Hoạt động thẩm định tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bưu điện liên việt chi nhánh đông đô thực tiễn và đề xuất

HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -*** - AN ĐỨC DUYỆT CQ50/15.04 KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ THỰC TIỄN VÀ ĐỀ XUẤT HÀ NỘI - 2016 BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH -*** KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ THỰC TIỄN VÀ ĐỀ XUẤT Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Hà Minh Sơn Sinh viên thực : An Đức Duyệt Lớp : CQ50/15.04 HÀ NỘI - 2016 MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu tơi, số liệu, kết nêu khóa luận trung thực xuất phát từ tình hình hình thực tế Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên việt chi nhánh Đơng Đơ Tác giả khóa luận tốt nghiệp An Đức Duyệt DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT BCTC Báo cáo tài BQ Bình qn CB CĐTD Cán chấm điểm tín dụng CB QLRR Cán quản lý rủi ro CĐTD Chấm điểm tín dụng CMND Chứng minh nhân dân CNH – HĐH Cơng nghiệp hóa-Hiện đại hóa DN Doanh nghiệp DT Doanh thu EBITDA Thu nhập trước thuế, trả lãi khấu hao GTGT Giá trị gia tăng HĐKD Hoạt động kinh doanh HĐTD Hội đồng tín dụng HS Hệ số HTX Hợp tác xã KD Kinh doanh RRTD Rủi ro tín dụng VCSH Vốn chủ sở hữu KHCN Khách hàng cá nhân KHDN Khách hàng doanh nghiệp KN Kinh nghiệm GHTD Giới hạn tín dụng LCTT Lưu chuyển tiền tệ LNST Lợi nhuận sau thuế NH Ngân hàng NHCV Ngân hàng cho vay LienVietPostB Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt ank/LVPB NHĐT PT Ngân hàng Đầu tư Phát triển NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NSNN Ngân sách nhà nước PAKD Phương án kinh doanh QH Quá hạn QLRR Quản lý rủi ro TC Tài TCKT Tổ chức kinh tế TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng giám đốc TK Tồn kho TMCP Thương mại cổ phần TN Thu nhập TS Tài sản TSCĐ Tài sản cố định LỜI MỞ ĐẦU Tính cấp thiết Ngân hàng thương mại (NHTM) hệ thần kinh, trái tim kinh tế, dấu hiệu báo hiệu trạng thái sức khoẻ kinh tế Các ngân hàng mạnh, kinh tế mạnh Ngược lại, ngân hàng yếu, kinh tế yếu Thậm chí ngân hàng đổ vỡ kinh tế lâm vào khủng hoảng sụp đổ NHTM doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh lĩnh vực tiền tệ Trong số nghiệp vụ kinh doanh tín dụng nghiệp vụ kinh doanh chủ yếu nội dung chủ yếu thân nhân viên tồn hệ thống Q trình phát triển Việt Nam theo hướng CNH-HĐH theo chiến lược phát triển kinh tế-xã hội đến năm 2020 Đảng, Nhà nước đòi hỏi việc triển khai ngày nhiều dự án đầu tư, với nguồn vốn nước, thuộc thành phần kinh tế Trong đó, nguồn vốn cho vay NHTM ngày phổ biến, quan trọng cá nhân, doanh nghiệp Chính phủ Điều đặt thách thức không nhỏ NHTM an toàn hiệu nguồn vốn cho vay Để đến chấp nhận cho vay, thẩm định tín dụng khâu quan trọng, định chất lượng cho vay ngân hàng, Thẩm định tín dụng ngày có ý nghĩa vô to lớn, đảm bảo lợi nhuận, an toàn cho ngân hàng Những năm vừa qua, NHTM trọng đến công tác thẩm định nhìn chung kết đạt chưa cao, chưa đem lại cho kinh tế phát triển xứng đáng Vì tầm quan trọng cơng tác tạo cho em niềm say mê hứng thú sâu vào tìm tòi nghiên cứu Dưới hướng dẫn tận tình ý kiến đóng góp q báu giáo PGS.TS Hà Minh Sơn, em hoàn thành luận văn