Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN HOÀNG DŨNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH o0o - NGUYỄN HOÀNG DŨNG CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN THỊ MỘNG TUYẾT TP.HỒ CHÍ MINH - NĂM 2015 Lời cam đoan Tôi xin cam đoan Luận văn cao học tơi nghiên cứu thực Các thông tin, số liệu sử dụng luận văn hồn tồn trung thực xác NGUYỄN HỒNG DŨNG Học viên Cao học khóa 22 Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Ngành: 60340201 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT LỜI MỞ ĐẦU TRANG CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Tổng quan thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng: 1.1.2 Lịch sử hình thành q trình phát triển thẻ tín dụng: 1.1.3 Mô tả phân loại thẻ tín dụng: 1.1.4 Lợi ích hiệu việc sử dụng thẻ tín dụng: 1.2 Tổng quan rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng: 1.2.2 Khái niệm rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng: 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 10 1.4 Các mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng ngân hàng thƣơng mại: 16 1.4.1 Mơ hình định tính rủi ro tín dụng : 16 1.4.2 Mơ hình chấm điểm : 19 1.4.3 Một số mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng giới: 21 1.5 Mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng đề xuất: 23 1.5.1 Cơ sở việc lựa chọn mơ hình Logistic: 23 1.5.2 Cơ sở lý thuyết mơ hình Logistic: 26 TÓM TẮT CHƢƠNG 30 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 31 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 31 2.1.1 Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam: 31 2.1.2 Trung tâm thẻ Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam 32 2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam: 35 2.2.1 Sự đời phát triển thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam: 35 2.2.2 Thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 36 2.2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng thương Việt Nam: 39 2.3 Đánh giá thực trạng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 47 2.3.1 Kết đạt được: 47 2.3.2 Hạn chế, nguyên nhân: 49 TÓM TẮT CHƢƠNG 52 CHƢƠNG 3: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƢƠNG VIỆT NAM 53 3.1 Mơ hình nghiên cứu: 53 3.1.1 Mục tiêu: 53 3.1.2 Cơ sở xây dựng mơ hình nghiên cứu: 54 3.1.3 Phương pháp nghiên cứu: 55 3.1.4 Mơ hình nghiên cứu đề xuất: 56 3.1.5 Lựa chọn biến số 57 3.2 KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU: 59 3.2.1 Mẫu nghiên cứu: 59 3.2.2 Xử lý biến độc lập: 60 3.2.3 Kết thống kê mô tả: 62 3.2.4 Kết hồi quy mơ hình: 63 3.3.5 Phân tích tác động biên yếu tố: 69 TÓM TẮT CHƢƠNG 70 CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP VẬN DỤNG TÁC ĐỘNG CÁC NHÂN TỐ NHẰM HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM 72 4.1 Định hƣớng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam: 72 4.2 Giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank: 74 4.2.1 Nhóm giải pháp thu nhập: 74 4.2.2 Nhóm giải pháp hạn mức tín dụng: 75 4.2.3 Nhóm giải pháp tỷ lệ toán thẻ: 75 4.2.4 Tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt: 77 4.2.5 Một số giải pháp khác: 79 4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: 82 TÓM TẮT CHƢƠNG 83 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank giai đoạn 2009-2014 31 Bảng 2.2: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành giai đoạn 2009-2014 36 Bảng 2.3: Cơ cấu nhóm nợ thẻ tín dụng Vietinbank giai đoạn 2009-2014 39 Bảng 2.4: So sánh lãi suất, chi phí thẻ tín dụng 12 ngân hàng 45 Bảng 3.1: Biến độc lập sử dụng nghiên cứu 59 Bảng 3.2: Số lượng khách hàng sử dụng nghiên cứu 60 Bảng 3.3: Hệ số tương quan cặp biến độc lập đưa vào