Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh tỉnh hà giang

Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tôi, số liệu, kết nêu luận văn tốt nghiệp trung thực xuất phát từ tình hình thực tế đơn vị thực tập Tác giả luận văn (Ký ghi rõ họ tên) Nguyễn Thị Xuân Nguyễn Thị Xuân i Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG .vi LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng .4 1.1.2 Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường 1.1.3 Các hình thức tín dụng ngân hàng 1.1.4 Vai trò tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm rủi tín dụng ngân hàng .9 1.2.2 Tác động hậu rủi ro tín dụng ngân hàng .10 1.2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng ngân hàng 11 1.2.4 Phân loại rủi ro tín dụng ngân hàng .14 1.3 QUẢN TRỊ RỦI DO TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 15 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 15 1.3.2 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng 15 1.3.3 Các biện pháp quản trị rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ GIANG27 2.1 GIỚI THIỆU VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ GIANG 27 2.1.1 Quá trình hình thành chi nhánh Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang 27 2.1.1.Cơ cấu tổ chức 29 2.1.3 Khái quát kết kinh doanh giai đoạn 2013-2015 .33 Nguyễn Thị Xuân ii Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 38 2.2.1 Thực trạng hoạt động tín dụng .38 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng 42 2.3 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 45 2.3.1 Công tác quản trị rủi ro tín dụng 45 2.3.2 Những kết đạt .48 2.3.3 Hạn chế 51 2.3.4 Nguyên nhân 53 CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CƠNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG ĐẾN NĂM 2020 56 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2020 .56 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 57 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 57 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng 58 3.2.2 Giải pháp thủ tục cho vay .58 3.2.3 Giải pháp nhằm phân tán rủi ro 59 3.2.4 Giải pháp thuộc quy trình tín dụng 60 3.2.5 Giải pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn 60 3.2.6 Giải pháp cải thiện cơng tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng .61 3.2.7 Nâng cao cơng tác đào tạo cán trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp 62 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 62 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam .62 Nguyễn Thị Xuân iii Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương Việt Nam 63 KẾT LUẬN 65 Nguyễn Thị Xuân iv Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Vietinbank Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Ngân hàng Thương mại cổ phần Đầu tư Phát triển Việt Nam BIDV (Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development) EXIMBANK Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Vietnam Export Import Commercial Joint - Stock Bank) NHCT Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng Thương mại NHTW Ngân hàng Trung ương TCTD Tổ chức tín dụng TSCĐ Tài sản cố định TSĐB Tài sản đảm bảo TSLĐ Tài sản lưu động Tổ chức Thương mại Thế giới WTO (World Trade Organization) Nguyễn Thị Xuân v Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.1 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phương pháp định lượng .18 Bảng 1.2 Phân loại nợ tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo phương pháp định tính 19 Sơ đồ 2.1: ba giai đoạn xây dựng phát triển nhct việt nam 28 Sơ đồ: 2.2 Bộ máy tổ chức ngân hàng thương mại cổ phần công thương chi nhánh tỉnh hà giang .29 Bảng 2.3 Tình hình sử dụng vốn theo kỳ hạn chi nhánh