Đề xuất giải pháp hoàn thiện năng lực công tác thẩm định dự án hạ tầng kĩ thuật tại huyện yên dũng, tỉnh bắc giang

Vì vậy, QH đã ban hành LXD 2014, với những nội dung đổi mới căn bản, trong đó đặc biệt nhấn mạnh và tăng cường vai trò, trách nhiệm của các cơ quan QLNN chuyên ngành trong việc kiểm soát

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ NÔNG NGHIỆP VÀ PTNT

TRƯỜNG ĐẠI HỌC THỦY LỢI

i

LỜI CAM ĐOAN

Tác giả xin cam đoan toàn bộ luận văn với tên đề tài: “Đề xuất giải pháp hoàn thiện năng lực công tác thẩm định dự án hạ tầng kỹ thuật tại huyện Yên Dũng” là sản

phẩm của cá nhân tác giả, do tác giả tự tìm tòi và nghiên cứu Các số liệu, kết quả trong Luận văn là hoàn toàn trung thực và chưa từng được ai công bố trong các công trình nghiên cứu trước đây Tất cả các trích dẫn và tham khảo đều được ghi rõ nguồn gốc theo quy định

Tác giả luận văn

Hán Văn Vũ

ii

LỜI CÁM ƠN

Luận văn với đề tài “Đề xuất giải pháp hoàn thiện năng lực công tác thẩm định dự

án hạ tầng kỹ thuật tại huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang” là kết quả từ quá trình nỗ

lực học tập và rèn luyện của tác giả tại Trường Đại học Thủy lợi Để hoàn thành được quá trình học tập tại Nhà Trường và luận văn này là nhờ sự hỗ trợ và giúp đỡ của gia đình, Nhà trường và bạn bè đồng nghiệp

Trước hết, tác giả xin được bày tỏ lòng biết ơn gia đình và người thân đã luôn ở bên động viên, khích lệ và giúp đỡ để tác giả hoàn thành chương trình học tập cao học tại Trường Đại học Thủy lợi

Đồng thời, tác giả cũng chân thành gửi lời cảm ơn đến toàn thể cán bộ, giảng viên Trường Đại học Thủy lợi đã tạo điều kiện thuận lợi và truyền đạt kiến thức cho tác giả trong thời gian học tập tại trường

Hơn nữa, tác giả chân thành cảm ơn các đồng nghiệp, bạn bè và lãnh đạo Phòng Kinh

tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang đã hỗ trợ, giúp đỡ, tạo điều kiện cho tác giả trong quá trình học tập và đặc biệt là thu thập, tìm hiểu tài liệu để thực hiện Luận văn tốt nghiệp

Cuối cùng, với tất cả sự kính trọng và biết ơn sâu sắc nhất, tác giả xin chân thành bày

tỏ lòng biết ơn của mình tới thầy giáo TS Trần Văn Toản đã dành rất nhiều thời gian

và tâm huyết hướng dẫn, nghiên cứu và giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn tốt nghiệp này

Mặc dù luận văn đã hoàn thành với tất cả sự cố gắng, đam mê bằng khả năng của bản thân, tuy nhiên luận văn không thể tránh khỏi những thiếu sót Vì vậy, tác giả rất mong nhận được sự góp ý của quý thầy cô, bạn bè và đồng nghiệp Đó chính là sự giúp đỡ quý báu mà tác giả mong muốn nhất để cố gắng hoàn thiện hơn trong quá trình nghiên cứu và công tác sau này

Xin chân thành cảm ơn!

iii

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC HÌNH ẢNH vi

DANH MỤC BẢNG BIỂU vii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục đích nghiên cứu của đề tài 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Cách tiếp cận và phương pháp nghiên cứu 2

4.1 Cách tiếp cận 2

4.2 Phương pháp nghiên cứu 3

5 Kết quả đạt được 3

6 Nội dung của luận văn 3

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG 4

1.1 Khái quát chung về công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 4

1.1.1 Dự án đầu tư xây dựng 4

1.1.2 Phân loại dự án đầu tư xây dựng 5

1.1.3 Thẩm định dự án đầu tư xây dựng 8

1.2 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng trong thời gian qua ở Việt Nam 12 1.2.1 Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 12

1.2.2 Các nguyên nhân khách quan 13

1.2.3 Các nguyên nhân chủ quan 14

1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 16

1.3.1 Môi trường pháp lý 16

1.3.2 Quản lý nhà nước đối với đầu tư xây dựng 17

1.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng 17

1.3.4 Thông tin phục vụ cho công tác thẩm định 18

1.3.5 Quy trình thẩm định 19

1.3.6 Công tác tổ chức điều hành thẩm định dự án đầu tư xây dựng 19

1.3.7 Yếu tố lạm phát 20

1.3.8 Năng lực cán bộ, năng lực đơn vị thẩm định 20

iv

1.3.9 Hệ thống trang thiết bị, công cụ hỗ trợ cho công tác thẩm định 21

1.3.10 Nhân tố khác 21

1.4 Kết luận chương 1 22

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY DỰNG CÔNG TRÌNH HẠ TẦNG KỸ THUẬT 23

2.1 Cơ sở khoa học của công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 23

2.1.1 Cơ sở lý thuyết 23

2.1.2 Cơ sở pháp lý 24

2.2 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng 27

2.2.1 Phương pháp chung để thẩm định dự án 27

2.2.2 Một số phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng được áp dụng hiện nay 28 2.3 Nguyên tắc, trình tự và thời gian thẩm định dự án đầu tư xây dựng 34

2.3.1 Nguyên tắc thẩm định [10] 34

2.3.2 Trình tự công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 34

2.3.3 Thời gian thẩm định dự án đầu tư xây dựng 35

2.4 Quản lý chất lượng trong công tác thẩm định 36

2.4.1 Khái niệm về quản lý chất lượng 37

2.4.2 Quản lý chất lượng trong tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 37

2.5 Điều chỉnh sai sót trong công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng 38

2.6 Kết luận chương 2 39

CHƯƠNG 3 ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN CÔNG TRÌNH HẠ TẦNG KỸ THUẬT CHO PHÒNG KINH TẾ VÀ HẠ TẦNG HUYỆN YÊN DŨNG, TỈNH BẮC GIANG 40

3.1 Thực trạng phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang 40

3.1.1 Giới thiệu về phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng 40

3.1.2 Thực trạng công tác thẩm định các dự án đầu tư xây dựng hạ tầng kỹ thuật trên địa bàn huyện Yên Dũng 47

3.1.3 Đánh giá năng lực thẩm định dự án đầu tư xây dựng của phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng 53

3.2 Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư xây dựng các công trình hạ tầng kỹ thuật của Phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng 58

v

3.2.1 Cập nhật thông tin cho cán bộ, bổ sung cán bộ đúng chuyên ngành và tăng

cường chính sách đãi ngộ 58

3.2.2 Xây dựng một quy trình thẩm định dự án hạ tầng kỹ thuật hợp lý 59

3.2.3 Hoàn thiện bộ máy tổ chức thẩm định 61

3.2.4 Một số giải pháp khác 61

3.3 Kết luận chương 3 63

KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 65

1 Những kết quả đã đạt được của luận văn 65

2 Những tồn tại của luận văn 66

3 Những kiến nghị và hướng nghiên cứu tiếp theo 67

TÀI LIỆU THAM KHẢO 68

vi

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức phòng Kinh tế và Hạ tầng 45Hình 3.2 Đề xuất quy trình thẩm định 60

viii

ĐTXD Đầu tư xây dựng

DAĐT Dự án đầu tư

1

1 Tính c ấp thiết của đề tài

Trong những năm vừa qua, các công trình HTKT được ĐTXD rất nhiều trên địa bàn huyện Yên Dũng để đáp ứng các yêu cầu về cải tạo chất lượng cơ sở hạ tầng các khu dân cư mới, kết nối hạ tầng các cụm dân cư xung quanh, hạ tầng trong khu vực, khai thác tối đa tiềm năng đất đai để phát triển kinh tế –xã hội, đáp ứng được nhu cầu đô thị hóa và chỉnh trang đô thị tại một số địa phương, qua đó góp phần phát triển quỹ đất và giải quyết nhu cầu nhà ở ngày càng tăng cao trên địa bàn huyện Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện đầu tư, còn một số CTXD có chất lượng chưa cao, hiệu quả không như mong muốn, sự giao thoa của các dự án còn chưa thống nhất nên chưa phát huy được hiệu quả tổng thể, tình trạng đầu tư dàn trải, thiếu đồng bộ, tiến độ kéo dài gây lãng phí vốn đầu tư, TMĐT tăng cao so với TMĐT ban đầu, tình trạng thất thoát, lãng phí trong ĐTXD làm giảm hiệu quả sử dụng vốn đầu tư của Nhà nước đang là vấn đề gây nhiều bức xúc trong xã hội Có nhiều nguyên nhân, trong đó một phần là do khâu thẩm định DAĐT các công trình HTKT còn nhiều yếu kém, chưa chặt chẽ Vì vậy, QH đã ban hành LXD 2014, với những nội dung đổi mới căn bản, trong đó đặc biệt nhấn mạnh và tăng cường vai trò, trách nhiệm của các cơ quan QLNN chuyên ngành trong việc kiểm soát, QLCL và chi phí xây dựng ở tất cả các khâu của quá trình ĐTXD thông qua việc thẩm định dự án, thẩm định thiết kế và dự toán; quản lý năng lực hành nghề xây dựng, kiểm tra việc nghiệm thu công trình trước khi đưa vào khai thác sử dụng

