Tài liệu cung cấp lý thuyết cơ bản về chấm điểm và xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại ngân hàng BIDV, quy trình về XHTD tại BIDV và giải pháp nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín dụng đối với KHDN tại BIDV trong thời gian tới.
MỤC LỤC Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng (XHTD) khách hàng doanh nghiệp.2 1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng 1.3 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp .3 1.4 Vai trò quan trọng xếp hạng tín dụng 1.4.1 Đối với Ngân hàng thương mại 1.4.2 Đối với thị trường tài .4 1.4.3 Đối với doanh nghiệp xếp hạng Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng KHDN BIDV Một số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng BIDV 3.1 Nâng cao chất lượng liệu đầu vào 3.2 Hoàn thiện hệ thống tiêu đánh giá 3.3 Tập huấn cho cán hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội 3.4 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội 3.5 Các giải pháp khác XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH VĨNH LONG Cơ sở lý luận xếp hạng tín dụng (XHTD) khách hàng doanh nghiệp 1.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng “XHTD ý kiến đánh giá chất lượng tín dụng sẵn sàng toán nghĩa vụ tài (gốc lãi) đối tượng xếp hạng cách đầy đủ hạn thông qua hệ thống phân loại theo ký hiệu xác định trước suốt thời gian tồn đối tượng xếp hạng đó” (Lê Tất Thành, 2012) Đối tượng XHTD bao gồm cá nhân, tổ chức kinh tế (sau gọi doanh nghiệp) tổ chức tín dụng Tuy nhiên mục tiêu khóa luận phân tích trạng đưa giải pháp nhằm hoàn thiện hệ thống XHTD khách hàng DN nên người viết tập trung vào vấn đề liên quan đến việc XHTD khách hàng DN Nguồn thông tin sử dụng trình đánh giá xếp loại doanh nghiệp cán tín dụng thu thập từ BCTC mà DN cung cấp cho ngân hàng (bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập tình hình dư nợ khách hàng) thơng tin phi tài khác Việc đánh giá phân loại khách hàng doanh nghiệp dựa ngành nghề kinh doanh chính, quy mơ loại hình sở hữu doanh nghiệp (Nguyễn Minh Kiều, 2009) Xếp hạng tín dụng khách hàng ngân hàng hoạt động quan trọng để phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng để hướng dẫn việc cung cấp sản phẩm tính dụng phù hợp cho khách hàng vay (Lê Thị Thanh Tân Đặng Thị Việt Đức, 2017) 1.2 Tầm quan trọng xếp hạng tín dụng Khơng thể chối cãi rằng: chủ thể kinh tế, lợi nhuận luôn kèm với rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro thường gặp Như biết, rủi ro tín dụng loại rủi ro phát sinh khách nợ khơng khả chi trả Trong hoạt động ngân hàng, rủi ro tín dụng xảy khách hàng vay nợ khả trả nợ khoản vay Rủi ro tín dụng khơng ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động tổ chức tín dụng mà ảnh hưởng đến an tồn hệ thống thơng qua mối quan hệ tiền gửi quan hệ thị trường liên ngân hàng, biến động khoản tổ chức tín dụng có ảnh hưởng gây sức ép lên thị trường tiền tệ Do vậy, để góp phần kiểm sốt rủi ro tín dụng, tổ chức tài hàng đầu giới Moody’s, S&P’s Fitch xây dựng hệ thống XHTD quốc gia, tổ chức tín dụng, tổ chức kinh tế cá nhân, tùy thuộc vào u cầu khách hàng Khơng