Quản trị rủi ro tín dụng

Mục tiêu nghiên cứu của luận văn là hệ thống hoá cơ sở lý luận về hạn chế rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại tại Việt Nam, trên cơ sở đó đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Quân đội chi nhánh Đà Nẵng.

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN HỮU KHƠI QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60.34.01.02 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng – Năm 2015 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Kinh doanh lĩnh vực ngân hàng Việt Nam lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng thu nhập Tuy nhiên, hoạt động tiềm ẩn rủi ro cao Đặc biệt, giai đoạn nay, hoạt động tín dụng NHTM gặp nhiều khó khăn, buộc ngân hàng phải tăng trích lập dự phòng làm ảnh hưởng đến kết hoạt động kinh doanh ngân hàng thu nhập nhân viên Do đó, RRTD mối quan ngại NHTM Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội ngân hàng quy mô lớn khối NHTMCP Hiện tại, mảng tín dụng ngân hàng TMCP Quân đội – Chi nhánh Đà Nẵng tăng trưởng nhanh mạnh, đặc biệt cho vay khách hàng cá nhân, tình hình kiểm sốt tín dụng thời gian qua trọng tốt Tuy nhiên tình hình tương lai, việc hướng đến tiêu chuẩn kiểm sốt rủi ro tín dụng việc nên làm ngân hàng MBBank không ngoại lệ Xuất phát từ thực tiễn đó, việc nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng tìm giải pháp nhằm hồn thiện rủi ro tín dụng cần thiết Do vậy, tác giả chọn đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đà Nẵng” để nghiên cứu khoá luận tốt nghiệp Mục tiêu đề tài Làm rõ số vấn đề lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; Phân tích thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng, từ đánh giá mặt đạt quản trị rủi ro tín dụng, đồng thời đánh giá mặt hạn chế nguyên nhân dẫn đến hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng; Nghiên cứu đề xuất giải pháp phù hợp với tình hình hoạt động kiến nghị nhằm hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu đề tài thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đề biện pháp khắc phục hoạt động quản trị rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng Phạm vi nghiên cứu đề tài nghiên cứu lý luận thực tế nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng giai đoạn 2012 - 2014 Phương pháp nghiên cứu đề tài Tác giả sử dụng phương pháp nghiên cứu cụ thể sau: Phương pháp nghiện cứu thống kê, so sánh, phân tích Đồng thời, tiếp thu ý kiến phản biện nhiều chuyên gia, cán quản lý, điều hành có liên quan để hồn thiện giải pháp Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu đề tài gồm ba chương: Chương 1: Những lý luận quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân ngân hàng TMCP Quân đội chi nhánh Đà Nẵng Chương 3: Giải pháp tăng cường công tác quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN MBBank Đà Nẵng Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong trình thực đề tài quản trị rủi ro tín dụng này, tác giả tham khảo nhiều tài liệu nghiên cứu có liên quan CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng khoản lỗ tiềm tàng vốn có tạo cấp tín dụng cho khách hàng Theo Ủy ban Basel “ Rủi ro tín dụng khả mà khách hàng vay bên đối tác không thực nghĩa vụ theo điều khoản cam kết Rủi ro thất thoát ngân hàng vỡ nợ người giao ước hợp đồng, vỡ nợ xác định vi phạm nghiêm trọng nghĩa vụ hợp đồng hoàn trả nợ lãi ” Rủi ro tín dụng theo Điều Quyết định số 493/2005/QĐ NHNN ngày 22/04/2005 Thống đốc NHNN “v/v Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng” “Rủi ro tín dụng khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng khơng thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết” 1.1.2 Khái niệm chất rủi ro tín dụng cá nhân Rủi ro tín dụng cá nhân rủi ro xảy cho khách hàng cá nhân vay vốn Đối tượng cho vay khách hàng cá nhân người buôn bán nhỏ, công