Công tác thẩm định DAĐT là một quá trình kiểm tra, đánh giá các nội dung cơ bản của

dự án do đơn vị tư vấn lập một cách độc lập, tách biệt với quá trình lập dự án theo yêu cầu và mục tiêu chung đặt ra của từng dự án, tạo cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu tư

có hiệu quả Do vậy, công tác thẩm định dự án là nhiệm vụ hết sức quan trọng làm cơ

sở để QĐ phê duyệt đầu tư dự án đảm bảo kinh tế, kỹ thuật phát huy tối đa hiệu quả của nguồn vốn đầu tư Hiện nay, phòng Kinh tế và Hạ tầng là cơ quan chuyên ngành phải thẩm định các dự án ĐTXD công trình trên địa bàn huyện theo phân cấp Trong quá trình thẩm định các dự án đã gặp không ít các khó khăn, lúng túng Bản thân học

Trên cơ sở những yêu cầu cấp thiết ở trên, học viên lựa chọn và thực hiện đề tài "Đề xuất giải pháp hoàn thiện năng lực công tác thẩm định dự án hạ tầng kỹ thuật tại huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang" làm đề tài luận văn tốt nghiệp của mình với kỳ

vọng được đóng góp những kiến thức đã được học tập ở trường, những kinh nghiệm thực tiễn của bản thân để thực hiện hiệu quả công tác thẩm định các dự án ĐTXD các công trình HTKT trên địa bàn huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang theo phân cấp

2 M ục đích nghiên cứu của đề tài

Đánh giá thực trạng công tác thẩm định các dự án ĐTXD các công trình HTKT trên địa bàn huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang trong thời gian vừa qua;

Từ đó, đề xuất một số giải pháp nhằm hoàn thiện năng lực công tác thẩm định dự án ĐTXD các công trình HTKT cho phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

• Đối tượng nghiên cứu: Công tác thẩm định các dự án công trình xây dựng nói chung và công tác thẩm định các dự án ĐTXD công trình HTKT nói riêng;

• Phạm vi nghiên cứu: Công tác thẩm định các dự án ĐTXD công trình HTKT tại trên địa bàn huyện Yên Dũng – Tỉnh Bắc Giang do Phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên dũng quản lý

4 Cách ti ếp cận và phương pháp nghiên cứu

4.1 Cách ti ếp cận

• Tiếp cận lý thuyết các vấn đề liên quan đến công tác QLXD;

• Tiếp cận thông tin các dự án công trình HTKT thực tế đã thực hiện;

• Tiếp cận các chế độ chính sách pháp luật trong lĩnh vực QLXD, đặc biệt là trong lĩnh vực thẩm định;

3

• Tiếp cận các nghiên cứu liên quan đã công bố

4.2 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình thực hiện luận văn này, tác giả kết hợp sử dụng các phương pháp nghiên cứu khoa học dưới đây:

• Phương pháp thống kê;

• Phương pháp kế thừa những kết quả nghiên cứu đã công bố;

• Phương pháp so sánh, đối chiếu với các văn bản pháp quy để phân tích tổng hợp;

• Phương pháp điều tra thu thập số liệu thực địa;

• Phương pháp tham khảo ý kiến các chuyên gia

6 N ội dung của luận văn

Cấu trúc của Luận văn ngoài phần mở đầu và kết luận gồm 03 chương:

• Chương 1: Tổng quan về thẩm định dự án đầu tư xây dựng

• Chương 2: Cơ sở khoa học của thẩm định dự án ĐTXD công trình HTKT;

• Chương 3: Đề xuất một số giải pháp hoàn thiện năng lực thẩm định dự án ĐTXD công trình HTKT cho Phòng Kinh tế và Hạ tầng huyện Yên Dũng, tỉnh Bắc Giang

4

CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ XÂY

1.1 Khái quát chung v ề công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng

1.1.1 D ự án đầu tư xây dựng

• Dự án ĐTXD là tập hợp các đề xuất có liên quan đến việc sử dụng vốn để tiến hành

HĐXD để triển khai xây dựng mới sửa chữa, cải tạo công trình xây dựng nhằm phát triển, duy trì, nâng cao chất lượng công trình hoặc sản phẩm, dịch vụ trong thời hạn và chi phí xác định Ở giai đoạn chuẩn bị dự án ĐTXD, dự án được thể hiện thông qua Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi ĐTXD, Báo cáo nghiên cứu khả thi ĐTXD hoặc Báo cáo kinh tế - kỹ thuật ĐTXD [1]

• Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi ĐTXD là tài liệu trình bày các nội dung nghiên cứu

sơ bộ về sự cần thiết, tính khả thi và hiệu quả của việc ĐTXD, làm cơ sở xem xét, QĐ chủ trương ĐTXD

• Báo cáo nghiên cứu khả thi ĐTXD là tài liệu trình bày các nội dung nghiên cứu về

sự cần thiết, mức độ khả thi và hiệu quả của việc ĐTXD theo phương án TKCS được lựa chọn, làm cơ sở xem xét, QĐ ĐTXD

• Báo cáo kinh tế - kỹ thuật ĐTXD là tài liệu trình bày các nội dung về sự cần thiết,

mức độ khả thi và hiệu quả của việc ĐTXD theo phương án thiết kế bản vẽ thi công xây dựng công trình quy mô nhỏ, làm cơ sở xem xét, QĐ ĐTXD

• Người QĐ đầu tư là cá nhân hoặc người đại diện theo pháp luật của cơ quan, tổ

chức, doanh nghiệp có thẩm quyền phê duyệt dự án và QĐ ĐTXD

• Cơ quan chuyên môn về xây dựng là cơ quan chuyên môn trực thuộc Bộ Xây dựng,

Bộ quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Sở Xây dựng, Sở quản lý công trình xây dựng chuyên ngành; Phòng có chức năng quản lý xây dựng thuộc Ủy ban nhân dân cấp huyện

• Chủ ĐTXD (sau đây gọi là CĐT) là cơ quan, tổ chức, cá nhân sở hữu vốn, vay vốn

hoặc được giao trực tiếp quản lý, sử dụng vốn để thực hiện hoạt động ĐTXD

5

• Thiết kế sơ bộ là thiết kế được lập trong Báo cáo nghiên cứu tiền khả thi ĐTXD, thể

hiện những ý tưởng ban đầu về thiết kế xây dựng công trình, lựa chọn sơ bộ về dây chuyền công nghệ, thiết bị làm cơ sở xác định chủ trương ĐTXD công trình

• TKCS là thiết kế được lập trong Báo cáo nghiên cứu khả thi ĐTXD trên cơ sở phương án thiết kế được lựa chọn, thể hiện được các thông số kỹ thuật chủ yếu phù hợp với tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật được áp dụng, là căn cứ để triển khai các bước thiết kế tiếp theo

• Thẩm định là việc kiểm tra, đánh giá của người QĐ đầu tư, CĐT, cơ quan chuyên

môn về xây dựng đối với những nội dung cần thiết trong quá trình chuẩn bị và thực hiện dự án ĐTXD làm cơ sở xem xét, phê duyệt

• Thẩm tra là việc kiểm tra, đánh giá về chuyên môn của tổ chức, cá nhân có đủ điều

kiện năng lực HĐXD, năng lực hành nghề xây dựng đối với những nội dung cần thiết trong quá trình chuẩn bị và thực hiện dự án ĐTXD làm cơ sở cho công tác thẩm định [2]

1.1.2 Phân lo ại dự án đầu tư xây dựng

Theo quy định dự án ĐTXD được phân loại theo quy mô, tính chất và theo nguồn vốn đầu tư cụ thể:

1.1.2.1 Theo quy mô và tính ch ất

Dự án theo tiêu chí quy định của pháp luật về đầu tư công, bao gồm: Dự án quan trọng quốc gia, dự án nhóm A, dự án nhóm B và dự án nhóm C”

a) Dự án quan trọng quốc gia

Theo TMĐT: Dự án sử dụng vốn đầu tư công có TMĐT 10.000 tỷ đồng trở lên

Theo mức độ ảnh hưởng đến môi trường hoặc tiềm ẩn khả năng ảnh hưởng nghiêm trọng đến môi trường (Không phân biệt TMĐT), bao gồm:

• Nhà máy điện hạt nhân;

• Sử dụng đất có yêu cầu chuyển mục đích sử dụng đất vườn quốc gia, khu bảo vệ cảnh quan, khu rừng nghiên cứu khu bảo tồn thiên nhiên, thực nghiệm khoa học từ 50ha trở lên; rừng phòng hộ đầu nguồn từ 50ha trở lên; rừng phòng hộ chắn gió, chắn

Dự án thuộc nhóm A là những dự án có một trong những điều kiện sau:

• Các dự án trên địa bàn có di tích quốc gia đặc biệt; tại địa bàn đặc biệt quan trọng đối với quốc gia về quốc phòng, an ninh theo quy định của phát luật về quốc phòng, an ninh; thuộc lĩnh vực bảo vệ quốc phòng, an ninh có tích chất bảo mật quốc gia; sản xuất chất độc hại, chất nổ; hạ tầng khu công nghiệp, khu chế xuất (không phân biệt TMĐT);

• Các dự án giao thông bao gồm cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt,