mơ hình 61 Bảng 3.4: Giới tính độ tuổi khách hàng 62 Bảng 3.5: Số liệu thống kê mô tả mẫu nghiên cứu 63 Bảng 3.6: Kết ước lượng hồi quy Logistic mơ hình 64 Bảng 3.7: Tác động biên biến 69 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Số thẻ tín dụng Vietinbank phát hành từ năm 2009-2014 38 Biểu đồ 2.2: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2013 38 Biểu đồ 2.3: Cơ cấu thẻ tín dụng Vietinbank phát hành năm 2014 39 Biểu đồ 2.4: Nợ hạn, nợ xấu thẻ tín dụng Vietinbank từ năm 2009-2014 40 DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ Sơ đồ 3.1: Mô hình nghiên cứu 57 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Tiếng Việt ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ANZ Ngân hàng Australia New Zealand ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư phát triển Việt Nam Citibank Ngân hàng Citibank DN Doanh nghiệp ĐVCNT Đơn vị chấp nhận thẻ EAD Rủi ro vỡ nợ Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất Nhập HSBC Ngân hàng Hồng Kông Thượng Hải LGD Các tham số tổn thất vỡ nợ NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PD Xác suất vỡ nợ POS Máy chấp nhận thẻ ROA Lợi nhuận/tổng tài sản bình quân Lợi nhuận/vốn chủ sở hữu bình quân Rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Dịch vụ tin nhắn ngắn Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm thẻ Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thịnh Vượng ROE RRTD Sacombank SMS Techcombank TMCP TP Bank TTT VIB Vietcombank Vietinbank VP Bank LỜI MỞ ĐẦU Lí chọn đề tài: Ngành ngân hàng Việt Nam năm gần trọng đẩy mạnh phát triển hình thức tốn khơng dùng tiền mặt thơng qua hoạt động phát hành tốn thẻ nói chung thẻ tín dụng nói riêng Với nhiều tiện ích mang lại từ thẻ, dịch vụ thẻ không ngừng gia tăng nhiều mặt số lượng thẻ, doanh số toán, số lượng ĐVCNT….Đối với ngân hàng thương mại, thẻ tín dụng xem kênh cho vay tiêu dùng ngắn hạn có đảm bảo nhiều hình thức khác Hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng góp phần tăng trưởng dư nợ, tăng phí dịch vụ…Tuy nhiên, rủi ro xảy làm suy giảm hiệu kinh doanh, ảnh hưởng đến uy tín thương hiệu ngân hàng thương mại - đặc biệt khó khăn kinh tế giới nói chung kinh tế Việt Nam nói riêng tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì bên cạnh việc khơng ngừng nâng cao chất lượng dịch vụ thẻ ngăn ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ điều mà ngân hàng thương mại quan tâm Mặc dù thẻ tín dụng sử dụng rộng rãi toàn giới, số lượng nghiên cứu rủi ro tín dụng thẻ vấn đề có liên quan hạn chế, điển hình nghiên cứu Erdem (2008) nhân tố ảnh hưởng đến thẻ tín dụng Thổ Nhĩ Kỳ, R Shenbagavalli (2012) phân tích rủi ro chủ thẻ tín dụng, hay nghiên cứu Phylis M Mansfield (2012) người tiêu dùng thẻ tín dụng Ở Việt Nam việc nghiên cứu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ chưa thực quan tâm, có nghiên cứu Trịnh Hồng Nam (2013) đăng Tạp chí cơng nghệ Ngân hàng Do đó, tơi chọn đề tài “Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân Hàng TMCP Cơng Thƣơng Việt Nam” nhằm tìm nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng thẻ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Mục đích nghiên cứu: Nghiên cứu nhằm xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam, từ đưa khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Cụ thể sau: - Hệ thống hóa lý luận tổng quan nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng thương mại - Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Phân tích nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam - Đề xuất giải pháp vận dụng tác động nhân tố nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đối tƣợng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam Phạm vi nghiên cứu: - Về nội dung: Cụ thể nghiên cứu rủi ro tín dụng từ phía khách hàng chủ thẻ tín dụng thơng qua việc chủ thẻ sử dụng thẻ tín dụng để tốn hóa đơn hàng hóa, dịch vụ khơng thể toán toán chậm khoản nợ đến hạn - Về không gian: Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam - Về thời gian: Căn vào liệu giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2014 Phƣơng pháp nghiên cứu: Đề tài áp dụng phương pháp nghiên cứu định tính định lượng, sử dụng thống kê mô tả, chọn mẫu ngẫu nhiên để thu thập sở liệu thống kê khách hàng có sử dụng thẻ tín dụng theo tiêu chí lựa chọn Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Trên sở liệu này, để xác định nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín 82 tín dụng thực công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng hoạt động tín dụng để định giá theo rủi ro ngân hàng thương mại  Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin hệ thống liệu đồng bộ: Việc lượng hóa rủi ro tín dụng theo thơng lệ quốc tế đòi hỏi đồng hạ tầng công nghệ thông tin sở liệu Vietinbank cần xây dựng hệ thống thơng tin khách hàng đồng bộ, có khả lưu trữ liệu đa chiều liên tục Một điểm lưu ý quan trọng chất lượng thông tin, liệu phải tốt Muốn vậy, việc tăng cường quản lý nhà nước minh bạch thông tin, công tác nhập liệu phận liên quan (chủ yếu từ Chi nhánh Ngân hàng) phải cập nhật lưu trữ đầy đủ, chuẩn xác Vietinbank nên có phận chuyên trách đảm nhiệm việc thu thập khai thác liệu Các liệu cần thu thập khách hàng cần thu thập thời gian đủ dài Việc tạo điều kiện dễ dàng cho ngân hàng việc sử dụng liệu khách hàng để lượng hóa rủi ro  Kiện tồn mơ hình tổ chức tập trung phát triển nguồn nhân lực: Về mô hình tổ chức, Vietinbank nên có phận chun trách đảm nhiệm việc nghiên cứu, xây dựng hay vận dụng mơ hình tốn để lượng hóa rủi ro Bộ phận cần có chức độc lập, phân tách quyền hạn trách nhiệm với phận kinh doanh nhằm đảm bảo tính khách quan kết đo lường rủi ro Bên cạnh đó, để đáp ứng yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, cán thực đo lường rủi ro phải chuyên sâu nghiệp vụ am hiểu toán kinh tế để ứng dụng mơ hình kinh tế lượng phân tích, quản lý rủi ro 4.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nƣớc: Thứ nhất, NHNN tiếp tục hồn thiện khn khổ pháp lý đầy đủ cho hoạt động dịch vụ thẻ tín dụng, cần sớm ban hành quy định chặt chẽ đầy đủ, hoàn thiện mặt pháp lý chế tài kèm theo cho hoạt động tốn thẻ tín dụng, đặc biệt việc tranh chấp, rủi ro, để làm sở xử lý xảy Các văn cần phải thống với văn có liên quan đến vấn đề ngoại hối, tín dụng chung 83 Thứ hai, NHNN cần đưa định hướng lộ trình phát triển hội nhập chung nghiệp vụ thẻ để ngân hàng thương mại nước xây dựng định hướng phát triển mình, cho vừa tận dụng lợi chung, đồng thời phát triển dịch vụ thân ngân hàng hiệu Thứ ba, NHNN cần có quy định cụ thể khuyến khích NHTM sử dụng phương pháp thống kê để lượng hóa rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế Việc giúp đảm bảo hoạt động NHTM Việt Nam chuyên nghiệp, an tồn Thứ tƣ, nhà nước nên có sách khuyến khích thành lập đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm sở tham chiếu chung công tác đánh giá rủi ro khách hàng NHTM Các cơng ty thu thập chào bán kho liệu cho NHTM để NHTM lượng hóa rủi ro tín dụng cách hiệu Thứ năm, NHNN quan quản lý nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ để NHTM có thực xếp hạng tín dụng nội hướng theo thơng lệ quốc tế; đưa lộ trình rõ ràng đảm bảo tất NHTM phải tuân thủ, qua thúc đẩy cơng tác hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội ngân hàng TÓM TẮT CHƢƠNG Trong chương tác giả tập trung vào nội dung chủ yếu sau:  Chỉ định