nhân viên chức, công nhân, nông dân, niên, phụ nữ, người sản xuất nhỏ…hoặc đại diện hộ gia đình người mà thành viên có đủ lực pháp luật hành vi dân hộ gia đình ủy quyền thay mặt hộ gia đình ký hợp đồng tín dụng Thơng thường số lượng khách hàng nhiều, nhiên mức độ rủi ro khoản vay đơn lẻ thấp, mức độ ảnh hưởng việc khả toán khoản vay nhỏ; loại hình giao dịch, cấu giao dịch dễ quản lý 1.1.3 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng Tùy theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu mà có cách phân loại RRTD phù hợp: a Theo biểu rủi ro tín dụng - Rủi ro khơng hồn trả nợ hạn (Rủi ro đọng vốn): - Rủi ro khơng hồn trả nợ (Rủi ro bị vốn phần toàn bộ) b Trên giác độ quản lý Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD phân thành loại sau: - Rủi ro giao dịch - Rủi ro danh mục Ngồi ra, có nhiều hình thức phân loại khác phân loại theo cấu loại hình rủi ro, theo nguồn gốc hình thành, đối tượng sử dụng vốn vay, … 1.1.4 Ảnh hưởng rủi ro tín dụng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng kinh tế xã hội RRTD tiềm ẩn hoạt động kinh doanh NH gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng nhiều mặt đến đời sống kinh tế xã hội quốc gia lan rộng phạm vi toàn cầu * Ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh ngân hàng * Ảnh hưởng đến kinh tế xã hội 1.1.5 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Quản trị rủi ro tín dụng cá nhân phận quản trị rủi ro tín dụng nằm khn khổ quản trị rủi ro chung ngân hàng thương mại Ban lãnh đạo ngân hàng có khách nhiệm xây dựng mục tiêu, chiến lược, nhiệm vụ kinh doanh đối tượng khách hàng cá nhân, xác định rõ lợi nhuận rủi ro ngân hàng để thiết lập hệ thống kiểm soát quản lý rủi ro tín dụng cá nhân hiệu Quản trị rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân q trình nhận dạng, kiểm sốt, phòng ngừa giảm thiểu tổn thất, mát, ảnh hưởng bất lợi rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân nhằm tối đa hóa lợi nhuận ngân hàng với mức rủi ro chấp nhận 1.1.6 Mục đích quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Bảo vệ ngân hàng trước thất bại/tổn thất khơng dự tính trước Bảo đảm mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải gánh chịu không vượt khả vốn tài ngân hàng Bảo đảm khơng ảnh hưởng đến khả cạnh tranh tồn ngân hàng Với mục đích ta thấy quản trị rủi ro tín dụng hoạt động tất yếu, thường xuyên, liên tục suốt trình hoạt động ngân hàng Quản trị rủi ro tín dụng tốt yếu tố chủ yếu định thành công ngân hàng 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Theo cách tiếp cận quản trị rủi ro đại, nội dung hoạt động quản trị rủi ro gồm có bốn bước nhận diện rủi ro tín dụng - đo lường rủi ro tín dụng - kiểm sốt rủi ro tín dụng - tài trợ rủi ro tín dụng Các hoạt động thực theo quy trình chặt chẽ liên tiếp 1.2.1 Nhận diện rủi ro tín dụng Trong q trình hoạt động kinh doanh tiềm ẩn rủi ro thường có dấu hiệu để nhận biết rủi ro tín dụng Do vậy, việc nhận diện nguy cơ, tình trạng an tồn hoạt động tín dụng thông qua dấu hiệu khoản vay quan trọng Đối với tổ chức tín dụng, yêu cầu nhận diện rủi ro phải thực với tồn hoạt động tín dụng khoản cấp tín dụng/khách hàng cụ thể để phục vụ cho cơng tác định cấp tín dụng * Các phương pháp nhận diện rủi ro tín dụng ( Lập bảng câu hỏi nghiên cứu rủi ro tiến hành điều tra; Phân tích tình hình tài khách hàng; Thanh tra trường; Phân tích hợp đồng; Phân tích lưu đồ; Thu thập thơng tin) Trên thực tế, ngân hàng thường phối hợp nhiều phương pháp để tối ưu hóa nhận diện rủi ro tín dụng Việc áp dụng phương pháp tùy thuộc vào điều kiện cụ thể ngân hàng vận dụng linh hoạt, hiệu cán tín dụng Để hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng có hiệu hoạt động quản trị rủi ro tín dụng phải đảm bảo hai vấn đề là: Thứ nhận diện người lãnh đạo, nhà quản trị nói chung hoạt động quản trị phải có