tốt nghiệp đề tài: “Hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô: Thực tiễn đề xuất” Với kiến thức tích lũy thời gian thực tập thực tế Chi nhánh thời gian học tập trường, em mong muốn đóng góp phần cơng sức để hoàn thiện nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng - Giải pháp phân cơng cán tín dụng thẩm định theo quy mơ khoản vay có nghĩa cán tín dụng có chun môn nghiệp vụ giỏi đề cử thẩm định khoản vay lớn khoản vay khơng có tài sản đảm bảo 3.2.3.Giải pháp nhân lực LienVietPostBank cần ý hoạt động đào tạo cán công nhân viên Con người trung tâm hoạt động Hoạt động thẩm định tín dụng ln gắn liền với có mặt yếu tố người Để hồn thiện cơng tác thẩm định, Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việtcần ý đến hai yếu tố quan trọng, trình độ nghiệp vụ đạo đức nghề nghiệp Với mục đích đó, ngân hàng cần: - Chú trọng đến việc xây dựng đội ngũ kế cận, tránh tình trạng bị hụt khoảng thời gian phải đào tạo lúc nhiều nhân viên Việc tuyển nhân viên cần trọng đến kĩ mềm, khả làm việc nhân viên tương lai xem nhân viên biết - Tăng cường tổ chức khóa đào tạo bồi dưỡng kiến thức chuyên môn nghiệp vụ (nghiệp vụ thẩm định; phương pháp điều tra, thu thập thông tin khách hàng; phương pháp phân tích tín dụng sâu vào nghiệp vụ phân tích tiêu hiệu kinh tế lực tài chính; phương pháp phân tích ngành kinh tế hệ thống pháp luật…), kiến thức tổng hợp hoạt động kinh tế, xã hội, kỹ thuật thu thập xử lý thông tin, nâng cao lực phân tích, đo lường tỷ lệ bảo đảm an toàn, đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ rủi ro cho cán ngân hàng, đặc biệt cán tín dụng Thường xuyên giáo dục trị, tư tưởng, đạo đức, lối sống cho cán nhân viên ngân hàng, nêu cao tinh thần trách nhiệm công việc - Tổ chức kì kiểm tra theo định kì ngẫu nhiên với lực đạo đức cán tín dụng Yêu cầu cán tín dụng cần có được: + Nắm vững quy trình, thủ tục, biện pháp kỹ thuật nghiệp vụ + Biết thu thập xử lý thông tin cần thiết phục vụ cho việc đánh giá khách hàng, phương án dự án + Nắm vững chủ trương sách phát triển kinh tế xã hội đất nước ngành, địa phương có liên quan đến dự án, phương án xin vay vốn khách hàng + Nắm vững phương pháp phân tích lực tài thẩm định khách hàng, đánh giá dự án, phương án, vay + Nắm vững luật ngân hàng nước văn luật liên quan đến tín dụng + Nắm vững tình hình kinh tế, xã hội, tài chính, kỹ thuật thị trường liên quan đến lĩnh vực giao + Cán tín dụng cần có đức tính trung thực, có lĩnh phong cách làm việc khẩn trương khoa học - Cần có chế độ tuyển dụng đào tạo cán tín dụng giỏi lĩnh vực (kinh tế, thị trường, kĩ thuật,…), hầu hết cán thẩm định tốt nghiệp trường kinh tế nên hạn chế chất lượng thẩm định tín dụng - Có sách thu hút ưu đãi chuyên gia giỏi để thu hút đội ngũ làm việc cho ngân hàng, mời làm cố vấn, cộng tác viên cho ngân hàng - Cùng với yêu cầu đặt cán thẩm định, ngân hàng cần khuyến khích cán tự học tập để nâng cao kiến thức cách hỗ trợ kinh phí khuyến khích cách tạo hội phát triển cho nhân viên phấn đấu, có chế độ khen thưởng kịp thời cán thẩm định hoàn thành tốt nhiệm vụ giao 3.2.4 Giải pháp hỗ trợ thẩm định Ngân hàng cần xây dựng hệ thống thông tin nội Hệ thống cần thường xuyên cập nhật bảo đảm tính xác, độ tin cậy Một khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều chi nhánh, hệ thống giúp cho chi nhánh biết thông tin khách hàng cách nhanh xác Điều giúp rút ngắn mà đảm bảo chất lượng công tác thẩm định LienVietPostBankvẫn cần xây dựng hệ thống, quy trình thẩm định cụ thể hơn, cập nhật phương pháp tiên tiến giới dựa quy định Chính phủ Ngân hàng Nhà nước cơng tác thẩm định tín dụng, hướng dẫn cụ thể cho cán thẩm định chi nhánh toàn quốc Ngân hàng cần lập quỹ hỗ trợ cho thẩm định Kinh phí hỗ trợ nguồn khuyến khích động viên vật chất tình thần lớn cho cán thẩm định với cơng việc 3.2.5 Giải pháp xây dựng chiến lược khách hàng Cơng tác thẩm định tín dụng có đạt hiệu cao hay khơng phụ thuộc phần vào khách hàng Nếu quan hệ ngân hàng khách hàng tốt đẹp bền vững việc cung cấp khoản vay đơn giản nhiều Do ngân hàng cần xây dựng cho chiến lược khách hàng thông qua giải pháp sau: - Củng cố phát triển khách hàng truyền thồng Sở dĩ ngân hàng cần xây dựng cho sách khách hàng lâu dài việc thiết lập mối quan hệ lâu dài khách hàng ngân hàng định tồn phát triển ngân hàng Thông qua mối quan hệ lâu dài với khách hàng, ngân hàng có điều kiện tham gia vào hoạt động khách hàng, làm công tác tư vấn, xem xét mặt tài hội đầu tư Từ đó, ngân hàng thu thập thơng tin khách hàng cách xác, đầy đủ, làm sở để ngân hàng thực q trình thẩm định tín dụng - Mở rộng có chọn lọc đối tượng khách hàng Ngân hàng nên tích cực cơng tác thu hút khách hàng thuộc nhiều thành phần kinh tế vay Trong kinh tế nay, ngày xuất nhiều khách hàng tiềm năng, ngân hàng cần phải nhạy bén để đạt hiệu cho vay cao Tuy nhiên, việc mở rộng phạm vi khách hàng cần ý đến chất lượng, không nên chạy theo số lượng với đối tượng cho vay mới, q trình thẩm định tín dụng khó khăn kéo dài thường lệ - Tư vấn giúp khách hàng hoạt động đầu tư sản xuất kinh doanh Một điều kiện quan trọng để ngân hàng xét duyệt cho khách hàng vay phải có phương án khả thi Đối với đối tượng khách hàng có quy mơ nhỏ việc xây dựng phương án không dễ dàng, thường lập sơ sài, tính tốn theo kiểu thu chi đơn thuần, khơng phản ánh hết nội dung phương án xin vay hiệu đem lại cho ngân hàng Vì vậy, việc lập phương án cần có tư vấn hỗ trợ ngân hàng, giúp tăng tỉ lệ phương án cho vay hiệu quả, loại bỏ phương bán khơng có tính khả thi Đây điều kiện tiên để nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đồng thời chắn tốt với rủi ro từ phía khách hàng hoạt động tín dụng ngân hàng 3.3 Một số đề xuất, kiến nghị nhằm hoàn thiện hoạt động thẩm định tín dụng LienVietPostBank chi nhánh Đơng Đơ 3.3.1 Kiến nghị với phủ, quan ngành liên quan Hệ thống sách Nhà nước có ảnh hưởng chi phối tất lĩnh vực kinh tế, văn hóa, xã hội,…Một thay đổi dù nhỏ hay lớn sách Nhà nước có ảnh hưởng đến tồn xã hội Các sách Nhà nước cán bộ, ngành quyền địa phương thành lập văn cụ thể ban hành xuống quan đơn vị Về lĩnh vực ngân hàng, hoạt động bị ảnh hưởng sách kinh tế-tài Nhà nước Chính vậy, để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng hồn thiện khơng cần nỗ lực riêng ngân hàng mà cần giúp đỡ, phối hợp quan hữu quan khác 3.3.1.1 Xây dựng, củng cố hoàn thiện quan tư vấn quan cung cấp thông tin Thông tin tin cậy doanh nghiệp tình hình kinh doanh điều kiện quan trọng nhằm