hướng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam đến năm 2020  Đề xuất nhóm giải pháp vận dụng nhân tố thu nhập, hạn mức tín dụng, tỷ lệ toán thẻ, tỷ lệ sử dụng thẻ ứng tiền mặt nhằm hạn chế rủi ro tín dụng vá phát triển hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank  Kiến nghị với NHNN tạo điều kiện để hoạt động kinh doanh thẻ nói chung thẻ tín dụng nói riêng phát triển thuận lợi 84 Tất giải pháp, đề xuất hướng tới mục tiêu chung giảm thiểu rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng từ mang lại kết cao cho hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Vietinbank KẾT LUẬN Thẻ tín dụng sản phẩm dịch vụ Ngân hàng độc đáo, xem phương tiện thay tiền mặt hàng đầu giao dịch Việc phát triển tốn thẻ tín dụng phòng ngừa rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng nhu cầu cấp thiết trình đại hố Ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Dựa kết tác giả phân tích, tác giả đề xuất giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân Hàng TMCP Công Thương Việt Nam Việc ứng dụng giải pháp đồng hợp lý góp phần phát triển thẻ tín dụng nói riêng dịch vụ thẻ nói chung Vietinbank đồng thời tạo điều kiện đưa Vietinbank ngày phát triển bền vững Trong q trình nghiên cứu, tính mẻ vấn đề, thời gian nghiên cứu có hạn hạn chế lực thân có nhiều vấn đề chưa xem xét đến, đề tài chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Do vậy, tác giả mong nhận ý kiến đóng góp, bổ sung quý thầy cô anh chị em đồng nghiệp để vấn đề nghiên cứu hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Hoàng Trọng Chu Nguyễn Mộng Ngọc, 2008 Phân tích liệu nghiên cứu với SPSS TPHCM : NXB Hồng Đức Nguyễn Thị Tuyết, 2011 Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Ngoại Thương Chi nhánh Cần Thơ Tạp chí Ngân hàng số 5, trang 38 – 41 Trịnh Hoàng Nam, 2013 Các nhân tố tác động đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Việt Nam Tạp chí Công nghệ Ngân hàng số 88, trang – Tiếng Anh Alexandra Schwarz, 2011 Measurement, Monitoring and Forecasting of consumer credit default risk German Institute for International Educational Research Frankfurt am Main, Germany Aparecida, G M., Gonỗalves, E B., 2007 Credit risk analysis applying Logistic Regression, Neural Networks and Genetic Algorithms models Speech at POMS 18th Annual Conference, Dallas, Texas, USA, May – May 7, 2007 Banerjee P and Canals-Cerda J., 2012 Credit risk analysis of credit card portfolios under economic stress condition Barker, T and Sekerkaya, A., 1992 Globalizaton of credit card usage: The case of a developing economy International Journal of Bank Marketing, Vol.10, No.6, pp 27-31 Cox, D and Jappelli, T., 1993 The effect of borrowing constraints on consumer liabilities Journal of Money, Credit and Banking, Vol.25, pp 197213 Cumhur Erdem, 2008 Factors affecting the probability of credit card default and the intention of card use in Turkey International Research Journal of Finance and Economics, No.18, pp 159 – 171 Duca, J V and Rosenthal, S S., 1993 Borrowing constraints, household debt, and racial discrimination in loan markets Journal of Financial Intermediation, Vol.3, pp 77-103 Dunn F and Kim H., 1999 An empirical investigation of credit card default Working Papers, Ohio State University Ethridge, V., 1982 Factors related to credit card users on basis of repayment Home Economics Research Journal, 10(3), 293-299 10 Howard Tokunaga, 1993 The use and abuse of consumer credit: Application of psychological theory and research Journal of Economic Psychology, Vol.14, No 3, pp 285-316 11 Kaynak, E and Harcar, T., 2001 Consumer’s attitudes and intentions towards credit card usage in an advanced developing country Journal of Financial Services