nhận thức đầy đủ sâu rộng hoạt động quản trị rủi ro; thứ hai vấn đề thông tin phải đầy đủ, xác, xử lý thơng tin khoa học, kịp thời thông tin phải sử dụng đồng bộ, hợp lý 1.2.2 Đo lường rủi ro tín dụng Sau nhận diện phân tích nguyên nhân dẫn đến rủi ro mà ngân hàng thường gặp hoạt động tín dụng ngân hàng cần tiến hành đánh giá đo lường rủi ro tín dụng Đo lường rủi ro tín dụng tức tính tốn số cụ thể mức độ rủi ro mà Ngân hàng đối mặt tính tốn tổn thất mà RRTD gây a Đo lường rủi ro tín dụng Có hai phương pháp để phân tích, đo lường rủi ro tín dụng phương pháp định tính phương pháp định lượng Có nhiều mơ hình phân tích rủi ro tín dụng thể mơ hình định lượng mơ hình định tính Các mơ hình phân tích rủi ro tín dụng khơng loại trừ nhau, ngân hàng phối hợp đồng thời nhiều mơ hình, bổ sung dùng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng nhiều cách tiếp cận khác Các mơ hình phân tích rủi ro tín dụng bao gồm: - Mơ hình định tính rủi ro tín dụng: Đánh giá mức độ tín nhiệm khách hàng, người vay có khả trả nợ khoản vay đến hạn hay không? Điều liên quan đến việc nghiên cứu chi tiết khía cạnh khách hàng vay “mơ hình 6C” - Mơ hình lượng hóa rủi ro tín dụng: Mơ hình 1: Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng Mơ hình 2: Mơ hình dự đốn xác suất vỡ nợ Tóm lại, việc áp dụng phương pháp định lượng rủi ro tín dụng tùy thuộc vào khả năng, điều kiện cụ thể ngân hàng Trong trường hợp, yếu tố quan trọng để ngân hàng vận hành hiệu mơ hình phải xây dựng hệ thống thơng tin quản lý có tính ứng dụng cao cập nhật thường xuyên b Xác định giới hạn rủi ro tín dụng Giới hạn rủi ro tín dụng biên độ cao khả tổn thất xảy mà ngân hàng chấp nhận để đảm bảo hoạt động tín dụng hiệu Các nhóm tiêu phản ảnh chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng như: Nhóm tiêu đo lường khả bị rủi ro, tiêu phản ảnh tình hình rủi ro vốn, tiêu phản ảnh khả bù đắp rủi ro tổ chức tín dụng, sau: * Nhóm tiêu đo lường khả bị rủi ro: * Các tiêu phản ảnh tình hình rủi ro vốn: * Các tiêu phản ảnh khả bù đắp rủi ro: 1.2.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Kiểm sốt rủi ro tín dụng sử dụng biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược, chương trình hoạt động để ngăn ngừa, né tránh giảm thiểu tổn thất, ảnh hưởng khơng mong đợi xảy ngân hàng Các biện pháp kiểm sốt rủi ro tín dụng: Các biện pháp né tránh rủi ro, ngăn ngừa tổn thất, giảm thiểu tổn thất, chuyển giao rủi ro, đa dạng hóa rủi ro, 1.2.4 Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng việc sử dụng kỹ thuật, công cụ để tài trợ cho chi phí rủi ro tổn thất nhằm bù đắp khoản rủi ro tín dụng xảy ra, làm lành mạnh hóa tài ngân hàng, khơng phải xóa hồn tồn nợ vay cho khách hàng 9 Xét mặt trình thực hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng phải gồm hai giai đoạn: Giai đoạn xây dựng phương án tạo nguồn giai đoạn thực tài trợ Dựa theo thời gian mà quỹ tài trợ chuẩn bị, tài trợ rủi ro phân thành: Tài trợ rủi ro khứ - tài trợ rủi ro - tài trợ rủi ro tương lai Dựa vào người gánh chịu tổn thất, tài trợ rủi ro chia thành: Lưu giữ tổn thất chuyển giao tài trợ Cũng loại rủi ro khác, kỹ thuật tài trợ rủi ro tín dụng bao gồm phương án như: Tự khắc phục; Chuyển giao rủi ro; Thu hồi khoản vay xử lý rủi ro; Bù đắp tổn thất trích lập quỹ dự phòng rủi ro 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Tín dụng cá nhân chịu tác động nhân tố ngân hàng, khách hàng ngân hàng a Nhân tố ngân hàng: - Thứ nhất, chiến lược kinh doanh - Thứ hai, sách, quy định ngân hàng - Thứ ba, chất lượng cán tín dụng - Thứ tư, công tác thông tin - Thứ năm, công nghệ ngân hàng b Nhân tố khách hàng: - Thứ nhất, lực tài khách hàng - Thứ hai, nhu cầu, thói quen đạo đức khách hàng c Nhân tố ngân hàng: - Thứ nhất, đặc điểm thị trường nơi ngân hàng hoạt động - Thứ hai, mơi trường kinh tế, trị 10 Tóm lại, Rủi ro tín