TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ PHÙ HỢP CHO DN NHẬP KHẨU: CTCP SX VÀ KINH DOANH XNK PHÚC LONG

HỌC VIỆN NGÂN HÀNG TƯ VẤN PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN QUỐC TẾ PHÙ HỢP CHO DN NHẬP KHẨU: CTCP SX VÀ KINH DOANH XNK PHÚC LONG DỰA TRÊN HỢP ĐỒNG GIAO DỊCH MUA BÁN HÀNG HÓA QUỐC TẾ Giảng viên: Bộ Mơn: Ths Ngũn Hờng Hạnh THANH TỐN QUỐC TẾ VÀ TÀI TRỢ XUẤT NHẬP KHẨU Sinh viên thực hiện: Nhóm 10 Hoàng Thị Hồng Hiển ( Nhóm trưởng ) Đậu Thị Phương Thảo Nguyễn Trãi Lê Đức Thiện Hà Đức Mạnh Trần Vĩnh Sơn Phạm Đình Nhất Ca - Ca – Thứ Thông tin chung: Áp dụng cho đào tạo trình độ phạm vi đánh giá: (thạc sĩ, đại học, cao đẳng) Đại học Số phần áp dụng Tên học phần/ Mã học phần/ Tín (phù hợp với thạc sĩ, đại học, cao đẳng) Thanh toán quốc tế Mã: FIN23A Số tín chỉ: Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên/ Mã sinh viên (có thể ghi danh sách sinh viên áp dụng tập nhóm) (*) Hoàng Thị Hờng Hiển 17A4000193 Đậu Thị Phương Thảo 17A4000488 Nguyễn Trãi 17A4000545 Lê Đức Thiện 17A4000511 Hà Đức Mạnh 17A4000344 Trần Vĩnh Sơn 16A4000600 Phạm Đình Nhất 17A4000407 Ngày sinh viên nhận yêu cầu về Phần 01 BÀI TẬP Hạn nộp bài: (chia theo yêu cầu đáp ứng chuẩn đầu ra) BÀI TẬP LỚN gồm 02 phần tương ứng với chuẩn đầu học phần Tên người đánh giá/ giảng viên Thời điểm nộp LỚN Tuần thứ (Nếu hạn, sinh viên đạt điểm tối đa Đạt) sinh viên Tuần (đối với lớp tuần) Tuần (đối với lớp 16 tuần) Thời gian thuyết trình: Ngày sinh viên nhận yêu cầu (Sv nộp bài trước thời gian thuyết trình ghi về phần 02 BÀI TẬP ngày Nếu hạn, sinh viên LỚN đạt điểm tối đa Đạt) Tuần thứ Tiêu đề tập lớn Thời điểm nộp sinh viên Tuần (đối với lớp tuần) Tuần 13 (đối với lớp 16 tuần) Tư vấn phương thức tốn q́c tế phù hợp cho khách hàng doanh nghiệp dựa hợp đồng giao dịch mua bán hàng hóa quốc tế (Sinh viên giả định là nhân viên ngân hàng thương mại có thật ở Việt Nam) Yêu cầu đánh giá: (hướng dẫn phạm vi áp dụng dẫn thông tin cụ thể tập lớn sinh viên theo hướng đánh giá đạt chuẩn đầu ra) Thứ Nội dung yêu Thứ tự tự cầu đối với tiêu chí Chuẩ Chuẩn đầu đánh giá họcđược phần nội 1n đầu Nắm dung bản 1.1 tốn q́c tế 1.2 Chỉ dẫn Nội dung u cầu đối với tiêu Thứ tự trang viết chí đánh giá theo chuẩn đầu phần bài học phần áp tập lớn Trình bày khái quát ngân hàng mà nhóm lựa chọn giả định 01 (Tình hình kinh doanh, đối tượng khách hàng, …) Trình bày khái quát doanh 01 nghiệp khách hàng mà nhóm lựa chọn Yêu cầu sinh viên lựa chọn doanh nghiệp hoạt động thực tế và trình bày thông tin doanh nghiệp này (Gợi ý: kinh doanh ngành nghề, bao lâu, đặc điểm kinh Thứ tự Chuẩ n đầu Nội dung yêu cầu đối với Chuẩn đầu học phần Thứ tự Nội dung yêu cầu đối với tiêu tiêu chí chí đánh giá theo chuẩn đầu đánh giá học phần 1.3 2.1 Hiểu sâu và có khả phân biệt nội dung liên quan tốn q́c tế 2.2 Áp dụng 3.1 kiến thức đã học để thực hiện nghiệp vụ TTQT tại 3.2 ngân hàng thương mại 4.1 Phân tích và có khả tư 4.2 vấn doanh, mã số thuế…) Trình bày khái quát thông tin người mua (nhà NK và NHTM phục vụ nhà NK) – (Gợi ý: lịch sử giao dịch với người bán, uy tín, mặt hàng mua bán, tình hình thị trường hàng hóa, …) Sinh viên nêu thực trạng sử dụng phương tiện TTQT doanh nghiệp (mà nhóm lựa chọn) tại ngân hàng mình (Từ 2013- nay) – Có minh chứng chứng từ… Sinh viên nêu thực trạng sử dụng phương thức TTQT doanh nghiệp (mà nhóm lựa chọn) tại ngân hàng mình (Từ 2013- nay) – Có minh chứng bắt buộc: chứng từ TM, hợp