Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư NHTV

Thực trạng công tác Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thịnh Vượng Bài tập môn : Tài Doanh nghiệp Lớp : C10 – K27 Nhóm :2 MỤC LỤC Phần I: Những vấn đề nội dung thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay ngân hàng 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại 1.2 Hoạt động cho vay NHTM Dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư 2.1 Khái quát dự án đầu tư 2.1.1 Đầu tư 2.1.2 Dự án đầu tư .8 2.2 Thẩm định dự án đầu tư 10 2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 10 2.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định DAĐT 10 Phần II: Thực trạng công tác Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thịnh Vượng 13 Giới thiệu chung VPBank 14 1.1 Lịch sử hình thành phát triển 14 1.2 Tình hình hoạt động năm 2018 .16 Thực trạng công tác Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thịnh Vượng 19 2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 19 2.2 Nội dung thẩm định dự án ngân hàng .22 2.2.1 Thẩm định hồ sơ vay vốn 22 2.2.2 Thẩm định khách hàng vay vốn 24 2.2.3 Thẩm định dự án đầu tư 26 2.2.4 Thẩm định biện pháp bảo đảm tiền vay 38 2.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư ngân hàng VPBank - Chi nhánh Hà Nội .39 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác thẩm định tài dự án đầu tư 40 2.5 Ví dụ minh họa 41 2.5.1 Ví dụ dự án thẩm định cho vay dự án mua xe ô tô 41 2.5.2 Đánh giá ví dụ minh hoạ 66 Đánh giá thực trạng thẩm định, giải pháp 67 3.1 Đánh giá mặt đạt hạn chế 67 3.1.1 Những mặt đạt được: .67 3.1.2 Những mặt hạn chế 71 3.2 Nguyên nhân thực trạng 77 3.2.1 Nguyên nhân chủ quan 77 3.2.2 Nguyên nhân khách quan 78 Định hướng cho hoạt động tương lai 79 4.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng VPBANK thời gian tới 79 4.2 Định hướng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới 80 Các giải pháp .82 5.1 Nhận thức công tác thẩm định .82 5.2 Giải pháp 82 Một số kiến nghị 87 Danh mục từ viết tắt Từ viết tắt DAĐT HĐQT HTX NHTM TCTD TDDN TGĐ TNHH TSBĐ UBND VPBank Từ đầy đủ Dự án đầu tư Hội đồng quản trị Hợp tác xã Ngân hàng thương mại Tổ chức tín dụng Tín dụng doanh nghiệp Tổng giám đốc Trách nhiệm hữu hạn Tài sản bảo đảm Ủy ban nhân dân Ngân hàng Thịnh vượng Phần I: Những vấn đề nội dung thẩm định dự án đầu tư hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại Ngân hàng thương mại hoạt động cho vay ngân hàng 1.1 Khái quát Ngân hàng thương mại NHTM doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động kinh doanh lĩnh vực tiền tệ tín dụng, khơng trực tiếp sản xuất cải vật chất doanh nghiệp thuộc lĩnh vực sản xuất - kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho q trình sản xuất, lưu thơng phân phối sản phẩm xã hội cách cung ứng vốn tín dụng, vốn đầu tư cho doanh nghiệp, tổ chức kinh tế mở rộng kinh doanh, góp phần tăng nhanh tốc độ phát triển kinh tế Theo định nghĩa Việt Nam, pháp lệnh Ngân hàng, HTX tín dụng cơng ty tài ngày 24/05/1990 (Điều I, Khoản 1): "Ngân hàng thương mại tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu thường xuyên nhận tiền gửi khách hình thức khác với trách nhiệm hoàn trả sử dụng số tiền vay, để chiết khấu để làm phương tiện toán" Như vậy, NHTM tiến hành hoạt động huy động nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi tổ chức cá nhân chuyển đến người có nhu cầu vốn cho đầu tư sản xuất Hay Ngân hàng doanh nghiệp cung cấp dịch vụ cho công chúng doanh nghiệp Thành công Ngân hàng phụ thuộc vào lực xác định dịch vụ tài mà xã hội có nhu cầu, thực dịch vụ cách có hiệu Các NHTM ngày cung cấp nhiều loại hình dịch vụ tài khác nhau, bao gồm hoạt động cung cấp dịch vụ mang tính chất truyền thống (dịch vụ trao đổi tiền tệ, cung cấp dịch vụ uỷ thác, …), dịch vụ (cho vay tiêu dùng, tư vấn tài chính, quản lý tiền mặt,…) Có thể xem xét sơ qua số hoạt động NHTM sau: Hoạt động huy động vốn Huy động vốn hoạt động tạo vốn cho Ngân hàng thương mại, đóng vai trò quan trọng, ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động ngân hàng Hoạt động huy động vốn Ngân hàng thương mại bao gồm: Nhận tiền gửi, phát hành giấy tờ có giá công chúng, vay từ tổ chức khác, tự tài trợ vốn chủ sở hữu ngân hàng Tuy nhiên, hình thức huy động Ngân hàng thương mại phải trả chí phí định, chí phí huy động vốn hay gọi chi phí đầu vào ngân hàng Các chi phí bù đắp thơng qua việc cho vay đầu tư ngân hàng Hoạt động cho vay đầu tư Hoạt động cho vay đầu tư hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho Ngân hàng Thông qua hoạt động Ngân hàng bù đắp chi phí cho việc huy động vốn Trong đó, hoạt động cho vay chiếm vị trí quan trọng cả, Ngân hàng có khả đối diện với rủi ro khả toán lớn, định tồn ngân hàng Có nhiều hình thức phân loại khoản vay Ngân hàng thương mại: theo giá trị thời gian có vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn; theo đối tượng khách hàng có doanh nghiệp, cá nhân, phủ,… Hoạt động trung gian Cũng nói trên, tổ chức thực nghiệp vụ huy động vốn sử dung vốn khơng thể coi ngân hàng Vì Ngân hàng thương mại muốn hiểu theo nghĩa thực nghiệp vụ trung gian toán theo yêu cầu khách hàng chuyển tiền, tốn khơng dùng tiền mặt, cung cấp dịch vụ… Nghiệp vụ mang lại thu nhập cho Ngân hàng (Ngân hàng thực theo uỷ nhiệm khách hàng hưởng tiền hoa hồng) mà góp phần thúc đẩy hỗ trợ nghiệp vụ nói Ngân hàng cần phải hội đủ ba hoạt động Nếu thiếu khơng thể coi ngân hàng Vì vậy, ba hoạt động thể thống có quan hệ mật thiết với nhau, coi nhẹ hoạt động làm cho ngân hàng không phát huy mạnh tổng hợp Tóm lại, định nghĩa NHTM sau: NHTM tổ chức kinh tế thực tồn hoạt động kinh doanh tiền tệ tín dụng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi, sử dụng tiền gửi để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ toán hoạt động kinh doanh khác có liên quan 1.2 Hoạt động cho vay NHTM Cho vay coi hoạt động sinh lời cao, đồng thời hoạt động kinh doanh chủ chốt NHTM để tạo lợi nhuận Khoản mục cho vay chiếm nửa giá trị tổng tài sản tạo từ 1/2 đến 2/3 nguồn thu nhập Ngân hàng Hay Ngân hàng tổ chức cho vay chủ yếu doanh nghiệp, cá nhân, hộ gia đình phần Nhà nước (thành phố, tỉnh…) Vì vậy, nói NHTM hỗ trợ cho phát triển cộng đồng thơng qua việc cung cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài xã hội với mức lãi suất hợp lý Cho vay chức kinh tế hàng đầu Ngân hàng Ngày nay, kinh tế phát triển kéo theo nhu cầu tín dụng khách hàng đa dạng phong phú Để đáp ứng đòi hỏi thực tiễn, NHTM cung cấp nhiều loại hình tín dụng khác Tuỳ vào mà tín dụng phân thành loại sau: - Căn vào mục đích vay vốn kể đến khoản tín dụng sau: Cho vay kinh - doanh, cho vay tiêu dùng khoản cho vay khác Căn vào lãi suất, có loại sau: Cho vay với lãi suất thả nổi, cho vay - với lãi suất cố định cho vay với lãi suất ưu đãi Căn vào tính chất bảo đảm, có loại tín dụng: Cho vay có bảo đảm cho vay - khơng có bảo đảm Căn vào thời gian vay khách hàng (đây tiêu thức phân loại quan trọng) kể đến hai loại hình tín dụng: tín dụng ngắn hạn, tín dụng trung dài   hạn Cho vay ngắn hạn: khoản cho vay có thời gian từ năm trở xuống Cho vay trung dài hạn: Là khoản cho vay có thời gian năm, tiến hành chủ yếu dự án đầu tư với thời gian thu hồi vốn chậm Hoạt động cho vay mang lại cho ngân hàng nhiều rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt cho vay trung dài hạn theo dự án Tuy nhiên, ngày nay, ngân hàng ngày trở nên động việc tài trợ cho doanh nghiệp mua sắm trang thiết bị, xây dựng, cải tiến kĩ thuật, mua công nghệ… đặc biệt ngành công nghệ cao Với phát triển nhanh chóng khoa học cơng nghệ, để tồn phát triển nhu cầu vốn trung dài hạn ngày cao Và lại phải nói đến cho vay theo dự án Khi khách hàng có kế hoạch mua sắm, xây dựng tài sản cố định…nhằm thực dự án định, xin vay ngân hàng Một yêu cầu ngân hàng người vay phải xây dựng dự án, thể mục đích, kế hoạch đầu tư trình thực dự án (sản xuất kinh doanh) Thẩm định dự án điều kiện để ngân hàng định phần vốn cho vay xác định khả hoàn trả doanh nghiệp Đặc điểm loại hình có số vốn cho vay lớn, thời gian cho vay dài, chịu nhiều biến động có độ rủi ro cao Và đặc điểm mà ngân hàng thường đòi hỏi phải có bảo lãnh, theo ngân hàng thu hồi khoản vay từ tổ chức bảo lãnh khách hàng khơng có đủ khả trả nợ Đồng thời việc cho vay đòi hỏi tham gia số tổ chức tài khác nhằm chia sẻ rủi ro Tuy nhiên điều kiện kinh tế thị trường, cạnh tranh ngân hàng tổ chức tín dụng khác ngày gay gắt Vì thế, để Ngân hàng thắng cạnh tranh giành khách hàng này, ngân hàng phải tính đến biện pháp cho vay mà không cần bảo lãnh Nhưng vấn đề khó khăn nan giải Vậy để ngân hàng vừa tăng khả cạnh tranh mà bảo đảm cho khoản thu nhập xứng đáng bảo đảm an tồn vốn ngân hàng phải có dự án tốt Ngày nay, quản trị hoạt động Ngân hàng thương mại, ngân hàng trọng tới việc làm giảm thiểu rủi ro xảy với dự án cho vay đầu tư Quá trình cho vay dự án thường gồm nhiều khâu: từ thẩm định, xét duyệt, định cho vay tới kiểm tra sử dụng vốn vay theo dõi, xử lý thu hồi nợ sau cho vay Trong đó, Ngân hàng thương mại thường xem giai đoạn trước cho vay - giai đoạn phân tích tín dụng, thẩm định dự án quan trọng Kết qủa khâu mang tính định khoản cho vay Đặc biệt, thẩm định dự án khâu mà ngân hàng phải quan tâm hàng đầu để đảm bảo tránh rủi ro khoản cho vay, tạo an toàn lành mạnh hoạt động ngân hàng Dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư 2.1 Khái quát dự án đầu tư 2.1.1 Đầu tư Hoạt động đầu tư (gọi tắt đầu tư) trình sử dụng nguồn lực tài chính, lao động , tài nguyên thiên nhiên tài sản vật chất khác nhằm trực tiếp gián tiếp tái sản xuất giản đơn, tái sản xuất mở rộng sở vật chất kỹ thuật kinh tế nói chung, sở sản xuất kinh doanh, dịch vụ ngành, quan quản lý xã hội nói riêng Hoạt động đầu tư bao gồm đầu tư trực tiếp gián tiếp Hoạt động đầu tư gián tiếp hoạt động bỏ vốn người đầu tư khơng trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư bỏ Hoạt động đầu tư trực tiếp hoạt động người bỏ vốn trực tiếp tham gia điều hành quản trị vốn đầu tư bỏ Nó chia thành loại đầu tư chuyển dịch đầu tư phát triển Trong đó: - Nâng cấp hoạt động mục tiêu phát triển thực chất Nó tạo cải vật chất cho kinh tế quốc dân, tạo công ăn việc làm Đầu tư chuyển dịch hoạt động đầu tư mà chủ đầu tư bỏ tiền để mua lại số lượng đủ lớn cổ phiếu doanh nghiệp nhằm tham gia nắm quyền điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh - doanh nghiệp Đầu tư phát triển hoạt động bỏ vốn nhằm gia tăng giá trị tài sản, tạo lực sản xuất , phục vụ bao gồm: xây dựng cơng trình mới, hoạt động dịch vụ mới, cải tạo mở rộng cải thiện đời sống người lao động Có thể nói đầu tư phát triển q trình có thời gian kéo dài nhiều năm với số lượng nguồn lực huy động cho công đầu tư lớn vốn nằm đọng suốt trình thực dự án đầu tư (viết tắt DAĐT) Các thành loại đầu tư cần sử dụng nhiều năm, đủ để lợi ích thu tương ứng lớn nguồn lực bỏ Chỉ có cơng đầu tư coi có hiệu 2.1.2 Dự án đầu tư Khái niệm dự án đầu tư Theo Ngân hàng giới (World Bank): DAĐT tổng thể sách, hoạt động chi phí liên quan với nhau, kế hoạch định nhằm đạt mục tiêu thời gian định Ở Việt Nam, khái niệm DAĐT trình bày nghị định 52/1999 NĐ-CP quy chế quản lý đầu tư xây dựng bản: “ DAĐT tập hợp đề xuất có liên quan tới việc bỏ vốn để tạo vốn, mở rộng cải tạo sở vật chất định nhằm đạt tăng trưởng số lượng trì, cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm dịch vụ khoảng thơì gian định”, bao gồm thành phần sau: - Các mục tiêu cần đạt thực dự án: Khi thực dự án, mang lại - lợi ích cho đất nước nói chung cho chủ đầu tư nói riêng Các kết quả: Đó kết có định lượng tạo từ hoạt động khác - dự án Đây điều kiện cần thiết để thực mục tiêu dự án Các hoạt động: Là nhiệm vụ hành động thực dự án để tạo kết định, với lịch biểu trách nhiệm phận - tạo thành kế hoạch làm việc dự án Các nguồn lực: Hoạt động dự án thực thiếu nguồn lực vật chất, tài người Giá trị chi phí nguồn lực - vốn đầu tư cho dự án Thời gian: Độ dài thực DAĐT cần cố định DAĐT xây dựng phát triển trình gồm nhiều giai đoạn Các giai đoạn vừa có mối quan hệ gắn bó vừa độc lập tương tạo thành chu trình dự án Chu trình dự án chia làm giai đoạn: Giai đoạn chuẩn bị đầu tư, giai đoạn thực đầu tư giai đoạn vận hành kết