Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank Hà Nội.docx

Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank Hà Nội

Lời mở đầu

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động kinh doanh ngân hàng đóng một vai trò rấtquan trọng Trong thời gian gần đây, cùng với sự đổi mới của đất nước, hệ thống Ngânhàng Việt Nam đã đạt được những thành công đáng khích lệ Tuy nhiên, rủi ro trong kinhdoanh là điều không thể tránh khỏi, mà đặc biệt là đối với kinh doanh ngân hàng thì rủi rotín dụng là một vấn đề cần được quan tâm xem xét một cách cụ thể, kĩ lưỡng

Ngày nay, trên thế giới, khoa học về quản trị kinh doanh nói chung, trong đó có lĩnhvực quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng mà đặc biệt là quản trị rủi ro tín dụng trong kinhdoanh ngân hàng đã đạt được trình độ tiên tiến và hiện đại

Ở Việt Nam hiện nay, vấn đề nâng cao khả năng và hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng

ở các ngân hàng thương mại đang là một vấn đề quan trọng và cấp bách đối với lĩnh vựcquản trị kinh doanh ngân hàng, đòi hỏi các cán bộ và nhân viên tín dụng của các ngân hàngphải có một trình độ hiểu biết nhất định và cả đạo đức nghề nghiệp để có thể nhận biếtđược các rủi ro tiềm ẩn, qua đó có các biện pháp phù hợp để phòng tránh cũng như khắcphục những hậu quả mà rủi ro tín dụng gây ra

Sau 15 tuần thực tập tốt nghiệp tại ngân hàng Techcombank Hà Nội ( chi nhánhTrần Khát Chân ) và áp dụng những kiến thức về quản trị kinh doanh mà mình đã được học

ở trường, em đã quyết định lựa chọn đề tài cho chuyên đề tốt nghiệp của mình là : “Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Techcombank Hà Nội “

với mong muốn chuyên đề sẽ mang lại những nội dung bổ ích về những vấn đề cơ bảncũng như thực tiễn của lĩnh vực quản trị rủi ro tín dụng cho người đọc

Nội dung của chuyên đề bao gồm 3 chương :

- Chương 1 : Tổng quan về ngân hàng kĩ thương Techcombank Hà Nội

- Chương 2 : Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng

- Chương 3 : Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàngTechcombank Hà Nội

Chương 1 : Tổng quan về ngân hàng kĩ thương Techcombank Hà Nội.

1 Lịch sử hình thành và phát triển của ngân hàng Techcombank :

Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt nam – Techcombank đượcthành lập vào ngày 27 tháng 09 năm 1993

1995 - Tăng vốn điều lệ lên 51,495 tỷ đồng

- Thành lập Chi nhánh Techcombank Hồ Chí Minh, khởi đầu cho quátrình phát triển nhanh chóng của Techcombank tại các đô thị lớn

1996 - Thành lập Chi nhánh Techcombank Thăng Long cùng Phòng Giao

dịch Nguyễn Chí Thanh tại Hà Nội

- Thành lập Phòng Giao dịch Thắng Lợi trực thuộc Techcombank HồChí Minh

- Tăng vốn điều lệ tiếp tục lên 70 tỷ đồng

1998 - Trụ sở chính được chuyển sang Toà nhà Techcombank, 15 Đào Duy

Từ, Hà Nội

- Thành lập Chi nhánh Techcombank Đà Nẵng tại Đà Nẵng

1999 - Tăng Techcombank tăng vốn điều lệ lên 80,020 tỷ đồng

- Khai trương Phòng giao dịch số 3 tại phố Khâm Thiên, Hà Nội

2000 - Thành lập Phòng Giao dịch Thái Hà tại Hà Nội

2001 - Tăng vốn điều lệ lên: 102,345 tỷ đồng

- Ký kết hợp đồng với nhà cung cấp phần mềm hệ thống ngân hàng

đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

2002 - Thành lập Chi nhánh Chương Dương và Chi nhánh Hoàn Kiếm tại

Hà Nôi

- Thành lập Chi nhánh Hải Phòng tại Hải Phòng

- Thành lập Chi nhánh Thanh Khê tại Đà Nẵng

- Thành lập Chi nhánh Tân Bình tại Thành phố Hồ Chí Minh

- Là Ngân hàng Cổ phần có mạng lưới giao dịch rộng nhất tại thủ đô

Hà Nội Mạng lưới bao gồm Hội sở chính và 8 Chi nhánh cùng 4 Phònggiao dịch tại các thành phố lớn trong cả nước

- Vốn điều lệ tăng lên 104,435 tỷ đồng

- Chuẩn bị phát hành cổ phiếu mới để tăng vốn điều lệ Techcombank lên 202 tỷ đồng

2003 - Chính thức phát hành thẻ thanh toán F@stAccess-Connect 24 (hợp

tác với Vietcombank) vào ngày 05/12/2003

- Triển khai thành công hệ thống phần mềm Globus trên toàn hệ thốngvào ngày 16/12/2003 Tiến hành xây dựng một biểu tượng mới cho ngânhàng

