Có nhiều phương thức thanh toán khác nhau được sử dụng trong thương mại quốc tế. Việc lựa chọn phương thức thanh toán (PTTT) nào phụ thuộc vào các yếu tố như: Mối quan hệ giữa các nhà xuất nhập khẩu, khả năng khách hàng đáp ứng quy định do ngân hàng thương mại (NHTM) đề ra trong thủ tục thanh toán, phí giao dịch do ngân hàng quy định, đặc thù của thị trường bạn hàng, đặc điểm của hàng hóa... Tuy nhiên, PTTT nào thuận lợi cho nhà nhập khẩu thì chứa đựng nhiều rủi ro cho nhà xuất khẩu và ngược lại. Thực tế cho thấy các doanh nghiệp có xu hướng sử dụng PTTT chuyển tiền và nhờ thu nhiều hơn là PTTT bằng LC (Letter of credit) và điều này đã chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn cho các doanh nghiệp. Xu hướng này xuất phát từ những nguyên nhân từ phía doanh nghiệp, ngân hàng và từ chính bản thân các PTTT. Bài viết tập trung phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn PTTT của doanh nghiệp, xu hướng lựa chọn PTTT, đưa ra một số khuyến nghị doanh nghiệp cần lưu ý khi áp dụng các PTTT quốc tế. Từ khóa: Nhân tố ảnh hưởng, PTTT quốc tế, lựa chọn PTTT quốc tế
QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP Lựa chọn phương thức toán quốc tế phù hợp - số khuyến nghị doanh nghiệp Trần Nguyễn Hợp Châu Ngày nhận: 16/04/2018 Ngày nhận sửa: 27/04/2018 Ngày duyệt đăng: 23/05/2018 Có nhiều phương thức tốn khác sử dụng thương mại quốc tế Việc lựa chọn phương thức toán (PTTT) phụ thuộc vào yếu tố như: Mối quan hệ nhà xuất nhập khẩu, khả khách hàng đáp ứng quy định ngân hàng thương mại (NHTM) đề thủ tục tốn, phí giao dịch ngân hàng quy định, đặc thù thị trường bạn hàng, đặc điểm hàng hóa Tuy nhiên, PTTT thuận lợi cho nhà nhập chứa đựng nhiều rủi ro cho nhà xuất ngược lại Thực tế cho thấy doanh nghiệp có xu hướng sử dụng PTTT chuyển tiền nhờ thu nhiều PTTT L/C (Letter of credit) điều chứa đựng rủi ro tiềm ẩn cho doanh nghiệp Xu hướng xuất phát từ nguyên nhân từ phía doanh nghiệp, ngân hàng từ thân PTTT Bài viết tập trung phân tích nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn PTTT doanh nghiệp, xu hướng lựa chọn PTTT, đưa số khuyến nghị doanh nghiệp cần lưu ý áp dụng PTTT quốc tế Từ khóa: Nhân tố ảnh hưởng, PTTT quốc tế, lựa chọn PTTT quốc tế Các nhân tố ảnh hưởng đến việc lựa chọn phương thức toán doanh nghiệp áp dụng tuỳ theo mức độ tin cậy bạn hàng: (1) Nếu mức độ tin cậy nhiều, DN thường áp dụng PTTT chuyển tiền; mức độ tin cậy vừa, áp dụng PTTT nhờ thu; mức độ tin cậy ít, thường áp dụng PTTT L/C Trong quan hệ mua bán, phương thức chuyển tiền thường lựa chọn khách hàng có quan hệ thân thiết, tin cậy lẫn Vì khâu tốn dễ làm nảy sinh việc chiếm dụng vốn người bán, bên mua cố tình dây dưa, kéo dài việc lệnh Mối quan hệ nhà xuất nhập ối quan hệ nhà xuất nhà nhập trực tiếp ảnh hưởng đến mức độ tin cậy bên trực tiếp ảnh hưởng đến việc lựa chọn PTTT Ba PTTT quốc tế chủ yếu © Học viện Ngân hàng ISSN 1859 - 011X 57 Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 192- Tháng 2018 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP C ó nhiều phương thức toán khác thương mại quốc tế Các NHTM Việt Nam sử dụng chủ yếu ba phương thức toán: Chuyển tiền, nhờ thu toán