giai đoạn 2013-2015.36 Bảng 2.4 Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh giai đoạn 2013-2015 38 Bảng 2.5 Doanh số cho vay chi nhánh giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.6 Doanh số thu nợ chi nhánh giai đoạn 2013-2015 39 Bảng 2.7 Tỷ lệ thu nợ chi nhánh giai đoạn 2013-2015 40 Bảng 2.8 Dư nợ tổng nguồn vốn huy động chi nhánh giai đoạn 20132015… 41 Bảng 2.9 Tốc độ tăng trưởng tín dụng chi nhánh giai đoạn 2013-2015 41 Bảng 2.10 Tình hình trích lập dự phòng chi nhánh giai đoạn 2013-2015 .42 Bảng 2.11 Tỷ lệ nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2013-2015 43 Bảng 2.12 Tỷ lệ nợ khó đòi chi nhánh giai đoạn 2013-2015 43 Nguyễn Thị Xuân vi Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong bối cảnh kinh tế nay, hoạt động tài ngân hàng lĩnh vực hoạt động nhạy cảm tiềm ẩn nhiều rủi ro Đặc biệt, trước xu hội nhập, tổ chức tài ngân hàng phải đối phó với cạnh tranh nhiều loại hình rủi ro khác Tuy nhiên, Việt Nam, xuất phát điểm ngân hàng thấp so với trung bình khu vực nên phải tập trung phát triển quan tâm đến lợi nhuận xem ưu tiên số Chính thế, hệ thống quản lý rủi ro Ngân hàng Việt Nam bị bỏ ngỏ chưa đầu tư xây dựng cách thỏa đáng chuyên nghiệp Đó lý sao, tỷ lệ nợ xấu nhiều vấn đề phát sinh khả kiểm sốt trở thành tốn chưa có lời giải số ngân hàng Việt Nam Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Việt Nam đơn vị cung cấp vốn tín dụng đáp ứng cho nghiệp phát triển kinh tế yêu cầu vốn cho trình chuyển dịch cấu kinh tế đất nước Một đóng góp tích cực cho thành nỗ lực vươn lên khẳng định vị trí chi nhánh hệ thống Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Việt Nam Trong năm qua, chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang đạt nhiều thành tích đáng ghi nhận Chi nhánh góp phần tích cực vào việc mở rộng tín dụng ngắn hạn, cung ứng vốn cho doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để phát triển kinh tế địa bàn khu vực, nhằm đẩy mạnh q trình cơng nghiệp hóa - đại hóa Nhưng bên cạnh vấn đề quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh nhiều mặt hạn chế Vì vậy, trình thực tập chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang, nhận thức tầm quan trọng việc quản trị rủi ro khoản tín dụng với dẫn giáo viên hướng dẫn, em tìm hiểu định chọn đề tài: “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp thương chi nhánh tỉnh Hà Giang” làm báo cáo chuyên đề thực tập tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu  Mục tiêu chung: Nghiên cứu lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM, đồng thời, phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Cơng thương tỉnh Hà Giang, sở đề xuất giải pháp chủ yếu nhằm quản trị rủi ro tín dụng góp phần nâng cao hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang thời gian tới  Mục tiêu cụ thể + Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương huyện Thanh Chương, rõ kết đạt được, hạn chế nguyên nhân + Đề xuất số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Đối tượng phạm vi nghiên cứu  Đối tượng nghiên cứu: Nghiên cứu quản trị rủi ro tín dụng NHTM  Phạm vi nghiên cứu:  Không gian nghiên cứu:Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang  Phạm vi nội dung nghiên cứu: Nghiên cứu hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định rủi ro đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đưa giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tạị chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang  Phạm vi số liệu sử dụng phân tích : + Số liệu mang tính thời điểm cập nhật vào ngày 31/12/2015 Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp + Số liệu mang tính thời kỳ cập nhật năm từ năm 2013- 2015  Thời gian nghiên cứu: đề xuất giải pháp đến