- Đưa chi nhánh Techcombank Chợ lớn vào hoạt động

- Vốn điều lệ tăng lên 180 tỉ tại 31/12/2004

2004 - Ngày 09/06/2004: Khai trương biểu tượng mới của Ngân hàng vào

- Ngày 30/6/2004: Tăng vốn điều lệ lên 234 tỉ đồng

- Ngày 02/8/2004: Tăng vốn điều lệ lên 252,255 tỷ đồng

- Ngày 26/11/2004: Tăng vốn điều lệ lên 412 tỷ đồng

- Ngày 13/12/2004 Ký hợp đồng mua phần mềm chuyển mạch và quản

lý thẻ với Compass Plus

2005 - Thành lập các chi nhánh cấp 1 tại: Lào Cai, Hưng Yên, Vĩnh Phúc,

Bắc Ninh, T.P Nha Trang (tỉnh Khánh Hoà), Vũng Tàu

- Đưa vào hoạt động các phòng giao dịch: Techcombank Phan ChuTrinh (Đà Nẵng), Techcombank Cầu Kiều (Lào Cai), TechcombankNguyễn Tất Thành, Techcombank Quang Trung, Techcombank TrườngChinh (Hồ Chí Minh), Techcombank Cửa Nam, Techcombank HàngĐậu, Techcombank Kim Liên (Hà Nội)

- 21/07/2005, 28/09/2005, 28/10/2005: Tăng vốn điều lệ lên 453 tỷđồng, 498 tỷ đồng và 555 tỷ đồng

- 29/09/2005: Khai trương phần mềm chuyển mạch và quản lý thẻ củahãng Compass Plus

- 03/12/2005: Nâng cấp hệ thống phần mềm Globus sang phiên bảnmới nhất Tenemos T24 R5

2006

- Nhận giải thưởng về thanh toán quốc tế từ the Bank of NewYorks,Citibank, Wachovia

- Tháng 2/2006: Phát hành chứng chỉ tiền gửi Lộc Xuân

- Tháng 5/2006: Nhận cúp vàng “Vì sự tiến bộ xã hội và phát triển bềnvững” do Tổng liên đoàn lao động Việt Nam trao

- Tháng 6/2006: Call Center và đường dây nóng 04.9427444 chínhthức đi vào hoạt động 24/7

- Tháng 8/2006: Moody’s, hãng xếp hạng tín nhiệm hàng đầu thế giới

đã công bố xếp hạng tín nhiệm của Techcombank, ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam được xếp hạng bởi Moody’s.

- Tháng 8/2006: Đại hội cổ đông thường niên thông qua kế hoạch 2006– 2010; Liên kết cung cấp các sản phẩm Bancassurance với Bảo ViệtNhân Thọ

- Tháng 9/2006: Hoàn thiện hệ thống siêu tài khoản với các sản phẩmmới Tài khoản Tiết kiệm đa năng, Tài khoản Tiết kiệm trả lãi định kỳ

- Ngày 15/12/2006: Ra mắt thẻ thanh toán quốc tế Techcombank Visa.

2 Chức năng nhiệm vụ chung của ngân hàng

Cung cấp các loại dịch vụ tài chính dó là: tín dụng, tiết kiệm, thanh toán, đầu tư,

uỷ thác, bảo lãnh, cho vay tiêu dùng( đặc biệt là dịch vụ cho vay mua nhà trả góp), tư vấntài chính, cho vay tài trợ dự án, trao đổi ngoại tệ, chiết khấu thương phiếu và cho vaythương mại, nhận tiền gửi, cung cấp các khoản giao dịch

 Chức năng nhiệm vụ của từng bộ phận trong Ngân hàng

2.1 Trung tâm Thanh toán

Trung tâm Thanh toán bao gồm 4 phòng ban như:

+ Phòng thanh toán quốc tế

+ Phòng thanh toán trong nước

+ Ban dịch vụ ngân hàng quốc tế

+ Ban hỗ trợ và kiểm soát giao dịch

Với chức năng nhiệm vụ chính :

+ Thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế

+ Thực hiện hoạt đông thanh toán trong nước

+ Hoạt động ngân hàng đại lý trong nước và quốc tế

+ Kiểm soát, hỗ trợ giao dịch tiền tệ và ngoại hôi trong hoạt động kinh doanhngoại tệ và giao dịch trên thị trường liên ngân hàng

+ Duy trì và kiểm soát chính sách phí dịch vụ của ngân hàng

+ Phòng dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp

+ Phòng dịch vụ ngân hàng bán lẻ

+ Ban kiểm soát và hỗ trợ kinh doanh

+ Phòng kế toán giao dịch và kho quỹ

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Thực hiện hoạt động tín dụng doanh nghiệp va bán lẻ

+ Hoạt động thanh toán quốc tế

+ Kiểm soát hoạt động kinh doanh

+ Theo dõi và quản lý hồ sơ khách hàng

+ Hoạt động kế toán giao dịch

+ Thực hiện hoạt động liên quan tới ngân quỹ

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Quản lý và điều hành nguồn vốn trên toàn hệ thống