L/C Mỗi PTTT có ưu điểm nhược điểm riêng, thể mâu thuẫn quyền lợi chủ thể tham gia vào thương mại quốc tế Thực tế cho thấy doanh nghiệp có xu hướng sử dụng PTTT đơn giản chuyển tiền hay nhờ thu giảm dần tỷ trọng PTTT L/C toán cho dù phương thức chuyển tiền, đặc biệt chuyển tiền điện, PTTT nhanh Đối với nhờ thu, ngân hàng tham gia với tư cách trung gian thu hộ tiền, ngân hàng có trách nhiệm khống chế chứng từ (trong nhờ thu kèm chứng từ) ngân hàng không bị ràng buộc trách nhiệm vào việc kiểm tra chứng từ việc nhà xuất có nhà nhập thực nghĩa vụ tốn hay khơng PTTT hồn tồn dựa vào tín nhiệm lẫn nhà xuất nhập khẩu, dù an toàn chuyển tiền rủi ro cho bên xuất lớn Chính vậy, mức độ tin cậy nhà xuất nhập chưa cao nên sử dụng PTTT L/C Trong PTTT ngân hàng thay mặt nhà nhập cam kết trả tiền cho nhà xuất đồng thời ngân hàng chịu trách nhiệm kiểm tra chứng từ nhà xuất chuyển đến để định việc toán cho nhà xuất Khả khách hàng đáp ứng quy định NHTM đề thủ tục tốn khách hàng Xét góc độ NHTM lựa chọn PTTT khách hàng luôn đáp ứng khách hàng không tuân thủ đầy đủ quy định cụ thể cho PTTT Ngân hàng sở đánh giá uy tín lực tài khách hàng để định PTTT thích 58 Số 192- Tháng 2018 hợp Khi ngân hàng đánh giá cao khả tài uy tín nhà nhập ngân hàng áp dụng PTTT L/C Bởi áp dụng PTTT có nghĩa ngân hàng thay mặt cho nhà nhập khẩu, cam kết trả tiền cho nhà xuất Vì vậy, ngân hàng gặp phải rủi ro định Trong trường hợp nhà nhập lại không ký quỹ đủ 100% giá trị L/C việc chấp nhận phát hành thư tín dụng đồng nghĩa với việc ngân hàng gặp phải rủi ro không thu hồi tiền từ nhà nhập sau ngân hàng toán cho nhà xuất Mặc dù việc lựa chọn PTTT nhà kinh doanh xuất nhập định, việc lựa chọn ngân hàng chấp nhận khách hàng không đáp ứng số quy định ngân hàng Phí giao dịch ngân hàng quy định Mức phí giao dịch ảnh hưởng đến việc lựa chọn PTTT Thông thường ngân hàng quy định mức phí tỷ lệ thuận với rủi ro mà ngân hàng gặp phải trách nhiệm ngân hàng Khách hàng có xu hướng lựa chọn PTTT có phí tổn thấp Trong ba PTTT mà NHTM Việt Nam thường áp dụng chuyển tiền có mức phí thấp Tuy nhiên, khơng phải lúc áp dụng PTTT Khách hàng phải cân nhắc mức phí giao dịch với rủi ro mà gặp phải Một cách tổng quát phương thức chuyển tiền mang lại rủi ro cho nhà xuất nhiều Còn với PTTT L/C mức phí giao dịch thường cao trách nhiệm ngân hàng PTTT lớn, ngân hàng đứng cam kết trả tiền cho nhà xuất kiểm tra chứng từ cho nhà nhập Đặc thù thị trường bạn hàng Một yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến việc lựa chọn PTTT qua ngân hàng đặc thù thị trường bạn hàng Nếu thị trường bạn hàng quốc gia có nhiều bất ổn trị quốc gia có nhiều thay đổi chế quản lý nguy đối mặt với rủi ro Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng trị hay hay rủi ro chế quản lý cao Rủi ro chế quản lý thường gặp môi trường pháp lý, kinh tế nước chưa ổn định, thường xuyên bị điều chỉnh Khi quốc gia thay đổi sách dự trữ ngoại hối, thuế, xuất nhập trực tiếp ảnh hưởng đến hoạt động toán quốc tế (TTQT) bên liên quan Trong thực tế, thay đổi thường khiến ngân hàng bên liên quan thực cam kết mình, làm cho trình tốn bị ngưng trệ, chí bị huỷ bỏ, gây thiệt hại cho bên Một ví dụ khác