đường quốc lộ; Công nghiệp điện; Khai thác dầu khí; Hóa chất, phân bón, xi măng; Chế tạo máy, luyện kim; Khai thác, chế biến khoáng sản; Xây dựng khu nhà ở, có TMĐTtừ 2.300 tỷ đồng trở lên;

• Các dự án giao thông trừ các dự án để nêu ở trên; Thủy Lợi; Cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật; Kỹ thuật điện; Bưu chính, viễn thông; Sản xuất thiết bị thông tin, điện tử; Hóa dược; Sản xuất vật liệu; Công trình cơ khí, có TMĐTtừ 1.500

tỷ đồng trở lên;

• Các dự án sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên; Công nghiệp, Hạ tầng kỹ thuật khu đô thị mới trừ các dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp quy định tại các mục đã nên trên, có TMĐT từ 1.000 tỷ đồng trở lên;

• Các dự án y tế, văn hóa, giáo dục; Nghiên cứu khoa học, tin học, phát thanh, truyền hình; Kho tàng; Du lịch, thể dục thể thao; Xây dựng dân dụng trừ xây dựng khu nhà

ở, có TMĐT từ 800 tỷ đồng trở lên

c) Dự án thuộc nhóm B

7

Dự án thuộc nhóm B là những dự án có một trong những điều kiện sau:

• Các dự án: Giao thông, bao gồm cầu, cảng biển, cảng sông, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ; Công nghiệp điện; Khai thác dầu khí; Hóa chất, ximăng, phân bón; luyện kim, chế tạo máy; Khai thác, chế biến khoáng sản; Xây dựng khu nhà ở, có TMĐTtừ 120 ÷ 2.300 tỷ đồng

• Các dự án Giao thông; Thủy lợi; Cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật; Kỹ thuật điện; Sản xuất thiết bị điện tử, thông tin; Hóa dược; Sản xuất vật liệu; Công trình

cơ khí; Bưu chính, viễn thông, có TMĐTtừ 80 ÷ 1.500 tỷ đồng

• Các dự án sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên; Hạ tầng kỹ thuật khu đô thị mới; Công nghiệp, trừ các dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp quy định tại các mục đã nên trên, có TMĐT từ 60 đến 1.000 tỷ đồng

• Các dự án y tế, văn hóa, giáo dục; Nghiên cứu khoa học, tin học, phát thanh, truyền hình; Kho tàng; Du lịch, thể dục thể thao; Xây dựng dân dụng, có TMĐT từ 45 đến

800 tỷ đồng

d) Dự án thuộc nhóm C

Dự án thuộc nhóm C là những dự án có một trong những điều kiện sau:

• Các dự án giao thông bao gồm cầu, cảng sông, cảng biển, sân bay, đường sắt, đường quốc lộ; Công nghiệp điện; Khai thác hóa chất, dầu khí, phân bón, xi măng; luyện kim, Chế tạo máy; Khai thác, chế biến khoáng sản; Xây dựng khu nhà ở, có TMĐT dưới 120 tỷ đồng

• Các dự án giao thông; Thủy lợi; Cấp thoát nước và công trình hạ tầng kỹ thuật; Kỹ thuật điện; Sản xuất thiết bị điện tử, thông tin; Hóa dược; Sản xuất vật liệu; Công trình

cơ khí; Bưu chính, viễn thông, có TMĐTdưới 80 tỷ đồng

• Các dự án sản xuất nông nghiệp, lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản; vườn quốc gia, khu bảo tồn thiên nhiên; Hạ tầng kỹ thuật khu đô thị mới; Công nghiệp, trừ các dự án thuộc lĩnh vực công nghiệp quy định tại các mục đã nên trên, có TMĐT dưới 60 tỷ đồng

8

• Các dự án y tế, văn hóa, giáo dục; Nghiên cứu khoa học, tin học, phát thanh, truyền hình; Kho tàng; Du lịch, thể dục thể thao; Xây dựng dân dụng, có TMĐT dưới 45 tỷ đồng

1.1.2.2 Theo ngu ồn vốn đầu tư

Dự án sử dụng vốn ngân sách Nhà nước: Đây là nguồn chi của ngân sách Nhà nước cho ĐTXD, là nguồn vốn đầu tư rất quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của mỗi đất nước Nguồn vốn này được sử dụng cho các dự án kết cấu hạ tầng kinh

tế - xã hội, an ninh, quốc phòng, hỗ trợ các dự án của doanh nghiệp đầu tư vào lĩnh vực cần có sự tham gia của Nhà nước, chi cho công tác lập và thực hiện các dự án quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội vùng, lãnh thổ, quy hoạch xây dựng đô thị và nông thôn

Dự án sử dụng vốn tín dụng do Nhà nước bảo lãnh, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước: Cùng với tiến trình hội nhập, đổi mới và mở cửa, tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước ngày càng đóng vai trò quan trọng trong chiến lược phát triển kinh tế -

xã hội Nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước có tác dụng tích cực trong việc giảm bao cấp vốn trực tiếp của Nhà nước Với cơ chế tín dụng, các đơn vị sử dụng nguồn vốn kể trên phải đảm bảo các nguyên tắc hoàn trả vốn vay CĐT là người

đi vay vốn phải tính toán kỹ hiệu quả đầu tư, sử dụng vốn tiết kiệm hơn Vốn tín dụng đầu tư của Nhà nước là một hình thức quá độ chuyển từ phương thức cấp phát vốn ngân sách sang phương thức tín dụng đối với mỗi dự án có khả năng thu hồi vốn trực tiếp Bên cạnh đó, vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước còn phục vụ cho công tác quản lý và điều tiết kinh tế vĩ mô Và trên hết, nguồn vốn tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước còn có tác dụng tích cực trong việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa

Dự án sử dụng vốn đầu tư phát triển của doanh nghiệp Nhà nước

Dự án sử dụng vốn khác bao gồm cả vốn tư nhân hoặc sử dụng hỗn hợp nhiều nguồn vốn

1.1.3 Th ẩm định dự án đầu tư xây dựng

Dự án cho dù được chuẩn bị tốt, phân tích, đánh giá kỹ lưỡng nhưng nó vẫn thể hiện

dự án là một khâu quan trọng trong công tác quản lý ĐTXD, tạo ra cơ sở lý luận chắc

chắn cho việc thực hiện hoạt động đầu tư đạt hiệu quả cao

1.1.3.1 N ội dung thẩm định dự án ĐTXD

Thẩm định dự án ĐTXD gồm thẩm định TKCS và nội dung khác của Báo cáo nghiên cứu khả thi ĐTXD [2] Các nội dung thẩm định gồm:

• Sự phù hợp của TKCS so với quy hoạch chi tiết xây dựng; tổng mặt bằng đã được

chấp thuận hoặc với phương án tuyến của công trình được chọn đối với các công trình xây dựng theo tuyến;

• Sự phù hợp của TKCS với vị trí, địa điểm xây dựng và khả năng kết nối với hạ tầng

kỹ thuật của khu vực;

• Sự phù hợp của phương án công nghệ, dây chuyền công nghệ được lựa chọn đối với công trình có yêu cầu về thiết kế công nghệ;

• Sự phù hợp của các giải pháp thiết kế về bảo đảm an toàn xây dựng, bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy, nổ;

• Sự tuân thủ các tiêu chuẩn, quy chuẩn kỹ thuật trong thiết kế;

• Điều kiện năng lực HĐXD của tổ chức, năng lực hành nghề của cá nhân tham gia TVTK công trình;

• Sự phù hợp của giải pháp tổ chức thực hiện dự án theo giai đoạn, hạng mục công trình với yêu cầu của TKCS

Thẩm đinh các nội dung khác gồm:

• Đánh giá về sự cần thiết ĐTXD bao gồm sự phù hợp với chủ trương đầu tư, khả năng đáp ứng nhu cầu tăng thêm về quy mô, công suất, năng lực khai thác sử dụng đáp ứng yêu cầu phát triển KT-XH, đảm bảo an ninh, quốc phòng trong từng thời kỳ;

10

• Đánh giá các yếu tố đảm bảo tính khả thi của dự án bao gồm: sự phù hợp về quy hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng; khả năng đáp ứng nhu cầu về sử dụng đất, khả năng GPMB phục vụ ĐTXD; nhu cầu sử dụng nguồn tài nguyên (nếu có), việc bảo đảm các yếu tố đầu vào và đáp ứng các đầu ra của sản phẩm dự án; các giải pháp tổ chức thực hiện; kinh nghiệm quản lý của CĐT; các giải pháp bảo vệ môi trường; phòng, chống cháy, nổ; đảm bảo an ninh quốc phòng và các yếu tố khác;

• Đánh giá yếu tố bảo đảm tính hiệu quả của dự án gồm TMĐT, tiến độ thực hiện dự

án ĐTXD; chi phí vận hành, khai thác; khả năng huy động vốn theo tiến độ dự án, phân tích hiệu quả, rủi ro tài chính và hiệu quả KT-XH của dự án

Đối với các dự án chỉ yêu cầu lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật ĐTXD thì các nội dung cần thẩm định gồm:

• Đánh giá về sự cần thiết đầu tư, quy mô, thời gian thực hiện dự án; TMĐT, hiệu quả

về KT-XH của dự án;

• Xem xét các yếu tố bảo đảm tính khả thi của dự án bao gồm nhu cầu sử dụng đất, khả năng GPMB; các yếu tố ảnh hưởng đến dự án như an ninh, quốc phòng, môi trường và các quy định khác của pháp luật có liên quan;