+ Tham mưu cho ban lãnh đạo ban hành chính sách ngoại hối củaTechcombank

+ Quản lý và điều hành trạng thái ngoại hối trên thị trường liên ngân hàng+ Phát triển sản phẩm mới trên thị trường tài chính tiền tệ

+ Phát triển đa dạng các kênh huy động vốn và kênh đầu tư

+ Thực hiện các báo cáo định kỳ hoặc đột xuất cho Ban Tổng giám đốc vềnguồn vốn sử dụng vốn, lãi suất trạng thái ngoại hối

Phòng Kế Toán Tài Chính bao gồm ban:

+ Chính sách kế toán

+ Kế toán quản trị và thuế

+ Kế toán tổng hợp và kiểm tra giám sát

Với chức năng nhiệm vụ :

+ Xây dựng các chính sách kế toán tài chính để hướng dẫn nghiệp vụ kế toántrong toàn hệ thống

+ Tổ chức, chỉ đạo và kiểm tra giám sát công tác tài chính kế toán trong toàn

hệ thống Techcombank( Quản lý chi tiêu nội bộ tại hội sở va mọt số chi phí toàn hệ thôngkhác, hạch toán các nghiệp vụ kinh tế phát sinh, hạch toán theo dõi các tài khoản liên quanđến vốn, các quỹ, thuế….)

+ Lập các báo cáo kế toán toàn hệ thông để gửi các cơ quan chức năng vàphục vụ cho công tác quản trị ngân hàng

+ Lập kế hoạch thuế và công tác thanh toán thế với Nhà Nước

+ Kế toáng quản trị phcụ vụ thông tin cho quản trị điều hành

+ Phân tích tình hình tài chính ngân hàng theo yêu cầu

+ Thu thập phân tích thông tin trên thị trường tài chính để dự đoán những ảnhhưởng đến tình hình tài chính của Techcombank

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Tham mưu xây dựng các chính sách tín dụng của Techcombank

+ Xây dựng và đề xuât cá biện pháp quản lý,phòng ngừa và hạn chế rủi ro tíndụng

+ Nghiên cứu xây dựng và phát triển các sản phẩm tín dụng trong hệ thốngTechcombank

+ Triển khai thực hiện các quy định của pháp luật, Ngân hàng Nhà Nước vàcủa Techcombank trong hoạt động tín dụng

+ Giám sát việc thực hiện các quy chế, quy trình và hướng dẫn đã được banhành trong hoạt động tín dụng

+ Tái thẩm định cá khoản tín dụng theo yêu cầu

+ Ban kỹ thuật dịch vụ ngân hàng điện tử

+ Ban thông tin điện toán khu vực miền Trung và ban thông tin điện toán khuvực miền nam

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Tổ chức quản lý, điều hành và phát triển các hoạt động liên quan đến côngtác thông tin và điện toán tại hội sở và trên toàn hệ thống

+ Cung cấp, duy trì và bảo dưỡng các phương tiện tin học cho toàn hệ thống:máy vi tính,hệ thống mạng, hệ thống máy ATM,POS

+ Điều tra thị trường

+ Quảng cáo, khuyến mại và Quan hệ công chúng

+ Chăm sóc khách hàng

+ Quản lý thương hiệu

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Phân đoạn thị trường và kiến nghị Ban lãnh đạo Ngân hàng về việc lựa chọncác phân đoạn khách hàng / thị trường mục tiêu phù hợp nhất với Tehcombank

+ Xây dựng phát triển kinh doanh và kiến nghịe ban lãnh đạo Ngân hàng xemxét các chiến lược/ chính sách phát triển kinh doanh sảnphẩm chính và bổ trợ

+ Xây dựng và thực hiện các kế hoạch tiếp thị phát triến sản phẩm và chămsóc khách hàng

+ Cung cấp các hỗ trợ chuyên môn nghiệp vụ cần thiết liên quan đến hoạtđộng Marketing cho các đơn vị cơ sở

+ Xây dựng và triển khai thực hiện các quy định về sử dụng thiết kết và biểutươngj của Techcombank

+ Phân tích công việc

+ Thông tin nhân sự

+ Tuyển dụng

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Quản trị nhân sự trên toàn hệ thống Tehcombank

+ Xây dựng và triển khai công tác phát triển nguồn nhân lực trên toàn hệthống

+ Thực hiện công tác tuyển dụng cán bộ nhân viên

+ Đảm bảo tuân thủ các chính sách quy định liên quan về luật lao động củanhà nước

+ Phối hợp xây dựng và thực hiện các chính sách tiền lương chính sách đàotạo

Với chức năng nhiệm vụ chính như sau:

+ Nghiên cứu xây dựng quy trình nghiệp vụ kiểm tra nội bộ

+ Thực hiện các công việc kiểm tra giám sát việc giám sát chấp hành nghiêmchỉnh các quy định của pháp luật và ngành và của Tehcombank

+ Báo cáo kịp thời và đầy đủ kết quả kiểm tra và hướng khắc phục sau kiểmtra

+ Trực tiếp theo dõi xử lý và thực hiện tố tụng các khoản nợ khó đòi

Với chức năng nhiệm vụ chính như sau:

+ Công tác văn thư lưu trữ

+ Công tac hành chính quản trị văn phòng tổng hợp

Với chức năng nhiệm vụ chính như sau:

+ Giúp việc cho HĐQT thực hiện công tác quản trị Ngân hàng

+ Thực hiện các quan hệ giao dịch đối ngoại

+ Thực hiện các nhiệm vụ khác theo yêu cầu của HĐQT

+ Thực hiện việc phân loại lưu trữ tài liệu liên quan đến các hoạt động trên

2.13 Ban đào tạo :

Bộ phận được tổ chức thành một ban gọi là ban đào tạo, ban đào tạo hiệntrực thuộc phòng quản lý nhân sự và ban tổng giám đốc, hiện không có ban trực thuộc

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Xây dựng chính sách đào tạo

+ Phân tích nhu cầu đào tạo

+ Thiết kế chương trình đào tạo

+ Nghiên cứu xác định phương pháp đào tạo và chuẩn bị tài liệu đào tạo+ Lên kế hoạch đào tạo

+ Thực hiện kế hoạch đào tạo

+ Theo dõi, đánh giá, báo cáo kết quả đào tạo

+ Kiểm soát tài liệu

+ Phân tích và cải tiến chất lượng

+ Kiểm soát quá trình chất lượng

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Thiết lập triển khai và duy trì hệ thống chất lượng tại Techcombank

+ Đào tạo, hướng dẫn và nâng cao nhận thức của cán bộ nhân viên trong việcthực hiện quản lý chất lượng

+ Theo dõi kiểm soát và đôn đốc cán bộ nhân viên trong việc thực hiện quản

lý chất lượng của các đơn vị

+ Tham mưu cho ban Tổng giám đốc trong việc quản lý chất lượngtạiTechcombank

+ Cải tiến không ngừng hệ thống chất lượng của Techcombank

Với chức năng nhiệm vụ chính:

+ Xây dựng quy trình thực hiện các chức năng của ban quản lý uỷ thác đầu tư+ Đề xuất các phương án chiến lược hoạch định chính sách phát triển dịch vụquản lý uỷ thác đầu tư

+ Tư vấn cho nhà đầu tư và chủ dự án tài chính thích hợp hoặc thực hiệnchựch năng cho nhà đầu tư trong và ngoài nước

+ Hướng dẫn các đối tác thực hiện hoàn tất các thủ tục uỷ thác

+ Quản lý các dự án đầu tư

+ Theo dõi việc giải ngân nguồn vốn

+ Phân tích và gửi báo cáo cho ban điều hành Techcombank và các nhà đầu tưtheo định kỳ

2.16 Ban phát triển sản phẩm và dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp

Ban phát triển sản phẩm và dịch vụ ngân hàng doanh nghiệp hiện không có bộphận trực thuộc

Với các chức năng nhiệm vụ chính như sau:

+ Hệ thống hoá văn bản hóa các danh mục sản phẩm,dịch vụ ngân hàng doanhnghiệp tại Techcombank

+ Chủ trì lập chương trình và tổ chức thực hiện việc nghiên cứu đề xuất pháttriển sản phẩm dịch vụ mới cho khách hàng doanh nghiệp

Với chức năng nhiệm vụ chính như sau:

+ Xây dựng triển khai thực hiện phát triển mạng lưói thanh toán thẻ qua hệthống ATM/ POS

+ Xây dựng phát triển các sản phẩm và dịch vụ thẻ

+ Hướng dẫn tiếp thị và trực tiếp các sản phẩm dịch vụ thẻ

3 Những kết quả đã đạt được và thực trạng kinh doanh của ngân hàng ngân hàng Techcombank

1.039 người, số CBCNV bình quân trong năm 2005 là 867 người tăng so với năm 2004 là

330 CBNV

Không chỉ chú trọng tới số lượng, chất lương của các CBNV cũng không ngừngđược nâng cao thông qua việc tuyển dụng chặt chẽ và đào tạo liên tục Bên cạnh đó, việchợp lý hóa Quy trình nghiệp vụ, không ngừng cải tiến hệ thống quản lý chất lượng theo tiêuchuẩn ISO 9001:2000, tiếp tục khai thác và sử dụng hiệu quả hệ thống tin học của Ngânhàng đã góp phần đáng kể trong việc nâng cao năng suất lao động của CBNV

tâm đào tạo bên ngoài tổ chức

Techcombank

tự tổ chức

Số lượt CBNV được tham

gia đào tạo trong năm ( người )0

Số giờ bình quân mỗi

CBNV được đào tạo trong năm (h/

CBNV)

Số khóa đào tạo được tổ

chức trong năm ( khóa)

có thể ra các quyết định điều hành chính xác, kịp thời, đảm bảo mục tiêu phát triển an toàn

và hiệu quả

3.1.5 Chú trọng quản trị rủi ro hoạt động

Bên cạnh đó Techcombank còn chú trọng nhiều hơn đến các rủi ro hoạt động doquy mô hoạt động được mở rộng khá nhanh và cung cấp thêm nhiều loại hình sản phẩmdịch vụ Techcombank đã triển khai các chính sách biện pháp để kịp thời phát hiện, đánhgiá, theo dõi, kiểm soát và báo cáo các rủi ro này đồng thời cũng chú trọng vào việc triểnkhai các hệ thống dự phòng để đảm bảo việc vận hành không bị gián đoạn