nâng cao chất lượng công tác đánh giá khách hàng hoạt động tín dụng Tuy nhiên, việc tổng hợp thông tin, đánh giá xếp loại loại đối tượng khách hàng chưa có quan thức thực Chính phủ, người dân doanh nghiệp Việt Nam dần nhận thức cách rõ nét quan trọng bảng đánh giá xếp hạng uy tín kinh tế Sự thiếu hụt thông tin tin cậy vấn đề ngày cấp thiết Nhà nước thành phần kinh tế muốn hạn chế cách tối đa ảnh hưởng luồng thông tin sai thật ảnh hưởng đến phát triển kinh tế Việt Nam Để làm điều này, Chính phủ cần đạo bộ, ngành, nghiên cứu thành lập tổ chức, công ty chuyên thu thập thông tin, tư vấn đánh giá chuyên mua bán thông tin, xếp hạng loại đối tượng khách hàng Trong việc thành lập bảng xếp hạng, số xếp hạng uy tín, Chính phủ nên học tập kinh nghiệm từ thị trường phát triển, xây dựng số xếp hạng đối tượng chun biệt theo mơ hình số đáng tin cậy giới Ngoài ra, cần có số tương đương với số DowJones Đây số hiệu phản ánh nhiều mặt kinh tế Trong q trình phát triển đất nước, Chính phủ phát triển số phản ánh cách khái qt tình hình cơng nghiệp, vận tải dịch vụ kinh tế Thông qua thị trường chứng khoán phát triển, số phản ánh cách kịp thời với tình hình thay đổi lĩnh vực quan trọng kinh tế Việc thành lập bảng xếp hạng số khơng giúp phủ nắm hiệu hoạt động ngành nói chung loại đối tượng nói riêng mà cung cấp nguồn thơng tin vơ tin cậy cho ngân hàng việc thẩm định tín dụng, nâng cao hiệu sử dụng vốn Tổ chức thành lập dạng quan nhà nước Nhà nước trực tiếp quản lí cơng ty kinh doanh chun thu thập bán sản phẩm thông tin Nhà nước cần phải quy định sở pháp lý cho việc mua bán thông tin tổ chức cung cấp Để hỗ trợ tốt cho việc tạo nguồn thơng tin cho cơng tác thẩm định tín dụng ngân hàng, chủ quản như: công nghiệp, cơng thương, xây dựng, tài chính, kế hoạch đầu tư,… cần tiến hành thu thập thơng tin, trao đổi xử lý chuẩn hóa thơng tin cách thường xun định kì Các Bộ cần ban hành định mức thông số kĩ thuật ngành, xây dựng cập nhật bảng biểu chi phí nguyên vật liệu liên quan đến cơng nghệ ngành Có vậy, cán tín dụng có sở đáng tin cậy để đánh giá tiên đoán tính hiệu phương án cho vay, qua thể hết mục đích quy trình thẩm định tín dụng, góp phần nâng cao chất lượng công tác 3.3.1.2 Tăng cường quản lý nhà nước với hoạt động tín dụng Đây sách quan trọng lĩnh vực quản lý tài ngân hàng Nhà nước, tác động đến hoạt động tín dụng nói chung ảnh hưởng đến cơng tác thẩm định tín dụng nói riêng ngân hàng Hiện nay, môi trường pháp lý cho hoạt động tín dụng hồn thiện, đầy đủ, rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế NHNN chỉnh sửa, bổ sung, ban hành loạt định, thông tư phù hợp với chế làm cho hoạt động tín dụng thuận lợi hơn, tăng tính tự chủ, tự chịu trách nhiệm cho tổ chức tín dụng Tuy nhiên, NHNN cần theo dõi sát tình hình kinh tế để ban hành văn bản, chế hoạt động tín dụng cho phù hợp với thực tế thời kì phát triển kinh tế tín dụng ngân hàng Bên cạnh đó, Nhà nước cần tăng cường công tác tra kiểm tra, giám sát hoạt động ngân hàng Nhà nước ủy quyền cho Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm việc lập tổ chức tra thường xuyên, kiểm tra định kỳ, kiểm tra bất thường tổ chức tín dụng để theo dõi xử lý vi phạm hoạt động tín dụng Chính phủ cần đạo quan chức