mục tiêu chiến lƣợc của doanh nghiệp, phân chia cấp độ rủi ro và phân nhóm rủi ro để quản lý.
Bước 2: Đánh giá và đo lường rủi ro Đánh giá khả năng xảy ra và mức độ ảnh hưởng của các rủi ro, xem xét các biện pháp kiểm soát rủi ro Xếp hạng các rủi ro để xác định mức độ ƣu tiên quản lý dựa trên bộ tiêu chí đo lường được lượng hóa gắn với giá trị cụ thể cho khả năng xảy ra của rủi ro và mức độn ảnh hưởng của rủi ro Từ đó xác định mức độ chấp nhận rủi ro của doanh nghiệp cho từng loại rủi ro.
Bước 3: Ứng phó rủi ro
Xác định các biện pháp, xây dựng các kế hoạch hành động và giám sát cụ thể nhằm giảm rủi ro xuống mức có thể chấp nhận được Các phương án ứng phó rủi ro tương ứng với mức độ rủi ro và chi phí của từng phương án ứng phó Có 4 phương án ứng phó rủi ro:
- Né tránh rủi ro là việc quyết định không làm một việc gì đó quá mạo hiểm, không chắc chắn Né tránh rủi ro là loại bỏ khả năng bị thiệt hại, là việc không chấp nhận dự án có độ rủi ro quá lớn Biện pháp này được áp dụng trong trường hợp khả năng bị thiệt hại cao và mức độ thiệt hại lớn Né tránh rủi ro có thể đƣợc thực hiện ngay từ giai đoạn đầu của chu kỳ dự án Nếu rủi ro dự án cao thì loại bỏ ngay từ đầu.
- Ngăn ngừa, hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và/hoặc giảm mức độ tác động của rủi ro và hậu quả của nó Ví dụ nhƣ sử dụng các thiết bị an toàn và đào tạo về an toàn cháy nổ, sử dụng hệ thống bảo vệ chống trộm cắp, …
- Tự khắc phục rủi ro, nghĩa là các công ty, cá nhân dự trữ một khoản tiền nhất định để khi có rủi ro xảy ra thì dùng khoản tiền đó để bù đắp, khắc phục hậu quả.
- Chuyển giao rủi ro nghĩa là một công ty, cá nhân sẽ tìm cách chuyển giao rủi ro cho các công ty khác.
Lựa chọn các phương án ứng phó rủi ro linh hoạt, trong một số trường hợp có thể sử dụng kết hợp nhiều phương án ứng phó rủi ro để đạt được hiệu quả cao nhất.
Bước 4: Các hoạt động kiểm soát
Thực hiện các quy trình, biện pháp để kiểm soát và ứng phó với rủi ro:
- Kiểm soát phòng ngừa: các biện pháp xử lý để ngăn chặn các lỗi, sự cố, từ đó có các biện pháp ứng phó phù hợp.
- Kiểm soát phát hiện: giám sát hoạt động/quy trình để xác định các biện pháp kiểm soát phòng ngừa còn thiếu sót và lỗi, sự cố hay hành động/giao dịch, từ đó có biện pháp đối phó phù hợp.
- Kiểm soát khắc phục: các biện pháp xử lý để khôi phục về trạng thái ban đầu hoặc giảm hậu quả, thiệt hại của các lỗi, sự cố đã xảy ra.
Bước 5: Giám sát và báo cáo – giám sát và báo cáo hoạt động quản lý rủi ro và những thay đổi có thể ảnh hưởng đến hệ thống quản lý rủi ro doanh nghiệp.
Quy trình giám sát và báo cáo đƣợc thực hiện nhằm đánh giá tính hiệu quả và sự phù hợp của khung quản lý rủi ro doanh nghiệp Bằng cách thường xuyên giám sát rủi ro và đánh giá hiệu quả việc xử lý rủi ro, doanh nghiệp có thể điều chỉnh chương trình quản lý rủi ro phù hợp với tình hình cụ thể Giám sát các rủi ro hiện tại, các rủi ro mới xuất hiện thông qua các chỉ số rủi ro chính KRI (Key Risk Indicator, là một chỉ số dự báo về các rủi ro hiện tại hoặc tương lai có thể quan sát hay đo lường được) Báo cáo các bên liên quan về quy trình quản lý rủi ro, gồm:
- Đánh giá hiệu quả hoạt động kiểm soát (có thực hiện đúng không);
- Đánh giá hiệu quả của khung quản lý rủi ro doanh nghiệp;
- Các rủi ro còn lại sau khi đã áp dụng các giải pháp ứng phó.
1.3.3 Những nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro trong kinh doanh bảo hiểm 1.3.3.1 Nhân tố chủ quan
THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH
Khái quát về Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển
Thực hiện chủ trương đa dạng hóa thị trường bảo hiểm Việt Nam, ngay sau khi Nghị định 100/NĐ-CP của Chính phủ đƣợc ban hành, các công ty bảo hiểm mới đã nhanh chóng đƣợc thành lập và hoạt động với sự tham gia của nhiều thành phần kinh tế đã phá bỏ thế kinh doanh độc quyền của các doanh nghiệp bảo hiểm cũ, tạo đà khởi sắc cho thị trường bảo hiểm Việt Nam phát triển và cạnh tranh lành mạnh. Năm 2000, Luật kinh doanh bảo hiểm ra đời tạo ra hành lang pháp lý vững chắc để các doanh nghiệp bảo hiểm hoạt động có hiệu quả và phát triển, tiếp thu những kỹ thuật, công nghệ kinh doanh bảo hiểm hiện đại của thế giới, sẵn sàng chấp nhận thách thức, cạnh tranh lành mạnh với cả các công ty bảo hiểm nước ngoài tham gia vào thị trường bảo hiểm Việt Nam theo tiến trình hội nhập Tổ chức Thương mại thế giới (WTO).