rủi ro chế quản lý, rủi ro sách tiền tệ quốc gia thay đổi, thay đổi lãi suất, tỷ giá Khi lãi suất, tỷ giá thay đổi khiến lực tài doanh nghiệp tăng lên doanh nghiệp giảm Nguyên nhân rủi ro kinh tế thường làm thay đổi giá trị đồng tiền nước nguyên nhân dẫn đến tỷ giá đồng tiền bị thay đổi Khi nguy đối mặt với rủi ro lớn bên nên áp dụng PTTT có độ an tồn cao tốn L/C thay cho PTTT chuyển tiền nhờ thu Đặc điểm hàng hố Có loại hàng hố nên áp dụng PTTT thích hợp với tính chất đặc thù Chẳng hạn với mặt hàng qua sử dụng lần (hàng “second- hand”) nên áp dụng PTTT chuyển tiền hay nhờ thu với loại hàng việc định giá giá trị lại hàng hố phức tạp, cần phải ưu tiên cho người mua quyền xem xét hàng hoá trước định tốn Hay mặt hàng có biến động mạnh giá thị trường, thường giảm giá trường hợp hàng hố có xu hướng không phù hợp với thị hiếu người tiêu dùng nhà xuất nên áp dụng PTTT L/C trường hợp áp dụng nhờ thu hay chuyển tiền nhà xuất gặp phải rủi ro người mua khơng chịu toán, từ chối nhận hàng Đặc điểm phương thức toán Bản thân PTTT có ưu điểm nhược điểm mà NHTM cần có Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP giải pháp để tăng cường khả phục vụ khách hàng - Phương thức nhờ thu phiếu trơn (Clean collection): Lợi ích PTTT thủ tục đơn giản chi phí thấp, nhiên lại gây bất lợi cho nhà xuất trường hợp người nhập không chấp nhận hối phiếu chừng chưa chắn hàng hố đạt u cầu, hay khơng có đảm bảo người nhập có khả toán hối phiếu đến hạn Việc người xuất có nhận tiền hay khơng hồn tồn tuỳ thuộc vào thiện chí người nhập - Phương thức nhờ thu kèm chứng từ (Documentary Collection): Đối với phương thức này, nhà xuất thơng qua ngân hàng để khống chế quyền định đoạt hàng hoá chưa khống chế việc trả tiền nhà nhập Điều dẫn đến có trường hợp nhà xuất giao hàng gửi chứng từ tới ngân hàng nhờ thu người nhập không nhận hàng trả tiền Trong trường hợp nhà xuất không hàng phải tốn khoản chi phí định việc vận chuyển, lưu kho, lưu bãi hàng hoá chí có trường hợp phải bán giảm giá huỷ bỏ tồn hàng hố - Phương thức toán L/C (Documentary Credit): Đây PTTT xem an toàn cho người xuất khẩu, nhiên, thực tế việc áp dụng thời gian qua cho thấy phương thức bộc lộ nhiều hạn chế: + Nhà nhập thường khơng ưa thích phương thức tốn họ khơng muốn bị ứ đọng vốn hạn mức tín dụng họ việc ký quỹ mở L/C, đặc biệt họ mua hàng với chất lượng tương đương thông qua phương thức đơn giản như: chuyển tiền, nhờ thu + Đối với người bán, phương thức khiến cho họ nhiều thời gian, cơng sức chi phí để lập hồn chỉnh chứng từ phù hợp theo điều kiện điều khoản quy định L/C, người bán khơng thể hồn chỉnh xuất trình chứng từ phù hợp việc tốn bị chậm lại, chí khơng tốn Số 192- Tháng 2018 59 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP - Phương thức chuyển tiền: Bất lợi PTTT quyền lợi nhà xuất không đảm bảo, việc tốn tiền hàng hồn tồn phụ thuộc vào thiện chí nhà nhập Tuy nhiên, nhà nhập thường ưa thích PTTT họ khơng phải trì hạn mức tín dụng ngân hàng hay ký quỹ trường hợp mở L/C Đồng thời cho phép nhà nhập tiếp cận nhiều nhà cung cấp khác Đặc biệt với PTTT nhà nhập bên bán cấp tín dụng, số vốn cần thiết kinh doanh giảm đi, chi phí thực giao dịch giảm xuống