3.1.6 Công tác truyền thông và quan hệ cộng đồng tạo nên hình ảnh đẹp cho Ngân hàng

Công tác truyền thông và quan hệ cộng đồng đã hỗ trợ đắc lực cho việc quảng

bá hình ảnh và thương hiệu của Techcombank đến với công chúng Các chiến dịch truyềnthông và marketing đã góp phần tạo nên ấn tượng về một ngân hàng chuyên nghiệp, chăm

lo tới khách hàng Techcombank đã xây dựng được hình ảnh thống nhất của Ngân hàngtrên gần 50điểm giao dịch trên toàn quốc Qua đó thể hiện cam kết của Ngân hàng cho dùđến bất kỳ điểm giao dịch nào khách hàng cũng sẽ được hưởng các sản phẩm, dịch vụ ngânhàng thống nhất về mặt chất lượng, hiện đại, tiện ích và nhiều giá trị gia tăng Nhờ áp dụng

và thực hiện chính sách thương hiệu nhất quán trên toàn hệ thống, hình ảnh củaTechcombank đã dần dần trở nên quen thuộc và khó quên đối với khách hàng Ngoài raTechcombank cũng tham gia vào các hoạt động hỗ trợ cộng đồng như : tài trợ các hoạtđộng văn hóa xã hội, dành các suất học bổng cho các trường Đại học ( ĐH Ngoại thương,

ĐH Kinh tế quốc dân, ĐH Bách khoa ), hỗ trợ cho những trẻ em gặp hoàn cảnh khókhăn…

- Đầu tư và kinh doanh sinh lời trong lĩnh vực kinh doanh tài chính tiền tệ trongkhuôn khổ rủi ro cho phép

- Thực hiện các hoạt động tín dụng

- Tư vấn tài chính, thuế, kế toán phục vụ quản trị điều hành và tuân thủ đúngluật

- Phát triển các dịch vụ sản phẩm có liên quan đến công nghệ thông tin cho cáckhách hàng của Techcombank

- Hỗ trợ và thúc đẩy các hoạt động phát triển kinh doanh chung thông qua việcquảng bá các sản phẩm, thương hiệu, kênh phân phối,chăm sóc khách hàng

- Nghiên cứu và phát triển thị trường,khách hàng, sản phẩm

- Thực hiện mạng lưới thanh toán thẻ qua hệ thống ATM/ POS và phát triểncác dịch vụ thẻ.đa dạng hoá các sản phẩm bán lẻ của ngân hàng

3.2.2 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm 2004, 2005, 2006 :

Tổng doanhthu

Vốn chủ sởhữu

(tỷ VND)

Các khoản nộpthuế và ngân sách(tỷ

VND)

Tổng tài sản(tỷ VND)

Tổng số laođộng

( người)

Tính đếnngày 31/12/2004

là 685

Tính đếnngày 31/12/05 là1.039

Tính đếnngày 31/12/06 là1.856

ROE(%) 31,71% 45,19% 52.01%

Thu nhập bìnhquân/ người

Techcombank là một ngân hàng mới hoạt động( được thành lập 1993) nhưng

đã có được kết quả hoạt động rất khả quan thể hiện:

Năm 2004, Techcombank tiếp tục đạt được những kết quả ấn tượng: lợi nhuậntrước thuế đạt 104 tỷ đồng, tăng 44% so với năm 2003; tổng tài sản đạt 7.667,461 tỷ đồng,tăng 129%; vốn điều lệ tăng lên 412,7 tỷ đồng, tăng 129%, tỉ lệ lợi nhuận sau thuế trên vốnchủ sở hữu (ROE) đạt 26,06% và tỉ lệ cổ tức chia cho cổ đông năm 2004 là 23,35% Tháng

10 năm 2004, hệ thống chất lượng ISO 9001:2000 đã được BVQI, một trong những đơn vị

có uy tín nhất trong lĩnh vực này cấp chứng chỉ; năm 2004 là năm thứ 3 liên tiếpTechcombank đã được nhận được các chứng chỉ “Ngân hàng hoạt động xuất sắc trongthanh toán quốc tế” của các ngân hàng The Bank of New York, Citbank và StandardChartered

Năm 2005 Techcombank có số vốn điều lệ đạt 617 tỷ đồng và tổng tài sản10.666 tỷ đồng Techcombank đứng trong nhóm 5 NHTMCP có quy mô lớn nhất,mức lợinhuận dự phòng trước thuế tăng 170% so vơi năm 2004 đạt 286 tỷ đồng

Năm 2006 Techcombank tiếp tục đạt được những mục tiêu đề ra thể hiện Tổngtài sản tăng 88% so với năm 2005 đạt 20 ngàn tỷ đồng trong đó vốn huy động trong dân cưđạt 7.000 tỷ và các tổ chức kinh tế đạt 4.600 tỷ đồng tăng 40-50%.Phát hành thêm 100.000thẻ và 2000 POS.Mức thu nhập bình quân năm 2006 tăng 15% so với năm 2005, lãi gộptrước thuế đạt 380 tỷ đồng tăng 33% so với năm 2005

Có thế nói đó là một kết quả phát triển vượt bậc của Techcombank,chỉ trong 1năm kết quả đã có nhiều thay đổi, điều này thể hiện Ngân hàng này có kết quả hoạt độngrất tốt và vươn lên rất nhanh trong hệ thống Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần ở Việt Nam.