năm 2020 Phương pháp nghiên cứu - Phương pháp vật biện chứng vật lịch sử chủ nghĩa MácLênin - Phương pháp thống kê kinh tế: Là phương pháp sử dụng để thu thập, tổng hợp phân tích tài liệu phục vụ cho nghiên cứu - Phương pháp tổng hợp: Trên sở số liệu thu thập, điều tra phải lựa chọn, phân tích đối chiếu, so sánh rút kết luận vấn đề nghiên cứu - Phương pháp so sánh: Nghiên cứu mức độ biến động tiêu qua thời kỳ phân tích nhằm xác định vị trí tốc độ phát triển kỳ đơn vị Kết cấu luận văn Đề tài chia làm chương: Chương 1: Lý luận quản trị rủi ro tín dụng NHTM Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Chương 3: Giải pháp nâng cao hiêu quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng hiểu theo nghĩa rộng quan hệ vay mượn, bao gồm vay cho vay Tuy nhiên, gắn tín dụng với chủ thể định ngân hàng (hoặc trung gian tài khác) tín dụng bao hàm nghĩa ngân hàng cho vay Việc xác định quan trọng để định lượng tín dụng công tác nghiên cứu hoạt động kinh tế Tín dụng ngân hàng đời phát triển với đời phát triển hệ thống ngân hàng, khác với tín dụng thương mại, tín dụng ngân hàng hình thức tín dụng chun nghiệp, hoạt động đa dạng phong phú Như “Tín dụng ngân hàng quan hệ tín dụng ngân hàng (bên cho vay) với doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, tổ chức cá nhân (bên vay), hình thức ngân hàng (bên cho vay) đứng huy động vốn tiền cấp tín dụng (cho vay) cho bên vay sử dụng khoảng thời gian định theo thoả thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vô điều kiện số vốn gốc lãi cho bên cho vay đến hạn tốn.” 1.1.2 Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường Tính tất yếu khách quan tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường thể khía cạnh sau: Thứ nhất: mâu thuẫn q trình tuần hồn vốn tín dụng xã hội Vốn đóng vai trò quan trọng q trình sản xuất kinh doanh, nhiên khơng phải chủ thể kinh doanh kinh tế lúc đủ vốn để thực kế hoạch kinh doanh mình, lại có chủ thể có nguồn tiền tạm thời nhàn rỗi Như vậy, kinh tế có nơi tạm thời thừa Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG ĐẾN NĂM 2020 3.1.1 Định hướng phát triển hoạt động kinh doanh đến năm 2020  Tập trung huy động vốn địa bàn để đảm bảo yêu cầu vay vốn thành phần kinh tế, trọng đầu tư cho hai thành phần chủ yếu doanh nghiệp vừa nhỏ hộ sản xuất kinh doanh  Tiếp tục mở rộng kinh doanh đa năng, trước hết tăng sản phẩm dịch vụ, kiện toàn tổ chức máy, đào tạo nguồn nhân lực, đổi cơng nghệ theo hướng đại hóa, góp phần nâng cao lực cạnh tranh, đáp ứng yêu cầu hội nhập  Tiếp tục trì tốc độ tăng trưởng mức hợp lý, đảm bảo cân đối, an toàn khả sinh lời  Đáp ứng yêu cầu chuyển dịch cấu sản xuất nông nghiệp, nông thôn, mở rộng nâng cao chất lượng dịch vụ NH đủ lực cạnh tranh  Nâng cao lực tài phát triển giá trị thương hiệu sở đẩy mạnh kết hợp với văn hóa doanh nghiệp  Đầu tư cho hệ thống tin học sở đẩy nhanh tốc độ thực tạo nhiều sản phẩm đáp ứng điều hành phục vụ nhiều tiện ích thu hút khách hàng  Chênh lệch thu chi năm sau cao năm trước, đảm bảo trả đủ lương có chế độ đãi ngộ hợp lý cho cán bộ, nhân viên NH Các tiêu tăng trưởng cụ thể:  Nguồn vốn tăng trưởng 25-28%/năm Nguyễn Thị Xuân 56 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp  Dư nợ cho vay kinh tế tăng trưởng 20-25%/năm, tỷ trọng tín dụng trung dài hạn tối đa chiếm 45% tổng dư nợ sở cân đối nguồn vốn cho phép  Lợi nhuận tăng trưởng tối thiểu 15%/năm 3.1.2 Định hướng tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đến năm 2020 Về cơng tác quản trị rủi ro tín dụng: với mục tiêu quản lí để cho rủi ro tín dụng mức thấp Tăng trưởng tín dụng thành phần kinh tế an toàn, hiệu cho vay phải thu hồi vốn gốc lãi; lành mạnh hóa dư nợ tín dụng; phân tích đánh giá tồn diện khách hàng để có giải