dụng cho vay KHCN phát sinh nhiều nguyên nhân Trong kinh doanh ngân hàng việc đương đầu với rủi ro tín dụng điều tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động kinh doanh ngân hàng yêu cầu khách quan hợp lý Quản lý RRTD nhằn hạn chế RRTD mối quan tâm hàng đầu nhà NH, làm thể để hạn chế rủi ro tỷ lệ thấp chấp nhận KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG CÁ NHÂN TẠI MBBANK CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.1 TỔNG QUAN VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA MBBANK ĐÀ NẴNG 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chức nhiệm vụ MBBank Đà Nẵng a Cơ cấu tổ chức b Chức năng, nhiệm vụ chi nhánh 2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh MBBank Đà Nẵng từ năm 2012 - 2014 a Hoạt động huy động vốn 11 Huy động vốn cuối năm 2014 đạt 251 tỷ đồng tăng 42,6% so với năm 2013 cho thấy tốc độ tăng huy động vốn năm qua cao b Hoạt động dịch vụ, toán Hoạt động dịch vụ MBBank Đà Nẵng bắt đầu hoàn thiện Đến cuối năm 2013 thu nhập từ hoạt động dịch vụ đạt khoảng 2.150 triệu đồng bao gồm thu phí từ hoạt động toán nước, toán quốc tế, dịch vụ bảo lãnh dịch vụ khác Các sản phẩm dịch vụ dịch vụ chuyển tiền, bảo lãnh … phát huy tác dụng, tạo ấn tượng tốt với khách hàng c Hoạt động tín dụng Tình hình dư nợ tín dụng MBBank Đà Nẵng tăng trưởng tốt hai năm 2012 – 2014, tổng dư nợ cho vay MBBank Đà Nẵng đến cuối năm 2013 đạt 771,7 tỷ đồng, tăng trưởng 24% so với năm 2012 Sự tăng trưởng tín dụng gắn liền với yếu tố thúc đẩy như: Nhu cầu vốn từ khách hàng, từ kinh tế nói chung kinh tế TP Đà Nẵng nói riêng d Kết hoạt động kinh doanh Quy mô tài sản tăng trưởng với cấu hợp lý: Đến cuối năm 2014, tổng tài sản MBBank Đà Nẵng đạt 786 tỷ đồng, giảm 2,36% so với năm 2013 2.1.4 Thực trạng nợ xấu MBBank Đà Nẵng Trong năm qua, hoạt động mở rộng cho vay, tăng trưởng tín dụng gặp khó khăn Nhưng khơng phải mà Chi nhánh phải tăng trưởng dư nợ giá, bỏ qua an toàn vốn Vấn đề chất lượng tín dụng ln nêu cao, Chi nhánh ln ý thức tăng trưởng dư nợ đôi với nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro tín dụng nhằm nâng cao hiệu kinh doanh 12 Trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014, nợ xấu Chi nhánh 2,5% Trong năm gần MBBank Đà Nẵng cố gắng việc quản lý nợ xấu, đảm bảo an toàn cho khoản cho vay 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG 2.2.1 Chính sách quản trị rủi ro tín dụng cơng tác tổ chức quản trị rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng Chính sách quản trị rủi ro tín dụng MBBank: Rủi ro tín dụng khách hàng quản trị theo nguyên tắc toàn diện, liên tục tất giai đoạn có khả phát sinh rủi ro tín dụng, thơng qua quy định cụ thể loại nghiệp vụ tín dụng Nguyên tắc phải đảm bảo cho tất cán ngân hàng phải tn thủ sách, quy trình ban hành Các sách đánh giá lại định kỳ hàng năm nhằm trình Hội đồng quản trị phê duyệt chỉnh sửa để phù hợp với thời điểm, môi trường hoạt động kinh doanh a Tổ chức quản trị rủi ro tín dụng MBBank b Nhiệm vụ chủ yếu phận, phòng quản lý rủi ro quản trị RRTD 2.2.2 Nhận diện rủi ro tín dụng Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng đóng vai trò quan trọng, định đến hiệu bước quy trình quản trị RRTD Hiện Chi nhánh, công tác nhận diện rủi ro tín dụng cho vay KHCN chủ yếu thực thông qua: - Tiếp xúc khách hàng cá nhân có nhu cầu vay vốn - Phân tích nguồn thu, chi khách hàng - Phân tích hồ sơ đề nghị vay vốn 13 - Thơng qua việc kiểm tra thực tế Trong năm qua, hoạt động nhận diện rủi ro MBBank Đà Nẵng diễn ta thường xuyên, liên tục toàn hoạt động tín dụng khoản tín dụng cụ thể - Đối với hoạt động nhận diện rủi ro tồn hoạt động tín dụng - Đối với hoạt động nhận diện rủi ro khoản tín dụng cụ thể Cơng tác nhận diện rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng năm vừa qua thực tất giai đoạn trình cho vay, dấu hiệu nhận diện