Marketing, Vol 6, No.1, pp 24-39 12 Lee C., Lin T and Chen Y., 2011 An empirical analysis of credit card customers overdue risks for medium-and small-sized commercial bank in Taiwan Journal of Service Science and Management, No 4th, page 234-241 13 Mansfield, P., M B Pinto, C Robb, 2012 Consumers and credit cards: A review of the empirical literature Journal of Management and Marketing Research No.12, pp 1-26 14 Norvilitis, J M., Osberg, T M., and Roehling, P V., 2006 Personality factors, money attitudes, financial knowledge, and credit card debt in college students Journal of Applied Social Psychology, Vol.36, No.6, pp 1395-1413 15 Norvilitis, J M., Szablicki, P B., and Wilson, S D., 2003 Factors influencing levels of credit card debt in college students Journal of Applied Social Psychology, Vol.33, No.5, pp 935-947 16 P.S.Un, 2008 Credit card business in Macao and its credit risk mangerment Research and Statistics Department, Monetary Authority of Macao 17 Piu Banerjee and José J.Canals-Cerda, 2012 Credit risk analysis of credit card portfolios under economic stress conditions FRB of Philadelphia Working Paper No 12-18 18 R Shenbagavalli, A R Shanmugapriya, and Y L Chowdary, 2012 Risk analysis of credit card holders International Journal of Trade, Economics and Finance, Vol 3, No 3, June 2012 19 Sandra E Black and Donald P Morgan, 1998 Risk and the democratization of credit cards Federal Reserve Bank of New York Research Paper, No: 9815 20 Theresa M Wilson, 2008 The effects of Gender, Age, Education, and Risk Tolerance on credit card balances Department of Finance Miami University, Oxford, Ohio 21 Venny S.W.Chong and Jason M.S.Lam, 2012 An empirical study of Malaysian young adult’s attitudes towards - Credit card debt: Influence of the personal and bank factors International Conference on Management, Economic and Finance Proceeding, Malaysia, 15-16 October Website: http:// buh.edu.vn http://www.creditcards.com http://www.banknetvn.com.vn http://www.vnba.org.vn http://www.vietinbank.vn PHỤ LỤC Phụ lục 1: Kết hồi quy mơ hình B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) Gender 224 1.177 036 849 1.250 Age 457 1.031 197 658 1.579 HE 393 1.958 040 841 1.482 Dependants 285 742 147 701 1.329 -2.582 1.892 1.864 172 076 Occupation -.753 2.126 125 723 471 Collateral 1.252 1.501 695 404 3.497 Income 6.470 2.338 7.655 006 645.531 Limit 6.612 2.258 8.573 003 744.189 PerPay 7.683 2.266 11.494 001 2171.937 PerUse 5.809 1.448 16.100 000 333.307 Quantity -.541 1.456 138 710 582 -6.659 2.608 6.518 011 001 Payment 116 1.164 010 921 1.123 Constant -43.005 10.906 15.550 000 000 Marital Cash a Variable(s) entered on step 1: Gender, Age, HE, Dependants, Marital, Occupation, Collateral, Income, Limit, PerPay, PerUse, Quantity, Cash, Payment Omnibus Tests of Model Coefficients Model Summary Chi- -2 Log square Step Step df Sig Step Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square likelihood 32.697 a 483.144 14 000 599 961 Block 483.144 14 000 a Estimation terminated at iteration number 12 Model 483.144 14 000 because parameter estimates changed by less than 001 Hosmer and Lemeshow Test Step Chi-square 74.038 df Sig Classification Table 000 a Predicted Y Observed Step Y Khong co kha nang tra no Co kha nang tra no Overall Percentage a The cut value is 500 Khong co kha Co kha nang tra Percentage nang tra no no Correct 100 99.0 426 99.5 99.4 Phụ lục 2: Kết hồi quy mô hình B Step a S.E Wald df Sig Exp(B) Marital -1.442 1.126 1.639 200 236 Income 5.467 1.273 18.432 000 236.755 Limit 6.376 1.907 11.175 001 587.785 PerPay 7.408 1.943 14.537 000 1648.546 PerUse 5.393 1.225 19.371 000 219.813 -6.176 2.239 7.608 006 002 -38.618 