4 Định hướng phát triển của ngân hàng Techcombank :

Định hướng phát triển của Ngân Hàng trong năm 2007 và tầm nhìn chiến lượcđến 2010

Tehcombank có tầm nhìn đến năm 2010 là Ngân hàng đô thị đa năng hàng đầu

về độ tin cậy chất lượng và hiệu quả

- Tập thể luôn học hỏi,không ngừng cải tiến

- Thông tin và trao đổi là phương tiện cơ bản để biến đổi ngân hàng

- Sự tin tưởng và cam kết, tính minh bạch và trách nhiệm, sự chuyên nghiệp

và sáng tạo là nền tảng tạo nên quy tắc ứng xử và văn hoá kinh doanh của Ngân hàng

- Hoạt động trên cơ sở kiểm soát được rủi ro: Yếu tố rủi ro đểu được tính đếntrong mọi hoạt động của Ngân hàng

- Phát triển mạnh và rộng khắp mô hình các điểm giao dịchTechcombank( TSO) với vai trò là các diểm tiếp xúc, giao dịch khách hàng dân cư chínhtại các thành phố lớn và các khu vực đông dân cư phục vụ chủ yếu các dịnh vụ ngân hàngbán lẻ

- Phát triển các dịch vụ Ngân hàng điện tử 500 ATMs và 5000 POS tại cácthành phố lớn,thực hiện các dịch vụ bánlẻ đơn giản và dễ tiếp cận với khách hàng cá nhân,

1 triệu thẻ đến 2008 và 2 triệu thẻ đến 2010 Các dịch vụ ngânhàng điện tử như: Internetbanking, Homebanking, Callcenter và Telebank

4.2 Định hướng phát triển năm 2010

- Hiệu quả kinh doanh: tốt( ROA 1.3%, ROE 20%-22%)

- Quy mô:đủ lớn( 1.5 tỷ USD tài sản, 100 triệu USD vốn chủ sở hữu,hơn 200chi nhánh và điểm giao dịch, 1 triệu khách hàng, 2 triệu thẻ)

- Lên sàn:Niêm yết trên thị trường chứng khoán và năm 2008.Giá trị cổphiêu: trong nhóm có tỷ lệ PE( tỷ lệ giá thị trường/ lợi nhuận hàng năm) cao nhất củanghành

- Chất lượng dịch vụ:Thuộc nhóm dẫn đầu về chất lượng dịch vụ bán lẻ tại 4thành phố lớn nhất nước

- Dịch vụ phi tín dụng:40% thu nhập hoạt động thần 90% nhân viên hài lòng

về môu trường làm việc và chế độ đãi ngộ của Ngân hàng

- Vốn tự có: Năm trong nhóm dẫn đầu về vốn tự có và tối thiểu đạt 70 % so

- Huy động vốn: sản phẩm phong phú với giá cả thu hút hợp lý, phấn đấu cóchi phí huy động vốn dân cư bằng chi phí của nhóm NHTMCP có mức thấpnhất(ABC,MB…)

- Chất lượng tài sản: nằm trong nhóm dẫn đầu phấn đấu ROA và ROE trongtop dẫn đầu

Chương 2 : Những vấn đề cơ bản về quản trị rủi ro tín dụng

1.1 Khái niệm về hoạt động tín dụng của ngân hàng :

Tín dụng là một giao dịch về tài sản ( tiền hoặc hàng hóa ) giữa bên cho vay vàbên đi vay Trong đó, bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong mộtthời gian nhất định theo thỏa thuận và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện vốngốc và lãi cho bên cho vay khi đến thời hạn

Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mượn theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc vàlãi trong một thời gian nhất định giữa một bên là ngân hàng và một bên là các đơn vị kinh

tế, các tổ chức xã hội và dân cư

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động kinh doanh cơ bản, đem lạinguồn thu nhập chủ yếu cho các ngân hàng thương mại Nguồn thu từ hoạt động tín dụngluôn chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập của ngân hàng Ở Việt Nam, tỷ lệ này là từ85% đến 95% Thông qua hoạt động cho vay, ngân hàng sẽ kiếm được lợi nhuận cho bảnthân mình từ khoản chênh lệch lãi suất cho vay và lãi suất tiền gửi Lợi nhuận này là cơ sởcho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng

Đối với người đi vay, vốn vay ngân hàng là nguồn vốn mà khách hàng dễ tiếpcận ở mọi lúc, mọi nơi với các điều kiện, phương thức thanh toán đa dạng và phong phú.Vốn vay ngân hàng là một trong những nguồn vốn sẵn có rẻ tiền nhất và linh hoạt nhất.Mặt khác, sử dụng vốn vay ngân hàng làm cho khách hàng hoạt động có hiệu quả hơn vì họkhông những phải trả nợ gốc và lãi cho ngân hàng mà còn phải chịu sự kiểm tra, giám sát

và nhận được sự tư vấn của ngân hàng trong suốt quá trình sử dụng vốn vay

Đối với nền kinh tế, hoạt động tín dụng ngân hàng chuyển vốn từ nơi chưa cónhu cầu sử dụng sang nơi có nhu cầu sử dụng để thực hiện quá trình sản xuất kinh doanhlàm cho nền kinh tế phát triển, đời sống xã hội ngày càng cao Ngân hàng hoạt động vớimục tiêu lợi nhuận và an toàn nên ngân hàng chỉ cho vay các dự án, các doanh nghiệp, các

cá nhân sử dụng tiền vay có hiệu quả Người vay muốn tiếp cận được nguồn vốn vay củangân hàng buộc phải kinh doanh có lợi nhuận, có phương án sử dụng vốn khả thi và khi cácdoanh nghiệp hoạt động có hiệu quả thì nền kinh tế sẽ phát triển vững chắc Bên cạnh đó,nhờ có khoản vốn vay ngân hàng, các doanh nghiệp sẽ có đủ khả năng tài chính để tiếp cậnvới khoa học công nghệ hiện đại, mở rộng quy mô sản kinh doanh Do đó, sẽ thúc đẩy khoahọc công nghệ và sản xuất hàng hóa phát triển, đáp ứng nhu cầu tiêu dung của dân cư, tạocông ăn việc làm cho người lao động

1.1.1 Các hình thức tín dụng của ngân hàng thương mại :

Ngân hàng cung cấp rất nhiều hình thức tín dụng cho nhiều đối tượng kháchhàng với nhiều mục đích sử dụng khác nhau Để tránh nhầm lẫn và có cái nhìn tổng quát về

Có nhiều cách phân loại tín dụng khác nhau, tùy theo yêu cầu của khách hàng và mục tiêuquản lý của ngân hàng Sau đây là một số tiêu thức phân loại phổ biến.

- Phân loại theo mục đích vay :

+ Cho vay kinh doanh ( sản xuất nông nghiệp, công nghiệp, thương mại… ) + Cho vay tiêu dung

- Phân loại theo thời hạn vay :

+ Cho vay không thời hạn

+ Cho vay ngắn hạn : có thời hạn đến 1 năm

+ Cho vay trung hạn : có thời hạn trên 1 năm đến 5 năm

+ Cho vay dài hạn : có thời hạn trên 5 năm

- Phân loại theo phương thức đảm bảo :

+ Cho vay có đảm bảo bằng tài sản

+ Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản

- Phân loại theo đồng tiền cho vay :

+ Cho vay bằng nội tệ

+ Cho vay bằng ngoại tệ

Trong các tiêu thức phân loại trên, phân loại theo thời hạn vay và theo phươngthức đảm bảo là hai cách thường được các ngân hàng thương mại áp dụng Phân loại theothời gian có ý nghĩa quan trọng vì thời gian liên quan mật thiết đến tính an toàn và sinh lợicủa khoản vay cũng như khả năng hoàn trả của khách hàng Còn phân loại theo phươngthức đảm bảo giúp các nhà quản lý ngân hàng có thể đưa ra những biện pháp giám sát,kiểm tra và thu hồi nợ phù hợp với từng khoản vay

1.1.2 Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng :

1.1.2.1 Định nghĩa rủi ro tín dụng :

Rủi ro tín dụng được định nghĩa là khoản lỗ tiềm tang vốn có được tạo ra khicấp tín dụng cho một khách hàng Có nghĩa là khả năng khách hàng không trả được nợ theohợp đồng gắn liền với mỗi khoản tín dụng ngân hàng cấp cho họ Hoặc nói một cách cụ thểhơn, luồng thu nhập dự tính mang lại từ các tài sản sinh lời của ngân hàng có thể khôngđược hoàn trả đầy đủ xét cả về mặt số lượng và thời hạn Các ngân hàng sẽ không bị đe dọabởi rủi ro tín dụng nếu luôn luôn nhận lại được cả gốc và lãi của các khoản vay đúng thờihạn, ngược lại nếu người vay gặp khó khăn tài chính, thì cả gốc và lãi khoản vay bị đặttrong tình trạng rủi ro không thu hồi được Trong điều kiện bình thường, phần lớn các tàisản tài chính do các doanh nghiệp phát hành và được đầu tư bởi các ngân hàng đều đượcđảm bảo với mức xác suất cao, lãi thu được thường dưới dạng lãi suất cố định Nhưng khi

có rủi ro, mặc dù xảy ra với xác suất thấp, mức vốn có thể mất lại không có giới hạn Cóthể lấy các trái phiếu có phiếu lĩnh lãi cố định do các doanh nghiệp phát hành và các khoảncho vay của ngân hàng để chứng minh cho mâu thuẫn giữa thu nhập và rủi ro tín dụng.Trong cả hai trường hợp, nếu không có rủi ro, nguồn thu nhập của ngân hàng là có giới hạndưới dạng lãi suất các khoản cho vay hoặc lãi suất trái phiếu, ngược lại ngân hàng thườngmất toàn bộ phần lãi suất và có thể một phần hay toàn bộ vốn gốc, điều này còn phụ thuộcvào khả năng bồi hoàn của tài sản thế chấp và kết quả của việc thanh lý tài sản trong trườnghợp người đi vay phá sản