rủi ro thường ý: - Các dấu hiệu từ phía khách hàng cá nhân vay vốn - Các dấu hiệu từ phía ngân hàng Nhận xét chung: Hoạt động nhận diện rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng cố gắng, nhiên chưa hoàn thành nhiệm vụ nhận diện, cảnh báo sớm nguy rủi ro ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng để định hướng cho hoạt động tín dụng an tồn, tăng trưởng hiệu 2.2.3 Cơng tác đo lường rủi ro tín dụng Việc đo lường, đánh giá rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng thực thông qua hoạt động xếp hạng khách hàng, q trình thẩm định phân tích khoản vay MBBank Đà Nẵng thực chọn lọc khách hàng thông qua hệ thống định hạng xếp loại khách hàng nhằm định lượng mức độ rủi ro cho khách hàng Nhận xét thực trạng đo lường rủi ro tín dụng cá nhân MBBank Đà Nẵng qua năm: Mặc dù, chi nhánh Đà Nẵng áp dụng phương pháp định lượng việc phân loại đánh giá khách hàng, song công tác đo lường rủi ro bộc lộ nhiều hạn 14 chế Điều thể kết chấm điểm xếp loại cá nhân, hộ gia đình nhìn chung phụ thuộc vào đánh giá chủ quan, cảm tính đơi mang tính hình thức CBTD Bên cạnh đó, thơng tin số liệu nhiều lúc khơng chinh xác, thiếu minh bạch ảnh hưởng đến việc xếp hạng khách hàng Cho nên, chi nhánh có khoản nợ chưa hạn thực tế có nguy gặp rủi ro cao, chí dẫn đến vốn…vẫn đánh giá nợ đủ tiêu chuẩn, chưa xếp vào diện nợ xấu để tiến hành biện pháp phòng ngừa khắc phục 2.2.4 Kiểm sốt rủi ro tín dụng Trong thực tế, cơng tác kiểm sốt rủi ro tín dụng MBBank khơng phân định rõ ràng kỹ thuật kiểm soát (đã nghiên cứu phần 1.2.3 chương 1) theo sách riêng Tuy nhiên kỹ thuật thể hệ thống văn thực thi sách tín dụng MBBank Cơng việc kiểm tra, kiểm sốt tiến hành định kỳ đột xuất, phương pháp kiểm tra từ xa chỗ Để đạt kết, việc kiểm tra, kiểm soát cần thực tốt nội dung: - Kiểm tra, kiểm sốt tính tn thủ quy chế, quy trình - Kiểm tra chất lượng thẩm định tín dụng, kiểm tra việc quản lý nợ vay - Kiểm tra chất lượng cán tín dụng - Kiểm tra phát rủi ro tiềm ẩn mà q trình thẩm định tín dụng không phát bỏ qua Việc kiểm tra, kiểm sốt rủi ro tín dụng thực liên tục suốt trình cho vay, giai đoạn cho vay Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt rủi ro tín dụng Chi nhánh để phát kịp thời rủi ro phát sinh nhằm kịp thời có biện pháp khắc phục 15 phòng ngừa có hiệu Trong năm qua, hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng thực theo khn mẫu, sơ sai hình thức, cách thức kiểm sốt rủi ro tín dụng áp dụng theo lối mòn thói quen, hiệu chưa cao Với thực trạng kiểm sốt rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng vậy, Chi nhánh chủ động ứng phó xử lý Do vậy, u cầu hoạt động kiểm sốt rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng phải xây dựng cách thức, phương án kiểm sốt rủi ro tín dụng bản, cụ thể cho thời kỳ cách phù hợp với lực, với đặc điểm nội khung pháp lý nguồn nhân lực Chi nhánh 2.2.5 Tài trợ rủi ro tín dụng Tài trợ rủi ro tín dụng khâu cuối q trình quản trị rủi ro tín dụng, có nhiệm vụ giải hậu rủi ro để hoạt động kinh doanh tiếp tục bình thường Phải đảm bảo có nguồn tài trợ phải thực biện pháp tài trợ kịp thời, hợp lý rủi ro xảy có tổn thất Trong hoạt động xây dựng phương án tạo nguồn phải triển khai cụ thể từ giai đoạn đánh giá rủi ro kiểm soát rủi ro; hoạt động tài trợ triển khai bắt đầu xuất tổn thất kèm theo nhiệm vụ tận thu nợ Trong thời gian qua MBBank ban hành nhiều quy định liên quan đến công tác xử lý nợ xấu mua bán nợ Tại MBBank Đà Nẵng, thời gian qua việc trích lập quỹ dự phòng rủi ro tín dụng thực đặn Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tín dụng xử lý rủi ro tín dụng quỹ dự phòng MBBank Đà Nẵng giai đoạn 2012 - 2014 Chi nhánh tăng 16 lên tình hình kinh tế khó khăn, kéo theo nợ xấu tăng lên qua năm nhu cầu trích lập dự phòng chung cụ thể tăng theo - Các biện pháp, công cụ sử dụng tài trợ rủi ro - Quá