Nhận thức từ thực tế và định hướng phát triển của thị trường bảo hiểm Việt Nam, Ban Trù bị thành lập Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành (Bảo hiểm Xuân Thành) đã vận động các cổ đông và huy động nguồn vốn trình Bộ Tài chính (Cục Bảo hiểm) xem xét cho phép thành lập một Công ty cổ phần Bảo hiểm hoàn toàn có nguồn vốn huy động rộng rãi từ các pháp nhân, thể nhân trong nước nhằm huy động tối đa sức mạnh để hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm phi nhân thọ.
Ngày 21/12/2009, Bộ Tài chính đã ký cấp Giấy phép thành lập công ty số 57/GP/KDBH cho Công ty Cổ phần Bảo hiểm Thái Sơn với số vốn điều lệ là 300 tỷ đồng, trong đó số vốn góp của các cổ đông sáng lập là 156 tỷ đồng Ngày 11/07/2011,
Bộ Tài chính đã ký Giấy phép điều chỉnh số 57/GPDDC7/KDBH cho phép Công ty cổ phần bảo hiểm Thái Sơn đổi tên thành Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành.Năm 2015, vốn điều lệ của công ty tăng lên 376,2 tỷ đồng Đến năm 2017, vốn điều lệ của công ty đã tăng lên 680 tỷ đồng với cơ cấu góp vốn nhƣ sau:
Bảng 2.1 Cơ cấu góp vốn của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
TT Cổ đông Vốn góp tính bằng Tỷ lệ vốn tiền (tỷ đồng) góp
I Các cổ đông có vốn góp từ 10% trở lên
1 Công ty TNHH đầu tƣ và phát triển Xuân 164 24,1%
2 Công ty TNHH đầu tƣ xây dựng và phát 129 19,0% triển Xuân Thành
II Các cổ đông khác 387 56,9%
Nguồn: Giấy phép điều chỉnh số 57/GPĐC13/KDBH, ngày 23/02/2017 của Bộ Tài chính
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành là tập hợp sức mạnh trí tuệ của doanh nhân Việt Nam trong thời kỳ mới với sự hậu thuẫn của các cổ đông mạnh về tài chính và tiềm lực kinh doanh đã tạo công ăn việc làm cho hàng nghìn lao động, thông qua việc tuyển dụng, xây dựng hệ thống mạng lưới đại lý bảo hiểm rộng khắp đồng thời góp phần nâng cao nhận thức của nhân dân về lợi ích, quyền lợi khi tham gia bảo hiểm, đóng góp tích cực vào sự nghiệp phát triển của thị trường bảo hiểm Việt Nam nói riêng và nền kinh tế đất nước nói chung.
2.1.1.1 Mục tiêu và tầm nhìn chiến lược a Tầm nhìn chiến lược của công ty
“Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cam kết đem lại niềm tin và mọi giá trị đích thực cho khách hàng, tạo dựng một môi trường làm việc năng động, hiệu quả, tin cậy và hợp tác để người lao động phát huy khả năng sáng tạo và cống hiến Chúng tôi phấn đấu trở thành một trong những Tổng công ty bảo hiểm Phi nhân thọ hàng đầu Việt Nam.” b Mục tiêu hoạt động: “Kinh doanh hiệu quả, Phát triển an toàn và Hội nhập quốc tế”. c Triết lý kinh doanh: “Ý chí quyết tâm, Trung thực và Công bằng mở đường cho mọi thành công trong kinh doanh”. d Thông điệp
- Thông điệp gửi khách hàng và các đối tác: “Niềm tin dẫn tới thành công”.
- Thông điệp gửi tới nhân viên: “Khởi đầu chuẩn mực – Bền vững tương lai”.
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành cam kết không chỉ đem lại đầy đủ các quyền lợi bảo hiểm cho khách hàng theo các điều khoản của hợp đồng bảo hiểm mà còn “hơn cả sự cam kết” đó là sự tƣ vấn chuyên nghiệp cho khách hàng các biện pháp nhằm ngăn ngừa những thiệt hại lớn có thể xảy ra trong tương lai, đó là sự tận tâm, sẻ chia, giúp đỡ khách hàng kịp thời khi xảy ra tổn thất Bảo hiểm Xuân Thành tin rằng sẽ là chỗ dựa tin cậy của khách hàng khi tham gia bảo hiểm.
- Kinh doanh bảo hiểm gốc: Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành đƣợc phép hoạt động kinh doanh các sản phẩm bảo hiểm phi nhân thọ Với phạm vi rộng, cung cấp đầy đủ các dịch vụ bảo hiểm phi nhân thọ cho các công ty, tổ chức, cá nhân trong và ngoài nước đang sinh sống, kinh doanh, làm việc, học tập trên toàn lãnh thổ Việt Nam.
- Kinh doanh Tái bảo hiểm và các hoạt động bảo hiểm khác:
Kinh doanh Tái bảo hiểm: Với mục đích kiểm soát, phân tán rủi ro và giúp Tổng công ty chủ động đáp ứng tối đa nhu cầu của khách hàng mà vẫn đảm bảo đƣợc an toàn tài chính, Bảo hiểm Xuân Thành đã ký hợp đồng tái bảo hiểm với các nhà tái bảo hiểm cho 4 nhóm nghiệp vụ: kỹ thuật, tài sản, hàng hải và xe cơ giới Ngoài ra, Tổng công ty còn tiến hành kinh doanh nhận tái đối với tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ với các công ty bảo hiểm khác trên thị trường bảo hiểm.