7.517 26.394 000 000 Cash Constant a Variable(s) entered on step 1: Marital, Income, Limit, PerPay, PerUse, Cash Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square Step df Sig Step 481.494 000 Block 481.494 000 Model 481.494 000 Model Summary Step Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood 34.348 a 598 959 a Estimation terminated at iteration number 11 because parameter estimates changed by less than 001 Hosmer and Lemeshow Test Step Chi-square 76.755 df Sig Classification Table 000 a Predicted Y Observed Step Y Khong co kha nang tra no Co kha nang tra no Overall Percentage a The cut value is 500 Khong co kha Co kha nang tra Percentage nang tra no no Correct 100 99.0 426 99.5 99.4 Phụ lục 3: Kết hồi quy mơ hình (phƣơng pháp Stepwise Backward) Bƣớc B Sig Gender Age HE Dependants Marrital Occupation Collateral Income Limit PerPay PerUse Quantity Cash Payment Constant Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig .224 849 230 844 236 841 457 658 453 660 439 669 460 652 520 600 393 841 367 850 285 701 278 707 291 693 259 718 204 768 -2.582 172 -2.583 171 -2.562 172 -2.521 181 -2.632 -.753 723 -.759 721 -.756 720 -.618 756 1.252 404 1.207 397 1.210 392 1.189 393 6.470 006 6.426 005 6.433 005 6.451 6.612 003 6.585 003 6.496 7.683 001 7.683 001 5.809 000 5.784 -.541 710 -6.659 011 116 921 -43.005 000 Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig Bƣớc B Sig .535 583 448 643 163 -2.471 170 -2.395 170 -1.837 130 1.182 398 1.086 406 1.148 370 1.162 361 004 6.231 002 6.177 003 5.534 000 5.418 002 6.439 002 6.268 001 6.464 001 6.408 001 7.595 000 7.587 000 7.452 000 7.537 000 7.629 000 5.751 000 5.748 000 5.686 000 5.689 000 -.512 720 -.507 721 -.515 717 -.670 618 -.658 632 -6.627 010 -6.727 008 -6.709 008 -6.531 007 -6.626 -42.748 000 -42.108 000 -41.961 000 -40.887 000 -41.161 Bƣớc B Sig Bƣớc 10 B Sig -1.442 200 000 5.467 000 5.571 000 6.408 000 6.376 001 5.851 001 000 7.633 000 7.408 000 7.081 000 5.746 000 5.677 000 5.393 000 5.306 000 006 -6.591 006 -6.626 005 -6.176 006 -5.145 008 000 -40.653 000 -39.779 000 -38.618 000 -38.448 000 Omnibus Tests of Model Coefficients Chi-square a Step 10 Step df Sig -1.671 196 Block 479.823 000 Model 479.823 000 a A negative Chi-squares value indicates that the Chi-squares value has decreased from the previous step Model Summary Step Cox & Snell R Nagelkerke R Square Square -2 Log likelihood 10 36.019 b 596 957 a Estimation terminated at iteration number 12 because parameter estimates changed by less than 001 b Estimation terminated at iteration number 11 because parameter estimates changed by less than 001 Hosmer and Lemeshow Test Step 10 Chi-square 100.309 df Sig Classification Table 000 a Predicted Y Observed Step 10 Y Khong co kha nang tra no Co kha nang tra no Overall Percentage a The cut value is 500 6.http://www.vietinbank.vn Khong co kha Co kha nang tra Percentage nang tra no no Correct 100 99.0 426 99.5 99.4 Phụ lục 4: Correlation Matrix Gender Correlation Sig (2-tailed) Age Correlation Sig (2-tailed) HE Correlation Sig (2-tailed) Dependants Correlation Sig (2-tailed) Marrital Correlation Sig (2-tailed) Occupation Correlation Sig (2-tailed) Collateral Income Limit PerPay PerUse Quantity Cash Payment Correlation Sig (2-tailed) Correlation Sig (2-tailed) Correlation Sig (2-tailed) Gender Age -.042 340 -.042 340 -.063 -.035 148 422 047 270** 278 000 023 478** 590 000 157** 035 000 420 037 397 108* 013 041 352 Limit PerPay PerUse Quantity Cash Payment 041 020 004 191** 093* 060 352 643 927 000 032 169 * * 070 091 -.038 083 -.097 005 106 037 378 057 026 916 * ** 016 067 -.101 041 -.234 -.053 721 126 020 349 000 228 * * * 090 026 101 094 -.032 -.057 038 558 020 031 461 191 * 026 075 -.077 -.016 -.110 054 553 086 075 712 011 215 ** ** ** * 525 082 288 591 -.110 -.122** 000 061 000 000 011 005 077 076 016 719 016 721 -.073 138** -.285** 095 001 000 ** ** 490 208 364** 000 000 000 ** 240 308** 000 000 -.020 654 584** 000 511** 000 014 756 -.084 054 -.057 189 041 345 -.063 148 -.014 747 208** 240** -.237** 000 000 000 ** ** ** 364 308 -.237 000 000 000 ** 584 511** 069 306** 000 000 111 000 -.084 -.057 -.067 -.043 054 189 122 321 069 111 306** 000 -.067 122 -.043 321 -.039 375 510** 000 -.248** 000 -.099* 023 010 827 -.014 510** -.248** 747 000 000 -.099* 023 010 827 009 838 127** 003 090* 038 -.014 756 000 998 026 553 013 772 547** 000 525** 000 -.002 972 -.073 095 Correlation 020 091* 067 Sig (2-tailed) 643 037 126 Correlation 004 -.038 -.101* Sig (2-tailed) 927 378 020 Correlation 191** 083 041 Sig (2-tailed) 000 057 349 Correlation 093* -.097* -.234** Sig (2-tailed) 032 026 000 026 558 101* 020 094* 031 -.032 461 075 086 -.077 075 -.016 712 -.110* 011 082 061 288** 000 591** 000 -.110* 011 138** 001 -.285** 000 -.020 654 014 756 Correlation Sig (2-tailed) -.057 191 054 215 -.122** 005 041 345 060 169 022 606 096* 027 070 106 HE Dependants Marrital Occupation Collateral Income -.063 047 023 157** 037 108* 148 278 590 000 397 013 ** ** -.035 270 478 035 022 096* 422 000 000 420 606 027 -.066 -.048 004 077 016 128 273 926 076 719 ** ** -.066 387 123 009 127** 128 000 005 838 003 ** -.048 387 -.046 -.014 000 273 000 291 756 998 ** 004 123 -.046 013 547** 926 005 291 772 000 005 916 -.053 228 -.002 972 490** 000 -.063 148 -.039 375 Phụ lục 5: Frequencies Statistics Gioi tinh N Valid Tuoi Trinh So nguoi Tinh trang Nghe Tai san phu thuoc hon nhan nghiep the chap Thu nhap Kha nang Gia tri giao Thanh Han muc Ti le su dung dich binh Rut tien toan tin dung toan the quan mat dung han 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 529 0 0 0 0 0 0 0 Mean 53 2.20 89 95 83 32 52 2.58 2.08 1.99 1.88 1.64 05 67 Mode 1 1 2 1 1 499 757 313 910 378 465 500 684 626 961 884 783 228 470 Minimum 0 0 1 0 0 Maximum 1 4 1 Missing Std Deviation Phụ lục 6: Kết hoạt động kinh doanh Vietinbank từ năm 2009 - 2014 Vốn chủ sở hữu (tỷ đồng) Tổng tài sản (tỷ đồng) 460,420 503,530 576,368 661,132 33,625 28,491 367,731 18,170 243,785 2009 12,572 2010 2011 2012 Dƣ nợ cho vay (tỷ đồng) 2013 2014 542,685 460,079 2009 293,434 2012 2013 2014 220,436 163,170 2010 2011 2012 2013 2014 8,392 8,168 7,751 2009 4,638 ROA (%) 2.03 2012 2013 2014 1.70 1.50 1.40 2012 2013 2014 6,169 5,808 5,727 2010 2011 2012 2013 2014 ROE (%) 26.7 2,583 2011 2011 6,259 7,302 3,373 2010 2010 Lợi nhuận sau thuế (tỷ đồng) Lợi nhuận trƣớc thuế (tỷ đồng) 1.54 2011 511,670 460,082 420,212 339,699 234,205 2009 2010 Nguồn vốn huy động (tỷ đồng) 595,094 405,744 2009 54,075 55,013 2009 20.6 3,444 22.1 19.9 1.20 13.7 10.5 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Tỷ lệ nợ xấu/dƣ nợ tín dụng (%) Tỷ lệ an toàn vốn CAR (%) 13.17 1.35 0.61 0.66 0.75 2009 2010 2011 2012 0.82 0.90 2013 2014 8.06 8.02 2009 2010 10.57 10.33 2011 2012 Nguồn: BCTC hợp kiểm toán Vietinbank 10.40 2013 2014 ... dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng 1.2.3 Nguyên nhân dẫn tới rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng: 1.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh. .. Thương Thương mại cổ phần Ngân hàng thương mại cổ phần Tiên Phong Trung tâm thẻ Ngân hàng Quốc Tế Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Công Thương Việt. .. kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam Đối tƣợng nghiên cứu: Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng Ngân hàng TMCP Cơng Thương Việt Nam