• Sự hợp lý của các giải pháp thiết kế xây dựng công trình; sự tuân thủ các tiêu chuẩn

áp dụng, quy chuẩn kỹ thuật, quy định của pháp luật về việc sử dụng vật liệu xây dựng cho công trình; sự hợp lý của việc lựa chọn dây chuyền và thiết bị công nghệ đối với thiết kế công trình có yêu cầu về công nghệ; sự tuân thủ các quy định của pháp luật về bảo vệ môi trường, phòng, chống cháy nổ;

• Đánh giá sự phù hợp các giải pháp thiết kế công trình với công năng sử dụng của công trình, mức độ an toàn của công trình và bảo đảm sự an toàn của các công trình lân cận;

• Đánh giá sự phù hợp giữa khối lượng chủ yếu của dự toán thiết kế với khối lượng thiết kế; tính đúng đắn, hợp lý của việc áp dụng, vận dụng đơn giá, định mức xây dựng công trình; xác định giá trị dự toán của công trình;

• Điều kiện năng lực HĐXD của tổ chức, cá nhân thực hiện khảo sát, thiết kế xây dựng, lập Báo cáo kinh tế - kỹ thuật ĐTXD [2]

thủ quy hoạch được duyệt, lựa chọn phương án thiết kế, sai sót trong bản vẽ thiết kế,

áp dụng sai định mức, chế độ khi lập dự toán công trình Vì vậy, việc cơ quan QLNN thực hiện tốt công tác thẩm định là rất cần thiết để đảm bảo công trình đầu tư có hiệu

cấp và cơ quan chuyên môn trực thuộc người QĐ đầu tư để thẩm định Ngoài ra, đối

với dự án sử dụng nguồn vốn khác, hồ sơ trình thẩm định bắt buộc phải trình cơ quan chuyên môn về xây dựng theo phân cấp để thẩm định TKCS đối với công trình cấp đặc

biệt, cấp I, công trình công cộng, công trình có ảnh hưởng lớn đến cảnh quan, môi trường và an toàn của cộng đồng [2] Điều này làm tăng trách nhiệm của cơ quan nhà nước và mức độ tin cậy của HSTK Đảm bảo việc đầu tư công trình là hiệu quả Hoạt động thẩm định dự án ĐTXD đóng vai trò rất quan trọng không chỉ với các nhà đầu tư được hưởng lợi trực tiếp từ dự án mà còn đối với các định chế tài chính (như ngân hàng, tổ chức tín dụng), cơ quan nhà nước trong việc ra QĐ đầu tư, cấp vốn, cấp giấy phép cho dự án…

1.1.3.3 M ục đích của thẩm định dự án ĐTXD

Công tác thẩm định dự án ĐTXD có mục đích sau đây:

• Đánh giá tính hợp lý của dự án biểu hiện trong hiệu quả và tính khả thi ở từng nội dung và cách thức tính toán của dự án;

• Đánh giá tính hiệu quả của dự án trên hai phương diện tài chính và kinh tế xã hội.;

• Đánh giá tính khả thi của dự án: đây là mục đích hết sức quan trọng, tính khả thi thể

hiện ở việc xem xét các kế hoạch tổ chức thực hiện, môi trường pháp lý

12

+ Đối với cơ quan thẩm định nhà nước: Nhằm xem xét những lợi ích kinh tế - xã hội

mà dự án đem lại có phù hợp với mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế - xã hội của quốc gia, của vùng, của địa phương hay không và thông qua đó đưa ra những kết luận

và sự chấp thuận phải sửa đổi, bổ sung hay bác bỏ dự án;

+ Đối với những định chế tổ chức quốc gia hoặc quốc tế: Ngoài việc xem xét khả năng sinh lời cho bên đầu tư và sự đóng góp của dự án đối với nền kinh tế quốc dân, việc thẩm định còn nhằm mục đích xét hướng phát triển lâu dài ổn định của dự án mà định hướng tài trợ hoặc cho vay vốn

1.1.3.4 Ý nghĩa của việc thẩm định dự án ĐTXD

Một dự án sẽ thành công nếu các đặc điểm của dự án được các nhà quản lý dự án nhận biết và đánh giá một cách đúng đắn giúp sử dụng hiệu quả nguồn vốn đầu tư Chính vì vậy thẩm định dự án ĐTXD có ý nghĩa rất lớn:

• Thẩm định dự án giúp người QĐ đầu tư lựa chọn được phương án đầu tư tốt nhất,

tối ưu nhất;

• Giúp cơ quan QLNN đánh giá được tính phù hợp của dự án đối với quy hoạch phát triển chung của ngành, quốc gia trên các mặt mục tiêu, quy mô, hiệu quả;

• Xác định được mặt lợi, hại của dự án khi đi vào hoạt động, từ đó để khai thác những

mặt có lợi và hạn chế những mặt có hại của dự án

1.2 Th ực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng trong thời gian qua ở

Vi ệt Nam

1.2.1 Th ực trạng công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Trong thời qua quá trình thực hiện công tác thẩm định dự án ĐTXD các công trình nói chung và công trình hạ tầng kỹ thuật nói riêng, chúng ta nhận thấy nổi lên vấn đề tiến

độ thực hiện dự án còn chậm, đầu tư dàn trải, kéo dài, không đồng bộ; chưa phù hợp thậm chí phá vỡ quy hoạch chung, các dự án phải điều chỉnh khá nhiều nhất là chi phí ĐTXD, khả năng giải ngân thấp so với yêu cầu, công tác thanh quyết toán kéo dài, chất lượng công trình còn chưa tốt, công trình chậm được đưa vào khai thác, sử dụng dẫn đến hiệu quả đầu tư không cao Với yêu cầu về quy mô đầu tư lớn hơn trong vài

13

năm tới nếu vẫn vận hành hệ thống thẩm định như hiện nay thì chắc chắn không đạt yêu cầu

Một số dự án ĐTXD chưa nhận được nhiều sự đồng thuận của nhân dân Vấn đề này

có thể do thông tin dự án chưa đến hoặc đến chưa đầy đủ cho nhân dân, có thể do mẫu thuẫn giữa các nhóm lợi ích khác nhau nhưng cũng có thể có dự án chưa thực sự khả thi và chưa hẳn đã thuyết phục về hiệu quả tổng hợp không chỉ kinh tế mà còn là môi trường, chính trị, văn hóa và xã hội,

LXD năm 2014; NĐ số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/6/2015 của CP, được ban hành và

có hiệu lực, công tác thẩm định dự án đã được thực hiện một cách khoa học, hiện tượng chồng chéo không còn, trùng lặp giữa các tổ chức, cơ quan, do đó công tác thẩm định dự án được kỹ hơn, cụ thể hơn, có điều kiện được nâng cao chất lượng và hiệu quả Trên cơ sở những quy định đó, các tổ chức, cơ quan thực hiện công tác thẩm định

dự án ĐTXD đã chủ động, thực hiện quản lý theo tiêu chuẩn QLCL ISO 9001:2000 cho hoạt động thẩm định và QLCL công trình

1.2.2 Các nguyên nhân khách quan

Các văn bản QPPL về chính sách, chế độ của nhà nước về ĐTXD cơ bản đã được ban hành tuy nhiên việc ban hành không đồng bộ, thay đổi nhiều trong thời gian ngắn, ban hành các luật và các văn bản hướng dẫn luật còn chậm, thiếu làm hạn chế việc thực hiện ở cấp các ngành và địa phương ví dụ LXD 2014 được ban hành và có hiệu lực từ 01/01/2015, NĐ hướng dẫn thực hiện LXD (NĐ số 59/2015/NĐ-CP về quản lý dự án ĐTXD công trình.) ban hành và có hiệu lực từ 05/8/2015 rồi lại sửa đổi, bổ sung (NĐ

Sự phối hợp giữa các đơn vị có liên quan khi thực hiện công tác thẩm định, thẩm tra còn chưa thực sự gắn kết và phát huy vai trò của mình Do vậy khi xin ý kiến các cơ

Năng lực của CĐT còn bị hạn chế Hiện nay, do công tác thẩm định DAĐT do các cơ quan QLNN thực hiện nên một số CĐT không quan tâm đến chất lượng hồ sơ, không kiểm soát hồ sơ trước khi trình thẩm định mà phó mặc cho đơn vị tư vấn và cơ quan thẩm định Một số CĐT còn xác định rõ được vai trò trách nhiệm của mình trong công tác thẩm định

Công tác chuẩn bị dự án và thực hiện dự án ĐTXD được quan tâm nhiều hơn công tác giám sát đánh giá đầu tư còn bị xem nhẹ Trải qua nhiều năm thực hiện đầu tư với số lượng dự án rất nhiều nhưng chúng ta vẫn chưa có một đánh giá hoàn chỉnh về dự án

và cũng chưa có những cơ sở cho những định hướng đầu tư trong tương lai khi mà sự phát triển KT-XH của đất nước sẽ phải đến lúc đòi hỏi nhiều hơn những giải pháp phi công trình, sử dụng các loại vật liệu thân thiện với môi trường Thông tin về dự án còn chưa được công khai, lấy ý kiến của nhân dân về dự án, thông tin đến với cộng đồng được hưởng lợi từ dự án cũng như bị ảnh hưởng từ dự án để nhận về và xử lý những phản hồi Nếu làm tốt việc này có thể sẽ tăng cường sự đồng thuận của nhân dân cũng như sẽ tạo cho sự giám sát của cộng đồng được thường xuyên, chất lượng hơn