Giai đoạn chuẩn bị đầu tư tạo tiền đề định thành công hay thất bại giai đoạn sau, đặc biệt giai đoạn vận hành kết đầu tư Đối với chủ đầu tư nhà tài trợ, việc xem xét đánh giá giai đoạn chu trình dự án quan trọng Nhưng đứng góc độ khác nhau, người có mối quan tâm xem xét giai đoạn chu trình khác Chủ đầu tư phải nắm vững ba giai đoạn, thực trình tự Đó điều kiện để đảm bảo đầu tư hội có hiệu Đặc trưng phân loại dự án đầu tư Những đặc trưng DAĐT: - Tính mục tiêu: dự án gắn với yêu cầu mang lại lợi ích kinh tế - xã hội - mục đích cụ thể cần đạt mặt tài Tính kết quả: sản phẩm, dịch vụ tạo nhằm thực hiên mục tiêu dự án Ví dụ, khối lượng sản phẩm, dịch vụ sản xuất tiêu thụ thị trường - hàng năm dự án vào hoạt động Tính hoạt động: nhiệm vụ hành động thực dự án để tạo - kết định Nguồn lực thực hiện: Phản ánh quy mô vật tư, lao động tài nguyên thiên nhiên khác… cần thiết để thực hoạt động dự án Giá trị nguồn lực vốn đầu tư cần thiết cho dự án Phân loại dự án đầu tư:         Theo mục đích: Dự án đầu tư Tài sản cố định Dự án thay thiết bị, cắt giảm chi phí Dự án mở rộng sản xuất sản phẩm thị trường Dự án an tồn lao động, bảo vệ mơi trường Dự án khác Theo tính chất: Dự án đầu tư độc lập Dự án loại trừ (xung khắc) Dự án phụ thuộc Vai trò dự án đầu tư Đối với Nhà nước: DAĐT sở để quan quản lý Nhà nước xem xét, phê duyệt cấp vốn cấp giấy phép đầu tư Vốn ngân sách Nhà nước sử dụng để đầu tư phát triển theo kế hoạch thơng qua dự án cơng trình, kết cấu hạ tầng kinh tế – xã hội, hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp Nhà nước, DAĐT quan trọng quốc gia thời kỳ Dự án phê duyệt, cấp giấy phép đầu tư mục tiêu dự án phù hợp với đường lối, sách phát triển kinh tế, xã hội đất nước, hoạt động dự án không gây ảnh hưỏng đến môi trường mang lại hiệu kinh tế- xã hội Dự án phê duyệt bên liên quan đến dự án phải tuân theo nội dung, yêu cầu dự án Nếu nảy sinh mâu thuẫn, tranh chấp bên liên quan dự án sở pháp lý để giải Đối với nhà tài trợ Khi tiếp nhận dự án xin tài trợ vốn chủ đầu tư họ xem xét nội dung cụ thể dự án đặc biệt mặt kinh tế tài chính, để đến định có đầu tư hay không Dự án đầu tư vốn có tính khả thi theo quan điểm nhà tài trợ Ngược lại chấp nhận đầu tư dự án sở để tổ chức lập kế hoạch cấp vốn cho vay theo mức độ hoàn thành kế hoạch đầu tư đồng thời lập kế hoạch thu hồi vốn Đối với chủ đầu tư Dự án quan trọng để định bỏ vốn đầu tư DAĐT soạn thảo theo quy trình chặt chẽ sở nghiên cứu đầy đủ mặt tài chính, thị trường, kỹ thuật, tổ chức quản lý Do đó, chủ đầu tư yên tâm việc bỏ vốn để thực dự án có khả mang lại lợi nhuận rủi ro Mặt khác, vốn đầu tư dự án thường lớn, ngồi phần vốn tự có nhà đầu tư cần đến phần vốn vay ngân hàng Dự án phương tiện quan trọng giúp chủ đầu tư thuyết phục ngân hàng tổ chức tín dụng xem xét tài trợ cho vay vốn DAĐT sở để chủ đầu tư xây dựng kế hoạch đầu tư, theo dõi, đôn đốc kiểm tra trình thực đầu tư Quá trình kế hoạch mua sắm máy móc thiết bị, kế hoạch thi công, xây lắp, kế hoạch sản xuất kinh doanh Ngồi ra, dự án để đánh giá điều chỉnh kịp thời tồn đọng vướng mắc trình thực đầu tư, khai thác cơng trình 2.2 Thẩm định dự án đầu tư 2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư Đối với DAĐT, từ lập xong đến thực phải thẩm định qua nhiều cấp: Nhà nước, nhà đầu tư, nhà đồng tài trợ… Đứng giác độ, có định nghĩa khác thẩm định Nhưng hiểu cách chung thì: “Thẩm định DAĐT việc tổ chức xem xét cách khách quan tồn diện nội dung có ảnh hưởng trực tiếp đến vận hành, khai thác tính sinh lợi cơng đầu tư” Dưới góc độ người cho vay vốn, Ngân hàng thương mại nhận luận chứng kinh tế kỹ thuật tiến hành thẩm định theo tiêu định có cho vay hay khơng cho vay Sau đến “đàm phán ký kết hợp đồng” Như hiểu thẩm định DAĐT Ngân hàng thẩm định trước đầu tư hay thẩm định tín dụng Nó đánh giá công tác quan trọng 2.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định DAĐT Đối với kinh tế Xét phương diện vĩ mô để đảm bảo tính thống hoạt động đầu tư tồn kinh tế, tạo tốc độ tăng trưởng mạnh mẽ, đồng thời tránh thiệt hại rủi ro khơng đáng có cần phải có quản lý chặt chẽ Nhà nước lĩnh vực đầu tư Thẩm định DAĐT cơng cụ hay nói cách khác phương thức hữu hiệu giúp nhà nước thực chức quản lý vĩ mơ Công tác thẩm định tiến hành thông qua số quan chức thay mặt nhà nước để thực quản lý nhà nước lĩnh vực đầu tư như: Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ Xây dựng, Bộ Tài Chính, Bộ khoa học cơng nghệ môi trường…cũng UBND tỉnh, thành phố, quản lý ngành khác Qua việc phân tích DAĐT cách toàn diện, khoa học sâu sắc, quan chức có kết luận xác cần thiết để tham mưu cho nhà nước việc hoạch định chủ trương đầu tư, định hướng đầu tư định đầu tư dự án Trong thực tế, để tạo điều kiện cho quan thẩm định dự án, DAĐT chia làm số loại cụ thể Trên sở phân loại này, phân cấp trách nhiệm khâu thẩm định xét duyệt Các DAĐT phải đảm bảo tính xác nhanh chóng phê duyệt thể hố chức nhằm nâng cao hiệu quản lý phân cấp đầu tư Đối với NHTM 10 nhiên điều khó thực việc tốn qua hệ thống ngân hàng chưa phổ biến, chẳng có doanh nghiệp muốn bị giám sát nguồn thu chi Về cán thẩm định: Đa số cán thẩm định đội ngũ nhân viên ngân hàng có trình độ từ đại học trở lên, nhiên đa số họ đội ngũ trẻ, thiếu kinh nghiệm thực tế dự án, thương trường Số cán có kỹ thuật hạn chế số cán có chun mơn nghiệp vụ lẫn kỹ thuật lại Điều có ảnh hưởng khơng nhỏ đến chất lượng cơng tác thẩm định Đội ngũ cán thẩm định chưa phân cơng chun mơn hố cơng tác thẩm định, nhiều chi nhánh chưa có cán chuyên trách thẩm định dự án Nhiều cán không đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ thẩm định dự án mà chủ yếu tự nghiên cứu tài liệu thẩm định nên trình độ nhiều hạn chế Mặt khác ngân hàng chưa có chương trình đào tạo tổng thể thẩm định dự án, việc đào tạo dựa vào chương trình tập huấn bồi dưỡng ngắn hạn tự đào tạo Các hạn chế khác Việc thẩm định dự án đơi mang tính chủ quan, kết thẩm định nhiều phụ thuộc vào mối quan hệ ngân hàng khách hàng Thực tế gặp nhiều trường hợp mà việc ngân hàng có định cho vay hay không không phụ thuộc vào kết thẩm định mà phụ thuộc vào "tài sản vơ hình đem