đồng TM, L/c, Chỉ thị nhờ thu Đánh giá thông tin người mua (nhà NK và NHTM phục vụ nhà NK) Đánh giá mối quan hệ NHTM mà nhóm đại diện và doanh nghiệp NNK (thông qua giới hạn tín dụng đối với nghiệp vụ TTQT (cho phép giả định số liệu) Tư vấn phương thức toán phù hợp cho doanh nghiệp Phân tích vấn đề NHTM cần ý thực hiện giao dịch này (Gợi ý: vấn đề ký quỹ, ngoại tệ, cam kết toán, lựa chọn thời hạn toán,…) Thứ Chỉ dẫn tự trang viết phần bài áp tập lớn 01 01 01 02 02 02 02 Xác nhận/ cam đoan sinh viên viên: Tôi xác nhận đã tự làm và hoàn thành bài tập này Bất cứ nguồn tài liệu tham khảo sử dụng bài tập này đã tham chiếu cách rõ ràng Chữ ký xác nhận sinh viên (*): Ngày tháng năm 2017 TÓM TẮT KẾT QUẢ ĐÁNH GIÁ SINH VIÊN: Áp dụng cho đào tạo trình độ: Tên học phần/ Mã học phần/ Tín Tiêu chí đánh giá chuẩn đầu Chuẩn đầu 1.1 Họ tên người đánh giá Họ tên sinh viên/ Nhóm sinh viên Nội dung yêu cầu tiêu chí đánh giá theo chuẩn đầu học phần Đạt/ Không đạt 1.2… Chuẩn đầu 2.1 2.2… Đạt cấp độ cao (tham khảo mục 2) Đã đạt Mô tả cấp độ Mô tả cấp độ (tick) Đã đạt (tick) C: A: B: PHẢN HỒI BÀI TẬP LỚN CHO SINH VIÊN Phản hồi người đánh giá đến sinh viên (áp dụng cho tập BÀI TẬP LỚN): Kế hoạch hành động đề xuất cho sinh viên: Phản hồi chung: Phản hồi sinh viên đến người đánh giá(*): Chữ ký người đánh giá Chữ ký sinh viên (*) Ngày Ngày (*) PHẦN DÀNH CHO BỘ PHẬN CHUYÊN TRÁCH (KHOA/ BỘ MÔN): ĐÃ XÁC NHẬN YES NO …………………………………………… NGÀY: XÁC NHẬN BỞI : TÊN NGƯỜI XÁC NHẬN : Bảng đánh giá thành viên nhóm 10: ST T Tên thành viên Mã sinh viên Công việc Nguyễn Trãi 17A4000545 Hoàng Thị Hồng Hiển Đậu Thị Phương Thảo Hà Đức Mạnh Trần Vĩnh Sơn Lê Đức Thiện Phạm Đình Nhất 17A4000193 17A4000488 17A4000344 16A4000600 17A4000511 17A4000407 Phần II, III, tìm chứng từ tài liệu, tổng hợp Phần I, IV Phần II, IV Phần III Phần I, III Phần II, IV Phần III Đánh giá A A A A A A A Điểm cá nhân MỤC LỤC Phần Trình bày khái quát về ngân hàng, doanh nghiệp khách hàng thông tin doanh nghiệp người bán 1.1 Trình bày khái quát về ngân hàng Agribank (ngân hàng A –ngân hàng phục vụ nhà nhập khẩu) 1.1.1 Giới thiệu chung - Thành lập ngày 26/3/1988, hoạt động theo Luật Tổ chức Tín dụng Việt Nam , trụ sở chính tại số Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội, ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam (tên giao dịch quốc tế là Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, viết tắt là AGRIBANK) là ngân hàng thương mại hàng - đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam Agribank là NHTM nhất Nhà nước sở hữu 100% vốn điều lệ, giữ vai trò chủ lực việc thực hiện đường lới, chính sách Đảng và Nhà nước cung cấp tín dụng và sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích cho kinh tế nói chung - và lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn và nông dân nói riêng Agribank trọng đầu tư đổi và ứng dụng công nghệ ngân hàng, là ngân hàng đầu tiên tại Việt Nam hoàn thành Dự án Core Banking - hiện đại hóa hệ thớng tốn và kế toán khách hàng (IPCAS) Ngân hàng Thế giới tài trợ, Với 200 sản phẩm dịch vụ ngân hàng tiện ích, hiện đại, Agribank là ngân hàng tiên phong q trình triển khai Đề án tốn khơng dùng tiền mặt Chính phủ, đầu đầu tư trang bị lắp đặt máy ATM (2500 ATM, nhiều nhất hệ thống TCTD) và hệ thống POS/EDC, cung ứng nhiều sản phẩm dịch vụ - đến khách hàng ở khu vực nông thôn, vùng sâu, vùng xa, biên giới, hải đảo Năm 2016, Agribank trao tặng giải thưởng: Ngân hàng đầu tư lớn nhất phát triển nông nghiệp, nông thôn; Ngân hàng có mạng lưới lớn nhất; Ngân hàng vì cộng đồng; Ngân hàng có “Dịch vụ tài chính vi mô tốt nhất Việt Nam”… 02 giải - thưởng Khuê 2016 cho sản phẩm dịch vụ ngân hàng Agribank đã trở thành Ngân hàng thương mại Nhà nước hàng đầu Việt Nam tổng tài sản, nguồn vốn, dư nợ, mạng lưới 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch, đội - ngũ nhân viên 40.000 cán bộ, viên chức và số lượng khách hàng Với tầm nhìn đến năm 2030, mục tiêu Agribank đề là giữ vững vị trí Ngân hàng Thương mại hàng đầu Việt Nam, hoạt động theo mô hình NHTM Nhà nước nắm cổ phần chi phối; Có tảng công nghệ, mô hình quản trị hiện đại, tiên tiến và lực tài chính cao; hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả, phát triển ổn định và bền vững; Giữ vững vai trò chủ lực đầu tư, hỗ trợ phát triển và - cung cấp dịch vụ tài chính, tín dụng cho khu vực nông nghiệp, nông thôn Triết lý kinh doanh Slogan Agribank: “Mang phồn thịnh đến khách - hàng” Bản sắc văn hóa Agribank: "Trung thực, Kỷ cương, Sáng tạo, Chất lượng, Hiệu quả" 1.1.2 Quy mô, mạng lưới hoạt động - Là ngân hàng thương mại hàng đầu hệ thống ngân hàng Việt Nam, với gần 2.300 chi nhánh và phòng giao dịch nước và Chi nhánh nước ngoài tại Campuchia, Agribank hiện có cơng ty con, đó là: • Tổng Cơng ty Vàng Agribank (AJC) – CTCP • Cơng ty TNHH thành viên Dịch vụ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam (ABSC) • Cơng ty Cổ phần chứng khốn Ngân hàng Nơng nghiệp(Agriseco) • Cơng ty TNHH thành viên Vàng bạc đá quý TP Hồ Chí Minh - Ngân hàng • • • • • - Nơng nghiệp Việt Nam (VJC) Công ty Cổ phẩn Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp (ABIC) Công ty cho thuê Tài chính I (ALC I) Công ty cho thuê Tài chính II (ALC II) Công ty TNHH thành viên Thương mại và đầu tư phát triển Hải Phòng Cơng ty quản lý nợ và khai thác tài sản Agribank Nhằm đáp ứng yêu cầu toán xuất, nhập khách hàng và ngoài nước, Agribank trọng mở rộng quan hệ ngân hàng đại lý khu vực và quốc tế Hiện nay, Agribank có quan hệ ngân hàng đại lý với 1.043 ngân hàng tại 92 quốc gia và vùng lãnh thổ Agribank đã tiến hành ký kết thỏa thuận với Ngân hàng Phongsavanh (Lào), Ngân hàng ACLEDA (Campuchia), Ngân hàng Nông nghiệp Trung Quốc (ABC), Ngân hàng Trung Quốc (BOC), Ngân hàng Kiến thiết Trung Quốc (CCB), Ngân hàng Công thương Trung Quốc (ICBC) triển khai thực hiện toán biên mậu, đem lại nhiều ích lợi cho đông đảo khách hàng bên tham gia 1.1.3 Cơ cấu tổ chức Nguồn : Báo cáo thường niên IBK năm 2016 Cơ cấu tài sản ngân hàng giữ ở mức độ ổn định (xấp xỉ so với trung bình ngành), industrial bank of Korea trì được phát triển quy mô là chất lượng tài sản, đảm bảo cho phát triển lâu dài, ổn định thời gian tới ROA, ROE ngân hàng thấp và chỉ 2/3 so với trung bình ngành.do năm 2016 là năm đầy bất ổn cho kinh tế Hàn Quốc với hàng loạt phi vụ kinh doanh khổng lồ tập đoàn lớn bị đổ vỡ xảy chỉ thời gian ngắn Điều đó đã làm ảnh hưởng rất lớn đến kinh tế Hàn Quốc nói chung là hoạt động industrial bank of korea nói riêng Nhưng với nỗ lực và cố gắng mình thì ngân hàng đảm bảo nguồn lợi nhuận mình, không để bị tụt giảm thấp ROA, ROE thấp so với trung bình ngành hoàn toàn có thể chấp nhận bối cảnh kinh tế Hàn Quốc 2016 B, Phân tích phi tài chính a Thành phần ban giám đốc - Ban giám đốc (BOD) IBK có sáu thành viên, gồm Chủ tịch và Tổng giám đốc, phó chủ tịch điều hành cao cấp (SEVP), và bốn