Các hoạt động bảo hiểm khác: Giám định, điều tra, tính toán, phân bổ tổn thất, đại lý giám định, xem xét giải quyết bồi thường và thu đòi người thứ ba.
- Tiến hành hoạt động đầu tƣ: Hiện tại Tổng công ty chủ yếu tiến hành hoạt động đầu tƣ tài chính thông qua tiền gửi ngân hàng.
2.1.2 Cơ cấu tổ chức, chức năng nhiệm vụ của mỗi bộ phận ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG
TỔNG GIÁM ĐỐC Ban Điều
PHÓ TỒNG GIÁM ĐỐC PHÓ TỒNG GIÁM ĐỐC hành
-Ban Quản lý nghiệp vụ
-Ban Giám định bồi thường
-Ban Tổ chức hành chính
-Ban Tài chính kế toán
-Ban Công nghệ thông tin
-Ban Kế hoạch chiến lƣợc
-Ban Kiểm soát nội bộ
Mạng lưới đại lý, môi giới bảo hiểm
Nguồn: Hồ sơ năng lực của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
Hình 2.1 Sơ đồ tổ chức Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành đƣợc xây dựng theo mô hình công ty cổ phần đƣợc tổ chức quản lý nhƣ sau:
- Đại hội đồng cổ đông gồm tất cả cổ đông có quyền biểu quyết, là cơ quan quyết định cao nhất của công ty Đại hội đồng cổ đông thường niên thảo luận và thông qua các vấn đề: báo cáo tài chính hàng năm; báo cáo của Hội đồng quản trị đánh giá thực trạng công tác quản lý kinh doanh của công ty; báo cáo của Ban kiểm soát về quản lý công ty của Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc; mức cổ tức đối với mỗi cổ phần của từng loại; các vấn đề khác thuộc thẩm quyền.
- Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý công ty, có toàn quyền nhân danh công ty để quyết định, thực hiện các quyền và nghĩa vụ của công ty không thuộc thẩm quyền của Đại hội đồng cổ đông.
- Ban kiểm soát có chức năng giám sát Hội đồng quản trị, Giám đốc hoặc Tổng giám đốc trong việc quản lý và điều hành công ty.
- Tổng giám đốc là người điều hành công việc kinh doanh hàng ngày và người đại diện theo pháp luật của Tổng công ty; chịu sự giám sát của Hội đồng quản trị và chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị và trước pháp luật về việc thực hiện các quyền và nhiệm vụ đƣợc giao Trực tiếp quản lý và chỉ đạo mọi hoạt động của các ban thuộc Trụ sở chính và mọi hoạt động kinh doanh của các công ty thành viên.
- Phó Tổng Giám đốc là người tham mưu giúp việc cho Tổng Giám đốc, thay mặt Tổng Giám đốc giải quyết công việc liên quan đến các công việc của công ty, ký thay Tổng Giám đốc khi đƣợc ủy quyền, chỉ đạo các vấn đề cụ thể đã đƣợc Tổng Giám đốc thông qua, quyết định một số vấn đề đã đƣợc Tổng Giám đốc giao phó.
- Các công ty thành viên và trung tâm kinh doanh: tổ chức kinh doanh các sản phẩm bảo hiểm của công ty, xây dựng và phát triển quan hệ khách hàng, thực hiện các công tác giám định - bồi thường theo phân cấp Lên kế hoạch bán sản phẩm và đề xuất những biện pháp nhằm tăng cường, thúc đẩy khả năng bán sản phẩm.
- Ban Quản lý nghiệp vụ:
Thực trạng quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
2.3.1 Quy trình khai thác và giám định – bồi thường của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
Quy trình khai thác và quy trình giám định – bồi thường là những quy trình không thể thiếu và bắt buộc phải có tại bất kỳ công ty bảo hiểm nào Hiện nay, Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành đang xem việc kiểm tra tính tuân thủ hai quy trình này cũng là một trong những giải pháp nhằm quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm của công ty.
Bảo hiểm Xuân Thành kinh doanh rất nhiều loại hình bảo hiểm (BH), mỗi loại hình bảo hiểm có một quy trình khai thác riêng nhƣng đều dựa theo quy trình khai thác chung sau đây:
Tìm kiếm, tiếp thị, tiếp nhận đề nghị bảo hiểm, nhận thông tin từ khách hàng Phân tích, tìm hiểu, đánh giá rủi ro Tái BH
Rủi ro xấu Xem xét đề Xử lý trên nghị bảo hiểm phân cấp
Từ chối Rủi ro chấp bảo hiểm nhận đƣợc Không đạt đƣợc
Tiến hành đàm phán, chào phí thỏa thuận Đạt đƣợc thỏa thuận Thông báo cho ban Tái
Cấp đơn BH, ký kết hợp đồng, thu phí BH bảo hiểm Thực hiện dịch vụ sau bán hàng và tái tục bảo hiểm
Nguồn: Tác giả dựa trên quy trình khai thác các nghiệp vụ bảo hiểm của
Hình 2.6 Quy trình khai thác của Bảo hiểm Xuân Thành
Bước 1: Tìm kiếm, tiếp thị, tiếp nhận đề nghị bảo hiểm, nhận thông tin từ khách hàng
Nhân viên khai thác và đại lý có nhiệm vụ tiếp xúc với khách hàng bằng cách thiết lập các cuộc hẹn hoặc nhận thông tin trực tiếp từ khách hàng Cung cấp cho khách hàng các thông tin về quyền lợi BH, biểu phí, chính sách khách hàng cũ.