chấp với ngân hàng"- mối quan hệ VPBank khách hàng, việc thẩm định thực tế mang tính thủ tục, hình thức Vì mà có dự án kết thẩm định cho thấy cho vay chưa chấp thuận cho vay, có dự án mà kết thẩm định cho thấy khơng thể cho vay nhiều điều bất ổn lại ngân hàng sẵn sàng cấp vốn Đây nguy chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng thời gian qua Nguyên nhân tồn công tác thẩm định ngân hàng Những tồn công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua ảnh hưởng nhiều nguyên nhân khác nhau, có nguyên nhân chủ quan lẫn khách quan 3.2 Nguyên nhân thực trạng 3.2.1 Nguyên nhân chủ quan Nội dung quy trình thẩm định ngân hàng q trình hồn thiện Quy trình thẩm định xây dựng áp dụng chung cho loại dự án, chưa có văn hướng dẫn riêng cho loại dự án thuộc lĩnh vực khác Các nội dung quy trình chưa quy định chi tiết, tỉ mỉ làm sở cho cán thẩm định có tham chiếu, khiến họ lúng túng thẩm định, đặc biệt dự án thuộc lĩnh vực kinh doanh Đó nguyên nhân dẫn đến tình trạng bỏ qua tuỳ tiện số trường hợp Mặc dù quy trình tín dụng ngân hàng có quy định đầy đủ nội dung cần tiến hành trình thẩm định dự án đầu tư, song thực tế việc thẩm định tập trung vào phương diện tài phân tích thị trường Điều hoàn toàn dễ hiểu, thực tế ngân hàng đơn vị kinh doanh khơng có đủ nguồn lực để thẩm định hết yếu tố, dó khía cạnh lại chưa nghiên cứu quan tâm đầy đủ, khía cạnh kinh tế- xã hội dự án Đây thực tế chung hầu hết ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên nguyên nhân chủ yếu dẫn đến hạn chế ngân hàng chưa nghiên cứu áp dụng phần mềm đại thẩm định quản lý dự án Điều trái ngược với xu hướng nay, mà cơng tác thẩm định ngày đòi hỏi phải chuẩn hố thơng qua việc áp dụng hệ thống phần mềm phân tích chuyên ngành, quản lý dự báo Trong tương lai, ngân hàng nên ý áp dụng ứng dụng khoa học công nghệ công tác thẩm định dự án Công tác thu thập, quản lý, lưu trữ thông tin ngân hàng chưa đáp ứng yêu cầu Việc thu thập thơng tin ngân hàng nhiều hạn chế như: ngân hàng chưa khai thác triệt để nguồn thông tin đa dạng từ trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, từ Bộ ngành liên quan, từ đối tác, khách hàng, bạn hàng VPBank Ngân hàng chưa có phận chuyên trách phục vụ việc thu thập thông tin văn pháp quy mới, thông số, quy chuẩn, tiêu chuẩn kinh tế- kỹ thuật áp dụng lĩnh vực dự án khác nhau, đối tác đã, có quan hệ tín dụng với Phòng khách hàng làm nhiệm vụ tìm kiếm, trì triển mối quan hệ khách hàng mà chưa có hỗ trợ thơng tin khách hàng cho công tác thẩm định Mặt khác, ngân hàng chủ động thu thập thơng tin, đánh giá lại dự án thực làm tài liệu tham khảo để thẩm định dự án tương tự sau, việc thu thập thông tin thường phát sinh dự án cần thẩm định Bên cạnh đó, thông tin dự án thực lưu trữ dạng thơ sơ, chưa có hệ thống, chưa tận dụng hết hiệu máy tính mạng máy tính việc lưu trữ tra cứu cần Sự phối hợp trao đổi thông tin, tư vấn VPbank với đơn vị khác ngành chưa có Tóm lại, ngân hàng chưa xây dựng cho hệ thống sở liệu, thơng tin hồn chỉnh, chưa tận dụng thành tựu khoa học kỹ thuật việc xử lý sử dụng liệu 3.2.2 Nguyên nhân khách quan Chất lượng thẩmđịnh dự án không phụ thuộc vào thân ngân hàng mà phụ thuộc vào nhân tố khách quan khác (như: môi trường luật pháp, kinh tế, xã hội… phụ thuộc vào chủ đầu tư) Ngun nhân từ mơi trường vĩ mô - Pháp luật : hệ thống luật pháp chưa đồng bộ, q trình xây dựng hồn thiện Pháp lệnh kế toán thống kê chưa thực cách nghiêm minh Do cán tín dụng q trình thẩm định khó xác định tình hình - tài chính, tình tình tốn, kết sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Kinh tế : môi trường kinh tế ngồi nước có nhiều biến động gây khó khăn cho cơng tác dự báo Hệ thống ngân hàng chưa hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa phát triển mạnh mẽ dẫn đến khó xác định mức lãi suất chiết khấu Tỷ giá khơng thống gây bất lợi cho việc tính tốn tiêu tài Sự cạnh tranh thương trường diễn ngày găy gắt khiến cho nhiều doanh nghiệp bị thua lỗ, phá sản Phân cấp quản lý dự án nhà nước không rõ ràng khiến cho ngân hàng nhiều không xác định xác thẩm quyền định dự án Quản lý dự án đầu tư - đơi chồng chéo địa phương Bộ ngành liên quan… Môi trường xã hội : hệ thống quan tư vấn thẩm định dự án, đặc biệt phương diện kỹ thuật, thị trường chưa phát triển Nguyên nhân từ phía chủ đầu tư Trước hết phải kể đến trình độ lập dự án doanh nghiệp yếu, dự án lập thiếu xác thiếu khoa học… Khi trình hồ sơ tài liệu lên ngân hàng, chủ đầu tư không cung cấp đầy đủ thông tin, tài liệu cần thiết cho qua trình thẩm định, khiến cho cơng tác thẩm định thường bị kéo dài Các chủ đầu tư thường cung cấp thơng tin thiếu xác doanh nghiệp dự án, làm ảnh hưởng tới chất lượng công tác thẩm định Mặt khác trình độ quản lý doanh nghiệp, doanh nghiệp Việt Nam thấp, dẫn đến hiệu dự án không cao Trong trình dự án vào hoạt động, cán thẩm định khơng thể kiểm sốt hoạt động doanh nghiệp, từ khiến cho nhiều dự án bị chậm tiến độ thi công lựa chọn không nhà thầu, triển khai vốn không tiến độ hay sử dụng vốn sai mục đích… làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Bên cạnh phải kể đến số nguyên nhân khác như: thị trường máy móc thiết bị cung cấp cho doanh nghiệp phong phú đa dạng Có nhiều loại máy móc đại nên cán thẩm định khó đánh giá khả sử dụng vận hành công nghệ, đội ngũ công nhân vận hành doanh nghiệp… Trước thực trạng công tác thẩm định ngân hàng thời gian qua, thấy, bên cạnh thành tựu đạt được, hoạt động thẩm định dự án đầu tư VPbank tồn nhiều hạn chế Chính vậy, thời gian tới ngân hàng cần phát huy thành tựu đạt được, mặt khác tìm giải pháp nhằm khắc phục tồn để không ngừng nâng cao chất lượng công tác thẩm định dự án, từ nâng cao chất lượng hoạt động Định hướng cho hoạt động tương lai 4.1 Định hướng hoạt động cho vay Ngân hàng VPBANK thời gian tới Đối với ngân hàng Việt Nam nay, loại hình nghiệp vụ đem lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng tín dụng Mà hoạt động Ngân hàng VPBank phải đảm bảo tính an tồn hiệu Mục tiêu ngân hàng tương lai không ngừng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc nước" Để thực mục tiêu này, năm qua