1.1.2.2 Khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng :

Trước hết, rủi ro tín dụng là khả năng mà khách hàng không trả hoặc trả khôngđúng hạn, hoặc không trả đầy đủ gốc và lãi cho ngân hàng Rủi ro tín dụng không chỉ ởhoạt động cho vay ( là hoạt động quan trọng, có quy mô lớn nhất của ngân hàng ) mà nócòn gồm những hoạt động có tính chất tín dụng khác như : tín dụng thuê mua, bảo lãnh, tàitrợ thương mại, cam kết, đồng tài trợ, cho vay ở thị trường liên ngân hàng … Khi thực hiệnmột hoạt động tài trợ cụ thể, ngân hàng sẽ cố gắng phân tích các yếu tố của người vay saocho độ an toàn là cao nhất, và thông thường thì ngân hàng chỉ cho vay khi thấy rằng sẽkhông xảy ra rủi ro tín dụng Tuy vậy, để có thể dự đoán được một cách chính xác các vấn

đề sẽ xảy ra thì không một nhà kinh doanh ngân hàng nào có thể làm được, và do đó ta cóthể thấy rủi ro tín dụng là bạn đường trong kinh doanh ngân hàng, chỉ có thể đề phòng, hạnchế chứ không thể loại trừ

Như vậy, làm thế nào để quản lý được rủi ro tín dụng, đó là câu hỏi mà trong

dụng là một hiện tượng có thể xảy ra một cách ngoài mong muốn của ngân hàng khi ngânhàng thực hiện hoạt động cho vay đối với khách hàng Như vậy, theo quan niệm này, ngânhàng cần phải cố gắng lường trước những rủi ro có thể xảy ra mỗi khi bắt đầu xem xét mộtkhoản tín dụng Điều này chính là cơ sở hình thành nên ý tưởng quản lý rủi ro tín dụng củangân hàng thương mại.

Tuy nhiên, rủi ro tín dụng không phải bao giờ cũng sẽ xảy ra mỗi khi ngân hàngthực hiện hoạt động cho vay đối với khách hàng, nó là một hiện tượng tiềm ẩn Nhưngtrong khá nhiều tình huống, do rủi ro có tính lặp lại nên người ta có thể nhận biết được tínhquy luật của nó Và như vậy thì ngân hàng có thể tìm ra những giải pháp nhằm quản lý vàhạn chế khả năng rủi ro tín dụng có thể xảy ra và giảm thiểu những tổn thất mà rủi ro tíndụng gây ra

Tóm lại, quản lý rủi ro tín dụng là một trong những nội dung quản lý của NgânHàng Thương Mại, quản lý rủi ro tín dụng bao gồm : nhận biết và đánh giá mức độ rủi ro,thực hiện các biện pháp hạn chế khả năng xảy ra rủi ro và giảm thiểu tổn thất khi rủi ro tíndụng xảy ra

1.1.2.3 Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng :

Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng rất đa dạng Các khoản cho vay lỗ thường có

nguồn gốc từ việc không trả nợ đúng hạn do việc mất khả năng trả nợ hoặc không tựnguyện của khách hàng Bên cạnh đó, ngân hàng cũng có thể lỗ do sự giảm giá trị danhmục, chất lượng tín dụng suy giảm Đặc biệt, về lãi suất, rủi ro tín dụng thường xảy ra rấtlớn do chênh lệch giữa thời gian thay đổi lãi suất và thời gian của dòng tiền được hìnhthành từ những thay đổi bất lợi khi có sự biến động của tỷ giá Ngay cả những trường hợpgiao dịch giao ngay và có kỳ hạn của từng ngoại tệ cũng có thể gây ra chênh lệch Do đó,ngân hàng còn phải chịu các khoản lỗ do sự giảm giá của ngoại tệ

Đầu tiên phải kể đến là việc ngân hàng không chấp hành nghiêm túc chế độ tíndụng và điều kiện cho vay Ví dụ, tại Tp.HCM, tại một thời điểm, qua khảo sát cho thấy cónhiều ngân hàng cho vay một khách hàng vượt quá 10% vốn tự có Trong đó, Eximbank là74%, Sacombank là 48%, Sài Gòn công thương là 33% , do vậy đã cho vay tập trung vốnquá lớn cho một số khách hàng, khi những doanh nghiệp này thua lỗ thì ngân hàng chịu rủi

ro lớn Trường hợp của Epco, Minh Phụng là những ví dụ điển hình Quy chế cho vay của