Bước 2: Phân tích, tìm hiểu, đánh giá rủi ro
Kiểm tra các thông tin do khách hàng cung cấp, đến gặp trực tiếp khách hàng để đánh giá rủi ro.
Bước 3: Xem xét đề nghị bảo hiểm
Sau khi xem xét tờ trình nghiệp vụ, lãnh đạo đơn vị/ban QLNV đƣa ra các nhận định, đánh giá ban đầu về đối tượng bảo hiểm Có thể có hai trường hợp sau:
- Lãnh đạo đơn vị/ban QLNV từ chối chào phí BH nếu nhận thấy đối tƣợng bảo hiểm có rủi ro xấu Khi đó, khai thác viên sẽ thông báo từ chối tới khách hàng.
- Trường hợp rủi ro chấp nhận được và thuộc phân cấp của đơn vị thì lãnh đạo đơn vị duyệt tờ trình chấp nhận chào phí của khai thác viên, còn nếu không thuộc phân cấp của lãnh đạo đơn vị thì phải trình lên lãnh đạo ban QLNV/Tổng giám đốc.
Bước 4: Tiến hành đàm phán, chào phí
Sau khi được lãnh đạo phê duyệt phương án bảo hiểm, khai thác viên tiến hành chào phí và điều kiện bảo hiểm cho khách hàng.
Bước 5: Cấp đơn bảo hiểm, ký kết hợp đồng, thu phí bảo hiểm
Khi đƣợc khách hàng đồng ý, khai thác viên tiến hành cấp đơn BH cho khách hàng và thông báo thu phí Nếu có thu xếp TBH, đơn vị thông báo cho ban QLNV ngay sau khi cấp đơn để ban QLNV thông báo cho ban TBH phát sinh trách nhiệm cho công ty nhận TBH Theo dõi thu phí (đối với hợp đồng thu phí nhiều kỳ).
Bước 6: Thực hiện dịch vụ sau bán hàng và tái tục bảo hiểm
Chăm sóc khách hàng với các dịch vụ sau bán hàng, giải quyết khiếu nại, bồi thường nhanh chóng, chính xác và thực hiện tái tục bảo hiểm cho khách hàng.
Bước 7: Lưu trữ hồ sơ
Lưu trữ hồ sơ đầy đủ theo quy định của Tổng công ty.
2.3.1.2 Quy trình Giám định – bồi thường
Hoạt động GĐBT là một hoạt động đóng vai trò vô cùng quan trọng đối với doanh nghiệp bảo hiểm Bảo hiểm Xuân Thành triển khai hơn 20 nghiệp vụ bảo tuân theo quy trình GĐBT chung sau đây:
Tiếp nhận thông tin tổn thất Xem xét trách nhiệm BH Không thuộc trách nhiệm BH
- Mở hồ sơ, lập dự phòng Trên phân cấp Trình trên
- Xem xét phân cấp phân cấp
Tự giám định/Giám định nội bộ Giám định độc lập
- Thống nhất phương án xử lý với khách hàng Khách
Tính và xét duyệt bồi thường điều kiện hàng không Đủ điều kiện đồng ý
- Thông báo bồi thường - Từ chối bồi thường
- Bồi thường - Thông báo TBH/ĐBH
Thực hiện công việc sau bồi thường Khách
- Thông báo, thu đòi TBH, ĐBH hàng
- Thu đòi bên thứ ba, bán cứu vớt tài sản đồng ý Đóng và lưu trữ hồ sơ
Nguồn: Quy trình giám định bồi thường chung của XTI
Hình 2.7 Quy trình giám định – bồi thường chung của Bảo hiểm Xuân Thành
Bước 1: Tiếp nhận thông tin tổn thất
- Đơn vị khai thác (ĐVKT) tiếp nhận thông tin tổn thất/sự
Khi tiếp nhận thông tin tổn thất, phải thực hiện các công việc sau: cố từ khách hàng.
Cán bộ tiếp nhận thông tin hướng dẫn sơ bộ và yêu cầu khách hàng bổ sung Thông báo tổn thất bằng văn bản.
Cán bộ tiếp nhận thông tin chuyển tất cả thông tin tới cán bộ giám định bồi thường thuộc bộ phận giám định – bồi thường (GĐBT) phụ trách giải quyết hướng dẫn khách hàng các công việc ban đầu.
Cán bộ giải quyết yêu cầu khách hàng cung cấp những thông tin cơ bản và điền đầy đủ vào mẫu Tiếp nhận thông tin tổn thất và lưu trong hồ sơ vụ việc, bản sao được chuyển tới/lưu tại ĐVKT để biết và phối hợp giải quyết.
Cán bộ giải quyết ghi thông tin tổn thất vào Sổ theo dõi thông tin tổn thất.
Bước 2: Xem xét trách nhiệm bảo hiểm
- Trên cơ sở bản Tiếp nhận thông tin tổn thất, hợp đồng BH, sửa đổi bổ sung, thông báo tổn thất và các tài liệu liên quan, cán bộ GĐBT kiểm tra các thông tin về:
Tình hình thanh toán phí BH
Đánh giá sơ bộ về tổn thất, trách nhiệm và mức độ thiệt hại.
- Trường hợp xác định tổn thất không thuộc phạm vi bảo hiểm, cán bộ GĐBT giải thích cho khách hàng rõ:
Nếu khách hàng đồng ý, lãnh đạo đơn vị ký công văn từ chối bồi thường và nêu rõ lý do.