ngân hàng nỗ lực thực thi nhiều biện pháp, cải tổ máy tổ chức, cấu lại phòng ban chi nhánh, mở rộng mạng lưới hoạt động loại hình cung cấp dịch vụ, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, thu hút đào tạo đội ngũ cán trẻ có trình độ cao… Để tiếp tục phát huy thành thực thành công mục tiêu, nhiệm vụ đề ra, thời gian tới hoạt động cho vay Ngân hàng VPBank định hướng sau: - Ngân hàng tận dụng thời để mở rộng tín dụng, đặc biệt nâng cao tỷ trọng tín dụng đầu tư trung dài hạn từ 30 - 40% tổng dư nợ, ngân hàng trọng - tới hoạt động cho vay theo dự án Bám sát định hướng Nhà nước chiến lược phát triển kinh tế, sớm tiếp cận với dự án, chương trình kinh tế trọng điểm để chủ động bố trí vốn, trực tiếp tham gia tham gia theo phần, đồng tài trợ với ngân hàng thương mại khác để phát huy sức mạnh vốn, kinh nghiệm hạn chế rủi ro Tiếp tục mở rộng đối tượng cho vay nhằm khai thác tiềm kinh tế, có chế thoả đáng sách tín dụng cho mục tiêu xã hội Còn đối tượng khách hàng khác Ngân hàng nên thực sách mềm dẻo để thu hút khách hàng tiềm doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài, doanh nghiệp thuộc loại vừa nhỏ bên cạnh việc củng cố đội ngũ khách hàng truyền thống Ngoài ra, Ngân hàng VPBank phải cạnh tranh mạnh mẽ với ngân hàng khác Vì Ngân hàng cần nâng cao khả cạnh tranh ưu khác biệt cạnh tranh cơng cụ lãi suất, phí giao dịch hấp dẫn, phong cách phục vụ, công tác marketing…đặc biệt khoản vay lớn, dự án có tính khả thi độ an tồn cao Tuy nhiên, mở rộng tín dụng bỏ qua việc nâng cao chất lượng tín dụng, đảm bảo vốn đầu tư vào dự án có hiệu khơng hiệu mặt kinh tế mà cần đến hiệu mặt xã hội dự án, đảm bảo khả thu hồi vốn Vậy thực chất việc mở rộng tín dụng lấp đầy khoảng trống mà hạn chế việc cho vay nên Ngân hàng bỏ sót khách hàng, dự án tốt Do đó, Ngân hàng cần phải thẩm định tốt để hoạt động tín dụng khơng mở rộng mà nâng cao chất lượng Đặc biệt phải nâng cao chất lượng thẩm định tài hoạt động cho vay Ngân hàng 4.2 Định hướng cho công tác thẩm định ngân hàng thời gian tới Nhu cầu thẩm định dự án ngân hàng Với tư cách thành viên hệ thống ngân hàng Việt Nam, ngân hàng VPBank coi việc xác định chiến lược phát triển có ý nghĩa vô quan trọng, mặt nhằm thực thi chiến lược phát triển chung đất nước, mặt khác đảm bảo cho ngân hàng phát triển hướng, tăng trưởng tín dụng phải đơi với an tồn, hiệu Mục tiêu ngân hàng tương lai không ngừng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh, phấn đấu trở thành "ngân hàng bán lẻ hàng đầu miền Bắc nước" Để thực mục tiêu này, năm qua ngân hàng nỗ lực thực thi nhiều biện pháp, cải tổ máy tổ chức, cấu lại phòng ban chi nhánh, mở rộng mạng lưới hoạt động loại hình cung cấp dịch vụ, nâng cao chất lượng phục vụ khách hàng, thu hút đào tạo đội ngũ cán trẻ có trình độ cao… Cũng nhờ việc kiên định chiến lược phát triển mà thời gian qua, bối cảnh kinh tế ngồi nước có nhiều biến động bất lợi môi trường cạnh tranh găy gắt ngân hàng (các ngân hàng đua tăng lãi suất huy động, áp dụng chương trình khuyến có giá trị lên tới hàng tỷ đồng, mở rộng mạng lưới hoạt động…) Tuy ngân hàng đứng vững đạt nhiều thành cơng ngồi dự kiến Chất lượng dịch vụ cải thiện, sản phẩm đưa vào ứng dụng phát huy hiệu quả, mạng lưới hoạt động mở rộng toàn quốc, công tác đào tạo cán quan tâm đặc biệt Qua hoạt động VPBank cho thấy, ngân hàng khơng ngừng đổi thích ứng với kinh tế thị trường để đạt thành công ngày hơm Từ thành cơng có khó khăn trải qua, sở tổng kết học kinh nghiệm đánh giá tình hình kinh tế - xã hội đất nước thời gian tới, ngân hàng đề định hướng hoạt động cho năm tới sau: - Đa dạng hố loại hình cho vay, mở rộng cho vay doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, bước tiếp cận tín dụng doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi Việc mở rộng cho vay phải đơi với nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro khách hàng, giảm thiểu hệ - số rủi ro, hạn vốn vay Chủ động tìm kiếm khách hàng để lựa chọn khách hàng tốt, dự án đầu tư có hiệu kinh tế cao, thu hồi vốn tốt Lấy hiệu quả, an tồn làm tiêu chí hàng đầu để xét duyệt vốn vay Đồng thời việc chủ động tìm kiếm khách hàng, dự án đầu tư nhằm làm - giảmviệc khách hàng đưa thông tin không thật Thực nghiêm túc luật tổ chức tín dụng quy trình cho vay nhằm nâng cao hiệu hoạt động cho vay Để thực định hướng đề việc hồn thiện cơng tác thẩm định dự án cho vay vốn đóng vai trò quan trọng Đặc biệt bối cảnh cạnh tranh ngân hàng doanh nghiệp đẩy nhanh tốc độ đầu tư Vì trước hết ngân hàng cần tập trung đề giải pháp nhằm khắc phục tồn công tác thẩm định, nâng cao chất lượng thẩm định dự án sở để nâng cao chất lượng hoạt động ngân hàng giai đoạn Định hướng cho công tác thẩm định dự án đầu tư Hoạt động thẩm định dự án đầu tư phải xuất phát từ tình hình kinh tế- xã hội đất nước thời kỳ từ thực tiễn cho vay ngân hàng Cơng tác thẩm định dự án cần phải phù hợp với chủ trương, sách chung Bộ ngành giai đoạn phát triển, đồng thời phát huy tối đa mạnh ngân hàng Thẩm định dự án phải tuân thủ theo quy định ngân hàng với tất dự án xin vay, mặt khác trình phải tiến hành thường xuyên, liên tục, không diễn trước mà sau cho vay Trong tương lai ngân hàng phấn đấu hoàn thiện để thẩm định trở thành hoạt động dịch vụ ngân hàng, ngân hàng không nơi tư vấn cho khách hàng mà thu phí từ hoạt động Các giải pháp 5.1 Nhận thức công tác thẩm định Thẩm định dự án cơng việc phức tạp có vị trí vai trò quan trọng định cho vay, để thực tốt cơng tác thẩm định, trước hết cần có thống mặt nhận thức cán nhân viên ngân hàng Cụ thể là: - Hoạt động thẩm định không công việc riêng cán thẩm định mà phải phổ cập mức độ định tới phận nghiệp vụ khác để họ hiểu vị trí tầm quan trọng cơng tác thẩm định, từ hình thành phối hợp, trợ - giúp cho cán thẩm định trình định Thẩm định dự án không hướng tới phục vụ cho mục tiêu kinh doanh cục ngân hàng mà phải góp phần thực mục tiêu phát triển kinh tế chung - ngành, địa phương đất nước thời kỳ Hoạt động thẩm định phải đứng góc độ người cho vay vốn để xem xét, - định, nhằm tránh xảy tình trạng thất lãng phí, dẫn đến tổn thất cho xã hội Thẩm định dự án