có vai trò tham gia giảm thiểu rủi ro tín dụng, hệ thống XHTD sử dụng để hỗ trợ cho đối tượng khác Cụ thể là: Đối với chủ thể phát hành • XHTD giúp chủ thể phát hành mở rộng thị trường vốn nước, giảm bớt phụ thuộc vào khoản vay ngân hàng, trì ổn định nguồn tài trợ • XHTD cao chi phí huy động vốn giảm nhà đầu tư ngại rủi ro chấp nhận khoản lãi suất thấp cho chứng khốn an tồn • XHTD giúp cho nguồn tài trợ linh hoạt hơn, chủ thể phát hành cấu thời hạn tổng giá trị chứng khốn cách thích hợp • Thơng qua báo cao phân tích tín dụng tiếp xúc với tổ chức XHTD, chủ thể phát hành tiếp thu nhiều thơng tin, kinh nghiệm thấy yếu điểm tổ chức, giúp chủ thể phát hành cải thiện hiệu hoạt động kinh doanh, tài lực quản trị Đối với NHTM • XHTD sở để tổ chức tài trung gian định cấp tín dụng và/hoặc bảo lãnh tín dụng, xác định mức lãi suất phù hợp phần bù rủi ro • XHTD hỗ trợ tổ chức hoạt động quản trị rủi ro, tuân thủ quy định pháp lý (phân loại nợ, trích lập dự phòng, quản trị danh mục tín dụng), góp phần xây dựng chiến lược kinh doanh theo hướng tối đa hóa mục tiêu tăng trưởng lợi nhuận, tối thiểu hóa rủi ro Đối với nhà đầu tư XHTD giúp nhà đầu tư có thêm cơng cụ đánh giá rủi ro tín dụng, so sánh rủi ro tín dụng đối tượng xếp hạng khác giảm thiểu chi phí thu thập, phân tích, giám sát khả trả nợ đối tượng xếp hạng Đối với thị trường tài quan quản lý Nhà nước XHTD giúp thị trường tài minh bạch hơn, nâng cao hiệu kinh tế, tăng cường lực giám sát thị trường Chính phủ 1.3 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Việc XHTD KHDN thực theo quy trình gồm bước sau : Bước 1: Xác định ngành nghề kinh tế Doanh nghiệp xếp loại vào ngành cụ thể sau: - Nông, lâm, ngư nghiệp - Thương mại dịch vụ - Xây dựng vật liệu xây dựng - Sản xuất công nghiệp - Ngành khác Bước 2: Xác định quy mô DN Quy mơ DN tính tốn dựa tiêu thức cụ thể vốn kinh doanh, lao động, doanh thu ròng nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách Nhà nước Từ đó, DN phân loại thành DN có quy mơ lớn, vừa nhỏ Bước 3: Đánh giá tiêu tài Có loại tiêu tài đánh giá xem xét gồm: - Chỉ tiêu đánh giá khả khoản - Chỉ tiêu đánh giá hiệu hoạt động - Chỉ tiêu đánh giá khả trả nợ - Chỉ tiêu đánh giá thu nhập Việc chấm điểm tiêu tài DN dựa tỷ trọng bị ảnh hưởng nhiều ngành nghề kinh tế quy mô DN Bước 4: Đánh giá tiêu phi tài Việc đánh giá, chấm điểm tiêu phi tài khách hàng ngân hàng khác hệ thống XHTD ngân hàng xây dựng tổ chức tài khác Tuy nhiên, đánh giá tiêu phi tài khách hàng DN theo tỷ trọng tương tự đánh giá tiêu tài theo tỷ trọng, bị phụ thuộc vào ngành nghề kinh tế, quy mô loại hình sở hữu DN Bước 5: Tổng hợp điểm xếp loại Điểm tổng tổng điểm có sau nhân trọng số điểm nhóm tiêu tài phi tài Dựa điểm tổng mà ngân hàng xếp khách hàng vào nhóm AA, A, BB, B, CC, C Từ đó, ngân hàng có định cấp tín dụng sách tín dụng tùy theo mức độ rủi ro khách hàng 1.4 Vai trò quan trọng xếp hạng tín dụng XHTD xuất từ nhu cầu thực tế khách quan thị trường, khởi đầu nhu cầu đòi hỏi phải có tổ chức độc lập đánh giá rủi ro để định hướng đầu tư cơng chúng tới chứng khốn cơng ty định chế tài phát hành Đồng thời thông qua kết XHTD