pháp tổng thể hoạt động đầu tư tín dụng Một số biện pháp tiêu cụ thể:  Xây dựng, triển khai quy trình nội quy trình giao dịch, biện pháp phòng ngừa rủi ro nhằm đảm bảo an toàn khoản toàn hệ thống, hiệu quả, bền vững  Tiếp tục củng cố cao chất lượng tín dụng Rà sốt, phân tích tình hình hoạt động kinh doanh, tài doanh nghiệp để có sách đầu tư phù hợp Thực mở rộng tín dụng có chọn lọc, kiểm sốt lường đón rủi ro  Tăng cường cơng tác kiểm tra giám sát hoạt động tín dụng nhằm phát thiếu sót để khắc phục, chấp hành nghiêm túc việc phân loại nợ, trích lập dự phòng xử lý rủi ro khoản nợ theo quy định Tích cực xử lý thu hồi nợ hạn, nợ xử lý rủi ro  Tỷ lệ nợ hạn 2% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ khó đòi 0,5% tổng dư nợ 3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG Từ việc nghiên cứu thực trạng, tồn nguyên nhân, em xin đóng góp số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang Nguyễn Thị Xuân 57 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 3.2.1 Xây dựng sách khách hàng  Tiếp tục hoàn thiện khâu đánh giá rủi ro xếp loại khách hàng Đánh giá rủi ro coi khâu định trình kiểm tra trước cho vay nhằm phục vụ cho việc định cho vạy Hệ thống nhiều NH áp dụng giúp cho nhân viên tín dụng cho điểm khách hàng dựa vào nhiều tiêu thức mặt tài chính, pháp lý quy mơ hoạt động Khách hàng phân loại theo ngành nghề kinh doanh để áp dụng hệ thống chấm điểm thích hợp Việc xếp hạng khách hàng dựa kết đánh giá rủi ro đánh giá TSĐB  Chủ động tìm đến khách hàng Thiết lập mối quan hệ, khơng thụ động đợi khách hàng tìm đến để nắm bắt nhu cầu vay vốn thực tư vấn, hướng dẫn tận tình, chu đáo cho khách hàng lựa chọn dự án đầu tư hoàn tất thủ tục cho vay nhằm tăng sức cạnh tranh, mở rộng thị phần tín dụng  Đa dang hóa hoạt động tín dụng, cho vay với nhiều lĩnh vực, ngành nghề, đối tượng với nhiều hình thức khác Tuy nhiên, khơng phải mà chi nhánh cho vay tràn lan, không theo nguyện tắc hay định hướng nào, mà phải dựa sở xác định mạnh mục tiêu hoạt động NH 3.2.2 Giải pháp thủ tục cho vay  Nâng cao chất lượng thu thập thơng tin, hồn thiện hệ thống thơng tin kinh tế phục vụ việc định tín dụng Nếu thu thập thơng tin từ phía khách hàng khơng có đủ độ tin cậy, để vay từ NH, nhiều khách hàng đưa thông tin thiếu trung thực Vì NH cần mở rộng phạm vi, thu thập thêm nguồn thông tin khác  Quy định rõ ràng quy trình, nghiệp vụ Quy định rõ khâu cơng việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt khoản vay: cán tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp hồ sơ, xem xét cụ thể chi tiết, hướng dẫn khách hàng điền đúng, đủ vào giấy tờ theo quy định Nguyễn Thị Xuân 58 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp  Phân loại khách hàng: Kinh doanh tiền tệ NH nghề kinh doanh đặc thù tiềm ẩn nhiều yếu tố rủi ro nhất, hợp đồng tín dụng gắn liền có quan hệ chặt chẽ với loại hình khách hàng, đa dạng phúc tạp Do vậy, để kinh doanh đạt hiệu cao cần phải phân loại khách hàng Đây sở để đa dạng hóa hình thức tín dụng tạo điều kiện cải thiện thủ tục cho vay  Làm rõ trách nhiệm cán tín dụng Cán tín dụng cần phải xác định tổng nhu cầu vốn, vốn tự có tham gia nhu cầu vốn xin vay đồng thời xem xét khả trả nợ khách hàng để từ có định phù hợp  Giảm thiểu thủ tục vay, giấy tờ cho vay không cần thiết Để tiết kiệm thời gian khách hàng chi phí NH Giúp cho quy trình tín dụng diễn cách nhanh chóng 3.2.3 Giải pháp nhằm phân tán rủi ro  Không tập trung vốn vay cho số khách hàng Hoạt động tín dụng chế thị trường, rủi ro tín dụng điều khơng thể khơng tránh khỏi Do đó, để nâng cao hiệu việc cho vay vốn nhằm phân tán rủi ro, chia sẻ biện pháp phòng ngừa rủi ro tỏ hữu hiệu nhất: thực đa dạng hóa khách hàng, đa dạng hóa hình thức tín dụng, khơng tập