tạo điều kiện giúp đỡ ngân hàng việc thẩm định cho vay, hoàn thiện thủ tục vay vốn, đẩy nhanh trình xử lý tài sản chấp khách hàng khơng trả nợ ngân hàng,… 3.3.1.3 Hồn thiện hệ thống kế toán, quy định thực hệ thống kế toán đồng thống nhất, thực chế độ kiểm toán bắt buộc Trong năm gần đây, chế độ kế toán chuẩn mực kế toán Việt Nam (VAS) có thay đổi lớn, chí dùng số chuẩn mực kế tốn quốc tế chuẩn mực báo cáo tài quốc tế (IAS/IFRS) áp dụng cho Việt Nam Tuy nhiên, hệ thống kế tốn tồn số điểm khác biệt chuẩn mực quốc tế việc khuyến khích hay bắt buộc lập báo cáo tài hợp niên độ, mức độ trình bày bật lãi cổ phiếu pha loãng,… Thực tế gây khó khăn cho doanh nghiệp áp dụng chuẩn mực để lập báo cáo tài chính, làm ảnh hưởng đến mức độ tin cậy, mức độ chấp nhận báo cáo tài phương diện quốc tế Do đó, để hồn thiện hệ thống kế tốn, Chính phủ cần đạo quan có liên quan rà sốt lại, hồn thiện nội dung chuẩn mực kế toán ban hành, chỉnh sửa điểm chưa thống với chuẩn mực quốc tế, tổng kết đánh giá hiệu trình soạn thảo chuẩn mực ban hành nhằm rút kinh nghiệm bổ ích cho lần ban hành sau Cùng với đó, quan có liên quan cần tiếp tục đẩy mạnh việc nghiên cứu chuẩn mực kế toán quốc tế để ban hành nội dung chủ yếu số chuẩn mực mà Việt Nam chưa có, chuẩn mực 32 Cơng cụ tài chính, chuẩn mực 36 - Tổn thất tài sản, chuẩn mực 39 - Đánh giá ghi nhận thông tin tài chính,…Những chuẩn mực chuẩn mực khó nên q trình soạn thảo cần tiến hành thận trọng để hiểu xác định cách thức áp dụng vào Việt Nam cho phù hợp Hiện nay, việc hợp báo cáo tài nhiều tập đoàn kinh tế nước ta phức tạp nhiều thời gian Do có nhiều tập đồn kinh tế nước ta có quy mơ q lớn, đơn vị thành viên lên tới hàng trăm Các công ty trực thuộc tập đoàn lại phân cấp thành nhiều công ty cấp Mỗi đơn vị thành viên áp dụng phương pháp kế toán áp dụng không thống đơn vị quy mô lớn với đơn vị quy mô vừa nhỏ Bên cạnh đó, Nhà nước cần phải ban hành quy chế bắt buộc kiểm tốn cơng khai tốn doanh nghiệp Hiện nay, Nhà nước quy định việc bắt buộc kiểm toán doanh nghiệp muốn niêm yết thị trường chứng khoán Tuy nhiên, phần lớn đối tượng mà quy trình thẩm định tín dụng đánh giá lại thành phần không niêm yết cổ phiếu Điều làm cho việc thực chi tiết bước quy trình thẩm định tín dụng khó khăn nhiều mà cán tín dụng dường phải đóng vai trò kiểm tốn viên kiểm tra lại báo cáo doanh nghiệp Việc thực kiểm toán phải tiến hành thường xuyên, tài liệu cân đối kế tốn kết tài phải kiểm tốn sau q trình thẩm định tín dụng ngân hàng Nhà nước cần quy định rõ biện pháp chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trường hợp đối tượng vay cung cấp thơng tin giả để nhằm mục đích trục lợi Nếu thực vậy, cán tín dụng có thơng tin xác q trình đánh giá, giải ngân vốn 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước: NHNN phải vào quy hoạch định hướng tương lai phát triển kinh tế đất nước thời kỳ để định hướng cho hoạt động tín dụng ngân hàng Bằng việc ban hành văn bản, quy định hoạt động tín dụng tổ chức tín dụng, NHNN quản lý hoạt động tín dụng theo giai đoạn phát triển đất nước Từ đó, ngân hàng có sở để xếp, điều chỉnh hoạt động tín dụng mình, có cơng tác thẩm định tín dụng, để phù hợp với định hướng tín dụng NHNN NHNN cần thiết phải nghiên