tổ chức muốn chứng minh cho sức mạnh tài tổ chức Ngày NHTM sử dụng kết XHTD tổ chức xếp hạng tín nhiệm độc lập, có uy tín tự xây dựng hệ thống XHTD riêng để làm sở định cho vay, đánh giá mức độ rủi ro khoản cho vay 1.4.1 Đối với Ngân hàng thương mại XHTD khách hàng NHTM việc ngân hàng sử dụng hệ thống XHTD nội để đánh giá khả trả nợ khách hàng vay, mức độ rủi ro khoản vay, làm sở để đưa định cấp tín dụng, quản lý rủi ro, xây dựng sách khách hàng hạng khách hàng theo kết xếp hạng cho phù hợp Hệ thống XHTD giúp NHTM quản trị rủi ro, kiểm sốt mức độ tín nhiệm khách hàng thiết lập sách tín dụng, quản trị phù hợp nhằm hạn chế tối thiểu rủi ro tín dụng xảy NHTM nhờ đánh giá hiệu danh mục cho vay thông qua giám sát thay đổi dư nợ phân loại nợ nhóm khách hàng xếp hạng, qua điều chỉnh danh mục theo hướng ưu tiên nguồn lực vào nhóm khách hàng an tồn Việc phân loại xếp hạng danh mục tín dụng thực cho tất khách hàng không thông báo cho khách hàng cấp độ rủi ro trường hợp; đồng thời phải thực đánh giá xếp hạng định kỳ đánh giá lại có thay đổi theo chiều hướng xuống khả thực nghĩa vụ tài ngân hàng 1.4.2 Đối với thị trường tài Ngày hầu hết thị trường chứng khoán nước giới tồn tổ chức XHTD, xu phù hợp với điều kiện kinh tế giới Vì kết XHTD nguồn cung cấp thơng tin cho nhà đầu tư, làm xóa khoảng tối thông tin người cho vay người vay Vai trò quan trọng XHTD thị trường tài là: - Các nhà đầu tư sử dụng kết xếp hạng tín dụng để thực chiến lược đầu tư cho rủi ro thấp kết đạt mong muốn; - Các tổ chức vay, cần huy động vốn sử dụng kết xếp hạng tín dụng để tạo niềm tin với nhà đầu tư, từ thực chiến lược huy động vốn với chi phí thấp, huy động lượng vốn mong muốn; 1.4.3 Đối với doanh nghiệp xếp hạng - Để đánh giá mức độ tín nhiệm thị trường thân doanh nghiệp, XHTD thực tổ chức độc lập Kết XHTD cao hay thấp cho thấy mức độ tín nhiệm cao hay thấp doanh nghiệp - Tạo niềm tin với nhà đầu tư, người cho vay để tăng khả huy động vốn Kết XHTD cho biết mức độ rủi ro cho doanh nghiệp vay hay đầu tư vào doanh nghiệp, kết XHTD cao cho thấy rủi ro thấp - Thông qua xếp hạng tín dụng, doanh nghiệp sử dụng kết xếp hạng để quảng bá hình ảnh tổ chức mình, cung cấp thơng tin cho đối tác, tạo niềm tin thị trường Quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng KHDN BIDV Bộ phận QHKH chi nhánh thực việc chấm điểm tín dụng KH DN theo trình tự bước mơ hình XHTD Earns & Young thiết kế, quy định cụ thể công văn số 8958/QĐ-BNC, định việc ban hành hệ thống XHTD Xác định ngành nghề kinh tế - Nông, lâm, thủy sản - Thương mại, dịch vụ - Xây dựng - Công nghiệp Xác định quy mô: - Lớn - Vừa - Nhỏ Xác định loại hình sở hữu DN: - DN Nhà nơớc - DN có vốn đầu tư nước ngồi - DN khác Chấm điểm tiêu tài Chấm điểm tiêu phi tài Tổng hợp điểm xếp hạng nội thông qua vào ngày 20/10/2006 Mục tiêu việc XHTD nói chung để đánh giá rủi ro khách hàng dựa yếu tố ngành nghề kinh tế, quy mô doanh nghiệp, loại hình sở hữu, độ tin cậy BCTC DN, từ đưa định cấp tín dụng thiết lập sách tín dụng phù hợp với đối tượng khách hàng Nguồn: Tổng hợp dựa quy trình XHTD BIDV Bước 1: Xác định ngành nghề kinh doanh Việc xác định ngành