trung đầu tư khoản tín dụng lớn cho khách hàng lớn cho dù khách hàng có uy tín quan hệ tín dụng, làm ăn có hiệu mà NH cần quan tâm tối đa số khách hàng vay nhỏ chắn  Không tập trung vốn vay cho ngành, nghề kinh tế: Trong hoạt động tín dụng NH không nên tập trung vốn đầu tư cho ngành kinh tế hẹp mà phải phân tán nhiều ngành; việc cho vay nên rải ngành kinh tế như: nông nghiệp, kinh doanh dịch vụ, lâm nghiệp…một mặt phân tán rủi ro, mặt khác đảm bảo phát triển đồng ngành đồng thời tránh rủi ro khủng hoảng chu kỳ ngành  NH cần mở rộng, tiến hành liên doanh liên kết với NH hay TCTD, tổ chức bảo hiểm khác với khoản vay có giá trị lớn nhằm san sẻ bớt rủi ro nhờ phần tận dụng chuyên môn kinh nghiệm đặc thù ngân hàng, tổ chức Nguyễn Thị Xuân 59 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp 3.2.4 Giải pháp thuộc quy trình tín dụng  Đảm bảo thực tốt quy trình cho vay: Nhằm nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn chi nhánh, đảm bảo thực tốt quy trình cho vay đóng vai trò chủ chốt Để thực điều đó, với giải pháp đề trên, cán tín dụng phải thực kết hợp linh động, có hài hòa với với điều kiện chi nhánh  Nghiên cứu kĩ quy trình tín dụng, quy trình thẩm định TSĐB, thẩm định tình hình tài khách hàng cách chặt chẽ, xác  Tổ chức phân tích tín dụng theo hướng chun mơn hóa: Việc thẩm định phương án, dự án sản xuất kinh doanh tính hiệu khả thi từ xác định nhu cầu vốn thực tế, nguồn trả nợ, thời hạn cho vay phân kỳ hạn trả nợ cần thực phận chun mơn Tính chun mơn hóa thực cách thành lập phận chuyên nghiên cứu, đảm bảo phân tích theo lĩnh vực ngành nghề trực thuộc phòng thẩm định Thành lập tổ tiếp thị khách hàng cho chi nhánh: Để nâng cao khả cạnh tranh, đồng thời kiểm soát rủi ro đầu vào, chun mơn hóa cao cách thành lập tổ tiếp thị cho Chi nhánh Nhân viên phòng tiếp thị phải người đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ Marketing, am hiểu thị trường, có khả khai thác tốt thơng tin.Như vậy, họ không thực tốt công tác tiếp thị đơn mà đánh giá xác định thị trường chứa đựng tiềm cao, đoạn thị trường có rủi ro lớn nằm ngồi tầm kiểm sốt NH 3.2.5 Giải pháp giải nợ có vấn đề nợ hạn  Nợ có vấn đề: Trong hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi vay chưa tới kỳ hạn trả nợ mà có dấu hiệu khơng trả nợ Khi có dấu hiệu phản ánh khoản vay có vấn đề nhận ra, biện pháp mà cán tín dụng nên thực xác định nguyên nhân vấn đề, xem xét q trình sử dụng vốn có hợp lý, mục đích gửi cho NH Từ NH cần có biện Nguyễn Thị Xuân 60 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp pháp ngăn ngừa đề phòng giảm bớt thiệt hại người vay gặp khó khăn sản xuất kinh doanh, khó khăn tài dẫn đến vốn tín dụng  Nợ hạn: Đối với khoản nợ hạn, nợ khó đòi NH cần phải có biện pháp thích hợp q trình đòi nợ:  NH hướng dẫn, tư vấn cho người vay nhiều khía cạnh nhằm tác động đến khả tạo sản phẩm thu hồi lợi nhuận  NH gia hạn điều chỉnh lại kỳ hạn trả nợ để giảm quy mơ hồn trả trước mắt, tìm giải pháp cho vay tiếp để tăng sức mạnh tài cho người vay, khơi phục lại sản xuất kinh doanh giám sát chặt chẽ số nợ vay chi trả hoàn toàn 3.2.6 Giải pháp cải thiện công tác kiểm tra, kiểm sốt tín dụng  Hỗ trợ cơng tác kiểm tra, kiểm sốt Giúp Ban giám đốc thực cơng tác kiểm toán nội theo quy chế kiểm toán nội đồng thời giúp giám đốc việc giải đơn thư khiếu nại, tố cáo liên quan đến hoạt động nghiệp vụ Chi nhánh  Tái cấu trúc lại khoản nợ Cần phải điều chỉnh lại số kỳ hạn nợ để giúp khách hàng giải tình khó khăn tạm thời để đem lại kết tốt, khách hàng có đủ lực hoàn trả nợ vay bao gồm gốc lãi đầy đủ cho NH  Cần tăng cường kiểm tra cơng tác nợ vay cán tín dụng, họ quan liêu, buông lỏng quản lý có tượng tham ơ, lợi dụng dân chúng niềm tin vào NH, điều ảnh hưởng lớn đến hoạt động