giám đốc bên ngoài SEVP cao cấp chỉ định bởi Ủy ban dịch vụ tài chính (FSC) với nhiệm kỳ ba năm dựa tiến cử Chủ tịch và Tổng giám đốc IBK Chiếm đa số BOD, giám đốc bên ngoài lựa chọn dựa theo chuyên môn và kinh nghiệm họ lĩnh vực quản lý kinh doanh, kinh tế, kế toán, luật pháp và/hoặc doanh nghiệp vừa và nhỏ (SME) Họ chỉ định bởi FSC dựa tiến cử Chủ tịch và Tổng giám đốc IBK, người chỉ định bởi Tổng thống Đại Hàn Dân Quốc dựa tiến cử Chủ tịch FSC b Các tiểu ban - BOD IBK có ba tiểu ban quyền - Ủy ban quản trị BOD, Ủy ban điều hòa quản lý và Ủy ban quản lý rủi ro Những ủy ban này hoạt động để đẩy mạnh quản lý minh bạch và cân đối ngân hàng Để đảm bảo độc lập việc vận hành ủy ban này, Ủy ban điều hòa quản lý chỉ gờm giám đốc bên ngoài, và Ủy ban quản lý rủi ro có chủ tịch là giám đốc bên ngoài + Ủy ban quản trị BOD gồm sáu giám đốc điều hành và bên ngoài, và lãnh đạo bởi Chủ tịch & Tổng giám đốc ngân hàng Ủy ban xem xét cách thức cải thiện hiệu quả hoạt động và chức BOD và tiểu ban nó Nó hỗ trợ hoạt động BOD và trì giá trị cổ đông và bên có liên quan thông qua giao tiếp với Ủy ban thu hẹp danh sách ứng cử viên cho vị trí giám đốc bên ngoài để rồi trình lên Tổng giám đốc IBK, người sau đó tiến cử lên FSC để bổ nhiệm Thêm vào đó, ủy ban chỉ định ủy viên ban chấp hành ngân hàng dựa tiến cử Tổng giám đốc ngân hàng và trao đổi kỹ lướng mục nghị trình BOD đệ trình + Ban điều hòa quản lý: Gờm bớn giám đốc bên ngoài, ủy ban này xem xét kế hoạch thực hiện đánh giá và điều hòa cho việc thực hiện quản lý giám đốc điều hành và trưởng phân khu + Ủy ban quản lý rủi ro gồm bốn giám đốc điều hành/bên ngoài Chủ tịch là giám đốc bên ngoài, chỉ định bởi BOD Ủy ban này lập và phê chuẩn chính sách quản lý rủi ro để trì mức độ hiệu quả hệ số an toàn vốn, và quản lý loại rủi ro có thể phát sinh hoạt động kinh doanh bình thường ngân hàng - Cơ cấu sở hữu: 3.1.3 Mối quan hệ Samwon Industrial IBK Samwon Industrial và IBK là đối tác quen thuộc, đã hợp tác rất nhiều giao dịch nước và quốc tế Samwon Industrial là khách hàng thân thiết IBK, hiện sử dụng rất nhiều dịch vụ IBK cung cấp và IBK tư vấn rất nhiều giao dịch: - Cung cấp thông tin uy tín, khả tốn ngân hàng đới tác đặc biệt là thơng tin uy tín tốn nhà nhập - Đưa lời khuyên cho doanh nghiệp xuất việc lựa chọn phương thức tốn và cách phòng tránh rủi ro thương mại có thể xảy - Hỗ trợ doanh nghiệp lập chứng từ hoàn hảo nhằm đảm bảo khả tốn - Cớ vấn cho doanh nghiệp xử lí chứng từ toán sai sót nghiêm trọng và biện pháp giải - Tư vấn cho doanh nghiệp ký kết hợp đồng, tránh điều khoản chung chung dễ gây hiểu nhầm bị đối tác lợi dụng để thực hiện sai - Ngoài ra, IBK cung cấp cho Samwon Industrial có dịch vụ bao toán, cho vay hỗ trợ xuất khẩu,… với hạn mức ngày căng cao 3.2 Đánh giá mối quan hệ Agribank với công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long 3.2.1 Đánh giá công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long  Uy tín Công ty Cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long chuyên cung ứng hóa chất, thuốc nhuộm, bông, vải, sợi phục vụ ngành dệt may Với kinh nghiệm nhiều năm lĩnh vực kinh doanh xuất nhập từ tập đoàn đa quốc gia tiếng ở Châu Âu, Châu Mỹ, Châu Á… Chính vì vậy chất lượng sảnh pẩm đảm bảo theo tiêu chuẩn quốc tế, giá cả cạnh tranh, dịch vụ hậu mãi tốt Đến nay, Phúc Long đã tạo dựng uy tínu, thương hiệu mình thị trường, khách hang tôn trọng, đánh giá cao  Năng lực tài chính