phải tiến hành thường xuyên, liên tục, không diễn trước mà sau cho vay, nhằm đảm bảo tính hiệu an tồn cho nguồn vốn - vay Thẩm định dự án công việc có liên quan đến nhiều ngành nghề lĩnh vực khác nhau, đòi hỏi người thẩm định phải có chủ động, sáng tạo, linh hoạt, có khả phân tích, tổng hợp, đúc rút thực tiễn thường xuyên trau dồi kiến thức chuyên môn kiến thức đời sống kinh tế-xã hội 5.2 Giải pháp Cơng tác thẩm định tài dự án Ngân hàng VPBank ln cần phải hồn thiện Và để vậy, hạn chế nêu cần có giải pháp khắc phục Tăng cường cơng tác thu thập thông tin nâng cao chất lượng thông tin Trong thời đại thơng tin ngày nay, vai trò thơng tin mang tính sống đơn vị, tổ chức kinh doanh nào, đặc biệt nghành ngân hàng hoạt động tín dụng Trong đó, vai trò thơng tin lại quan trọng hoạt động thẩm định tài dự án Chất lượng thẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào chất lượng nguồn thông tin mà ngân hàng thu thập nên nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án điều quan trọng phải có nguồn thơng tin đáng tin cậy, xác kịp thời Đối với nguồn thông tin nội Để đảm bảo xây dựng hệ thống tin hoạt động có hiệu Ngân hàng cần phải hồn thiện hệ thống cung cấp thơng tin, báo cáo nội bộ, có trao đổi thường xuyên chi nhánh nội ngân hàng Mạng lưới thông tin phải kết hợp chặt chẽ từ trung ương đến địa phương Tất thông tin tín dụng cần phải tập trung mối phòng thơng tin tín dụng trung ương Điều nhằm đảm bảo thông tin liên quan đến dự án thẩm định dự án cung cấp nhanh chóng kịp thời, đầy đủ, xác cần thiết Tại phòng thơng tin tín dụng trung ương thơng tin nên phân nhóm theo nghành nghề, lĩnh vực, khu vực khác Ngân hàng cần xây dựng mạng lưới hệ thống máy tính nội để trao đổi thơng tin phòng chi nhánh tiến hành nhanh chóng Ngân hàng biết khai thác có hiệu mạng máy tính chìa khố giải vấn đề thơng tin cách kịp thời xác Đối với nguồn thơng tin bên ngồi Nguồn thơng tin bên ngồi nguồn thu thập từ Phòng thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng thương mại khác, từ phía bạn hàng, từ quan quản lý khác Bộ Thương mại, Bộ Đầu tư, từ sách báo, tạp chí,…Nguồn thông tin quan trọng không nguồn thông tin nội Tuy nhiên, nguồn thơng tin bên ngồi thường đa dạng nguồn thông tin nội có độ tin cậy Vì vậy, VPBank cần có kế hoạch thu thập thơng tin từ bên ngồi cách hợp lý Ngân hàng cần có phận chun thu thập thơng tin, cần có giúp đỡ cơng ty kiểm tốn để kiểm tra tính xác trung thực báo cáo tài mà doanh nghiệp xin vay vốn trình lên Ngồi ra, Ngân hàng nên tham khảo ý kiến chuyên gia tư vấn kỹ thuật để trợ giúp việc thẩm định khía cạnh kỹ thuật cơng nghệ dự án, từ xác định xác tổng nhu cầu vốn đầu tư Trong điều kiện nay, tìm kiếm thơng tin mạng thơng tin tồn cầu Internet phổ biến rộng rãi cập nhật Hoàn thiện nội dụng, phương pháp thẩm định Thứ nhất, thẩm định tổng vốn đầu tư, ngân hàng cần có quy định cụ thể nội dung tổng vốn đầu tư dự án như: vốn đầu tư cố định, vốn đầu tư lưu động, vốn đầu tư dự phòng, vốn đầu tư bù đắp chi phí… theo ý kiến nhiều cán thẩm định có kinh nghiệm tổng vốn đầu tư dự án trình lên ngân hàng thường thấp thực tế Lý dự án vào thực phát sinh nhiều hạng mục chi phí chủ đầu tư cố tình làm giảm tổng vốn đầu tư để dễ xin vay vốn Mặt khác dự án đầu tư tài trợ từ nhiều nguồn khác nhau, cán thẩm định nên kiểm tra kỹ tính xác thực nguồn vốn, cam kết bỏ vốn quan tài trợ mặt số lượng tiến độ, tránh để xảy tình trạng thiếu vốn dẫn đến làm chậm tiến độ thi cơng cơng trình Thứ hai, thẩm định yếu tố chi phí sản xuất kinh doanh dự án như: lãi vay vốn lưu động, chi phí quản lý doanh nghiệp, chi phí thuê đất, thuê chuyên gia… ngân hàng cần có tham khảo quy trình Bộ tài chính, quan chủ quản doanh nghiệp, so sánh với chi phí sản xuất sản phẩm tương tự thị trường, không nên chấp thuận hay theo tính tốn chủ đầu tư tuỳ ý Nếu dự án mở rộng dự án doanh nghiệp hoạt động ngành đó, cán thẩm định lấy tiêu cũ làm sở Nếu dự án hồn tồn tiêu dự án tương tự tham khảo tốt Thứ ba, Đối với chi phí khấu hao, ngân hàng cần kiểm tra đối chiếu với văn quản lý kinh tế Nhà nước nhằm đảm bảo tính, hợp pháp, xác tính tốn Ngân hàng cần xem xét mức khấu hao cho phù hợp với lĩnh vực hoạt động dự án, loại hình doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp áp dụng mức khấu hao nhanh để giảm nghĩa vụ nộp thuế với Nhà nước Nếu doanh nghiệp tính sai quy định Bộ tài VPBank cần tính tốn lại có ý kiến với doanh nghiệp Đồng thời ngân hàng phải đặt chi phí mối quan hệ với khả tiêu thụ sản phẩm, với tính khả thi dự án khấu hao nguồn trả nợ cho ngân hàng, khơng phải nguồn có sẵn hiển nhiên, số vơ nghĩa dự án không khả thi, sản phẩm dự án không tiêu thụ Thứ tư, cần ý đến khoản thu hồi xác định dòng tiền dự án Khi xác định dòng tiền dự án, cán thẩm định cần ý khoản hoàn trả vốn lưu động thu hồi giá trị lý dự án chấm dứt hoạt động Bởi lẽ phần lớn dự án kết thúc máy móc thiết bị, nhà xưởng giá trị thị trường định Khi bán chúng xuất dòng thu từ dự án, tuỳ theo quy định chế độ kế tốn hành mà dòng thu phải chịu thuế thu nhập doanh nghiệp hay khơng Ngồi dự án kết thúc doanh nghiệp thu hồi vốn lưu động ròng, khoản thu phải cộng vào dòng tiền cuối dự án Như dự án xây dựng nhà máy sản xuất đá xẻ trên, tài sản cố định dự án khấu hao vòng 14 năm vòng đời dự án 10 năm, cán thẩm định không đưa phần giá trị lý tài sản cố định khoản thu hồi vốn lưu động vào dòng thu cuối dự án Mặc dù dự án có hiệu khơng có khoản thu hồi trên, việc tính tốn dòng thu thiếu sở khoa học làm giảm tính xác tiêu hiệu tài Thứ năm, tiêu NPV, IRR, T tiêu thường gặp dự án đầu tư ngân hàng, nhiên sử dụng chúng phải quan tâm đến giá trị thời gian tiền, không chúng không phản ánh đầy đủ ý nghĩa Mặt khác, với tiêu NPV, IRR, T, ngân hàng nên đưa tiêu khác vào tính tốn tiêu điểm hồ vốn, lợi ích- chi phí, lực hồ vốn… tiêu bổ xung cho giúp cán thẩm định có nhìn tồn diện dự án Thứ sáu, ngân hàng nên đưa phương pháp tính tỷ suất chiết khấu thích hợp Các tiêu hiệu tài sở quan trọng để đánh giá tính khả thi dự án đầu tư cho định tài trợ vốn ngân hàng Tuy nhiên, để tiêu phản ánh đầy đủ chất chúng việc lựa chọn tỷ suất chiết