Chính coi PTTT tiết kiệm chi phí cho nhà nhập Xu hướng sử dụng phương thức toán quốc tế Để xem xét xu hướng dịch chuyển PTTT quốc tế, tác giả nghiên cứu tài liệu, báo cáo TTQT số NHTM giai đoạn 2013- 2017 kết hợp với tiến hành khảo sát, vấn chuyên gia TTQT số Bảng Danh mục sản phẩm toán quốc tế ngân hàng thương mại Việt Nam STT Phương thức toán Danh mục sản phẩm Chuyển tiền - Chuyển tiền - Chuyển tiền đến Nhờ thu - Nhờ thu xuất - Nhờ thu nhập Tín dụng chứng từ - Phát hành L/C - Thanh toán L/C - Ủy nhận hàng - Ký hậu vận đơn - Phát hành bảo lãnh nhận hàng theo L/C - Thông báo, sửa đổi L/C - Xác nhận L/C - Dịch vụ nhận chứng từ tốn - Chiết khấu có truy đòi - Chiết khấu miễn truy đòi - Chuyển nhượng L/C Nguồn: Thống kê từ website NHTM Việt Nam 60 Số 192- Tháng 2018 NHTM Việt Nam Đó ngân hàng sau: VCB, Vietinbank, BIDV, ACB, Agribank, Techcombank, SCB, VIP, Abbank, Sacombank, Lienvietpostbank, Eximbank Đây NHTM Việt Nam nắm giữ phần lớn thị phần TTQT Cuộc khảo sát thực khoảng thời gian từ 15/02/2018 đến 31/3/2018 Từ kết khảo sát, kết hợp với báo cáo TTQT số ngân hàng, tác giả xác định tỷ trọng PTTT quốc tế thị phần toán ngân hàng giai đoạn 2013- 2017 Coi thị phần trọng số, tác giả tính tỷ trọng bình quân PTTT ngân hàng Hiện nay, NHTM Việt Nam chủ yếu cung cấp dịch vụ toán theo ba PTTT chuyển tiền, nhờ thu toán L/C Đây danh mục sản phẩm TTQT truyền thống NHTM Việt Nam Các sản phẩm sản phẩm thuộc PTTT chuyển tiền, nhờ thu toán L/C Hầu hết ngân hàng cung ứng dịch vụ TTQT Cũng với phát triển công nghệ ngân hàng nhu cầu ngày tăng khách hàng, báo cáo nhiều ngân hàng xuất thêm sản phẩm toán đặc thù xuất phát từ PTTT kể như: D/P kỳ hạn, UPAS L/C… Trong năm gần đây, cấu PTTT quốc tế NHTM Việt Nam có nhiều thay đổi, tỷ trọng PTTT chuyển tiền có xu hướng tăng lên Trong toán hàng xuất, tỷ trọng PTTT chuyển tiền tăng từ 45% năm 2013 lên đến 65% năm 2017 Trong tỷ trọng tốn L/C giảm từ 26% năm 2013 19% năm 2017 (Hình 1) Việc chuyển dần sang PTTT chuyển tiền giúp cho doanh nghiệp tiết kiệm chi phí so với việc sử dụng PTTT an tồn thơng qua ngân hàng nhờ thu kèm chứng từ, toán L/C Mặc dù với phương thức này, việc tốn thực cách nhanh chóng, doanh nghiệp phải đối mặt với rủi ro việc tốn hồn tồn phụ thuộc vào đạo đức thiện chí nhà nhập Hơn nữa, khả doanh nghiệp bị tội phạm công nghệ công cao, cộng đồng doanh nghiệp trao đổi Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP Hình Tỷ trọng phương thức toán toán hàng xuất số ngân hàng thương mại Việt Nam Đơn vị: % Nguồn: Báo cáo toán quốc tế VCB, Techcombank, Vietinbank, ACB, SCB khảo sát tác giả giao dịch qua Internet Trong toán hàng nhập khẩu, trước tỷ trọng toán L/C chiếm ưu tổng doanh số toán hàng nhập lại có xu hướng giảm dần Năm 2013, tỷ PTTT chuyển tiền chiếm 37 % đến năm 2017, số 50% Tỷ trọng PTTT L/C giảm dần từ 40% năm 2013 24% vào năm 2017 (Hình 2) Sự thay đổi lần khẳng định uy tín doanh nghiệp Việt Nam trường quốc tế Từ chỗ chưa tin tưởng ban đầu, nhà nhập Việt Nam phải yêu cầu ngân hàng phát hành L/C, chí L/C có xác nhận để tốn ngày nay, người xuất nước sẵn sàng giao hàng cho yêu cầu trả tiền Qua phân tích thực trạng sử dụng PTTT quốc tế NHTM Việt