Với kinh nghiệm và phát triển bền vững, công ty Cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập có nguồn lực tài chính tốt và ổn định  Năng lực kinh doanh Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long có danh mục sản phẩm đa dạng hóa chất, thuốc nhuộm, bông, vải, sợi phục vụ ngành dệt may Chất lượng sản phẩm tốt, giá cả cạnh tranh là lợi công ty Các sản phẩm công ty là hang hóa thiết yếu cần cho sống Công ty luôn trọng đầu tư phát triển sản phẩm mình ở cả thị trường nước và thị trường quốc tế Công ty phát triển chi nhánh tại TP Hà Nội nhằm phục vụ cho nhu cầu khách hàng tại vùng kinh tế trọng điểm Việt Nam Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long tìm hiểu và tiếp cận thành tựu khoa học-kĩ thuật tiên tiến giới để cho sản phẩm có chất lượng tốt nhất đến người tiêu dùng 3.2.2 Mối quan hệ ngân hàng Agribank Công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long Trả nợ hạn Luôn trả nợ hạn khoảng từ năm 2011-2016 Số lần gia hạn nợ lần năm qua Nợ hạn khứ Không có Số lần chậm trả lãi vay Không có Bảng đánh giá tình hình và uy tín giao dịch Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long với ngân hàng Agribank Thời gian trì tài khoản với ngân hàng năm Số lượng giao dịch trung bình hàng tháng 50-90 lần Số lượng loại giao dịch 5-7 loại Số dư tiền gửi trung bình tại ngân hàng 10-40 tỷ VNĐ Số lượng ngân hàng khác mà doanh nghiệp trì tiền 2-3 gửi Bảng đánh giá quan hệ phi tín dụng Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long với ngân hàng Agribank Năm 2011 Hạn mức tín dụng (đơn vị: Mức độ tăng (giảm) hạn tỷ đồng) mức tín dụng so với năm trước (Đv: tỷ đồng) 10 2012 13 2013 15 2014 18 2015 21 2016 23 2017 25 Bảng số liệu thay đổi hạn mức tín dụng Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long tại Ngân hàng Agribank giai đoạn 2013 -2017 Qua bảng số liệu trên, có thể thấy hạn mức tín dụng Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long tại Ngân hàng Agribank tăng dần qua năm Bắt đầu hợp tác từ năm 2011 với hạn mức tín dụng 10 tỷ, đến hạn mức tín dụng Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long tại ngân hàng Agribank đã tăng 2,5 lần đạt mốc 25 tỷ đồng Cho thấy uy tín doanh nghiệp với ngân hàng đã tăng lên theo thời gian, tin tưởng đó có là doanh nghiệp đã rất tuân thủ thời hạn trả nợ thời hạn trả lãi vay Đối với Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long ngân hàng Agribank là đối tác ngân hàng lớn nhất, sau đó là ngân hàng Vietinbank, BIDV với gói tín dụng lần lượt là 10 tỷ, tỷ Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập phúc long đã trì và sử dụng dịch vụ ngân hàng Agribank rất thường xuyên và đa dạng Công ty sử dụng dịch vụ thẻ Agribank để toán tiền lương cho nhân viên Ngoài ra, công ty sử dụng dich vụ bảo hiểm, bảo lãnh, hoạt động toán mình chủ yếu tại Agribank, đặc biệt là dịch vụ tốn q́c tế http://vnr500.com.vn/Thong-tin-doanh-nghiep/NGAN-HANG-NONG-NGHIEP-VAPHAT-TRIEN-NONG-THON-VIET-NAM-Chart 6-2016.html http://www.agribank.com.vn/Default.aspx http://vneconomy.vn/tai-chinh/agribank-ngan-hang-chu-luc-trong-hoat-dong-kinh-doanhdoi-ngoai-2017022308327898.htm http://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=22150 http://www.baomoi.com/nam-2016-agribank-dan-dau-thi-truong-ve-quy-mo-tin-dung-vahuy-dong-von/c/21292151.epi https://www.forbes.com/companies/industrial-bank-of-korea/ http://vie.ibk.co.kr/lang/vi/ir/statement.jsp ( Báo cáo tài