1.2.3.2 T ổ chức quản lý ĐTXD công trình của chúng ta còn chậm đổi mới

Thực trạng này là nguyên nhân quan trọng nhất vì mô hình tổ chức quản lý đầu tư tốt

sẽ là động lực cải thiện các nguyên nhân nêu trên Cũng phải nói rằng vấn đề này còn

15

khá trì trệ ở các bộ ngành từ trung ương đến địa phương Tuy nhiên, xét về mặt chủ quan thì mô hình quản lý hiện nay còn những bất cập Các Bộ, ngành, địa phương chưa mạnh dạn thành lập một nhóm chuyên gia để nghiên cứu và thiết kế mô hình cho nên trong thời gian qua chậm đưa ra được cơ chế tổ chức nào cho phù hợp Một số bộ phận quản lý còn sa đà vào các vấn đề chi tiết kỹ thuật mà chưa quan tâm các vấn đề

có tính vĩ mô Những quy trình thực hiện các công việc dường như còn chưa chuẩn bị tốt Những quy định này cần phải chỉ dẫn tường tận cho các cơ quan cùng tham gia thực hiện dự án kể cả các chủ thể tham gia hoạt động ĐTXD Ví dụ, theo quy định dự

án nhóm B phải được thẩm định trong thời gian 20 ngày làm việc sau khi nhận đủ các

hồ sơ hợp lệ Như vậy cần quy định rõ thế nào là hồ sơ hợp lệ và sau khi đã hợp lệ rồi thì phải được thẩm định trong vòng 20 ngày làm việc Chúng ta thường bị chậm vì từ khâu tiếp nhận hồ sơ không phải do cán bộ chuyên môn tiếp nhận hay như thế nào là

hồ sơ đã hợp lệ, trong quá trình thẩm định lại yêu cầu bổ sung thêm tài liệu liên quan hoặc chưa đủ thông tin phải tạm dừng và như vậy công tác thẩm định, thẩm tra lại kéo dài thêm

Sự quá tải của cơ quan chuyên môn thẩm định ngoài yếu tố thiếu nhân lực, nhiều công việc cùng một thời điểm còn do cách thức thực hiện Khi đã ý thức được rằng các cơ quan thẩm định không thể có thời gian và sức lực xem kỹ rất nhiều HSTK thì cách thức thẩm định đúng mức cần thiết sẽ làm giảm tải khối lượng công việc thực hiện cho cán bộ thẩm định đồng thời tập trung đánh giá những điểm chính yếu như: Dự án có phù hợp với quy hoạch, tuân thủ các Quy chuẩn và Tiêu chuẩn, sự an toàn công trình, kinh tế, an toàn môi trường,

Tổ chức quản lý đầu tư còn chưa thực sự quan tâm đến việc giám sát đầu tư và đánh giá hiệu quả dự án

Tổ chức quản lý và thực hiện các dự án dùng vốn vay ODA hiện cũng còn nhiều lúng túng mối quan hệ công việc và trách nhiệm giữa CPO, PMU, Cục quản lý XDCT, …; Năng lực các nhà Tư vấn quốc tế vẫn còn nhiều vấn đề; quyền lực của bên vay dường như bị hạn chế chưa hẳn đã do bên cho vay mà còn do năng lực quản lý của bên vay,… Các thủ tục làm mất khá nhiều thời gian chờ đợi của dự án

16

1.2.3.3 Năng lực nhiều đơn vị TVTK còn yếu, kém

Năng lực của những nhà thầu TVTK xây dựng còn chưa đáp ứng được yêu cầu cả về chất và lượng Hệ quả của sự yếu, kém này sẽ ảnh hưởng rất lớn đến tiến độ thực hiện của dự án cũng như hiệu quả và chất lượng của dự án Trải qua một thời gian rất dài nhưng không có sự quan tâm đến việc tăng cường năng lực cho các cơ quan tư vấn Tuy các nhà TVTK cũng là các doanh nghiệp nhưng sản phẩm của tư vấn có trình độ thấp thì xã hội chịu thiệt thòi nhiều hơn Các cơ quan tư vấn thực tế mới là sự chuyển đổi từ các đơn vị Khảo sát-Thiết kế, tỷ lệ "thợ vẽ" còn chiếm khá đông cho nên chúng

ta còn thiếu rất nhiều chuyên gia, tư vấn giỏi Để có một nguồn nhân lực TVTK đủ

năng lực thì cần thời gian đào tạo và trưởng thành trong công việc tư vấn trên mười năm Cung cách điều hành, tư duy bảo thủ, trì trệ ở nhiều đơn vị, một số cá nhân tư vấn đã làm chậm hoặc mất đi khả năng "Tự nâng cao năng lực" của tư vấn (một yếu tố tối cần thiết để tư vấn phát triển và hội nhập) Sự chậm phát triển của tư vấn phần nào cũng do các chính sách của Nhà nước và ngành chưa thực sự tạo động lực thúc đẩy tư vấn phát triển Một khi chúng ta ý thức được rằng sự yếu kém của tư vấn sẽ dẫn đến sản phẩm không tốt cho xã hội, ảnh hưởng đến sự phát triển chung của ngành thì các

cơ quan CP, Bộ chuyên ngành cần có những chính sách nhằm khuyến khích tư vấn nâng cao năng lực

1.3 Các nhân t ố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Chất lượng công tác thẩm định dự án ĐTXD chịu ảnh hưởng của rất nhiều yếu tố Qua thực tiễn về thực hiện công tác thẩm định của bản thân, tác giả nhận thấy một số nhân

tố cơ bản ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án, bao gồm:

1.3.1 Môi trường pháp lý

Đây là nhân tố thể hiện ở mỗi thể chế chính trị và các văn bản pháp luật về quản lý xây dựng Môi trường pháp lý có tác dụng quan trọng trong việc định hướng và kiểm soát chất lượng các công trình xây dựng Các văn bản pháp luật liên quan đến công tác thẩm định các DAĐT sử dụng vốn Nhà nước đã được quy định cụ thể và đã được bổ sung, sửa đổi để ngày càng phù hợp hơn với thực tế hiện nay Những tiến bộ hay những mặt còn hạn chế của các văn bản pháp luật chính là nhân tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng của công tác thẩm định cũng như việc đưa ra QĐ đầu tư

17

Một số bất cập do hệ thống văn bản pháp lý và cơ chế QLNN thường gặp như:

• Với các DAĐT có liên quan đến nhiều văn bản pháp lý, nhiều cơ chế chính sách mà các văn pháp pháp lý, chính sách này chưa được hoàn thiện đầy đủ và ổn định thường thay đổi dẫn đến tâm lý không yên tâm tin tưởng của các nhà đầu tư;

• Hệ thống văn bản quy định trách nhiệm và xử phạt cán bộ thẩm định còn chưa cụ

thể, chung chung;

• Hệ thống văn bản pháp luật vẫn còn chồng chéo, chưa đầy đủ còn nhiều kẽ hở và

bất cập làm phát sinh những rủi ro và hạn chế nguồn thông tin chính xác đến các tổ

chức

1.3.2 Qu ản lý nhà nước đối với đầu tư xây dựng

Các chủ trương chính sách của Nhà nước đối với hoạt động đầu tư có ảnh hưởng rất lớn đến công tác thẩm định Đó là phân cấp thẩm định và ra QĐ đầu tư, khuyến khích đầu tư; các định hướng quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế - xã hội theo vùng, lãnh thổ; các quy định trong việc nhập thiết bị, chuyển giao công nghệ Các quy định này không chỉ tạo ra một hành lang pháp lý cho hoạt động thẩm định mà còn tác động trực tiếp đến việc thực thi các dự án sau này Việc xây dựng một hệ thống quản lý gọn nhẹ

sẽ góp phần nâng cao chất lượng và tiết kiệm thời gian cho công tác thẩm định

Phân cấp thẩm định là việc phân chia quyền hạn và trách nhiệm cho các cá nhân, tổ chức Nhà nước hoặc tư nhân thẩm định, QĐ đầu tư hoặc cấp giấy phép đầu tư quy định về đầu tư Các cá nhân, tổ chức dựa vào quy chế quản lý đầu tư và xây dựng cùng với các văn bản hướng dẫn chi tiết thi hành, quy chế hiện hành, thực hiện chức năng, nhiệm vụ của mình trong phạm vi được CP phân cấp và hướng dẫn

CĐT (hoặc đơn vị tư vấn) có trách nhiệm lập và chịu trách nhiệm về tính chuẩn xác của các thông tin trong dự án, chuyển trực tiếp đến cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt Cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt chịu trách nhiệm về các ý kiến và QĐ của mình

1.3.3 Phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng

DAĐT sẽ được thẩm định chính xác và hiệu quả khi có phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và các thông tin đáng tin cậy của dự

18

án Việc thẩm định dự án có thể tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau tuỳ thuộc vào từng nội dung cần thẩm định của dự án cần xem xét Việc lựa chọn phương pháp thẩm định phù hợp đối với từng nội dung thẩm định của dự án là một nhân tố quan trọng nâng cao chất lượng thẩm định

Có 05 phương pháp thẩm định DAĐT hiện đang được áp dụng, gồm: Phương pháp so sánh chỉ tiêu, so sánh đối chiếu với các nội dung, tiêu chí liên quan, phương pháp thẩm định theo trình tự; phương pháp phân tích độ nhạy dự án, phương pháp dự báo và phương pháp triệt tiêu rủi ro