nghề kinh doanh DN dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh KH Trong đó, hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động đem lại từ 50% doanh thu trở lên tổng doanh thu năm KH Trong trường hợp KH kinh doanh đa ngành khơng có ngành có doanh thu chiếm từ 50% chi nhánh quyền lựa chọn ngành có tiềm phát triển ngành mà KH có hoạt động để xếp hạng Bước 2: Xác định quy mô Quy mô hoạt động KH phụ thuộc vào ngành nghề kinh doanh mà KH có hoạt động Quy mơ KH xác định dựa việc chấm điểm tiêu sau: Vốn chủ sở hữu Số lượng lao động Doanh thu Tổng tài sản Quy mô KH chia thành loại sau: KH quy mơ lớn: có tổng số điểm từ 22 điểm đến 32 điểm KH quy mơ vừa: có tổng số điểm từ 12 điểm đến 21 điểm KH quy mơ nhỏ: có tổng số điểm 12 điểm Bước 3: Xác định loại hình sở hữu KH Căn vào đối tượng sở hữu, KH chia thành loại khác nhau: KH doanh nghiệp nhà nước KH doanh nghiệp có vốn đầu tư nước KH khác Với loại KH, hệ thống XHTD quy định cách chấm điểm riêng trường hợp KH có quan hệ tín dụng KH chưa có quan hệ tín dụng BIDV Bước 4: Chấm điểm tiêu tài Các tiêu tài gồm 14 tiêu thuộc nhóm sau: Nhóm tiêu khoản (3 tiêu) Nhóm tiêu hoạt động (4 tiêu) Nhóm tiêu cân nợ (2 tiêu) Nhóm tiêu thu nhập (5 tiêu) Cơ cấu điểm (trọng số) tiêu tài quy định khác cho ngành khác nhằm đánh giá chất đặc thù riêng ngành kinh tế Bước 5: Chấm điểm tiêu phi tài Thơng thường, tiêu phi tài gồm 40 tiêu thuộc nhóm: Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ (2 tiêu) Trình độ quản lý môi trường nội DN (9 tiêu) Quan hệ với ngân hàng (11 tiêu) Các nhân tố bên (7 tiêu) Các đặc điểm hoạt động KH (11 tiêu) Tuy nhiên đặc thù riêng ngành nên số lượng, giá trị chuẩn trọng số tiêu phụ nhóm tiêu phi tài ngành/nhóm ngành khác khác Trọng số nhóm tiêu phi tài quy định sau: Bảng Điểm có trọng số theo loại hình doanh nghiệp tiêu phi tài XHTD KHDN BIDV STT Các tiêu DNNN DN có vốn đầu tư nước ngồi Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ 6% Trình độ quản lý 28% Quan hệ với ngân hàng 37% Các nhân tố bên 10% Các đặc điểm hoạt động khác 19% Tổng số 100% (Nguồn: Sổ tay tín dụng BIDV) 7% 26% 37% 10% 20% 100% DN khác 5% 28% 37% 11% 19% 100% Bước 6: Tổng hợp điểm xếp hạng Tổng hợp điểm: tỷ trọng tiêu tài phi tài phụ thuộc vào độ tin cậy BCTC KH Tổng điểm = Điểm × Tỷ trọng tiêu TC + Điểm x Tỷ trọng tiêu phi TC tiêu tài tiêu phi tài Bảng Điểm có trọng số tiêu tài phi tài chấm điểm XHTD KHDN BIDV Chỉ tiêu Tỷ trọng tiêu tài Tỷ trọng tiêu phi tài BCTC kiểm toán 35% 65% BCTC chưa kiểm tốn 30% 65% Nguồn: sổ tay tín dụng BIDV Dựa tổng điểm đạt được, KH xếp vào 10 nhóm theo thang điểm sau: Bảng Hệ thống ký hiệu xếp hạng tín dụng doanh nghiệp BIDV Điểm Xếp loại Ý nghĩa 90-100 AAA Là KH đặc biệt tốt, HĐKD có hiệu cao liên tục tăng trưởng mạnh; tiềm lực tài đặc biệt mạnh đáp ứng tốt nghĩa vụ trả nợ; cho vay KH có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn 83-90 AA Là KH tốt, HĐKD có hiệu cao tăng trưởng vững chắc; tình hình tài tốt đảm bảo thực đầy đủ nghĩa vụ tài cam kết Cho vay KH có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn Điểm Xếp loại Ý nghĩa 77-83 A Là KH tốt, HĐKD có