khấu thích hợp có ý nghĩa quan trọng Một dự án tài trợ vốn từ nhiều nguồn khác nhau, thời điểm khác với mức lãi suất khác Do tỷ suất chiết khấu phải phản ánh tổng chi phí hội tất nguồn vốn Hiện có nhiều phương pháp tính tỷ suất chiết khấu khác nhau, cán thẩm định nên lựa chọn áp dụng cho phù hợp với loại dự án, không nên sử dụng lãi suất ngân hàng làm lãi suất chiết khấu Thứ bảy, cách xác định thời hạn trả nợ, mức thu nợ, cách thức thu nợ gốc lãi phải phù hợp với lực sản xuất khách hàng tiến độ thực dự án Hiện ngân hàng thường tiến hành thu kỳ hay thu luỹ thối với mong muốn thu cơng nợ nhanh tốt Tuy nhiên thời gian đầu máy móc thiết bị chạy chưa hết cơng suất, sản phẩm sản xuất giai đoạn thăm dò thị trường… Do ngân hàng yêu cầu mức trả nợ cao từ đầu làm cho dự án chưa đủ khả trả, ảnh hưởng đến sản xuất Ngân hàng không nên chia khoản thu gốc cho kỳ luỹ thối mà nên vào dòng tiền dự án đồng thời tiến hành thu nợ gốc tăng dần theo thời gian, phù hợp với trình vận hành kết đầu tư Việc thu lãi cần tính tốn cho phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, tránh tình trạng doanh nghiệp phải vay vốn ngắn hạn để trả lãi ngân hàng Đối với nội dung phân tích độ an tồn dự án thơng qua phân tích rủi ro Nội dung chưa cán thẩm định đề cập đến báo cáo thẩm định ngân hàng, khiếm khuyết lớn mà ngân hàng cần sớm khắc phục Bởi phân tích rủi ro có ý nghĩa vơ quan trọng cơng tác thẩm định dự án Nó giúp cho cán thẩm định có nhìn tổng quan hơn, đầy đủ đặt dự án vào vận động thực tế nó, từ giúp ngân hàng giảm thiểu tổn thất dự báo trước Do thời gian tới ngân hàng nên coi việc phân tích quản lý rủi ro điều kiện cần thiết xem xét thẩm định dự án Trước mắt ngân hàng nghiên cứu áp dụng phương pháp phân tích độ nhạy phân tích theo kịch Còn tương lai, ngân hàng có hệ sở liệu phong phú, máy tính phần mềm đại, áp dụng thêm phương pháp phân tích theo kịch Nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định Ngân hàng hay Phòng Đầu tư dự án ln ln phải nâng cao trình độ, kinh nghiệm đạo đức nghề nghiệp cho cán thẩm định khởi nguồn vấn đề người Trong hoạt động thẩm định cán thẩm định trực tiếp tổ chức cơng tác thẩm định hiệu tài dự án Kết thẩm định tài dự án kết việc đánh giá, xem xét dự án theo nhìn nhận chủ quan cán thẩm định dựa sở khoa học tiêu chuẩn thẩm định khác Chất lượng thẩm định tài dự án phụ thuộc nhiều vào lực người cán thẩm định Vì vậy, để nâng cao chất lượng thẩm định tài dự án cần phải nâng cao trình độ, chun mơn cán thẩm định dự án Và giải pháp cho Phòng Đầu tư dự án là: bổ sung thêm nhân có đào tạo tốt Về trình độ chun mơn, cán thẩm định cần đào tạo quy, có kiến thức kinh tế thị trường, khả đàm phán nhằm tăng cường lực hoạt động Về kinh nghiệm công tác, phần lớn cán ngân hàng trẻ, đặc biệt cán phòng thẩm định Vì Ngân hàng cần xếp có xen kẽ cán trẻ động, nhiệt tình với cán lâu năm đầy kinh nghiệm để có học hỏi trao đổi bổ sung cho Từ đó, ln đào tạo đội ngũ cán kế cận giỏi vừa có hoạt bát, nhanh nhẹn, sáng tạo tuổi trẻ, vừa tiếp thu, lĩnh hội kinh nghiệm quý báu hệ trước, đảm đương với cương vị chủ chốt trường hợp Ngồi ra, khơng thể bỏ qua việc đào tạo cán thẩm định có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực, có tính thần trách nhiệm, kỷ luật nghề nghiệp cao Đẩy mạnh cơng tác chun mơn hố cơng việc Một giải pháp quan trọng phòng đầu tư dự án, đẩy mạnh tính chun mơn hố cơng tác tổ chức Ngân hàng VPBank nói chung phòng đầu tư dự án nói riêng cần phải đẩy mạnh tính chun mơn hố hoạt động Đối với phòng đầu tư dự án, việc tách cơng việc: tìm kiếm khách hàng, thu thập thông tin, thẩm định, cho vay, theo dõi khoản vay, giải ngân thu nợ thành phận riêng biệt cần thiết Hiện nay, cán thẩm định phải làm tất công việc Điều dẫn đến cơng việc khơng mang tính tập trung, ví dụ nhiều cán thẩm định thu thập thông tin cho dự án lại phải giải ngân dự án khác,… hay nói cách khác họ đồng thời phải giải nhiều cơng việc lúc khó tránh khỏi chất lượng cơng việc khơng cao Vì vậy, chun mơn hố cơng việc giúp cho cán thẩm định làm việc tập trung hơn, suất lao động cao hơn, chất lượng công việc nâng cao hơn, tức chất lượng công tác thẩm định tốt Phân cơng tổ chức hợp lý Có đội ngũ cán giỏi chun mơn, nghiệp vụ thơi chưa đủ họ khơng bố trí cách hợp lý coi bỏ phí tài Vì vậy, việc phân cơng, bố trí hợp lý, có khoa học q trình thẩm định tài dự án tránh chồng chéo khơng cần thiết, giảm hạn chế phát huy mặt tích cực cán thẩm định tập thể, giảm chi phí hoạt động rút ngắn thời gian thẩm định Để có tổ chức, xếp cách hợp lý khoa học Ngân hàng cần phải dựa lực sở trường cán nhằm phát huy mạnh họ Ngoài ra, hàng năm ngân hàng cần tổ chức lớp tập huấn ngắn hạn cho cán thẩm định toàn hệ thống với tham gia chuyên gia nước để trao đổi kinh nghiệm Và dịp để cán cấp khác góp ý, giúp đỡ lẫn nhau, bổ sung kiến thức cho nhau, từ khắc phục khoảng cách chênh lệch trình độ kinh nghiệm cán toàn hệ thống từ trung ương đến cấp chi nhánh Và Ngân hàng không đưa giải pháp chế độ thưởng phạt rõ ràng Vì điều khích lệ cán thẩm định tính nhiệt tình, sáng tạo, làm việc Tóm lại, tất giải pháp cách để VPBank ngày phát triển việc nâng cao chất lượng thẩm định tài Tuy nhiên, vấn đề mà tự Ngân hàng thực Còn vấn đề mà Ngân hàng tự định được, Ngân hàng phải khắc phục kiến nghị với quan chức có thẩm quyền liên quan trực tiếp tới vấn đề Một số kiến nghị Với nhà nước Bộ ngành có liên quan Thứ nhất, nhà nước cần công bố rộng rãi quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội theo ngành, vùng lãnh thổ theo thời kỳ Quy hoạch giúp cho ngân hàng thương mại có sở để bố trí kế hoạch tín dụng để vừa đảm bảo nhu cầu vốn đầu tư doanh nghiệp phục vụ mục tiêu phát triển kinh tế, vừa đảm bảo mặt lợi ích cho ngân hàng Thứ hai, nhà nước cần khơng ngừng hồn thiện hệ thống pháp luật chế sách Nhà nước cần đưa sách phát triển kinh tế hợp lý, tránh đột biến xuất làm ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh doanh tổ chức tín dụng nói chung ngân hàng nói riêng, gây thiệt hại cho ngân hàng, chủ đầu tư toàn thể kinh tế Hoàn thiện hệ thống pháp luật cho hoạt động ngân hàng nói chung quy chế thẩm