1.3.4 Thông tin ph ục vụ cho công tác thẩm định

Nhân tố thông tin là một trong những yếu tố quan trọng và không thể thiếu được cho người làm công tác thẩm định Thông tin đầy đủ và chính xác làm cơ sở cho việc thẩm định đúng và chất lượng tốt, mang lại hiệu quả cao Ngược lai, thông tin không đầy đủ

và phiến diện sẽ dẫn đến những QĐ sai lầm về tính khả thi của dự án, từ đó có thể đưa đến những QĐ đầu tư không hiệu quả, ảnh hưởng đến phát triển của đất nước

Trong quá trình thẩm định dự án, cán bộ thẩm định phải thu thập đầy đủ, xử lý những thông tin cần thiết phục vụ cho việc thẩm định và ra kết quả thẩm định Những thông tin mà cán bộ thẩm định thu thập được thường ở dạng thô nên trước khi sử dụng cần phải xử lý để có thể sử dụng cho công tác thẩm định Việc xử lý những thông tin đó rất quan trọng và góp phần giúp người thẩm định đưa ra các kết luận đúng về dự án Ngày nay, công nghệ thông tin không ngừng phát triển, các thông tin được cán bộ thẩm định tiếp cận qua nhiều kênh thông tin khác nhau như: các báo cáo quản lý của các cơ quan nhà nước, đặc biệt là kho lưu trữ của cơ quan thẩm định, các hồ sơ quy hoạch, phương tiện thông tin đại chúng, qua sách báo, internet, tạp chí… Nhưng để vận dụng những thông tin mà mình thu thập được cho công tác thẩm định đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có phương pháp xử lý thông tin thích hợp, có trình độ chuyên môn sâu

Đặc biệt khi thu thập, xử lý thông tin để thẩm định cần chú trọng đến loại công trình chuyên ngành chính, vì mỗi loại công trình chuyên ngành có các đặc điểm và tiêu chí đánh giá của dự án khác nhau Ví dụ như công trình thủy lợi có đặc thù khác hẳn với công trình xây dựng dân dụng, công trình hạ tầng kỹ thuật, Công trình thủy lợi hầu

19

hết được xây dựng ở những vùng sâu, vùng xa, có điều kiện địa hình, địa chất, yêu cầu

kỹ thuật rất phức tạp, điều kiện thi công khó khăn, xong yêu cầu về an toàn, ổn định cao

Để có được nguồn thông tin có chất lượng thì phương pháp thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng Vì vậy, bên cạnh việc phối hợp giữa Nhà nước, các cơ quan, doanh nghiệp, để thu được những thông tin cũng cần được cân nhắc kỹ lưỡng và từng bước nâng cao số lượng và cả chất lượng của hoạt động này

1.3.5 Quy trình th ẩm định

Khâu có ý nghĩa quan trọng trong quá trình thẩm định dự án là thực hiện các công việc thẩm định Thực hiện tốt khâu này sẽ đảm bảo được những yêu cầu đặt ra trong công tác thẩm định Để thực hiện tốt khâu này cần phải có một quy trình thẩm định hợp lý

và khoa học Cơ sở hình thành quy trình thẩm định dự án là nhiệm vụ tổng quát của công tác thẩm định dự án

Các thành viên tham gia thẩm định phải là những người có chuyên môn cao, có kinh nghiệm và đề xuất kiến nghị với Nhà nước đối với dự án đó có nên chấp nhận hay không chấp nhận Tuy nhiên, cũng cần có những người có cái nhìn tổng quan, nhìn nhận để lựa chọn phương án hợp lý và kiến nghị lên cấp có thẩm quyền xem xét, QĐ

Để đạt kết quả cao, khi tổ chức thẩm định dự án phải có sự thống nhất, phối hợp chặt chẽ, phân công cụ thể công việc và tránh dẫn đến tình trạng thực hiện hời hợt một số bước trong quy trình thẩm định gây ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả, hiệu quả của

dự án

Quy trình thẩm định cần phải có sự phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các CĐT, tổ chức tư vấn, các cơ quan, các bộ, ngành liên quan để nâng cao chất lượng công tác thẩm đinh và cần phải có sự kiểm tra, giám sát để đảm bảo tính khách quan, tránh sự chủ quan của cá nhân trong công tác thẩm định

1.3.6 Công tác t ổ chức điều hành thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Là việc bố trí, sắp xếp, phân công công việc, trình tự thực hiện công tác thẩm định, môi trường làm việc sẽ tạo điều kiện thuận lợi để thực hiện công việc Công tác tổ

20

chức điều hành thẩm định dự án cần thực hiện khoa học, hợp lý trên cơ sở phân công trách nhiệm cho các cá nhân, phòng ban có chuyên môn phù hợp với từng công viêc,

có sự kiểm tra, giám sát chặt chẽ trong khâu thực hiện nhưng không cứng nhắc, gò bó

mà cần linh hoạt nhằm đạt được tính khách quan và việc thẩm định được tiến hành nhanh chóng, thuận tiện mà vẫn đảm bảo chính xác Như vậy, việc tổ chức, điều hành hoạt động thẩm định nếu xây dựng được một hệ thống mạnh, tận dụng được tối đa năng lực sáng tạo của cá nhân và phát huy sức mạnh tập thể sẽ nâng cao được chất lượng thẩm định

1.3.7 Y ếu tố lạm phát

Lạm phát là yếu tố bất định có ảnh hưởng lớn đến việc thẩm định dự án Lạm phát gây

ra sự thay đổi về giá cả theo thời gian, làm thay đổi TMĐTcủa dự án Mức thay đổi TMĐTcủa dự án rất khó có thể dự đoán một cách chính xác được vì nó phụ thuộc vào nhiều yếu tố đầu vào của dự án có thay đổi do lạm phát Các biến số tài chính của dự

án, các yếu tố đầu vào của các chỉ tiêu như NPV, IRR, đều chịu tác động của lạm phát

Do vậy, đánh giá tính hiệu quả của một dự án nào đó, cần phải xác định chính xác, hợp

lý giá cả của các yếu tố cấu thành của dự án Việc tính đến yếu tố lạm phát sẽ làm cho quá trình thực hiện dự án được dễ dàng hơn, hiệu quả thẩm định dự án cao hơn TMĐT sẽ ít bị điều chỉnh do yếu tố lạm phát gây ra

1.3.8 Năng lực cán bộ, năng lực đơn vị thẩm định

Cán bộ thực hiện công tác thẩm định là nhân tố QĐ chất lượng công tác thẩm định và góp phần không nhỏ trong việc giúp cơ quan có thẩm quyền đưa ra những QĐ đầu tư chính xác, đúng đắn và hiệu quả Họ là những người trực tiếp tổ chức, thực hiện công tác thẩm định và đưa ra những đánh giá, kết luận mang tính chủ quan của mình về dự

án ĐTXD dựa trên những cơ sở khoa học, quy chuẩn và tiêu chuẩn liên quan đến dự

án

Các tố chất của cán bộ thẩm định bao gồm năng lực, trình độ, kinh nghiệm (thực tiễn)

và tư cách đạo đức nghề nghiệp Để công tác thẩm định đạt kết quả cao đòi hỏi người cán bộ thẩm định không ngừng nâng cao về trình độ chuyên môn, nghiệp vụ, nắm

21

vững và cập nhật thường xuyên các văn bản pháp luật, chế độ chính sách của Nhà nước Bên cạnh đó, phải biết kết hợp giữa lý thuyết và những kinh nghiệm từ thực tiễn một cách nhuần nhuyễn, phải có một phẩm chất đạo đức nghề nghiệp, biết đặt lợi ích của dự án mang lại lên hàng đầu trong quá trình thực thi nhiệm vụ trách nhiệm của mình để đưa ra những kết luận khách quan về dự án, làm cơ sở đúng đắn cho việc ra

QĐ đầu tư

1.3.9 H ệ thống trang thiết bị, công cụ hỗ trợ cho công tác thẩm định

Với sự phát triển mạnh mẽ của khoa học công nghệ như hiện nay đã tạo điều kiện cho nâng cao hệ thống thông tin phục vụ đắc lực cho công tác chuyên môn Với hệ thống máy tính và các phần mềm chuyên dụng như các phần mềm tính toán kết cấu, tính ổn định, tính thủy văn, , đặc biệt là các phần mềm lưu trữ, quản lý và xử lý thông tin,

dữ liệu đã giúp cho công tác thẩm định được thuận lợi và chính xác hơn Qua đó nâng cao được chất lượng công tác thẩm định dự án ĐTXD, giảm sức lao động và rút ngắn thời gian thẩm định

1.3.10 Nhân t ố khác

Ngoài các nhân tố đã được nêu ở trên thì yếu tố chính trị, văn hóa, giáo dục, thiên tai, chiến tranh, cũng ảnh hưởng đến công tác thẩm định DAĐT Hơn nữa công tác quy hoạch đã được Đảng và Nhà nước quan tâm trong những năm gần đây, bước đầu được nâng cao chất lượng, ngày càng sát với thực tế, từng bước khắc phục được tình trạng quy hoạch treo không triển khai thực hiện, xây dựng không theo quy hoạch Quy hoạch đã định hướng cho xây dựng kế hoạch đầu tư, trở thành công cụ hỗ trợ cho các cấp chính quyền trong việc chỉ đạo phát triển kinh tế - xã hội tại địa phương