ln tăng trưởng có hiệu quả; tình hình tài ổn định, khả trả nợ đảm bảo Cho vay KH có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi hạn 71-77 BBB Là KH tương đối tốt, HĐKD có hiệu nhạy cảm với thay đổi điều kiện ngoại cảnh; tình hình tài ổn định, khả trả nợ đảm bảo Cho vay KHnày có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu KH suy giảm khả trả nợ 65-71 BB 59-65 B Là KH bình thường, HĐKD có hiệu nhiên hiệu không cao nhạy cảm với điều kiện ngoại cảnh KH có số yếu điểm tài chính, khả quản lý Cho vay KH có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc lãi có dấu hiệu KH suy giảm khả trả nợ Là KH cần ý, HĐKD khơng có hiệu quả, lực tài suy giảm, trình độ quản lý nhiều bát cập; dư nợ vay KH có khả tổn thất phần nợ gốc lãi 53-59 CCC Là KH yếu, HĐKD cầm chừng, lực quản trị khơng tốt; tài cân đối chịu tác động lớn có thay đổi môi trường kinh doanh Dư nợ vay KH có khả tổn thất phần nợ gốc lãi 44-53 CC 35-44 C 0-34 D Là KH yếu kém, HĐKD cầm chừng, không thực cam kết trả nợ Dư nợ vay KH có khả tổn thất phần nợ gốc lãi Là KH yếu, kinh doanh thua lỗ có khả phục hồi Dư nợ vay KH thuộc loại có khả tổn thất cao Đây KH đặc biệt yếu kém, kinh doanh thua lỗ kéo khơng khả khơi phục Dư nợ vay KH thuộc loại khơng khả thu hồi, vốn (Nguồn: Sổ tay tín dụng BIDV) Các chi nhánh tổ chức chấm điểm xếp hạng KH theo định kỳ (phụ thuộc vào dư nợ tín dụng KH BIDV) sở BCTC năm gần thông tin cập nhật thu thập liên quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh KH Một số khuyến nghị nhằm nâng cao chất lượng xếp hạng tín dụng BIDV 3.1 Nâng cao chất lượng liệu đầu vào - Xác định lại tính cần thiết Báo cáo lưu chuyển tiền tệ: vai trò Báo cáo lưu chuyển tiền tệ mờ nhạt việc cung cấp số liệu Vì vậy, BIDV cần xác định rõ tính cần thiết nó, có cần thiết cho việc tính tốn tiêu nào, khơng bỏ hẳn để hạn chế tính hình thức hệ thống XHTD DN nội - Việc thu thập thơng tin phi tài khơng đơn giản nhận thơng tin từ phía KH mà CBTD phải nghiêm túc kiểm tra lại tính xác thông tin cung cấp nhiều cách khác kiểm tra thông tin KH lưu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) 3.2 Hồn thiện hệ thống tiêu đánh giá - Cân nhắc thay tiêu chí Nghĩa vụ Nhà nước thay cho tiêu chí Tổng tài sản bước xác định quy mô DN - Điều chỉnh tỷ trọng doanh thu ngành nghề làm sở để xác định ngành nghề kinh doanh từ 50% xuống 40% tổng doanh thu - Nên sử dụng Lợi nhuận trước thuế việc tính tốn tiêu thu nhập thay cho Lợi nhuận sau thuế sử dụng - Giảm tỷ trọng tiêu phụ thuộc vào ý kiến chủ quan CBTD như: tính động độ nhạy bén Ban lãnh đạo DN với thay đổi thị trường, mơi trường kiểm sốt nội DN, môi trường nhân nội DN, tầm nhìn, chiến lược kinh doanh DN giai đoạn từ đến năm tới, tình hình cung cấp thơng tin KH theo u cầu BIDV 12 tháng qua, định hướng quan hệ tín dụng với KH, khả gia nhập thị trường DN mới, triển vọng phát triển DN - Thay sử dụng hệ số thể khả trả nợ gốc trung dài hạn, BIDV nên cân nhắc dùng hệ số trả nợ gốc nói chung mơ hình XHTD VCB - Tái cấu tỷ trọng điểm tiêu tài phi tài Tầm quan trọng tiêu tài phi tài nên cân nhắc nên theo đề xuất người viết, tỷ trọng hai nhóm tiêu nên