định dự án đầu tư nói riêng Nhà nước cần khẩn trương hồn thiện chế sách hệ thống văn pháp chế nhằm có đủ điều kiện cần thiết cho việc thực luật ngân hàng, đảm bảo cho ngân hàng hoạt động hiệu quả, động an tồn Chính phủ cần sửa đổi pháp lệnh hợp đồng kinh tế, điều chỉnh số vấn đề liên quan đến hoạt động tíndụng ngân hàng vấn đề phát sinh chưa có quy định cụ thể Chính phủ cần có văn hướng dẫn cụ thể trách nhiệm bên vớikết thẩm định nội dung dự án, quy định bước bước mở rộng quyền trách nhiệm thẩm định đối tượng thường xuyên liên quan đến lập thẩm định dự án Ngân hàng, Bộ thương mại, Bộ Kế hoạch đầu tư… Thứ ba, nhà nước cần có quy định buộc doanh nghiệp phải thực nghiêm túc chế độ hạch toán kế toán, tạo điều kiện cho ngân hàng việc kiểm tra, giám sát tình hình doanh nghiệp, qua phòng ngừa rủi ro Mặt khác cần đẩy mạnh hoạt động kiểm toán nhà nước kiểm tóan độc lập kinh tế, đặc biệt kiểm tốn độc lập nơi cung cấp thông tin cho công tác thẩm định tương đối xác Để nâng cao hoạt động kiểm tốn trước hết cần có thống cơng ty kiểm toán Việt Nam, tiêu chuẩn hoá chuẩn mực kiểm toán cho phù hợp với chuẩn mực quốc tế Đặc biệt quốc hội nên có quy định báo cáo tài phải xác nhận quan kiểm toán Thứ tư, nhà nước cần đẩy mạnh doanh nghiệp làm ăn có hiệu thực cần thiết, tạo điều kiện cho đầu tư có trọng điểm đem lại hiệu cao Cần đẩy mạnh tiến trình cổ phần hố cá doanh nghiệp Nhà nước để nâng cao tính trách nhiệm, tự chủ chất lượng quản lý doanh nghiệp Nhà nước Thứ năm, Bộ chủ quản Bộ cơng nghiệp, nơng nghiệp, tài chính, tổng cục thống kê… cần phối hợp việc thẩm định phê duyệt dự án Bên cạnh đó, Bộ cần hệ thống hố thơng tin liên quan đến lĩnh vực mà quản lý, đồng thời hàng năm cơng bố cơng khai thông tin để ngân hàng thương mại chủ đầu tư dễ dàng thu thập thông tin Với ngân hàng nhà nước ngân hàng thương mại khác Hệ thống ngân hàng đóng vai trò quan trọng kinh tế đặc biệt trước phát triển kinh tế thị trường Để đẩy mạnh việc xếp, kiện củng cố lại ngân hàng theo hướng phát triển, an tồn ổn định vai trò chủ đạo ngân hàng nhà nước cần thiết Do ngân hàng nhà nước cần có sách phù hợp nhằm thúc đẩy hoạt động ngân hàng nói chung nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư nói riêng Ngân hàng nhà nước cần ban hành nội dung quy trình thẩm định dự án thống sở thẩm định dự án quan khoa học, Bộ kế hoạch đầu tư, Bộ xây dựng, Bộ khoa học môi trường, ngân hàn cho phù hợp với điều kiện nước ta, đồng thời hồ nhập với thơng lệ quốc tế Ngân hàng nhà nước cần tăng cường hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cho ngân hàng cách tổ chức lớp huấn luyện đào tạo nghiệp vụ cho cán ngành, cần trọng kỹ thực hành phầm mềm thẩm định máy tính với ví dụ thực tiễn Hàng năm Ngân hàng nhà nước nên tổ chức hội nghị tổng kết đầu tư ngân hàng thương mại vào lĩnh vực, ngành nghề kinh tế, từ rút học kinh nghiệm góp phần định hướng đầu tư thời gian tới Nâng cao hiệu hoạt động trung tâm phòng ngừa rủi ro trung tâm tín dụng ngân hàng để cung cấp nguồn thơng tin hữu ích, đồng thời đảm bảo an toàn cho hoạt động hệ thống ngân hàng Ngân hàng nhà nước nên mở rộng phạm vi cung cấp thơng tin trung tâm tín dụng (CIC), đồng thời cung cấp thêm thông tin kinh tế- kỹ thuật có liên quan cho cơng tác thẩm định Công tác tra giám sát cần đẩy mạnh nhằm kịp thời phát sai sót cơng tác tín dụng cơng tác thẩm định để hạn chế rủi ro Ngoài ngân hàng thương mại cần tăng cường hợp tác việc thu thập xử lý thông tin, trao đổi kinh nghiệm để phục vụ cho công tác thẩm định dự án Bởi ngân hàng có mạnh riêng nên hợp tác có ý nghĩa, dự án đồng tài trợ Kiến nghị với chủ đầu tư Để tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng việc thẩm định dự án, trước hết doanh nghiệp nên chọn lĩnh vực, ngành nghề kinh doanh phù hợp với khả tài lực quản lý Các dự án đầu tư xin vay vốn cần đáp ứng đầy đủ yêu cầu tính hợp pháp, phù hợp với quy hoạch phát triển ngành vùng để ngân hàng thời gian chi phí để thẩm định dự án khơng phép hoạt độn Khi xem xét để đến định đầu tư cần nghiên cứu kỹ khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính… Các chủ đầu tư cần nhận thức vai trò cơng tác thẩm định dự án trước định đầu tư để có dự án thực có hiệu quả, tránh coi việc lập dự án hình thức để xin vay Các luận chứng kinh tế kỹ thuật, báo cáo tài hồ sơ tài liệu có liên quan gửi lên ngân hàng cần đảm bảo tính trung thực, xác để kết thẩm định xác Muốn chủ đầu tư cần có hợp tác cao với ngân hàng Các chủ doanh nghiệp cần biết rằng, công tác thẩm định tiến hành tốt, ngân hàng định đắn tạo điều kiện thuận lợi cho công đầu tư doanh nghiệp, đồng thời đảm bảo khả thu hồi vốn ngân hàng Như ngân hàng doanh nghiệp có lợi Với VPBank Thường xuyên điều đoàn kiểm tra giám sát hỗ trợ hoạt động thẩm định ngân hàng, cử cán thẩm định có kinh nghiệm lâu năm, chuyên gia thuộc trung tâm đào tạo VPBank đến tham tán đóng góp xây dựng ý kiến cho cơng tác thẩm định ngân hàng Mặt khác ngân hàng cần có sách khen thưởng đãi ngộ xứng đáng với cán thẩm định Bên cạnh ngân hàng cần tích cực tổ chức hội nghị tổng kết kinh nghiệm thẩm định, hội thi cán thẩm định giỏi nghiệp vụ toàn ngân hàng nhằm tăng cường hiểu biết phối hợp chi nhánh đơn vị trực thuộc Ngân hàng không nên ngồi chỗ mà nên chủ động tìm kiếm dự án đầu tư có hiệu vay, chủ động tiếp cận tìm hiểu nhu cầu đầu tư doanh nghiệp, từ tư vấn cho doanh nghiệp có phương hướng đầu tư có hiệu vào định hướng nhà nước kế hoạch cho vay ngân hàng Ngân hàng thẩm định ln tư cách pháp lý tình hình tài doanh nghiệp Việc cải tiến tiết kiệm thời gian chi phí cho ngân hàng doanh nghiệp việc thẩm định ... Dự án đầu tư thẩm định dự án đầu tư 2.1 Khái quát dự án đầu tư 2.1.1 Đầu tư 2.1.2 Dự án đầu tư .8 2.2 Thẩm định dự án đầu tư ... .16 Thực trạng công tác Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thịnh Vượng 19 2.1 Quy trình thẩm định dự án đầu tư 19 2.2 Nội dung thẩm định dự án ngân hàng .22 2.2.1 Thẩm định. .. 10 2.2.1 Khái niệm thẩm định dự án đầu tư 10 2.2.2 Ý nghĩa công tác thẩm định DAĐT 10 Phần II: Thực trạng công tác Thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Thịnh Vượng 13