chính IBK ) Phần 4: Tư vấn phương thức toán phù hợp vấn đề ngân hàng Agribank cần lưu ý thực giao dịch 4.1 Tư vấn phương thức toán cho DN nhà nhập công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long Với tư cách là ngân hàng phục vụ cho công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long ngân hàng tư vấn cho khách hàng phương thức tốn hoạt động nhập cơng ty Công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long có thực hiện nhập hàng hóa công ty SAM WON INDUSTRIAL CO.LTD và giá trị lô hàng ghi hợp đồng là 19.250 USD ( Hộp đồng ngoại thương: phần trên) Ngân hàng đưa phương thức toán và phân tích cho công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long: (Sắp xếp theo rủi ro tăng dần phía người bán) Phương thức toán Trả trước tiền mặt Thời điểm toán Thời điểm người nhập nhận hàng Trước hàng Khi hàng được giao đến chuyển tới địa cho người mua điểm đến Rủi ro phía người xuất Rủi ro phía người nhập Không phải chịu sức ép rủi ro phát sinh và có thể thu tiền hàng Phụ thuộc hoàn toàn vào người xuất Tuy nhiên, phương thức này gây nhiều khó khăn dòng tiền và tăng rủi ro cho người mua thông thường Thư tín dụng (L/C) Việc toán chỉ ngân hàng chấp nhận sau người bán đã xuất trình đầy đủ chứng từ Xét thời gian thực hiện, thư tín dụng có thể là trả (at sight), trả sau Nhờ thu chấp Khi hới phiếu nhận tốn thương mại đáo trao chứng từ hạn (D/A) Khi L/C toán Rủi ro ít nhất, ngân hàng phát hành/ ngân hàng xác nhận có trách nhiệm toán tiền hàng chứng từ phù hợp với nội dụng L/C Vào thời điểm hối phiếu chấp nhận Nhờ thu D/P có kì hạn Sau X ngày kể từ nhận chứng từ Vào thời điểm hới phiếu chấp nhận Khơng tốn hới phiếu cả người mua đã nhận hàng Khơng tốn hới phiếu Nhờ thu tốn trao chứng từ nhìn thấy (D/P) Khi ngân hàng người mua nhận chứng từ Khi tiền hàng đã tốn Khơng tốn hới phiếu Ghi sổ Tùy theo ý muốn người mua, thời điểm xác định tương lai Cho đến hàng đến Phụ thuộc hoàn toàn vào người nhập họ ít chấp nhận trả tiền trước nhận hàng Được đảm bảo việc chuyển hàng, phụ thuộc vào việc cung cấp hàng người bán Rủi ro ít, có thể từ chới tốn hới phiếu đáo hạn Rủi ro ít, có khoảng thời gian để tìm kiếm nguồn tài trợ Được đảm bảo việc chuyển hàng phụ thuộc vào việc cung cấp hàng người bán Không có Mỗi phương thức toán có ưu nhược điểm riêng, mức độ rủi ro phân chia cho bên là khác nhau.Để có thể lựa chọn phương thực toán phù hợp phải dựa vào thực tế quan hệ hai công ty và đặc điểm, giá trị lô hàng Dựa vào thông tin thu thập và phân tích hình thức toán bên Ngân hàng tư vấn phương thức toán cho công ty cổ phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long sử dụng phương thức tốn nhờ thu D/P có kỳ hạn 15 ngày Lý ngân hàng đưa phương thức: i Uy tín cơng ty CP SX kinh doanh XNK Phúc Long - Với kinh nghiệm nhiều năm lĩnh vực kinh doanh xuất nhập từ tập đoàn đa quốc gia tiếng ở Châu Âu, Châu Mỹ, Châu Á… Chính vì vậy chất lượng sản phẩm đảm bảo theo tiêu chuẩn quốc tế, giá cả cạnh tranh, dịch vụ hậu mãi tốt Đến nay, Phúc Long đã tạo dựng uy tín, thương hiệu mình thị trường, khách hàng tôn trọng, đánh giá cao=> tình hình hoạt động sản xuất Phúc Long năm qua phát triển cách ổn định, có nguồn lực tài chính tương đối tốt Do vậy công ty nhập Phúc Long sẵn sàng toán và có khả toán giá trị lơ hàng ii Xét đến việc tốn hợp đồng giao dịch công ty CP SX kinh doanh XNK Phúc Long, ta xét số - Trong năm gần Lịch sử giao dịch bên xuất nhập tăng dần theo