Nếu khách hàng không đồng ý và vẫn yêu cầu bồi thường, cán bộ GĐBT lập tờ trình từ chối bồi thường, trình lãnh đạo phê duyệt trước khi gửi công văn từ chối bồi thường.
- Trường hợp xác định tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm, bộ phận GĐBT cập nhật thống kê, vào Sổ theo dõi công tác giám định bồi thường và mở hồ sơ bồi thường (HSBT) trong hệ thống quản lý bảo hiểm.
Bước 3: Mở hồ sơ, lập dự phòng và xem xét phân cấp
- Mở hồ sơ và lập dự phòng: Sau khi xem xét tổn thất thuộc phạm vi bảo hiểm của XTI, cán bộ GĐBT mở HSBT và ước dự phòng bồi thường trong hệ thống quản lý bảo hiểm.
Trường hợp tổn thất thuộc phân cấp của bộ phận GĐBT/ĐVKT thực hiện tiếp bước 4.
Trường hợp tổn thất ước tính trên mức phân cấp giải quyết bồi thường của bộ phận GĐBT/ĐVKT:
GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH BẢO HIỂM TẠI TỔNG CÔNG TY CỔ PHẦN BẢO HIỂM XUÂN THÀNH
Định hướng, phương hướng phát triển của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
3.1.1 Định hướng phát triển của Tổng công ty
Ngay từ khi thành lập, Tổng công ty và ban lãnh đạo đã quyết tâm xây dựng Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành trở thành một trong những doanh nghiệp tư nhân kinh doanh bảo hiểm phi nhân thọ có tốc độ tăng trưởng cao, bền vững với phương châm: “Hơn cả sự cam kết” Bảo hiểm Xuân Thành cam kết không chỉ đem lại đầy đủ các quyền lợi bảo hiểm cho khách hàng theo các điều khoản của hợp đồng bảo hiểm mà còn đem đến cho khách hàng sự tƣ vấn chuyên nghiệp các biện pháp nhằm ngăn ngừa những thiệt hại lớn có thể xảy ra trong tương lai, đó là sự tận tâm, sẻ chia, giúp đỡ khách hàng kịp thời khi xảy ra tổn thất XTI tin rằng sẽ là chỗ dựa tin cậy của khách hàng khi tham gia bảo hiểm.
3.1.2 Phương hướng phát triển của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
Theo báo cáo Hội đồng quản trị năm 2018 của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành, phương hướng, mục tiêu nhiệm vụ cơ bản và những giải pháp thực hiện đến năm 2020 bao gồm các nội dung chính sau đây:
- Về xây dựng cơ sở và phát triển mạng lưới
Tiếp tục mở rộng mạng lưới chi nhánh khắp các tỉnh thành trên cả nước,mục tiêu trước mắt năm 2019 là mở thêm 02 chi nhánh ở Gia Lai và HưngYên nhằm phát triển và mở rộng hoạt động kinh doanh bảo hiểm ở các tỉnh thành, tạo điều kiện phát triển hoạt động kinh doanh, tăng doanh thu cũng nhƣ giải quyết các công việc phát sinh như giám định, bồi thường một cách kịp thời, nhanh chóng và hiệu quả Phấn đấu đến năm 2020 sẽ mở đƣợc 30 chi nhánh trên cả nước.
Mở rộng mối quan hệ với các showroom ô tô, liên kết với các ngân hàng phát triển mạng lưới bankassurance nhằm thúc đẩy hoạt động xe cơ giới.
- Về nhân sự và đào tạo
Xây dựng một chính sách đào tạo nhân sự thống nhất nhằm nâng cao nguồn lực Tổ chức các chương trình đào tạo, bồi dưỡng định kỳ, chuyên sâu và đào tạo các đơn vị kinh doanh mới kịp thời Có chính sách đãi ngộ, chương trình phúc lợi, thăm hỏi nhân viên, nhằm giữ chân nhân viên.
Xây dựng hệ thống lương thưởng công bằng, đảm bảo những quy định của pháp luật.
Xây dựng môi trường làm việc năng động, có nét văn hóa riêng của dân tộc Việt Nam, là nơi để các nhân sự phát huy khả năng của mình
Phấn đấu tăng thu nhập cho người lao động, đảm bảo công ăn việc làm và quyền lợi chính đáng, hợp pháp của người lao động.
- Về công nghệ quản lý kinh doanh
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành tiếp tục áp dụng tiêu chuẩn chất lƣợng quốc tế (ISO 9001:2008).
Trong năm 2019 phấn đấu sẽ triển khai thành công phần mềm hệ thống quản lý bảo hiểm mới, thay thế cho phần mềm cũ đang sử dụng.
Áp dụng công nghệ thông tin hiện đại, tiến tới áp dụng công nghệ thông tin vào các mặt hoạt động của công ty không chỉ hoạt động quản lý nghiệp vụ mà cả hoạt động quản lý công văn, quản lý điều hành.
- Tăng doanh thu phí bảo hiểm
Phát triển thêm các sản phẩm mới Tăng cường khai thác và đẩy mạnh các sản phẩm bảo hiểm tiềm năng nhƣ bảo hiểm vật chất xe máy, bảo hiểm học sinh – sinh viên, bảo hiểm hàng hóa, … Hạn chế các loại hình bảo hiểm rủi ro cao nhƣ bảo hiểm thân tàu thuyền, bảo hiểm vật chất xe taxi, xe khách; nếu có triển khai yêu cầu không giảm phí để đảm bảo an toàn tài chính cho công ty.