tín dụng NH  Lập kế hoạch định kỳ đột xuất kiểm tra, giám sát việc thực hành quy trình nghiệp vụ, hoạt động kinh doanh, quy chế kinh doanh theo quy định pháp luật NH quy định NHNN, điều lệ tổ chức hoạt động, quy định củaNgân hàng Thương mai cổ phần Công thươngViệt Nam Nguyễn Thị Xuân 61 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp  Thanh lý tài sản đảm bảo Đây giải pháp cuối trình xử lý khoản nợ vay có vấn đề, nhiên việc gặp khó khăn khách hàng khơng chịu hợp tác NH bắt buộc phải thực chấp nhận thất thoát vốn mức thấp  Đánh giá mức độ bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh kiến nghị có biện pháp nâng cao khả an tồn hoạt động kinh doanh Chi nhánh 3.2.7 Nâng cao cơng tác đào tạo cán trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp  Tăng cường công tác đào tạo cán NH để đáp ứng yêu cầu kinh doanh NH điều kiện hội nhập quốc tế, chi nhánh cần đào tạo cán có khả nghiệp vụ cao, phẩm chất đạo đức tốt cần ý vấn đề đào tạo nghiệp vụ quản lý nợ khả dự báo rủi ro cho cán tín dụng  Tuyển chọn cán bộ: Tuyển chọn cán trẻ tuổi có lực thực am hiểu kinh tế thị trường chuẩn bị cho đội ngũ kế cận Một số cán có khả ứng xử, giao tiếp tốt, ngoại hình ưu nhìn, có lực chun mơn nghiệp vụ bố trí làm việc phận giao dịch trực tiếp với khách hàng  Bố trí phân cơng cơng việc hợp lý cho cán bộ, tránh tình trạng tải cho cán để đảm bảo chất lượng công việc, giúp cho cán tín dụng có đủ thời gian nghiên cứu, thẩm định kiểm tra giám sát khoản vay cách có hiệu  Thực luân chuyển cán quản lý khách hàng để giảm trừ tiêu cực mối quan hệ tạo lập dài, đồng thời giúp tạo điều kiện cho cán tiếp cận khách hàng khác có khả xử lý cơng việc nhanh chóng 3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam  NHNN cần ban hành hệ thống văn pháp quy đồng bộ, thống hoàn thiện nữa, tạo hành lang pháp lý thuận lợi cho hoạt động kinh doanh NH Nguyễn Thị Xuân 62 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp  Tăng cường công tác tra, giám sát hoạt động NH thường xuyên để đảm bảo canh tranh lành mạnh, cơng bằng, bình đẳng  Xây dựng hệ thống kế toán NH theo chuẩn mực quốc tế  Tiếp tục phát huy hiệu Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) ngày đáp ứng tốt nhu cầu thông tin NH  Cần xây dựng sách tiền tệ ổn định hợp lý giúp ổn định lãi suất, ổn định giá trị đồng tiền, kiềm chế lạm phát để người dân n tâm vào NH Chính sách tiền tệ hợp lý tạo điều kiện thúc đẩy kinh tế phát triển, nâng cao đời sống nhân dân  Nâng cao hiệu Trung tâm phòng ngừa rủi ro NHTM, thường xuyên cung cấp cho Chi nhánh khách hàng có quan hệ với nhiều tổ chức tín dụng, phân tích đánh giá khách hàng từ thông tin thu thập Bên cạnh việc đánh giá khách hàng, Trung tâm thông tin cần cung cấp thêm việc thông tin giá thiết bị, mức đầu tư dự án cụ thể để chi nhánh tham khảo  Cho phép NHTM chủ động đưa mức lãi suất phù hợp với tình hình thị trường để NHTM chủ động kinh doanh xử lý kịp thời biến động thị trường  Để nâng cao uy tín hệ thống NH, NHNN cần quy định cụ thể thông tin, số liệu hoạt động mà NH bắt buộc phải công khai cho công chúng biết theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế 3.3.2 Đối với Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng Thương Việt Nam  Có biện pháp cụ thể sách lãi suất để giảm cạnh tranh thị phần hệ thống tránh làm tăng chi phí cho tồn hệ thống  Ban hành sách hướng dẫn phủ NHNN có sách thay đổi có liên quan đến hoạt động ngân hàng, đề nghị Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Việt Nam sớm ban hành hướng dẫn kịp thời, đồng tạo Nguyễn Thị Xuân 63 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp điều kiện cho NH sở hoạt động nhịp nhàng, quy định, tránh tâm lý không ổn định dân chúng từ ảnh hưởng đến uy tín NH  Xây