cứu ban hành cẩm nang chung quy trình, nội dung, tiêu, thang điểm thẩm định tín dụng ngành hẹp quốc tế công nhận để đảm bảo thống nhất, nâng cao hiệu phân tích đánh giá khách hàng Những nội dung phải đảm bảo tính linh hoạt thường xun xây dựng, hồn thiện để đảm bảo phù hợp Mục tiêu giúp tránh tình trạng với khách hàng mà ngân hàng xếp hạng mức, điều gây khó khăn nhầm lẫn q trình cập nhật thông trung tâm CIC NHNN cần tăng cường hoạt động tra, giám sát, đảm bảo môi trường cạnh tranh lành mạnh hoạt động kinh doanh tiền tệ, đánh giá an toàn hoạt động ngân hàng thương mại tổ chức tài NHNN cần hỗ trợ cho ngân hàng công tác thẩm định tín dụng mặt cơng nghệ thơng tin, đào tạo bồi dưỡng cán tín dụng NHNN nên thường xuyên tổ chức lớp đào tạo, tập huấn cho cán tín dụng chủ chốt ngân hàng chuyên gia nước giảng dạy NHNN cần xem xét đánh giá lại toàn quy định hành hoạt động tín dụng để kịp thời sửa chữa hoàn thiện thiếu sót, vướng mắtc từ tổ chức tín dụng áp dụng hoạt động động thực tế Bên cạnh đó, NHNN cần quan tâm đến phản hồi ban lãnh đạo ngân hàng áp dụng quy định vào thực tiến, cần tham khảo khó khăn tính khả thi thực quy định để từ đề biện pháp khắc phục sửa đổi kịp thời; tiến tới đưa sách đạt tiêu chuẩn quốc tế hoạt động tổ chức tín dụng NHNN nên yêu cầu ngân hàng cung cấp đầy đủ thông tin tất khách hàng mình, yêu cầu tổ chức kinh tế cập nhật thông tin đơn vị vào cuối tháng quý Để kiểm tra tính trung thực thơng tin đưa lên, Ngân hàng Nhà nước nên thường xuyên tổ chức đoàn cán tra đột xuất đến tổ chức này, tổ chức vi phạm bị xử lí tài bị khiển trách công khai phương tiện thông tin đại chúng 3.3.3 Kiến nghị với LienVietPostBank - LVPB cần nghiên cứu nhanh chóng hồn thiện nội dung quy trình thẩm định tín dụng theo hướng cụ thể chi tiết hơn, tiêu phân tích, đánh giá tính tốn so sánh với giá trị sở, tiêu ngành lĩnh vực cụ thể, phát triển đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ - Với hệ thống chấm điểm khách hàng doanh nghiệp Đề nghị có hướng dẫn chi tiết tiêu bảng chấm điểm khách hàng, đặc biệt tiêu định lượng tiêu lưu chuyển tiền tệ thơng thường khách hàng không lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ - Về đào tạo nhân sự: cần có hỗ trợ chuyên sâu nâng cao thơng qua khố học đào tạo, giảng dạy cho CBTD - Về chế độ đãi ngộ với CBTD: LVPB nên có khuyến khích, hỗ trợ cán mức, đảm bảo thoả đáng quyền lợi trách nhiệm CBTD - Tăng cường bổ sung cán kiểm tra, kiểm soát trẻ có lực, nắm vững nghiệp vụ bản, khai thác xử lý thông tin báo cáo sở, tham mưu cho nhà quản lý ngân hàng, phối hợp với để có biện pháp xử lý tình phát sinh kịp thời chi nhánh phổ biến rộng rãi cho toàn hệ thống KẾT LUẬN Ngân hàng – phát minh lớn nhân loại ngày khẳng định vị trí, vai trò phát triển kinh tế quốc gia Sự vững mạnh hệ thống ngân hàng quốc gia nhiều phản ánh vị quốc gia thương trường quốc tế Chủ đề nghiên cứu ngày khơng phải mới, song vấn đề cấp thiết quan tâm hàng đầu trình kinh doanh ngân hàng nói riêng tồn kinh tế nói chung Những vấn đề đề cập khóa luận tốt nghiệp khía cạnh hoạt động hoạt động ngân hàng Hy vọng qua suy nghĩ đó, em đóng góp phần bé nhỏ cho nhiệm vụ nâng cao hiệu thẩm định tín dụng LienVietPostBank nói riêng Việt Nam nói chung