Ứng dụng mô hình DEAL đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thương mại cổ phần việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ KIỀU TRANG ỨNG DỤNG MÔ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HCM NGUYỄN THỊ KIỀU TRANG ỨNG DỤNG MÔ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS TRƯƠNG THỊ HỒNG TP Hồ Chí Minh – Năm 2019 Tp.Hồ Chí Minh – Năm 2017 LỜI CAM ĐOAN Tôi tên Nguyễn Thị Kiều Trang, học viên cao học khóa 27 – chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng – Trường Đại học Kinh Tế TP Hồ Chí Minh Tơi xin cam đoan là cơng trình nghiên cứu đợc lập tơi Các số liệu kết trình bày đề tài trung thực, chính xác, được thu thập từ nguồn đáng tin cậy chưa từng công bố trước Các số liệu, kết học viên thu thập, thống kê xử lý Các nguồn liệu khác được học viên sử dụng đề tài có ghi rõ nguồn gốc trích dẫn Tp.Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2019 Tác giả Nguyễn Thị Kiều Trang MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ TÓM TẮT LUẬN VĂN CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI…………………………………………………1 1.1 Sự cần thiết vấn đề nghiên cứu………………………………………… 1.2 Mục tiêu nghiên cứu…………………………………………………………… 1.3 Đối tượng nghiên cứu phạm vi nghiên cứu……………………………… .3 1.4 Phương pháp nghiên cứu…………………………………………………………3 1.5 Ý nghĩa đề tài……………………………………………………………… 1.6 Kết cấu luận văn…………………………………………………………… Kết luận chương 1……………………………………………………………… …6 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ PHƯƠNG PHÁP PHÂN TÍCH BAO DỮ LIỆU DEA…………………………………………………………………………………….7 2.1 Hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại……………………………………….7 2.2 Phương pháp đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng thương mại…… 2.2.1 Đánh giá hiệu hoạt động thông qua tiêu tài chính……………… 2.2.2 Đánh giá hiệu phương pháp phân tích hiệu biên………………13 2.2.3 Giới thiệu tổng quát phương pháp DEA………………………………….14 2.2.4 Cách tiếp cận đánh giá hiệu theo phương pháp DEA………………… 17 2.2.5 Lựa chọn biến mơ hình DEA………………………………………… 21 2.2.6 Mơ hình DEA……………………………………………………………… 21 2.2.7 Chỉ số Malmquist ước lượng thay đổi suất nhân tố tổng hợp………….26 2.3 Lược khảo nghiên cứu trước đây…………………………………………….27 2.3.1 Các nghiên cứu giới sử dụng phương pháp DEA đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng………………………………………………………… 27 2.3.2 Các nghiên cứu Việt Nam đánh giá hiệu hoạt động Ngân hàng phương pháp DEA……………………………………………………………………29 Kết luận chương 2………………………………………………………………… 32 CHƯƠNG 3: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM………………………….33 3.1 Tổng quan hệ thống NHTMCP Việt Nam ………………………… 33 3.1.1 Hệ thống NHTMCP Việt Nam ………………………………… 33 3.1.2 Vốn điều lệ NHTMCP Việt Nam……………………… 34 3.2 Tình hình hoạt đợng kinh doanh NHTMCP Việt Nam………………….35 3.2.1 Hoạt động huy động vốn………………………………………………… 36 3.2.2 Hoạt đợng cấp tín dụng………………………………………………………38 3.2.3 Hoạt đợng tốn hoạt động khác……………………………… 42 3.3 Đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 – 2017 số tài chính……………………………………………… 44 3.3.1 Lợi nhuận NHTMCP Việt Nam…………………………………….44 3.3.2 Khả sinh lời NHTMCP Việt Nam ……………………………45 Kết luận chương 3………………………………………………………………… 50 CHƯƠNG 4: ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTMCP VIỆT NAM BẰNG MÔ HÌNH DEA……………………………………………….51 4.1 Phương pháp nghiên cứu…………………………………………………………51 4.2 Quy trình nghiên cứu…………………………………………………………… 