Nam cho thấy, xu hướng sử dụng chuyển tiền nhờ thu ngày tăng, PTTT L/C có xu hướng giảm sút Tình trạng bắt nguồn từ nguyên nhân sau đây: Xuất phát từ phía NHTM Hình Tỷ trọng phương thức toán toán hàng nhập số ngân hàng thương mại Việt Nam Đơn vị: % Nguồn: Báo cáo toán quốc tế VCB, Techcombank, Vietinbank, ACB, SCB khảo sát tác giả Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng Số 192- Tháng 2018 61 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP Hình Doanh số bao tốn Việt Nam Đơn vị: triệu EUR Nguồn: https:/fci.nl/en/home Việc lựa chọn PTTT ngoại thương doanh nghiệp tự định, nhiên với vai trò cung cấp dịch vụ toán tư vấn cho khách hàng, ngân hàng đóng vai trò quan trọng việc đưa định sử dụng phương thức toán Bản thân ngân hàng thực PTTT đưa sản phẩm dịch vụ kèm, chủ yếu loại hình tài trợ nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp giao dịch thương mại quốc tế Hiện nay, với xu hướng hội nhập kinh tế quốc tế, Việt Nam thành viên WTO, để tăng cường cạnh tranh với ngân hàng nước NHTM Việt Nam đa dạng hố loại hình dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế, đặc biệt sản phẩm dịch vụ đại bao toán (factoring), bảo lãnh ngân hàng (bank guarantee) Theo số liệu thống kê FCI (Factor Chain International), doanh số bao toán Việt Nam năm 2012 61 triệu EUR đến năm 2016 số 658 triệu EUR Có thể nói số tăng trưởng ngoạn mục với mức trung bình 215%/năm Thành xuất phát từ số nguyên nhân sau: - Các NHTM Việt Nam chủ động cung ứng giới thiệu sản phẩm tài trợ đến khách hàng - Lợi ích mà dịch vụ mang lại cho khách hàng nhà xuất tài trợ vốn lưu động mà lại tránh rủi ro nhà nhập trì hỗn khả tốn, nhà nhập trả chậm khoảng thời gian định - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) 62 Số 192- Tháng 2018 ban hành hành lang pháp lý cho hoạt động bao toán: Quyết định số 1096/2004/ QĐ-NHNN ngày 06/9/2004, Quyết định số 30/2008/QĐ-NHNN ngày 16/10/2008, Thông tư số 14/2016/TT-NHNN ngày 30/6/2016 gần Thông tư 02/2017/TT-NHNN ngày 17/5/2017 Cùng với việc sử dụng sản phẩm tài trợ rủi ro tốn nhà xuất giảm Do vậy, họ có xu hướng sử dụng PTTT đơn giản chuyển tiền hay nhờ thu để tiết kiệm chi phí Xuất phát từ doanh nghiệp xuất nhập Hình Hình cho thấy có khác biệt tỷ trọng PTTT chuyển tiền toán hàng xuất toán hàng nhập Điều xuất phát từ nguyên nhân khác Khi xuất khẩu, tỷ trọng PTTT chuyển tiền thường cao, chiểm khoảng 65% (Hình 1) Ngun nhân hàng hố Việt Nam có luồng chảy tới thị trường phát triển mức độ cao (thị trường EU Bắc Mỹ), yêu cầu chất lượng hàng hoá khắt khe, phía nhà nhập thường nhận hàng định trả tiền; số doanh nghiệp xuất Việt Nam tham gia vào thị trường (vốn ít, uy tín chưa có thị trường), muốn bán hàng hố phải chấp nhận u cầu phía nước ngồi, phương thức chuyển tiền sử dụng chủ yếu Thêm vào đó, để hấp dẫn bạn hàng tăng sức cạnh tranh, nhiều nhà xuất Việt Nam sẵn sàng sử dụng phương thức chuyển tiền với bạn hàng lâu năm có Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng uy tín Khi nhập khẩu, tỷ trọng PTTT chuyển tiền khoảng 50%, 50% lại phương thức nhờ thu tốn L/C (Hình 2) Tỷ trọng thấp tốn hàng xuất tăng lên vòng năm qua Điều khẳng định nhà nhập Việt Nam ngày có