trình tác nghiệp xử lý rủi ro khoản vay quỹ dự phòng Nhận xét chung: Hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng qua năm chưa triển khai hoàn chỉnh mức Các hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh chủ yếu trích lập dự phòng rủi ro hàng năm theo thực tế Chi nhánh Hoạt động tài trợ rủi ro tín dụng Chi nhánh năm vừa qua thực theo hướng tự bù đắp cách đơn giản, không sử dụng hết cơng cụ, kỹ thuật vốn có 2.3 ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QTRR TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG 2.3.1 Kết đạt Là ngân hàng thương mại Việt Nam trình xây dựng áp dụng hệ thống XHTD nội theo thông lệ quốc tế Đây cơng cụ có hiệu cao quản lý, giám sát chất lượng tín dụng Với mục tiêu hướng tới trở thành NH TMCP hàng đầu nước, mơ hình tổ chức hoạt động Hội sở đơn vị thành viên cấu tổ chức nhằm hướng tới khách hàng, thúc đẩy cải thiện dịch vụ khách hàng Mơ hình phân tách, chia lớp cơng việc kinh doanh thành riêng mảng khách hàng cá nhân doanh nghiệp giúp việc kinh doanh quản trị rủi ro trở nên thuận lợi dễ kiểm soát Chức nhiệm vụ phận hoạt động tín dụng, giúp cho MBBank Đà Nẵng nâng cao chất lượng hiệu hoạt 17 động, tăng khả hạn chế rủi ro Hoạt động quản lý RRTD MBBank Đà Nẵng bước đầu sơ khai nguyên tắc quản lý rủi ro theo thông lệ chưa chuyên sâu 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD a Những mặt hạn chế Những mặt hạn chế MBBank Đà Nẵng sau: - Mơ hình hoạt động công tác nhận diện RRTD - Hệ thống hỗ trợ đo lường, phân tích rủi ro tín dụng thiếu tính đồng - Hệ thống công cụ đo lường quản lý rủi ro đơn giản thiếu tính đồng - Hệ thống XHTD số hạn chế Tư quản trị rủi ro tín dụng MBBank Đà Nẵng chưa thực đổi mới, trình điều hành Chi nhánh chưa định hướng dài hạn rõ ràng Công tác quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh chưa coi trọng hàng đầu, nhiều nội dung hình thức nên bị động tình hình chung có thay đổi Vì khơng thể kiểm sốt chất lượng tín dụng cách chủ động hiệu Các hoạt động hỗ trợ xây dựng sách, cơng tác phân tích tổng hợp hay bố trí nguồn lực phục vụ quản lý tác nghiệp chưa quan tâm thực mức b Nguyên nhân hạn chế Những hạn chế MBBank Đà Nẵng quản trị RRTD Chi nhánh nhiều nguyên nhân, có nguyên nhân từ nội đơn vị, nguyên nhân từ quy định 18 cấp trên, nguyên nhân từ tình hình chung lĩnh vực ngân hàng hệ thống pháp luật ngân hàng Việt Nam - Các nguyên nhân chủ quan từ MBBank Đà Nẵng - Các nguyên nhân khách quan Như vậy, qua phân tích nhận thấy công tác quản lý RRTD MBBank Đà Nẵng bước đầu trọng chưa thực phát huy hiệu cao việc kiểm sốt chất lượng tín dụng Do đó, việc hồn thiện cơng tác quản lý RRTD MBBank Đà Nẵng cần thiết để đảm bảo kiểm soát tốt chất lượng tín dụng theo chuẩn mực quốc tế để bước phát triển đường tiến tới mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ đại chuyên nghiệp KẾT LUẬN CHƯƠNG CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP QTRR TÍN DỤNG TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG 3.1.1 Định hướng chung - Cơng tác tín dụng năm 2015 MBBank gắn với mục tiêu gắn bó, phục vụ khách hàng quân đội, góp phần xây dựng quân đội, củng cố quốc phòng an ninh Liên kết chặt chẽ với khách hàng thị trường Coi trọng liên kết với cổ đơng chiến lược ngồi qn đội Liên kết với công ty trực thuộc, phát 19 huy lợi thế, tiềm đơn vị - Tăng cường công tác quản trị rủi ro, áp dụng bước thông lệ quốc tế vào công tác quản lý rủi ro ngân hàng - Phát triển sách thu hút, trọng dụng đãi ngộ nhân tài, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, xây dựng đội ngũ cán vừa có lực chun mơn vừa có đạo đức nghề nghiệp - Có sách hướng tăng trưởng tăng tỷ trọng dịch vụ, để tránh phụ thuộc nhiều vào nguồn thu tín dụng - Để đẩy mạnh hoạt động dịch vụ, MBBank nghiên cứu đưa nhiều sản phẩm cho khách hàng cá nhân bên cạnh hoạt động tín dụng truyền thống - Tập