51 4.2.1 Chọn lựa Ngân hàng làm mẩu……………………………………… 51 4.2.2 Chọn lựa biến đầu vào biến đầu ra……………………………………….51 4.2.3 Mơ hình DEA……………………………………………………………… 52 4.3 Kết nghiên cứu…………………………………………………………… 55 4.3.1 Hiệu kỹ thuật theo mơ hình DEACRS và DEAVRS ……………… 55 4.3.2 Hiệu quy mô…………………………………………………………….61 4.3.3 Ước lượng suất nhân tố tổng hợp TFP……………………………… 64 Kết luận chương 4………………………………………………………………… 69 CHƯƠNG 5: GỢI Ý GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NHTMCP VIỆT NAM……………………………………………………… 71 5.1 Gợi ý giải pháp………………………………………………………………… 71 5.2 Hạn chế và hướng nghiên cứu tiếp theo………………………………………….80 Kết luận chương 5………………………………………………………………… 82 KẾT LUẬN………………………………………………………………………… 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt CRS Tên tiếng Anh Constant returns to scale Tên tiếng Việt Sản lượng không đổi theo quy mô DEA Data envelopment analysis Phân tích bao liệu DMU Decision making unit Đơn vị định DRS Decreasing returns to scale Sản lượng giảm theo quy mô Effch Technical efficiency change Thay đổi hiệu kỹ thuật Increasing returns to scale Sản lượng tăng theo quy mô Commercial banks Ngân hàng thương mại Join-stock commercial bank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngân hàng Thương mại Nhà nước Tỷ lệ thu nhập lãi cận biên Tỷ lệ thu nhập ngoài lãi cận biên Pure technical efficiency Hiệu kỹ thuật Pech Pure technical efficiency change Thay đổi hiệu kỹ thuật ROA ROE Return on assets Return on equity Tỷ lệ lợi nhuận tổng tài sản SE Sech TCTD TC Scale efficiency Scale efficiency change IRS NHTM NHTMCP NHTMNN NIM NNIM PE TE Techch TFP Tfpch VRS VAMC Tỷ lệ lợi nhuận vốn chủ sở hữu Technical change Hiệu quy mô Thay đổi hiệu quy mô Tổ chức tín dụng Thay đổi kỹ thuật Technical efficiency Hiệu kỹ thuật Technological change Total factor productivity Total factor productivity change Variable ruturns to scale Thay đổi tiến bộ công nghệ Năng suất nhân tố tổng hợp Thay đổi suất nhân tố tổng hợp Sản lượng thay đổi theo quy mô Cty TNHH Một Thành Viên Quản Lý Tài Sản Các Tổ Chức Tín Dụng DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 3.1 : Số lượng các NHTM Việt Nam giai đoạn 2009-2017 33 Bảng 3.2 : Vốn điều lệ NHTM Việt Nam giai đoạn 2009-2017 34 Bảng 3.3 : Tổng phương tiện toán, số lượng thẻ, máy ATM và máy POS hệ thống NHTM Việt Nam qua các năm 42 Bảng 3.4 : Lợi nhuận 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017 44 Bảng 3.5 : Chỉ số NIM 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017 48 Bảng 4.1 : Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật và hiệu quy mơ trung bình 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 – 2017 55 Bảng 4.2 : Hiệu trung bình chung các NHTMCP giai đoạn 2009 – 2017 56 Bảng 4.3 : Số lượng các NHTMCP đạt hiệu kỹ thuật tối ưu giai đoạn 2009 – 2017 57 Bảng 4.4 : Số lượng các NHTMCP đạt hiệu tối ưu theo quy mô giai đoạn 2009 – 2017 59 Bảng 4.5 : Thứ tự xếp hạng theo quy mô tổng tài sản bình quân và hiệu kỹ thuật bình quân giai đoạn 2009 – 2017 60 Bảng 4.6 : Số lượng các NHTMCP hoạt động điều kiện DRS, IRS và CONS 62 Bảng 4.7 : Các NHTMCP Việt Nam hoạt động điều kiện IRS, CONS, DRS giai đoạn 2009-2017 63 Bảng 4.8 : Chỉ số Malmquist bình qn toàn bợ mẫu giai đoạn 2009 – 2017 64 Bảng 4.9 : Kết ước lượng effch, techch, pech, sech và tfpch bình quân 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 – 2017 66 DANH MỤC