uy tín toán Do vậy, việc chuyển sang phương thức chuyển tiền mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp: đơn giản hơn, tiết kiệm chi phí, khơng phải kiểm soát chứng từ Một số khuyến nghị doanh nghiệp - Từ kết nghiên cứu cho thấy, doanh nghiệp có xu hướng chuyển sang sử dụng chuyển tiền thay cho PTTT L/C Phương thức chuyển tiền thực có hiệu người mua, người bán tin tưởng lẫn NHTM tham gia phương thức với tư cách trung gian hưởng hoa hồng, khơng đưa ràng buộc trình thực dịch vụ Vì vậy, xảy tranh chấp, từ chối toán hay vi phạm hợp đồng gây nên tổn thất nặng nề cho nhà nhập hay nhà xuất Do vậy, doanh nghiệp cần tìm hiểu kỹ đối tác trước giao dịch: lịch sử giao dịch, uy tín, sản phẩm, dịch vụ, quy mơ, khả toán tham khảo ý kiến ngân hàng trình kinh doanh đối tác điều quan trọng để hạn chế rủi ro Tâm lý nhiều doanh nghiệp nỗ lực bán hàng, giải phóng tồn kho dễ tin vào đối tác, nên thường xem nhẹ yếu tố phòng ngừa rủi ro Họ thường trọng vào công tác tiếp thị khai thác thị trường cạnh tranh, lơ công tác điều tra nghiên cứu đối tác mà đòi hỏi nhiều thời gian thông tin, đặc biệt thông tin từ nước địa Có nhiều hình thức lừa đảo, gian lận giao dịch xuất nhập khẩu, doanh nghiệp tránh nắm rõ đối tác Một nhiều cạm bẫy từ đối tác chuyển tiền 30% ứng trước, để doanh nghiệp tin tưởng giao hàng 100% theo phương thức DA/DP, trả trước 70% lại sau nhận hàng Kết kẻ lừa đảo lấy chứng từ nhận hàng tự giải tán. Để hạn chế rủi ro Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP giao dịch thương mại quốc tế doanh nghiệp trước xuất hàng cần tìm hiểu kỹ thị trường, kiểm tra đánh giá, xếp hạng rủi ro tín dụng, kinh doanh phía đối tác nước ngồi thơng qua nguồn tin cơng khai, mua dịch vụ thẩm tra từ đơn vị có uy tín, Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam CIC (NHNN), hay qua kênh Hiệp hội nước nhập khẩu, quan đại diện ngoại giao, thương vụ chi nhánh thương vụ nước xuất, nhập Nhất đối tác giao dịch lần đầu, hay đối tác tìm qua kênh trung gian - Theo tài liệu Hội thảo “Thanh toán quốc tế hoạt động xuất nhập khẩu” Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Công thương) tổ chức TP Hồ Chí Minh ngày 5/12/2017, số trường hợp, hợp đồng mua bán sơ sài bất lợi cho phía nhà nhập Việt Nam, doanh nghiệp ký thực Từ tạo điều kiện để phía nước ngồi giao hàng không mong muốn, gây kiện tụng doanh nghiệp Việt Nam thường thua thiệt Do vậy, hợp đồng mua bán, doanh nghiệp cần quy định chặt chẽ điều khoản bảo vệ quyền lợi (chú ý điều khoản quan giải tranh chấp, khiếu nại), tránh trường hợp bất lợi cho doanh nghiệp phát sinh tranh chấp Nghiên cứu kỹ quy định điều khoản phạt hợp đồng quy định phạt bên khơng thực nghĩa vụ cách đầy đủ; yêu cầu hai bên ký quỹ ngân hàng để đảm bảo thực hợp đồng; tự nâng cao nhận thức pháp luật thương mại quốc tế, chủ động tìm hiểu quy định pháp lý liên quan đến xuất nhập thị trường lớn để đưa đối sách phù hợp; toán quốc tế, doanh nghiệp xuất nhập nên lựa chọn ngân hàng lớn uy tín nước để sử dụng dịch vụ - Kết hợp PTTT quốc tế với số sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế Với nhà xuất để tránh rủi ro toán sử dụng phương thức chuyển tiền kết hợp với sản phẩm