Chú trọng mở rộng và phát triển mạng lưới, không chỉ mở thêm chi nhánh ở các tỉnh thành mà còn phát triển mạng lưới đại lý bảo hiểm, đây là chiến lược phát triển lâu dài của Tổng công ty.
Theo dõi, đôn đốc công tác thu đòi công nợ, thường xuyên rà soát công nợ của cán bộ nhằm hạn chế phát sinh công nợ mới.
Nhận xét: Định hướng, phương hướng phát triển của Tổng công ty Cổ phần
Bảo hiểm Xuân Thành đến năm 2020 chỉ mới tập trung vào tăng trưởng doanh thu, mở rộng mạng lưới và kiểm soát bồi thường Công tác quản lý rủi ro vẫn chưa được đưa vào phương hướng phát triển của công ty, cho thấy công ty vẫn chưa thực sự chú trọng đến công tác quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm của công ty.
Giải pháp đối với công ty
3.2.1 Giải pháp trong việc áp dụng quy trình quản lý rủi ro
Do công ty vẫn chƣa xây dựng đƣợc một quy trình quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm cho toàn hệ thống nên tác giả đề xuất áp dụng quy trình quản lý rủi ro đã nêu ở chương 1 vào công tác quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh của Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành.
Bước 1: Nhận diện và phân tích rủi ro
Bản chất của hoạt động kinh doanh bảo hiểm là kinh doanh rủi ro nên việc nhận dạng và phân tích rủi ro ngay từ khâu khai thác là rất quan trọng để đƣa ra các lựa chọn chính xác Nhận dạng rủi ro nhằm phát hiện các thông tin về đối tƣợng đƣợc bảo hiểm, nguồn gốc của rủi ro, các hiểm họa, mối nguy có thể dẫn đến các loại tổn thất.
Các phương pháp nhận dạng rủi ro:
Lập bảng câu hỏi nhằm phân tích về rủi ro được bảo hiểm, đây là phương pháp thường được các doanh nghiệp bảo hiểm dùng để đánh giá rủi ro Bảng câu hỏi thường gồm các thông tin sau:
- Thông tin người được bảo hiểm, ngành nghề kinh doanh.
- Đối tƣợng đƣợc bảo hiểm là gì?
- Địa điểm bảo hiểm hay phạm vi hoạt động của đối tƣợng bảo hiểm?
- Giá trị tài sản và số tiền bảo hiểm.
- Khách hàng đã từng tham gia bảo hiểm tại DNBH nào chƣa?
- Lịch sử tổn thất ra sao? Đã từng xảy ra tổn thất nào chƣa? Giá trị tổn thất là bao nhiêu? Nguyên nhân là gì? Đã xảy ra bao nhiêu vụ tổn thất?
- Khách hàng có sử dụng biện pháp nào để ngăn ngừa và hạn chế tổn thất không?
Phương pháp thanh tra hiện trường: Đây là công việc mà các doanh nghiệp bảo hiểm quy định phải thực hiện trước và trong toàn bộ quá trình bảo hiểm (áp dụng nhiều nhất với bảo hiểm tài sản – kỹ thuật) Khi quan sát hiện trường, sẽ có bảng khảo sát đánh giá bao gồm các yếu tố giúp doanh nghiệp nhận dạng và phân tích rủi ro có thể xảy ra trong tương lai Ví dụ: Đối với bảo hiểm cháy nổ cho một kho hàng, doanh nghiệp bảo hiểm cần đến kho hàng đấy chụp ảnh toàn bộ kho hàng và những vật thể xung quanh, hệ thống phòng cháy chữa cháy, cách thức sắp xếp hàng trong kho, nếu nhiều kho gần nhau thì đánh giá phạm vi ảnh hưởng của các kho với nhau nếu xảy ra cháy nổ… Ngoài ra, trong thời gian bảo hiểm, cán bộ bảo hiểm phải thường xuyên theo dõi tình hình xuất nhập hàng của kho để tránh xảy ra tranh chấp khi xử lý bồi thường.
Phương pháp phân tích hợp đồng: thường áp dụng đối với bảo hiểm vận chuyển hàng hóa Ví dụ: Trước khi chấp nhận bảo hiểm vận chuyển cho một lô hàng, doanh nghiệp bảo hiểm yêu cầu người được bảo hiểm cung cấp các chứng từ liên quan đến lô hàng nhƣ hợp đồng mua bán và vận chuyển hàng hóa nhằm tìm hiểu thông tin về lô hàng hóa đó, quy cách đóng gói ra sao? vận chuyển bằng phương thức nào? có chuyển tải hay không? cách thức xếp hàng ra sao? Từ đó, có thể đánh giá đƣợc rủi ro có thể xảy ra trong quá trình vận chuyển và đƣa ra các điều kiện, điều khoản phù hợp. Để nhận dạng và phân tích rủi ro một cách tốt nhất, các doanh nghiệp bảo hiểm cần kết hợp các phương pháp nhận dạng rủi ro trên với nhau.
Bước 2: Đánh giá và đo lường rủi ro
Lập bảng đánh giá và đo lường các rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm của Bảo hiểm Xuân Thành.