phân bổ - Khoảng cách mức điểm chuẩn phải điều chỉnh đồng hợp lý Những hạn chế mặt nêu cụ thể phần hạn chế hệ thống XHTD DN nội BIDV khắc phục cách giảm độ rộng khoảng cách thang điểm, bổ sung thêm cấp độ chấm điểm - Bổ sung thêm tiêu đánh giá khả đảm bảo nợ vay tài sản bảo đảm phần lớn KH BIDV thiết lập quan hệ tín dụng phải thỏa mãn điều kiện tài sản bảo đảm theo yêu cầu BIDV 3.3 Tập huấn cho cán hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội Trên thực tế, BIDV ban hành văn hướng dẫn hệ thống XHTD nội nhiên có hỗ trợ phần mềm tự động xếp hạng nên nhiều CBTD chưa thực nắm rõ ý nghĩa, chất cách xác định tiêu Điều phần BIDV ban hành định, hướng dẫn mang tính lý thuyết sng, khó cho người đọc hiểu ý nghĩa tiêu cách xác Do vậy, BIDV cần tổ chức buổi tập huấn nhằm bồi dưỡng kiến thức cho CBTD để họ tiếp thu vận dụng hệ thống XHTD cách hiệu đào tạo phương pháp đánh giá KH cách toàn diện khoa học Đồng thời, cần sửa đổi văn hướng dẫn theo lối văn phong mạch lạc, cụ thể, dễ hiểu, đính kèm đầy đủ phụ lục có liên quan 3.4 Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin phục vụ cho hệ thống xếp hạng tín dụng doanh nghiệp nội Vì hệ thống XHTD nội BIDV thực hồn tồn tự động thơng qua phần mềm XHTD Chính vậy, BIDV cần phải trang bị khơng cho Hội sở mà cho chi hánh đội ngũ chuyên viên CNTT nhằm khắc phục kịp thời cố mặt kỹ thuật cập nhật sửa đổi, bổ sung vào hệ thống Ngoài ra, BIDV nên trọng đến việc thường xuyên kiểm tra, nâng cấp hệ thống Cty nhằm đảm bảo cho hệ thống XHTD vận hành ổn định, trơn tru 3.5 Các giải pháp khác Ngoài giải pháp nêu trên, người viết đề xuất số giải pháp liên quan đến việc tăng cường công tác kiểm tra KH nhằm kịp thời thu thập thông tin biến động KH, từ đó, thay đổi sách tín dụng cho phù hợp Bên cạnh đó, việc xây dựng hệ thống thơng tin quản trị rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo cung cấp thơng tin cách đầy đủ, xác, cập nhật thường xuyên để phục vụ cho việc XHTD KH; thiết lập kênh trao đổi thông tin NH sở cạnh tranh hợp tác nhằm ngăn ngừa giảm thiểu rủi ro tín dụng thực cần thiết 10 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Tất Thành (2012) Cẩm nang xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, NXB Tổng Hợp TP.HCM Lê Thị Thanh Tân, Đặng Thị Việt Đức (2017) Xếp hạng tín dụng khách hàng thể nhân trung tâm thơng tin tín dụng quốc gia Việt Nam Tạp chí tài chính, kỳ I tháng 12/2016 Nguyễn Minh Kiều (2009) Tín dụng thẩm định tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê Sổ tay tín dụng BIDV 11 ... thống XHTD Xác định ngành nghề kinh tế - Nông, lâm, thủy sản - Thương mại, dịch vụ - Xây dựng - Công nghiệp Xác định quy mô: - Lớn - Vừa - Nhỏ Xác định loại hình sở hữu DN: - DN Nhà nơớc - DN có... nghiệp xếp loại vào ngành cụ thể sau: - Nông, lâm, ngư nghiệp - Thương mại dịch vụ - Xây dựng vật liệu xây dựng - Sản xuất công nghiệp - Ngành khác Bước 2: Xác định quy mô DN Quy mơ DN tính tốn... loại sau: KH quy mơ lớn: có tổng số điểm từ 22 điểm đến 32 điểm KH quy mơ vừa: có tổng số điểm từ 12 điểm đến 21 điểm KH quy mơ nhỏ: có tổng số điểm 12 điểm Bước 3: Xác định loại hình sở hữu KH