năm, cho thấy mối quan hệ mua bán rất tốt bên Năm Mặt hàng 2012 2013 2014 2015 2016 Hóa chất Hóa chất Hóa chất Hóa chất Hóa chất Số lần giao dịch 8 Số lượng (kg) 10000 17500 32000 48500 52000 Giá trị đơn hàng (USD) 25000 44625 83000 126100 143000 iii Uy tín SAM WON INDUSTRIAL CO.,LTD - Với 30 năm lịch sử, Samwon Industrial đã tạo dựng thương hiệu vững mạng, có chỗ đứng vững thị trường - Samwon Industrial có đối tác đến từ khắp nơi giới, qua đó thể hiện uy tín, chất lượng sản phẩm tốt Phúc Long với kinh nghiệm nhiều năm, đã dành thị trường thương hiệu mình đối với khách hàng, có uy tín nhất định đối với đối tác  Qua đó có thể thấy bên đã có uy tín nhất định và tin tưởng lẫn Bên xuất không lo ngại vấn đề toán tiền hàng bên nhập iv Uy tín ngân hàng Agribank Ngân hàng Industrial bank of Korea - Ngân hàng nhà nhập là Agribank và ngân hàng nhà xuất là Industrial bank of Korea là ngân hàng có vị vững chắc, hoạt động toán quốc tế trì hiệu quả nên ít xảy tình trạng sai sót trình kiểm tra chứng từ - Hỗ trợ doanh nghiệp lập chứng từ hoàn hảo nhằm đảm bảo khả tốn - Cớ vấn cho doanh nghiệp xử lí chứng từ toán sai sót nghiêm trọng và biện pháp giải vấn đề cách hiệu quả nhất v Dựa vào hợp đồng giao dịch - Trong năm gần đây, tỉ lệ sử dụng phương thức toán nhờ thu nhà nhập là công ty phần sản xuất và kinh doanh xuất nhập Phúc Long với ngân hàng nhà nhập là ngân hàng Agribank tăng từ 40% lên đến 72,73% vòng năm Cho thấy là phương thức toán phổ biến cả nhà nhập khẩu, phù hợp với tình hình tài chính DN Và chi phí cho việc sử dụng phương thức này thì đỡ tớn so với phương thức tốn LC - Trong thương mại quốc tế, không phải lúc nào hang hóa và chứng từ đến nhà nhập lúc, đó để phòng trường hợp chứng từ đến trước, thì để tạo điều kiện tớt nhất cho bên nhập tốn hang tới đích, sử dụng phương thức toán D/P có kì hạn 15 ngày, và vừa có lợi cho nhà xuất khẩu, có thể bán nhiều hang hơn, tăng doanh thu và mở rộng thị phần  Tóm lại, phương thức nhờ thu kèm chứng từ D/P có kì hạn tương đối phù hợp đối với hoạt động xuất nhập DN Tạo điều kiện toán hợp lí sử dụng phương thức toán nhờ thu kèm chứng từ quyền lợi tổ chức xuất đảm bảo không bị mất hàng bên nhập khơng tốn,vai trò ngân hàng nâng cao thêm trách nhiệm 4.2 Rủi ro mà ngân hàng, doanh nghiệp gặp phải thực theo phương thức nhờ thu kèm chứng từ D/P 4.2.1 Rủi ro với Samwon industrial co.,ltd- korea - Trường hợp Agribank đặt mối quan hệ với khách hàng nước lên trách nhiệm và nghĩa vụ họ đối với khách hàng nước ngoài cách trao chứng từ hàng hóa cho Phúc Long trước Phúc Long toán Vì lý này, Samwon industrial co.,ltdkorea gặp rất nhiều khó khăn việc khiếu nại ngân hàng thương mại - Các ngân hàng không chịu trách nhiệm bất kỳ chậm trễ hay thất lạc chứng từ nào - Phúc Long từ chối không nhận hàng, chính phủ nước xuất không cho chuyển hàng về, Samwon industrial co.,ltd- korea có thể gặp rủi ro mất hàng, không tốn - Phúc Long từ chới khơng nhận hàng, khơng chấp nhận toán, Samwon industrial co.,ltd- korea phải chuyển hàng về, tốn chi phí - Phúc Long nhận hàng chính phủ Việt Nam không cho phép chuyển tiền toán, Samwon industrial co.,ltd- korea gặp rủi ro mất hàng, mất tiền 4.2.2 Rủi ro với Công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long - Phúc Long có thể đứng trước rủi ro Samwon industrial co.,ltd- korea lập chứng từ giả hay cố tình gian lận thương mại Các ngân hàng không chịu trách nhiệm chứng từ có giả mạo hay sai sót hàng