Sản phẩm HSTK của đơn vị tư vấn là nhân tố đầu vào của công tác thẩm định, do vậy

mà nó ảnh hưởng ngay từ giai đoạn đầu của công tác thẩm định Chất lượng HSTK kém ảnh hưởng rất nhiều đến hiệu quả dự án và thời gian thẩm định có thể bị kéo dài Chi phí thẩm định cũng là một nhân tố giúp công tác thẩm định dự án được hoàn thiện

và là một hoạt động không thể thiếu trong bất kỳ hoạt động nào Tuy nhiên trong việc quản lý chi phí thẩm định cũng cần quản lý rõ ràng, minh bạch, tránh thất thoát lãng phí

22

1.4 K ết luận chương 1

Thông qua nghiên cứu tổng quan về công tác thẩm định dự án ĐTXD, tác giả đã tóm lược lại một cách khái quát và đặc điểm của dự án ĐTXD công trình Trong đó, việc phân loại dự án, phân loại và cấp công trình là cơ sở để áp dụng các điều khoản của Luật khi thực hiện quản lý dự án ĐTXD Đồng thời, tác giả cũng trình bày một cách tổng quan về nội dung, vai trò, mục đích, ý nghĩa, của thẩm định dự án ĐTXD theo LXD hiện hành;

Ngoài ra, tác giả cũng sơ lược đánh giá thực trạng công tác thẩm định dự án ĐTXD công trình xây dựng nói chung và công trình HTKT nói riêng trong thời gian qua ở Việt Nam Hơn nữa, tác giả cũng đã chỉ ra các nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan về năng lực của đơn vị thẩm định, đặc biệt là sự chậm đổi mới và yếu

tố chủ quan, tư duy kinh nghiệm, lợi ích nhóm làm ảnh hưởng đến kết quả thẩm định Cuối cùng, tác giả cũng phân tích các yếu tố ảnh hưởng đến công tác thẩm định dự án ĐTXD để gợi mở được các định hướng nâng cao chất lượng công tác thẩm định và các tồn tại của QLNN đối với ĐTXD

Để nghiên cứu và đánh giá một cách chính xác các vấn đề liên quan đến chất lượng công tác thẩm định, cần có cơ sở khoa học về lý luận, pháp lý và thực tiễn về thẩm đinh dự án ĐTXD Nội dung này sẽ được tác giả trình bày ở chương 2

23

CHƯƠNG 2 CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ

2.1 Cơ sở khoa học của công tác thẩm định dự án đầu tư xây dựng

2.1.1 Cơ sở lý thuyết

Một cách tổng quát, thẩm định dự án nhằm kiểm tra, đánh giá tính khả thi của dự án theo các phương diện và các yếu tố kinh tế – kỹ thuật, trên cơ sở đó QĐ đầu tư Yêu cầu và nội dung thẩm định của từng loại dự án khác nhau, tuy nhiên có thể xếp thành 5 nhóm yếu tố cần được xem xét, đánh giá như sau:

• Thẩm đinh các yếu tố về pháp lý: Xem xét tính hợp pháp của dự án nói chung theo quy định pháp luật; sự phù hợp của các nội dung dự án với các quy định hiện hành đã được thể hiện trong các văn bản pháp luật, chế độ, chính sách áp dụng đối với dự án

Sự phù hợp về quy hoạch (ngành và lãnh thổ), quy định về khai thác và bảo vệ tài nguyên,…;

• Thẩm định các yếu tố về công nghệ, kỹ thuật và môi trường: Xem xét, đánh giá trình độ, sự hợp lý, tính thích hợp và hiệu quả các giải pháp công nghệ, kỹ thuật được lựa chọn áp dụng cho dự án; Tác động đến môi trường của dự án và các giải pháp bảo

vệ môi trường;

• Thẩm định các yếu tố kinh tế, tài chính của dự án: Xem xét tính khả thi, sự hợp lý của các yếu tố kinh tế, tài chính (nguồn vốn, mức chi phí, mức thu, các chế độ và nghĩa vụ tài chính,…) được áp dụng trong các nội dung của dự án;

• Thẩm định các điều kiện tổ chức thực hiện, quản lý vận hành dự án: Xem xét, đánh giá sự hợp lý, tính chất ổn định bền vững của các giải pháp và yếu tố liên quan đến tổ chức thực hiện và vận hành đảm bảo mục tiêu dự định của dự án;

• Thẩm định về hiệu quả đầu tư: Xem xét đánh giá hiệu quả dự án từ các góc độ khác nhau (tài chính, kinh tế, xã hội) trên cơ sở đó đánh giá hiệu quả tổng hợp của dự án làm căn cứ QĐ đầu tư

• Dự án được xem là khả thi khi việc thẩm định xem xét theo các yếu tố nói trên cho những kết quả đánh giá là tốt hoặc khả quan so với các chuẩn mực thích hợp

24

2.1.2 Cơ sở pháp lý

Trong hoạt động ĐTXD, việc hoàn thiện các văn bản QPPL nhằm tạo ra một hệ thống pháp lý rõ ràng, chặt chẽ, minh bạch trong lĩnh vực ĐTXD là hết sức quan trọng và cần thiết nếu chúng ta muốn có được công nghệ tiên tiến, các nguồn vốn, cũng như các tiềm lực khác của những nước phát triển trên thế giới, đồng thời tiết kiệm được nguồn vốn đang rất khó khăn của nước ta

Ở từng giai đoạn phát triển, mỗi quốc gia đều có các quy định khác nhau về công tác quản lý ĐTXD nói chung và công tác thẩm định dự án ĐTXD nói riêng Việc cập nhật các văn bản quy định trong quản lý ĐTXD và thẩm định rất quan trọng Vì sự ra đời của các văn bản sau là sự lược bỏ những tồn tại, hạn chế và là sự bổ sung những bất cập của các văn bản trước đó, nhằm tạo ra sự hoàn thiện về môi trường pháp lý cho phù hợp với các quá trình thực hiện trong thực tiễn, thuận lợi cho người quản lý và người thực hiện, mang lại hiệu quả cao hơn, điều đó cũng phù hợp hơn với quá trình phát triển Hiện nay, công tác thẩm định dự án ĐTXD căn cứ vào các văn bản pháp luật liên quan sau:

• LXD số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 Luật gồm 10 chương, 168 điều Phạm vi điều chỉnh của Luật bao gồm các hoạt động ĐTXD từ khâu quy hoạch xây dựng, lập báo cáo tiền khả thi, báo cáo khả thi; lập, thẩm định, phê duyệt dự án ĐTXD cho đến khảo sát, thiết kế, thi công xây dựng, nghiệm thu, bàn giao, bảo hành, bảo trì công trình xây dựng, áp dụng đối với các dự án ĐTXD thuộc mọi nguồn vốn Đây là một trong những Bộ Luật quan trọng trong lĩnh vực hoạt động ĐTXD với những đổi mới căn bản, có tính đột phá nhằm phân định phương thức, nội dung và phạm vi quản lý các dự án ĐTXD sử dụng các nguồn vốn khác nhau Luật đã khắc phục những hạn chế tồn tại và có nhiều điểm mới phù hợp hơn so với LXD số 16/2003/QH11; ngoài việc quy định về quyền, nghĩa vụ của cơ quan, tổ chức, cá nhân trong HĐXD thì Luật còn quy định thêm trách nhiệm của các đối tượng này;

• NĐ số 59/2015/NĐ-CP ngày 18/06/2015 của CP và NĐ số 42/2017/NĐ-CP ngày 05/4/2017 của CP về sửa đổi, bổ sung một số điều của của NĐ số 59/2015/NĐ-CP về quản lý dự án ĐTXD NĐ này quy định chi tiết một số nội dung thi hành LXD số 50/2014/QH13 ngày 18/6/2014 về quản lý dự án ĐTXD, bao gồm: Lập, thẩm định,

độ thực hiện, tiết kiệm chi phí và đạt được hiệu quả dự án Đối với các dự án ĐTXD

sử dụng vốn khác được Nhà nước quản lý về mục tiêu, quy mô đầu tư và các tác động của dự án đến cảnh quan, môi trường, an toàn cộng đồng và quốc phòng, an ninh

NĐ tập trung vào thực hiện cải cách hành chính; đẩy mạnh phân công, phân cấp theo thẩm quyền; nâng cao trách nhiệm của CĐT; điều kiện, năng lực hành nghề tư vấn HĐXD Một là, phân loại DAĐT để giảm bớt thủ tục lập dự án (nâng mức tổng vốn đầu tư từ dưới 7 tỉ lên đến dưới 15 tỉ đồng chỉ lập báo cáo kinh tế ­ kỹ thuật, không lập DAĐT [4]) Hai là, xác định rõ CĐT của dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nước Quy định này khắc phục được sự bất cập hiện nay là có một số CĐT không đủ năng lực, có công trình CĐT và người sử dụng khác nhau, khi bàn giao đưa vào sử dụng có nhiều trục trặc phải cải tạo, sửa chữa

Điểm mới về thẩm định dự án ĐTXD công trình là việc xem xét nội dung dự án và xem xét TKCS được tiến hành cùng lúc, cơ quan đầu mối lấy ý kiến góp ý TKCS đối với cơ quan có chức năng quản lý công trình xây dựng chuyên ngành và các cơ quan

có liên quan Như vậy, rút ngắn được thời gian xem xét thẩm định DAĐT và nâng cao trách nhiệm của CĐT trong việc xem xét phê duyệt DAĐT

• NĐ số 46/2015/NĐ-CP ngày 12/5/2015 [5]của CP về QLCL và bảo trì công trình xây dựng NĐ đã khắc phục được một số tồn tại, hạn chế như: Việc phân loại, phân cấp công trình xây dựng chưa phù hợp; quy định về nghiệm thu công việc vẫn chưa