BIỂU ĐỒ, ĐỒ THỊ Đồ thị 2.1: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào 18 Đồ thị 2.2: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu vào ước lượng từ liệu mẫu 19 Đồ thị 2.3: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu 20 Đồ thị 2.4: Hiệu kỹ thuật theo cách tiếp cận đầu ước lượng từ liệu mẫu 20 Đồ thị 2.5: Hiệu không đổi theo quy mô và hiệu thay đổi theo quy mô và đường bao giới hạn 25 Biểu đồ 3.1: Tốc độ tăng trưởng vốn điều lệ các NHTM Việt Nam qua các năm 35 Biểu đồ 3.2: Tăng trưởng huy động vốn hệ thống NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017…………………………………………………………………… 36 Biểu đồ 3.3: Tăng trưởng tín dụng hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2009 2017 …………………………………………………………………………… 38 Biểu đồ 3.4: Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 20092017………………………………………………………………………………… 39 Biểu đồ 3.5: Tỷ lệ ROA bình quân 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017.46 Biểu đồ 3.6: Tỷ lệ ROE bình quân 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017.46 Biểu đồ 4.1: Hiệu kỹ thuật, hiệu kỹ thuật và hiệu quy mô 15 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009-2017 67 TÓM TẮT LUẬN VĂN Tác giả đã chọn đề tài “ Ứng dụng mơ hình DEA đánh giá hiệu hoạt động các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam” để làm luận văn thạc sĩ kinh tế Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng, sử dụng phương pháp bao liệu (Data Envelopment Analysis - DEA) để đo lường hiệu hoạt động các NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 - 2017 Với phương pháp định tính, tác giả tổng hợp, mô tả, thống kê qua việc thu thập liệu từ các báo cáo tài chính hợp 15 NHTMCP Việt Nam, các báo cáo thường niên NHNN từ năm 2009 đến 2017 Đồng thời, xây dựng bảng biểu, biểu đồ và đồ thị để đánh giá thực trạng hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2009 - 2017 Với phương pháp định lượng, tác giả ứng dụng phương pháp phân tích bao liệu với mơ hình DEACRS – mơ hình hiệu khơng đổi theo quy mơ và mơ hình DEAVRS - mơ hình hiệu thay đổi theo quy mơ để đo lường, đánh giá hiệu hoạt động các NHTMCP Việt Nam Đồng thời, kết hợp phân tích số Malmquist đo lường suất nhân tố tổng hợp (TFP) xác định nguồn gây phi hiệu hoạt động cho các ngân hàng này Dựa phần phân tích thực trạng hiệu hoạt động và kết nghiên cứu đạt được, tác giả gợi ý một số giải pháp sau: Tăng hiệu quy mô, tăng hiệu kỹ thuật thuần, công tác quản lý và xử lý nợ, nâng cao chất lượng dịch vụ truyền thống và phát triển mở rộng sản phẩm dịch vụ ngân hàng đại Các giải pháp này giúp ban điều hành ngân hàng cải thiện, nâng cao chất lượng hoạt động, nâng cao lực cạnh tranh, nâng cao hiệu hoạt động NHTMCP Việt Nam góp phần thực mục tiêu phát triển ngành ngân hàng nói riêng và mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô nói chung Tuy nhiên, đề tài mợt số hạn chế định, là sở tiền đề cho nghiên cứu tiếp sau ... TP HCM NGUYỄN THỊ KIỀU TRANG ỨNG DỤNG MÔ HÌNH DEA ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN... 3: ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM ……………………….33 3.1 Tổng quan hệ thống NHTMCP Việt Nam ………………………… 33 3.1.1 Hệ thống NHTMCP Việt Nam. .. nghiên cứu Ứng dụng mô hình DEA đánh giá hiệu quả hoạt động các Ngân hàng Thương mại Cổ phần Việt Nam Đề tài sử dụng phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng, sử dụng phương