dựng chiến lược quan hệ khách hàng hiệu NH nên có chương trình, chiến lược phát triển khách hàng cụ thể dựa sở hoạt động kinh doanh, ngành nghề, chương trình hỗ trợ khuyến khích Nhà nước, khả trả nợ khách hàng (khách hàng quen, truyền thống hay khách hàng mới)  Xây dựng chương trình thu hút vốn dài hạn, vốn tiết kiệm người dân cách hiệu để nâng có tính ổn định nguồn cốn cho vay như: đa dạng hóa hình thức tiết kiệm với lãi suất phù hợp, hấp dẫn người gửi chương trình sổ tiết kiệm, phong cách phục vụ niềm nở, nhanh chóng, hiệu  Đa dạng hố hoạt động NH để phân tán rủi ro, nâng cao chất lượng hoạt động dịch vụ, toán, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp làm ăn hiệu  Về sở vật chất kỹ thuật hỗ trợ Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương Chi nhánh tỉnh Hà Giang tăng cường sở vật chất kỹ thuật, trang bị đầy đủ công cụ cần thiết trình kinh doanh, đảm bảo khách hàng đến giao dịch với NH tiện lợi, nhanh chóng, cảm thấy yên tâm tin tưởng vào NH Tóm lại: Trong hoạt động kinh doanh NH nói chung hoạt động tín dụng nói riêng việc NH đương đầu với rủi ro tín dụng điều khơng thể tránh khỏi Thừa nhận tỷ lệ rủi ro tự nhiên hoạt động NH yêu cầu khách quan hợp lý Để tồn hoạt động kinh doanh NH phải biết chung sống với rủi ro Do vậy, việc đề giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng ln việc làm cẩn thiết mang tính sống với NH Nguyễn Thị Xn 64 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp KẾT LUẬN Trong điều kiện ngày nay, ngành NH cầu nối giúp chủ động củng cố nâng cao vị thị trường quốc tế Đồng thời hoạt động NH lĩnh vực kinh doanh ẩn chứa nhiều rủi ro, rủi ro tín dụng rủi ro dẫn đến hậu bất lợi NHTM nói riêng, tồn hệ thống NH kinh tế nói chung Quản trị rủi ro tín dụng NH nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành NHTM, đặc biệt bối cảnh kinh tế Việt Nam trình hội nhập với thơng lệ quốc tế phát triển bền vững Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương hôm trở thành hạt nhân khơng thể thiếu thị trường tài Việt Nam NH tín nhiệm yêu thích tầng lớp dân cư Việt Nam nói chung dân cư tỉnh Hà Giang nói riêng Cùng với nỗ lực khơng ngừng máy, chục năm vào hoạt động Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang góp phần thực vai trò điều hòa vốn, phục vụ phát triển kinh tế huyện nhà Lượng vốn mà NH cung cấp cho kinh tế tăng trưởng với tốc độ góp phần giải nhu cầu vốn cá nhân, tổ chức dự án địa bàn Nhìn góc độ bao quát tổng thể, Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang phát triển mức ổn định bền vững, kinh doanh có hiệu thể tính động hoạt động tín dụng Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thươngtỉnh Hà Giang nghiên cứu theo hướng: phát biểu rủi ro tín dụng, tìm ngun nhân chúng, đưa giải pháp khắc phục Thông qua việc nghiên cứu lý luận thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tạiNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang, luận văn hồn thành nhiệm vụ sau: + Tìm hiểu lý luận rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Nguyễn Thị Xuân 65 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp NHTM nói chung, Ngân hàng Thương mai cổ phần Cơng thương chi nhánh tỉnh Hà Giang nói riêng + Phân tích thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công Thương chi nhánh tỉnh Hà Giang qua năm, đánh giá thành tích tồn cơng tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, phân tích nguyên nhân tồn + Đưa giải pháp nhằm phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang số kiến nghị nhằm nâng cao hiệu công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Tuy nhiên, luận văn có mặt hạn chế cần có triển khai nghiên cứu tiếp, cụ thể là: có giải pháp đề mang nặng tính lý thuyết thiếu thực tế, chưa phù hợp