trung đầu tư phát triển công nghệ thơng tin thích ứng đáp ứng u cầu kinh doanh - Đa dạng hóa sản phẩm Phát triển, nâng cao chất lượng khả cạnh tranh sản phẩm, Cắt giảm chi phí, hạ giá thành sản phẩm 3.1.2 Định hướng tín dụng Nội dung định hướng phát triển kinh doanh Ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh việc phát triển khách hàng khu vực thị trường mục tiêu Ngân hàng thông qua việc tiếp thị sản phẩm có Việc cho vay nhân nên quản lý theo dạng danh mục để chiều hướng xấu điểm yếu tiềm tàng danh mục sớm phát giúp MBBank tiến hành biện pháp điều chỉnh kịp thời 3.2 CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QTRR TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHCN TẠI MBBANK ĐÀ NẴNG Nhằm hạn chế đến mức thấp RRTD tương lai, tạo tiền đề phấn đấu đạt mục tiêu đề ra, đề tài đưa số giải pháp 20 hồn thiện cơng tác quản trị RRTD: 3.2.1 Định dạng rủi ro hoạt động cho vay Một hạn chế nhìn thấy hoạt động quản lý RRTCV MBBank khả định dạng rủi ro chưa cao, chủ yếu đến xảy rủi ro xảy rủi ro có phát biện pháp đưa thường tương đối bị động, mang tính tình Vì vậy, vấn đề cốt yếu phải xây dựng hệ thống chuẩn để định dạng rủi ro Để nâng cao lực định dạng rủi ro hoạt động cho vay, MBBank cần phải tiến hành đồng hoạt động sau đây: a Lập bảng câu hỏi nghiên cứu b Đẩy mạnh hoạt động cung cấp, thu thập lưu trữ liệu c Tiến hành thường xuyên hiệu hoạt động đánh giá cho vay d Thường xun rà sốt lại quy trình hướng dẫn cho vay có 3.2.2 Hồn thiện hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng Hiện MBBank áp dụng hệ thống chấm điểm xếp loại cho tất tổ chức kinh tế, cá nhân có nhu cầu vay vốn ngân hàng Đây phương pháp lượng hóa mức độ rủi ro khách hàng thơng qua trình đánh giá thang điểm Căn vào số điểm khách hàng, MBBank xếp doanh nghiệp thành 10 nhóm có mức rủi ro từ thấp đến cao AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C D Ngồi ra, để hội nhập cạnh tranh với NH khu vực quốc tế, MBBank cần phải đầu tư cho việc phát triển hệ thống công nghệ thông tin mình, cần đẩy mạnh 21 việc ứng dụng công nghệ thông tin việc thực quản lý rủi ro tín dụng 3.2.3 Hiện đại hóa hệ thống thông tin hoạt động cho vay a MBBank Đà Nẵng cần phải đại hóa hệ thống thơng tin quản lý việc thực biện pháp b MBBank Đà Nẵng cần phải đại hóa cơng nghệ tin học việc thực biện pháp 3.2.4 Nâng cao chất lượng hiệu hoạt động thu hồi xử lý nợ Là biện pháp cuối để hạn chế tối đa khoản thiệt hại xảy Việc xử lý nợ xấu, nợ hạn chi nhánh cần có biện pháp cụ thể: Đồng thời, chi nhánh phải quản lý có hiệu việc xử lý khoản nợ xấu, nợ hạn như: - Định kỳ hàng tháng hay quý phải thực báo cáo tiến độ xử lý khoản nợ xấu, giải thích rõ nguyên nhân chưa xử lý đánh giá khả thu hồi khoản nợ xấu - Bộ phận kiểm sốt nội có trách nhiệm kiểm tra định kỳ hoạt động xử lý nợ, từ đánh giá hiệu biện pháp tích cự để thu hồi nợ phận xử lý nợ - MBBank phải đưa sách xử lý nợ linh hoạt khuyến khích tất đối tượng tham gia tiến trình xử lý nợ gồm cán Ngân hàng cá nhân, tổ chức khác có tham gia - Tăng cường thu hồi nợ, sử dụng nghiệp vụ mua bán nợ - Tăng cường hoạt động Công ty quản lý nợ khai thác tài sản thuộc MBBank (MBAMC) 22 3.2.5 Khơng ngừng cải tiến, hồn thiện hệ thống sách quy trình cho vay Hệ thống sách, quy trình cho vay khách hàng cá nhân MBBank cần phải điều chỉnh cho ngắn gọn dễ áp dụng Đối với số quy trình cho vay cũ, lạc hậu so với biến động thực tế nghiệp vụ cập nhật liên tục nhiều lần Bên cạnh đó, mục tiêu không ngừng phát triển sản phẩm mới, hệ thống Hướng dẫn thực tác nghiệp sản phẩm cho vay chi tiết, cụ thể hơn, đảm bảo tính thống thực tồn hệ thống, làm sở đánh giá sửa đổi sản phẩm quy trình sản phẩm trình thực 3.2.6 Chú trọng đầu tư vào sách cán Cơng tác cán khâu quan trọng góp phần tạo nên thành công tổ chức Đối với lĩnh vực ngân hàng yếu tố người có ý nghĩa quan trọng Vì vậy, để hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động quản lý RRTCV nói riêng có hiệu cần phải quan tâm đến việc đào tạo, đào tạo lại giáo dục đơi ngũ cán ngân hàng hai khía cạnh 3.2.7 Tiếp cận phương thức quản lý danh mục khoản vay đại MBBank cần tiếp cận với việc quản trị danh mục khoản vay đại theo hướng: cần phải xây dựng thực tiêu chí cho vay đắn cho khoản vay, cam kết ngoại bảng; thường xuyên phân tích đánh giá theo dõi kết thực khoản vay hệ thống số khác; xây dựng hệ thống tính điểm nội theo rủi ro áp dụng cho tất rủi ro cho vay xác định được, kiểm tra mức độ chịu đựng rủi ro liên quan đến khoản khoản cho vay; thiết lập hệ thống theo dõi danh mục linh hoạt có 23 dấu hiệu cảnh báo sớm tình trạng giảm chất lượng tài sản từ tăng dự phòng hợp lý để bảo đảm cho danh mục đầu tư đồng thời có lựa chọn để xử lý rủi ro cho vay phát sinh bán tài sản, ngừng cho vay tăng biện pháp tự bảo hiểm rủi ro cho danh mục khoản vay MBBank nghiên cứu áp dụng công cụ quản lý danh mục tín dụng mua bán nợ, chứng khốn hóa tài sản, áp dụng hợp đồng phái sinh 3.2.8 Áp dụng hình thức bảo hiểm cho vay để đảm bảo an toàn vốn cho khoản vay có rủi ro cao MBBank phối hợp với công ty bảo hiểm MIC tiến hành việc bảo hiểm nhân thọ cho khoản vay dùng thẻ tín dụng, vay tín chấp mua hàng hóa Tuy nhiên, rủi ro nhân thọ từ phía người vay nguyên nhân chiếm tỷ trọng lớn gây RRTCV Vì vậy, tương lai, cần sớm nghiên cứu thực dự án bảo hiểm khoản vay khác để tăng khả xử lý khoản nợ xấu cần thiết 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ KHÁC 3.3.1 Kiến nghị với MBBank MBBank cần tiếp tục hồn thiện chế sách phù hợp với thực tiễn thay đổi chủ trương, sách Nhà nước, Chính phủ ban hành liên quan đến thị trường tài - ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 3.3.3 Kiến nghị với Chính phủ KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 KẾT LUẬN Với tăng trưởng mạnh mẽ ngân hàng TMCP Quân đội – chi nhánh Đà Nẵng năm vừa qua, đặc biệt mảng khách hàng cá nhân, việc tăng cường hiệu từ dịch vụ bán lẻ cần phải có nghiên cứu đưa sách thích hợp để chiếm lĩnh thị trường quản trị rủi ro tốt Mọi đổ vỡ tín dụng gây hậu nghiêm trọng chi nhánh hệ thống Chính vậy, việc tìm giải pháp để phòng ngừa hạn chế rủi ro song hành với trình phát triển hội nhập ln nhà quản trị ngân hàng quan tâm nghiên cứu Trước yêu cầu thực tế khách quan với việc áp dụng biện pháp nghiên cứu linh hoạt, luận văn hoàn thành mục tiêu nghiên cứu đề ra: - Thứ nhất, khái quát lý luận rủi ro tín dụng cá nhân quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN NHTM, tìm hiểu biện pháp cơng cụ mà NHTM áp dụng để QTRR nhân tố ảnh hưởng đến hiệu hoạt động quản trị rủi ro - Thứ hai, nghiên cứu thực trạng hoạt động QTRR tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng, nâng cao lực quản trị rủi ro đảm bảo cho hoạt động tín dụng tăng trưởng ổn định bền vững, sở sâu phân tích đánh giá kết đạt được, nguyên nhân điểm hạn chế hoạt động quản trị rủi ro tín dụng cho vay KHCN Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng - Thứ ba, đề xuất giải pháp số kiến nghị có tính chất khả thi quan hữu quan nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Quân đội - Chi nhánh Đà Nẵng  ... quan nguyên nhân gây rủi ro RRTD phân thành rủi ro khách quan rủi ro chủ quan Nếu vào nguyên nhân phát sinh rủi ro RRTD phân thành loại sau: - Rủi ro giao dịch - Rủi ro danh mục Ngồi ra, có nhiều... biểu rủi ro tín dụng - Rủi ro khơng hoàn trả nợ hạn (Rủi ro đọng vốn): - Rủi ro khơng hồn trả nợ (Rủi ro bị vốn phần toàn bộ) b Trên giác độ quản lý Nếu phân loại theo tính khách quan, chủ quan nguyên... Quản trị rủi ro tín dụng tốt yếu tố chủ yếu định thành công ngân hàng 1.2 NỘI DUNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG Theo cách tiếp cận quản trị rủi ro đại, nội dung hoạt động quản trị rủi ro gồm có bốn