Bảng 3.1 Nhận diện và đánh giá rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm tại
Tổng công ty Cổ phần Bảo hiểm Xuân Thành
MÃ Rủi ro có thể xảy ra Xác suất Mức độ nghiêm
RỦI (Thấp/Trung trọng (Không đáng
RO bình/Cao/Cực kể/Ít/Nhiều/Nghiêm kỳ cao) trọng/Cực kỳ nghiêm trọng)
A1 Rủi ro tỷ giá Trung bình Không đáng kể Đối với những hợp đồng nhận tái nước ngoài của những năm cũ xảy ra tổn thất lớn, thanh toán nhiều lần và vẫn tiếp tục thu đòi những năm sau, khi thanh toán đối trừ, tỷ giá tăng làm tăng số tiền bồi thường thực.
A2 Rủi ro về tự nhiên (động đất, sóng Thấp Nghiêm trọng thần, lũ lụt, …)
A3 Rủi ro về xã hội Trung bình Cực kỳ nghiêm trọng
Nhận thức của người dân về BH ngày càng cao, dẫn đến hành vi trục lợi BH ngày càng tinh vi hơn.
B1 Áp lực cạnh tranh trên thị trường Cực kỳ cao Nhiều
Các DNBH đều đặt mục tiêu tăng trưởng, đặc biệt các DNBH lớn thường có tiềm lực và uy tín lớn nên được khách hàng tin tưởng và lựa chọn hơn Thị trường BH phi nhân thọ VN hiện nay có 29 DNBH và 01 chi nhánh DNBH phi nhân thọ nước ngoài cạnh tranh trực tiếp với XTI.
C1 Rủi ro về tài chính Thấp Cực kỳ nghiêm trọng
Vốn điều lệ và tổng tài sản của
DNBH không đủ lớn, chương trình tái bảo hiểm bảo vệ không đủ đảm bảo cho các dịch vụ bảo hiểm có số tiền bảo hiểm quá lớn Phí bảo hiểm thu đƣợc là rất nhỏ so với số tiền bảo hiểm cho nên nếu xảy ra nhiều tổn thất lớn cùng một lúc có khả năng
DNBH không thể bồi thường cho khách hàng, có thể dẫn đến phá sản.
C2 Rủi ro khai thác Cao Nhiều
Do sức ép doanh thu, cán bộ khai thác không đánh giá rủi ro một cách kỹ lƣỡng mà đã chấp nhận bảo hiểm.
Ngoài ra do sức ép cạnh tranh trên thị trường, các DNBH cạnh tranh bằng cách giảm phí nhằm lôi kéo khách hàng, để ký đƣợc hợp đồng, đơn vị tự động giảm phí Đơn vị không thực hiện đúng phân cấp, tự ý cấp đơn đối với những dịch vụ yêu cầu phải đƣợc ban QLNV thông qua trước khi cấp đơn.
C3 Rủi ro dự phòng Trung bình Nghiêm trọng
Không trích lập dự phòng nghiệp vụ đầy đủ (dự phòng phí chƣa đƣợc hưởng, dự phòng bồi thường, dự phòng dao động lớn), tạo ra ảo tưởng kinh doanh bảo hiểm có lãi, dẫn đến lạc quan với tình hình kinh doanh bảo hiểm, không có cảnh báo về hậu quả cạnh tranh giảm phí bảo hiểm.
C4 Rủi ro tái bảo hiểm
C4.1 Báo tái hàng tháng không đầy đủ: Trung bình Nhiều
Những dịch vụ vƣợt mức giữ lại quy định của Tổng công ty thuộc hợp đồng TBH cố định, do phần mềm không hỗ trợ cảnh báo đơn vƣợt mức giữ lại, đôi khi ban QLNV báo tái sót dẫn đến ban TBH không khai báo tái hàng quý cho công ty nhận tái, khi xảy ra tổn thất Tổng công ty phải chịu, không chia sẻ đƣợc rủi ro.
C4.2 Một số hợp đồng bảo hiểm đƣợc ký Thấp Nhiều kết có mức phí quá thấp không thể đƣa vào hợp đồng tái bảo hiểm cố định cũng nhƣ không thể đàm phán hợp đồng tái bảo hiểm tạm thời hoặc chỉ tái bảo hiểm tạm thời đƣợc với doanh nghiệp bảo hiểm nhận tái nước ngoài có tiềm lực tài chính yếu nếu xảy ra tổn thất họ sẵn sàng phá sản, hậu quả DNBH gốc gánh chịu.
C5.1 Bồi thường thuộc phân cấp của đơn Cao Nghiêm trọng vị: Cán bộ GĐBT không thực hiện đúng quy trình bồi thường, không trực tiếp đến hiện trường giám định mà nhờ khách hàng chụp ảnh hiện trường, HSBT không đủ chứng từ vẫn chấp nhận bồi thường.
