Các giải pháp hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro hoạt động tại ngân hàng TMCP xuất nhập khẩu việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MINH LÝ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Tp Hồ Chí Minh - 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH TRẦN THỊ MINH LÝ CÁC GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG QUẢN LÝ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh (Hệ Điều hành cao cấp) Mã số: 8340101 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS HỒ VIẾT TIẾN Tp Hồ Chí Minh - 2019 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan rằng, luận văn “Các giải pháp hoàn thiện Hệ thống Quản lý rủi ro hoạt động Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank)”“là nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn nghiên cứu, toàn phần hay phần nhỏ nghiên cứu chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có tài liệu người khác sử dụng mà không trích dẫn theo quy định.” Tp.HCM, tháng năm 2019 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ TÓM TẮT ABSTRACT CHƢƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.3 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.4 Phạm vi đối tượng nghiên cứu .4 1.5 Phương pháp nghiên cứu 1.6 Ý nghĩa nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ CÁC NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM 2.1 Các khái niệm liên quan .6 2.2 Lý thuyết hệ thống QLRRHĐ .14 2.3 Các nghiên cứu thực nghiệm liên quan 18 2.4 Mô hình nghiên cứu 21 CHƢƠNG PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 24 3.1 Quy trình nghiên cứu 24 3.2 Thiết kế thang đo Phiếu khảo sát 25 3.3 Cỡ mẫu phương pháp thu thập liệu 28 3.4 Cơng cụ phân tích liệu 29 CHƢƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 32 4.1 Tổng quan Eximbank 32 4.2 Thực trạng Hệ thống QLRRHĐ Eximbank 34 4.3 Đặc điểm mẫu khảo sát 44 4.4 Kết đánh giá thang đo trước phân tích EFA 48 4.5 Phân tích nhân tố khám phá (EFA) 49 4.6 Đánh giá chi tiết cho nhân tố sau EFA 53 4.7 Điều chỉnh mơ hình giả thuyết nghiên cứu 54 4.8 Kết phân tích hồi quy tuyến tính 56 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý QUẢN TRỊ 64 5.1 Kết luận 64 5.2 Hàm ý quản trị từ kết nghiên cứu 64 5.3 Hạn chế nghiên cứu hướng nghiên cứu 75 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT BCP Kế hoạch bảo đảm kinh doanh liên tục BĐH Ban Điều hành BLĐ Ban Lãnh đạo (gồm HĐQT BĐH) CNTT Cơng nghệ thơng tin EFA Phân tích nhân tố khám phá EXIMBANK Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam HĐQT Hội đồng quản trị KRI Chỉ số rủi ro KTNB Kiểm tốn nội LDC Thu thập liệu tổn thất NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam OLS Bình phương tối thiểu thơng thường QLRR Quản lý rủi ro QLRRHĐ Quản lý RRHĐ RCSA Tự nhận diện rủi ro đánh giá biện pháp kiểm soát RR Rủi ro RRHĐ Rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng RRTK Rủi ro khoản RRTT Rủi ro thị trường SIG Giá trị xác suất SKRRHĐ Sự kiện rủi ro hoạt động VBQĐ Văn quy định CBNV Cán nhân viên PHIẾU KHẢO SÁT BAN ĐẦU A THƠNG TIN VỀ PHIẾU KHẢO SÁT: Tơi tên Trần Thị Minh Lý, học viên cao học Trường Đại học Kinh tế TP.HCM Để phục vụ cho nghiên cứu mình, tơi cảm ơn tham gia Anh/Chị vào khảo sát Mục đích khảo sát để đánh giá mức độ quan trọng nhân tố Hệ thống QLRRHĐ Eximbank Bảng câu hỏi chia 03 phần với 28 câu trắc nghiệm khách quan: Thông tin cá nhân Các nhân tố hệ thống QLRRHĐ Eximbank a Quan điểm BLĐ cấp cao QLRRHĐ b Cơ cấu tổ chức QLRRHĐ c Quá trình QLRRHĐ d Công nghệ thông tin e Đào tạo QLRRHĐ f Truyền thông QLRRHĐ Xếp hạng mức độ ảnh hưởng quan trọng nhân tố hệ thống QLRRHĐ tới hiệu QLRRHĐ Eximbank Những thông tin mà Anh/Chị cung cấp nhằm phục vụ cho mục đích nghiên cứu đề tài mà khơng cung cấp cho khác Tất câu trả lời hồn tồn giữ kín Khơng có câu trả lời xác định anh/chị với tư cách nhân viên ngân hàng cụ thể, kiện thu thập dùng cho mục đích phân tích, tổng hợp bình luận đề tài nghiên cứu Nếu anh/chị có điều cần trao đổi quan tâm tới kết tổng hợp nghiên cứu này, xin liên hệ: Trần Thị Minh Lý – ĐT: 0916 614 216 – Email: lucytran1909@gmail.com Xin chân thành cảm ơn tham gia anh/chị! B CÁC KHÁI NIỆM SỬ DỤNG TRONG PHIẾU KHẢO SÁT Khẩu vị RRHĐ: quan điểm ngân hàng mức độ chấp nhận rủi ro hoạt động nghiệp vụ vị rủi ro thể ý chí BLĐ việc QLRRHĐ thể quan điểm lãnh đạo QLRRHĐ BLĐ cấp cao Cơ cấu tổ chức QLRRHĐ: Cá nhân/đơn vị thực chức năng/nhiệm vụ việc thực QLRRHĐ theo cấu tổ chức QLRRHĐ thiết lập Thu thập dư liệu tổn thất (LDC): công cụ để thực thu thập, phân tích đánh giá mức độ ảnh hưởng kiện RRHĐ nhằm mục tiêu nhận diện, đo lường giảm thiểu RRHĐ Tự nhận diện rủi ro đánh giá biện pháp kiểm soát (RCSA): công cụ để thực tự nhận diện rủi ro đánh giá biện pháp kiểm soát có nghiệp vụ nhằm xây dựng kế hoạch hành động giảm thiểu RRHĐ Xây dựng quản lý Chỉ số rủi ro (KRI): cơng cụ để thiết lập số rủi ro trọng yếu, theo dõi giám sát nhằm nhận diện, đo lường, giám sát thực kế hoạch hành động giảm thiểu RRHĐ C PHẦN – THÔNG TIN CÁ NHÂN (Chỉ phục vụ cho mục đích phân loại đối tượng khảo sát giữ kín) Anh/Chị vui lịng khoanh trịn vào mục mà lựa chọn từ câu đến câu 5: Họ tên bạn gì? (khơng bắt buộc) ……………………………………………………………… Nghiệp vụ bạn làm Eximbank gì?  Tín dụng  Tài trợ thương mại  Kế toán  Ngân quỹ  Kinh doanh vốn  Nhân  CNTT  Quản lý rủi ro  KTNB  Khác: ……………………………………… Chức vụ bạn Eximbank gì?  Nhân viên  Chuyên viên  Quản lý (Tổ trưởng/Tổ phó, Trưởng phó phịng CN/PGD)  Lãnh đạo cấp trung (Giám đốc/Phó Giám đốc CN Trưởng/Phó Phịng Hội sở)  Lãnh đạo cấp cao Số năm kinh nghiệm QLRRHĐ nghiệp vụ bạn phụ trách? 