Do thời gian nghiên cứu kiến thức nhiều hạn chế thiếu xót, em mong nhận ý kiến đóng góp q báu thầy giáo Em xin chân thành cám ơn giúp đỡ thầy cô giáo, đặc biệt thấy giáo PGS.TS Hà Minh Sơn nhiệt tình giúp em hồn thành khóa luận DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô năm 2013-2015 Các văn bản, quy định NHNN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam Luật tổ chức tín dụng năm 2010 nước Cộng hồ xã hội chủ nghĩa Việt Nam PGS,TS Đinh Xuân Hạng, ThS Nguyễn Văn Lộc (2012), Giáo trình Quản trị tín dụng Ngân hàng thương mại, NXB Tài Peter Rose, “Quản trị ngân hàng thương mại”, NXB Tài PGS.TS Nguyễn Trọng Cơ & TS Nghiêm Thị Thà, “Giáo trình phân tích tài doanh nghiệp”, NXB Tài Nguyễn Văn Tiến, Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, Nhà xuất thống kê 2013 PGS.TS Nguyễn Thị Mùi, Th.S Trần Cảnh Toàn (2011), “Quản trị Ngân hàng thương mại”, NXB Tài Thơng Tư 02/2013/TT-NHNN “V/v quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài” NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP Họ tên người nhận xét: Chức vụ: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: An Đức Duyệt Khóa : CQ50 Lớp: 15.04 Đề tài: “Hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô-Thực tiễn đề xuất” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Về ý thức kỷ luật, tuân thủ quy định đơn vị thực tập Về kỹ giao tiếp, kỹ mềm …………………………………………………………………………………… …………………………………………………………………………………… Về kiến thức chuyên môn …………………………………………………………………………………… ……….… Người nhận xét NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC Họ tên người hướng dẫn khoa học: PGS.TS Hà Minh Sơn Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp Sinh viên: An Đức Duyệt Khóa: CQ50 Lớp: 15.04 Đề tài: “Hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô-Thực tiễn đề xuất” Nội dung nhận xét: Về tinh thần thái độ thực tập sinh viên Về chất lượng nội dung khóa luận - Sự phù hợp tên nội dung đề tài với chuyên ngành - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu Hà Nội, ngày … tháng … năm 2016 - Điểm – Bằng số - Bằng chữ Người nhận xét PGS.TS Hà Minh Sơn NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI PHẢN BIỆN Họ tên người phản biện: Nhận xét trình thực tập tốt nghiệp sinh viên: Khóa: CQ50 Lớp: 15.04 Đề tài: “Hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô-Thực tiễn đề xuất” Nội dung nhận xét: - Sự phù hợp tên nội dung đề tài với chuyên ngành - Đối tượng mục đích nghiên cứu - Độ tin cậy tính đại phương pháp nghiên cứu - Nội dung khoa học Điểm: - Bằng số: - Bằng chữ: Người nhận xét (Ký ghi rõ họ tên) ... 2: Thực trạng hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng thươngmại cổ phần Bưu điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô Chương 3: Giải pháp kiến nghị giúp hồn thiện hoạt động thẩm định tín dụng Ngân hàng thương. .. nghiệp đề tài: Hoạt động thẩm định tín dụng ngân hàng thương mại cổ phần Bưu Điện Liên Việt chi nhánh Đông Đô: Thực tiễn đề xuất Với kiến thức tích lũy thời gian thực tập thực tế Chi nhánh thời... NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT CHI NHÁNH ĐÔNG ĐÔ THỰC TIỄN VÀ ĐỀ XUẤT Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS Hà Minh Sơn Sinh viên thực