hóa hay phương tiện vận tải không khớp với chứng từ - Sau ký hay chấp nhận tốn hới phiếu kỳ hạn (hay phát hành kỳ phiếu), Phúc Long có thể bị Samwon industrial co.,ltd- Korea kiện tòa khơng tốn hới phiếu đến hạn Việc khơng tốn hạn làm tổn hại nghiêm trọng đến danh tiếng Phúc Long - Đây là phương thức trả tiền ngay, Phúc Long phải toán tiền trước nhận hàng, hàng hóa không chất lượng, số lượng hàng giả, chất lượng thì Phúc Long có thể gặp rủi ro Samwon industrial co.,ltd- Korea cố ý không thực hiện nghĩa vụ 4.2.3 Rủi ro ngân hàng Agribank - Nếu Agribank chuyển tiền cho Industrial Bank of Korea trước Phúc Long toán thì phải chịu rủi ro Phúc Long khơng nhận chứng từ và khơng tốn không chấp nhận - Mọi hậu quả phát sinh có hành động trái với chỉ thị Lệnh nhờ thu thì ngân hàng phải tự gánh chịu 4.2.4 Những vấn đề ngân hàng Agribank cần lưu ý đê giảm thiểu rủi ro giao dịch - Hiện đại hóa cơng nghệ hoạt động tốn q́c tế Ngân hàng theo mặt trình độ quốc tế Công nghệ ngân hàng là yếu tố định thành công ngân hàng trình hoạt động Do vậy, Agribank cần tiếp tục đầu tư củng cố tảng công nghệ, tăng cường khai tác tiện ích, tạo sản phẩm có giá trị gia tăng phục vụ khách hàng Hiện đại hóa sở kỹ thuật đáp ứng yêu cầu tăng khối lượng tốn q́c tế, hội nhập với khu vực và giới - Nâng cao lực quản trị rủi ro đối với đội ngũ càn quản trị, điều hành cấp và tăng cường công tác kiểm tra giám sát rủi ro hoạt động tốn q́c tế -Tăng cường cơng tác thơng tin phòng ngừa rủi ro Agribank cần cập nhật đầy đủ thông tin kinh tế, đặc biệt là thơng tin phòng ngừa rủi ro nhằm mục đích giảm thiểu rủi ro cho trình hoạt động tốn q́c tế Lựa chọn, áp dụng phương pháp và cơng cụ phòng ngừa, hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ và chuẩn mực quốc tế - Tăng cường công tác đối ngoại với ngân hàng nước ngoài, cần phải thiết lập và củng cố mạng lưới ngân hàng đại lí và văn phòng đại diện ở nước ngoài Thơng qua đó cung cấp thông tin, hỗ trợ cho doanh nghiệp tìm kiếm bạn hàng và thực hiện hoạt động tốn q́c tế cách an toàn, hiệu quả và nhanh chóng - Ngoài nên thực hiện biện pháp như: Tăng cường việc kiểm sốt tín dụng cho vay śt khẩu, củng cớ và tăng cường khả quản trị rủi ro gây nghiệp vụ nhân viên Nguồn tham khảo: https://ub.com.vn/threads/tong-hop-cac-phuong-thuc-thanh-toan-quoc-te.7592/ http://vnr500.com.vn/Thong-tin-doanh-nghiep/NGAN-HANG-NONG-NGHIEP-VAPHAT-TRIEN-NONG-THON-VIET-NAM-Chart 6-2016.html http://www.agribank.com.vn/Default.aspx http://vneconomy.vn/tai-chinh/agribank-ngan-hang-chu-luc-trong-hoat-dong-kinh-doanhdoi-ngoai-2017022308327898.htm http://moj.gov.vn/vbpq/lists/vn%20bn%20php%20lut/view_detail.aspx?itemid=22150 http://www.baomoi.com/nam-2016-agribank-dan-dau-thi-truong-ve-quy-mo-tin-dung-vahuy-dong-von/c/21292151.epi http://vie.ibk.co.kr/upload/all/annualreport/2016_Annual_Report.pdf ... Thực trạng sử dụng phương thức toán quốc tế công ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập Phúc Long ngân hàng Agribank 2.2.1 Tình hình tổng quan sử dụng phương thức toán quốc tế Với hoạt động... nhiều phương thức tốn q́c tế khác nhau, để phù hợp với đới tư ng khách hàng và phù hợp với hợp đồng ngoại thương khối lượng, giá trị, loại hàng hóa… Cụ thể doanh nghiệp đã sử dụng phương. .. nhựa và giấy, và công nhận thị trường và ngoài nước với sản phẩm độc quyền Phần Đánh giá thực trạng sử dụng phương tiện phương thức tốn quốc tế cơng ty cổ phần sản xuất kinh doanh xuất nhập