với quy mô hoạt động NH… Vì vậy, thời gian tới, cần tập trung phân tích mơ hình, giải pháp mang tính hiệu cao giải pháp có tính hỗ trợ cho để áp dụng cho việc quản lý rủi ro tín dụng NH Nhưng thấy rằng, nội dung thẩm định dự án đầu tư, TSĐB tiền vay hay việc kiểm tra giám sát tình hình sử dụng vốn khách hàng điều kiện quan trọng để giảm thiểu rủi ro tín dụng NH Tuy thân cố gắng hạn chế thời gian, kiến thức, kinh nghiệm nên viết không tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận tham gia đóng góp ý kiến thầy cô giáo Em xin chân thành cảm cảm ơn thầy cô khoa Ngân hàng – Bảo hiểm Học viện Tài chính, Giảng viên hướng dẫn ThS Trần Thị Thu Hiền cô chú, anh chị cán nhân viên ngân hàng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương tỉnh Hà Giang giúp em hồn thành đề tài thực tập Nguyễn Thị Xuân 66 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS.TS.Nguyễn Trọng Cơ - TS.Nghiêm Thị Thà (đồng chủ biên) (2010), “Giáo trình Phân tích tài doanh nghiệp dành cho lớp khơng chun – Học viện Tài chính”, NXB Tài Chính PGS.TS.Nguyễn Thị Mùi - Ths.Trần Cảnh Toàn (đồng chủ biên) (2011), “Giáo trình Quản trị Ngân hàng thương mại – Học viện Tài chính”, NXB Tài Chính PGS.TS Đinh Xuân Hạng ThS Nguyễn Văn Lộc (đồng chủ biên) (2012) “Giáo trình Quản trị Tín dụng Ngân hàng thương mại – Học viện Tài chính” , NXB Tài Chính Báo cáo kết kinh doanh Ngân hàng Thương mai cổ phần Công thươngtỉnh Hà Giangnăm 2013, 2014, 2015 Hiệp ước vốn Basel I, II, III Luật tổ chức tín dụng – NXB Hà Nội Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Các website: http://vanban.chinhphu.vn/ http://www.sbv.gov.vn Nguyễn Thị Xuân 67 Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét: …………………………………………………… Chức vụ: …………………………………………………………………… Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Thị Xuân; Khóa 16; Lớp 15.01 Đề tài: “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… …… Về ý thức kỷ luật, tuân thủ quy định đơn vị thực tập ………………………………………………………………………………… … Về kỹ giao tiếp, kỹ mềm ………………………………………………………………………………… … Về kiến thức chuyên môn ………………………………………………………………………………… ………………………………………………………………………………… …… Người nhận xét (ký tên, đóng dấu) NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn khoa học: ………………………… Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Thị Xuân Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp Khóa 16; Lớp 15.01 Đề tài: “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Cơng thương chi nhánh tỉnh Hà Giang” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… …….…… Về chất lượng nội dung luận văn ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………… ……… Hà Giang, ngày… tháng……năm 2016 Điểm: + Bằng số: …………… Người nhận xét + Bằng chữ: …… Nguyễn Thị Xuân Lớp: 16.15.01 Học viện Tài Luận văn tốt nghiệp NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: …………………………………………… Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên Nguyễn Thị Xuân Khóa 16; Lớp 15.01 Đề tài: “Giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương chi nhánh tỉnh Hà Giang” Nội dung nhận xét: ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… …………………………………………………………… Điểm: + Bằng số:……………… + Bằng chữ: …………… Nguyễn Thị Xuân Người nhận xét (Ký ghi rõ họ tên) Lớp: 16.15.01 ... CHƯƠNG GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH TỈNH HÀ GIANG 56 3.1 ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN... trị rủi ro tín dụng 23 1.3.4 Vai trò quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG TỈNH HÀ... ngân hàng, xác định rủi ro đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng để đưa giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng tạị chi nhánhNgân hàng Thương mai cổ phần Công thương tỉnh Hà Giang