C5.2 Đối với những tổn thất lớn yêu cầu Cao Cực kỳ nghiêm trọng thông báo ngay, ban GĐBT thông báo chậm cho ban TBH (theo quy định TBH về thông báo tổn thất), ban
TBH thông báo chậm cho công ty nhận tái, có thể bị công ty nhận tái từ chối bồi thường
C6 Rủi ro về nhân sự
C6.1 Cán bộ thiếu chuyên môn, nghiệp vụ Cao Nhiều
Kiến nghị đối với Nhà nước và Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam
Ngành bảo hiểm đóng góp vào bù đắp tổn thất cho xã hội, tuy nhiên do số phí bảo hiểm mà người mua bảo hiểm rất nhỏ so với số tiền bảo hiểm nên trục lợi bảo hiểm luôn là vấn đề nóng của thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam nói chung cũng nhƣ của Bảo hiểm Xuân Thành nói riêng Ngoài những biện pháp riêng của các doanh nghiệp bảo hiểm cần có sự phối hợp, hỗ trợ từ các cơ quan quản lý Nhà nước như Cục quản lý và giám sát bảo hiểm và Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam nhằm giúp các công ty bảo hiểm thực hiện tốt quản lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm Tác giả đề xuất một số kiến nghị sau:
Tính đến ngày 31/12/2018, thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam có 30 doanh nghiệp bảo hiểm trong nước và 01 chi nhánh bảo hiểm nước ngoài, các doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh với nhau vô cùng khốc liệt Để cạnh tranh các công ty bảo hiểm thường chọn cách giảm phí, tăng tỷ lệ hoa hồng khai thác, mở rộng điều kiện bảo hiểm, dùng áp lực của các mối quan hệ để chi phối khách hàng hay độc quyền kinh doanh bảo hiểm đối với một số ngành đặc thù; các biện pháp này về lâu dài vừa rủi ro với doanh nghiệp bảo hiểm vừa làm thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam phát triển không lành mạnh Vì vậy, tác giả có một số khuyến nghị đối với Nhà nước như sau:
- Thứ nhất, các cơ quan chức năng cần sớm rà soát, hoàn thiện hành lang pháp lý để thị trường bảo hiểm vận hành theo chuẩn mực quốc tế, tạo ra môi trường cạnh tranh lành mạnh.
- Thứ hai, các cơ quan quản lý Nhà nước cần thường xuyên theo sát diễn biến thị trường Tăng cường kiểm tra, phát hiện và xử lý nghiêm khắc các hành vi cạnh tranh không lành mạnh, trục lợi, không tuân thủ các yêu cầu tài chính nhƣ giảm phí thấp hơn mức cho phép theo biểu phí của Bộ Tài chính, tăng hoa hồng khai thác vƣợt mức quy định, trích lập dự phòng nghiệp vụ không đúng với quy định Cần xử phạt nghiêm khắc với những trường hợp vi phạm cụ thể, xử phạt đúng người, đúng việc, từ đó các hành vi phi cạnh tranh sẽ ngày một hạn chế Tăng cường ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác thanh tra, kiểm tra nhằm tiết kiệm thời gian, tăng hiệu quả công tác thanh tra, kiểm tra.
- Thứ ba, các cơ quan chức năng cần yêu cầu các doanh nghiệp bảo hiểm và doanh nghiệp môi giới bảo hiểm thực hiện nghiêm chỉnh các quy định của Luật cạnh tranh, Luật Kinh doanh bảo hiểm và các văn bản pháp luật có liên quan, góp phần làm lành mạnh hóa môi trường bảo hiểm trong nước.
- Thứ tư, thị trường bảo hiểm phi nhân thọ Việt Nam phát triển vô cùng sôi nổi, do đó trong thời gian tới, sẽ có nhiều doanh nghiệp bảo hiểm nước ngoài gia nhập vào thị trường, cạnh tranh trực tiếp với các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước Vì vậy, các cơ quan chức năng cần xây dựng các quy tắc về quản lý ngành, vừa đảm bảo tuân thủ các thông lệ quốc tế vừa đảm bảo việc bảo vệ lợi ích của các doanh nghiệp bảo hiểm trong nước.
3.3.2 Đối với Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam
- Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần thường xuyên tổ chức các chương trình đào tạo chuyên môn nghiệp vụ bảo hiểm từ cơ bản đến nâng cao nhằm giúp các doanh nghiệp bảo hiểm nâng cao chuyên môn, nghiệp vụ Làm cầu nối giữa doanh nghiệp bảo hiểm trong nước với các doanh nghiệp nước ngoài có uy tín trên thị trường quốc tế, mời các chuyên gia bảo hiểm nước ngoài tham gia các buổi thảo luận, chia sẻ kiến thức, kinh nghiệm về đánh giá rủi ro, xử lý bồi thường, áp dụng công nghệ thông tin vào quản lý.
- Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần thường xuyên xây dựng và ban hành quy tắc hợp tác chống cạnh tranh không lành mạnh giữa các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ trên thị trường, quy tắc ứng xử giữa các doanh nghiệp hội viên, những văn bản thỏa thuận hợp tác về các nghiệp vụ bảo hiểm Xây dựng biểu phí sàn cho tất cả các nghiệp vụ bảo hiểm phi nhân thọ, trình Cục Quản lý, Giám sát bảo hiểm – Bộ Tài chính nhằm hạn chế các doanh nghiệp bảo hiểm cạnh tranh không lành mạnh bằng cách giảm phí quá thấp.
- Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam cần duy trì và thúc đẩy mối quan hệ tốt đẹp giữa các doanh nghiệp bảo hiểm Hiện nay, các doanh nghiệp bảo hiểm còn e dè trong việc chia sẻ thông tin cho nhau vì sợ mất khách hàng Do đó, Hiệp hội nên đề nghị các doanh nghiệp bảo hiểm chia sẻ thông tin với nhau, đặc biệt là các thông tin liên quan đến những vụ trục lợi bảo hiểm, các thông tin về khách hàng cũng nhƣ cán bộ bảo hiểm đã từng trục lợi bảo hiểm để các doanh nghiệp bảo hiểm được biết và lưu ý hơn đến những khách hàng hay cán bộ này.
- Hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam là cầu nối giữa cơ quan Nhà nước với các doanh nghiệp bảo hiểm, lắng nghe ý kiến, nguyện vọng của các doanh nghiệp bảo hiểm, từ đó, đánh giá, phân tích những ý kiến hợp lý đề xuất lên các cơ quan Nhà nước nhằm phát triển thị trường bảo hiểm Việt Nam ngày càng vững mạnh.