bảo lãnh toán hay bao toán Còn nhà nhập để phòng ngừa, hạn chế rủi ro nhà xuất không giao hàng hay giao Số 192- Tháng 2018 63 QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP hàng không chất lượng hợp đồng sử dụng bảo lãnh thực hợp đồng, bảo lãnh chất lượng sản phẩm Lựa chọn PTTT quốc tế phù hợp yếu tố quan trọng định thành công giao dịch thương mại quốc tế Một PTTT có giám sát chặt chẽ NHTM mang lại đảm bảo an toàn cho chủ thể tham gia vào giao dịch lại kèm theo mức phí dịch vụ đáng kể Tuy nhiên, nhà nhập xuất hội tụ điều kiện cần thiết việc tiết kiệm chi phí cách sử dụng PTTT đơn giản hơn, NHTM đơn đóng vai trò trung gian tốn lại lựa chọn tối ưu Chỉ có nhà xuất nhập với tư vấn NHTM biết cách xác PTTT quốc tế phù hợp với ■ Tài liệu tham khảo Báo cáo toán quốc tế VCB, Techcombank, Vietinbank, ACB, SCB năm 2015-2017 GS.TS Nguyễn Văn Tiến, Cẩm nang toán quốc tế tài trợ ngoại thương, NXB Thống kê 2014 https:/fci.nl/en/home Tài liệu Hội thảo “Thanh toán quốc tế hoạt động xuất nhập khẩu” Cục Xúc tiến Thương mại (Bộ Công Thương) tổ chức TP Hồ Chí Minh ngày 5/12/2017 Website ngân hàng thương mại Thông tin tác giả Trần Nguyễn Hợp Châu, Tiến sĩ Khoa Kinh doanh quốc tế, Học viện Ngân hàng Email: chautnh@hvnh.edu.vn Summary The appropriate selection of international payment methods - some suggestions for enterprises There is a wide range of payment methods used in international trade The selection of any method of payment depends on a number of factors including the relationship between the exporter and the importer; the ability to comply with certain regulations on payment procedures by the commercial bank; the banking fees; the characteristics of the counterparty’s market; the characteristics of the merchandise, etc Yet it is certain that whichever payment method is advantageous for the importer puts the exporter at greater risk and vice versa In fact, that companies tend to employ remittances and collection more than letter of credit (L/C) poses a number of potential risks to companies themselves.The tendency arises from reasons of enterprises, banks, and the international payment methods In order to prevent and mitigate risks during payment process, this article makes some suggestions that companies should consider when selecting international payment methods Keywords: Influencing factors, international payment methods, selection of international payment methods Chau Nguyen Hop Tran, PhD International Business Faculty, Banking Academy 64 Số 192- Tháng 2018 Tạp chí Khoa học & Đào tạo Ngân hàng ... lựa chọn ngân hàng lớn uy tín nước để sử dụng dịch vụ - Kết hợp PTTT quốc tế với số sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế Với nhà xuất để tránh rủi ro toán sử dụng phương thức chuyển tiền kết hợp. .. thực hợp đồng; tự nâng cao nhận thức pháp luật thương mại quốc tế, chủ động tìm hiểu quy định pháp lý liên quan đến xuất nhập thị trường lớn để đưa đối sách phù hợp; toán quốc tế, doanh nghiệp. ..QUẢN TRỊ NGÂN HÀNG & DOANH NGHIỆP C ó nhiều phương thức toán khác thương mại quốc tế Các NHTM Việt Nam sử dụng chủ yếu ba phương thức toán: Chuyển tiền, nhờ thu toán L/C Mỗi PTTT có ưu điểm