26

tạo được bước tiến đột phá nhằm giảm lượng hồ sơ không cần thiết; quy định bảo hành công trình xây dựng còn cứng nhắc, gây khó khăn cho nhà thầu thi công xây dựng công trình, chưa rõ các QĐ, chế tài về xử lý công trình có dấu hiệu nguy hiểm, công trình hết niên hạn sử dụng; thiếu các quy định về đánh giá an toàn đối với các công trình quan trọng quốc gia

NĐ làm rõ thêm một số nguyên tắc liên quan đến trách nhiệm của các chủ thể trong công tác QLCL công trình xây dựng như trách nhiệm của CĐT, nhà thầu tham gia HĐXD, trách nhiệm của các cơ quan chuyên môn về xây dựng; phân định trách nhiệm QLCL công trình xây dựng giữa CĐT và các chủ thể tham gia HĐXD Cụ thể, cơ quan chuyên môn về xây dựng sẽ có trách nhiệm hướng dẫn, kiểm tra công tác QLCL của các tổ chức, cá nhân tham gia xây dựng công trình, thẩm định thiết kế, kiểm tra công tác nghiệm thu công trình xây dựng, tổ chức thực hiện giám định chất lượng công trình; kiến nghị và xử lý các vi phạm về chất lượng xây dựng công trình theo quy định của pháp luật

• NĐ số 32/2015/NĐ-CP ngày 25/3/2015 [6] của CP về Quản lý chi phí ĐTXD công trình;

• QĐ số 79/2017/QĐ-BXD ngày 15/02/2017 [7]của Bộ Xây dựng về việc công bố định mức chi phí quản lý dự án và tư vấn ĐTXD công trình

• Thông tư 05/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 [8] của Bộ Xây dựng về Hướng dẫn xác định đơn giá nhân công trong quản lý chi phí ĐTXD;

• Thông tư số 06/2016/TT-BXD ngày 10/3/2016 [9] của Bộ Xây dựng về Hướng dẫn xác định và quản lý chi phí ĐTXD;

• Thông tư số 18/2016/TT-BXD ngày 30/6/2016 [10] của Bộ Xây dựng về Quy định chi tiết hướng dẫn một số nội dung về thẩm định, phê duyệt dự án và thiết kế, dự toán xây dựng công trình;

• QĐ số 535/2016/QĐ-UBND ngày 14/9/2016 [11] của UBND tỉnh Bắc Giang Ban hành Quy định một số nội dung về quản lý đầu tư và xây dựng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang và QĐ số 20/2017/QĐ-UBND ngày 20/6/2017 Sửa đổi, bổ sung một số điều của Quy định một số nội dung về quản lý đầu tư và xây dựng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang ban hành kèm theo QĐ số 535/2016/QĐ-UBND ngày 14/9/2016 của UBND tỉnh Bắc Giang;

để lập quản lý chi phí ĐTXD công trình;

• QĐ 722/QĐ-UBND ngày 20/5/2008 của Chủ tịch UBND tỉnh Bắc Giang Về cước vận chuyển hàng hóa bằng phương tiện ô tô áp dụng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang;

• Định mức dự toán xây dựng công trình công bố kèm theo văn bản số 1176/BXD-VP ngày 16/8/2007 của Bộ Xây dựng; Định mức dự toán xây dựng công trình (sửa đổi và

bổ sung) công bố kèm theo các QĐ số 1172/QĐ-BXD ngày 26/12/2013, số BXD ngày 29/5/2014 của Bộ Xây dựng

588/QĐ-2.2 Các phương pháp thẩm định dự án đầu tư xây dựng

Dự án ĐTXD sẽ được thẩm định chính xác và đầy đủ khi có các phương pháp thẩm định khoa học kết hợp với kinh nghiệm quản lý thực tiễn và các nguồn thông tin đáng tin cậy Quá trình thẩm định dự án ĐTXD có thể được tiến hành theo nhiều phương pháp khác nhau, tuỳ thuộc vào từng nội dung của dự án cần xem xét Việc lựa chọn phương pháp thẩm định thích hợp đối với mỗi dự án là một trong những yếu tố rất quan trọng trong việc nâng cao chất lượng thẩm định dự án Các phương pháp thẩm định thường được sử dụng là phương pháp so sánh, phương pháp phân tích độ nhạy của dự án, phương pháp thẩm định theo trình tự Tuy nhiên, phương pháp chung hay được sử dụng để thẩm định là phương pháp so sánh, đối chiếu nội dung dự án ĐTXD đối với những chuẩn mực đã được quy định bởi pháp luật và các tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật thích hợp cũng như các kinh nghiệm thực tế

2.2.1 Phương pháp chung để thẩm định dự án

Phương pháp chung để thẩm định dự án ĐTXD là phương pháp so sánh, đối chiếu nội dung của dự án với các định mức, tiêu chuẩn và quy định của pháp luật Phương pháp thẩm định này đòi hỏi công tác thẩm định phải bám chặt chẽ vào các căn cứ thẩm định (Luật, NĐ, thông tư và văn bản hướng dẫn thi hành luật) Vì vậy, tính thống nhất của chính các căn cứ thẩm định này cùng với mức độ chính xác, đáng tin cậy của các

• Thẩm định tổng quát: Là việc xem xét, đánh giá một cách khái quát những nội dung cần được thẩm định của dự án ĐTXD, qua đó dự án được đánh giá một cách chung nhất tính phù hợp, hợp lý và đầy đủc Thẩm định tổng quát giúp CĐT có cách nhìn tổng quát nhất về dự án ĐTXD, mục tiêu, các vấn đề chủ yếu của dự án, các giải pháp chủ yếu của dự án, những lợi ích cơ bản của dự án Từ đó hình dung ra quy mô, tầm cỡ của dự án ĐTXD, dự án sẽ liên quan đến đơn vị nào, bộ phận nào … Thẩm định tổng quát là cơ sở và căn cứ để tiến hành các bước thẩm định tiếp theo;

• Thẩm định chi tiết: Thẩm định chi tiết được tiến hành sau thẩm định tổng quát Thẩm định chi tiết được tiến hành rất tỉ mỉ và chi tiết cho từng nội dung cụ thể của dự

án ĐTXD, từ việc thẩm định các điều kiện pháp lý của dự án đến việc thẩm định thị trường, tổ chức quản lý, kỹ thuật, tài chính, kinh tế xã hội của dự án Yêu cầu của việc thẩm định chi tiết là theo từng nội dung đầu tư của dự án bắt buộc phải có ý kiến tham gia nhận xét, kết luận, đồng ý hay không đồng ý, nêu rõ những nội dung cần phải sửa đổi, bổ sung Tuy nhiên, mức độ tập trung khác nhau đối với từng nội dung của dự án tùy thuộc vào đặc điểm và tình hình thực tế của dự án khi tiến hành công việc thẩm định

Ưu điểm: Ưu điểm của phương pháp này là đơn giản và dễ thực hiện, nó có cái nhìn

tổng quan về DAĐT cần thẩm định Phương pháp này có thể loại bỏ dự án mà không cần phải đi vào những nội dung tiếp theo

29

Nhược điểm: Dễ bị áp dụng một cách máy móc, dập khuôn

Điều kiện áp dụng: Thẩm định các điều kiện pháp lý, thẩm định kỹ thuật, thẩm định

thị trường, thẩm định tổ chức quản lý, thẩm định kinh tế xã hội, thẩm định tài chính của DAĐT

2.2.2.2 Phương pháp so sánh chỉ tiêu

Trong thực tế, phương pháp so sánh chỉ tiêu được xem là phương pháp phổ biến, đơn giản và được sử dụng nhiều nhất Các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật chủ yếu của DAĐT sẽ được so sánh với các chỉ tiêu đã được định sẵn hoặc các chỉ tiêu của các lĩnh vực khác

có liên quan Các chỉ tiêu này thường là của các dự án ĐTXD đã, đang và sẽ hoạt động Từ đó, có thể rút ra được những kết luận đúng đắn về dự án để đưa ra QĐ đầu tư chính xác Phương pháp này thường được tiến hành theo một số chỉ tiêu như sau:

• Tiêu chuẩn về quy hoạch, dự án sẽ đầu tư không được làm ảnh hưởng đến quy hoạch chung của khu vực, không được chồng chéo với dự án khác;

• Tiêu chuẩn thiết kế về xây dựng, tiêu chuẩn về cấp công trình do Nhà nước quy định hoặc điều kiện về tài chính mà dự án có thể được chấp nhận;

• Tiêu chuẩn về thiết bị, công nghệ trong quan hệ chiến lược đầu tư công nghệ quốc gia và quốc tế;

• Tiêu chuẩn đối với từng loại sản phẩm của dự án mà thị trường yêu cầu;

• Các chỉ tiêu tổng hợp như: suất đầu tư, cơ cấu vốn đầu tư…;

• Các định mức về sản xuất, tiêu hao nguyên liệu, năng lượng, nguyên liệu, tiền lương, nhân công, chi phí quản lý … của ngành theo định mức kinh tế kỹ thuật chính thức hoặc các chỉ tiêu thực tế và kế hoạch;

• Các chỉ tiêu về hiệu quả đầu tư;

• Các tỷ lệ tài chính doanh nghiệp phù hợp với các hướng dẫn hiện hành của nhà nước, và của các ngành đối với từng loại hình doanh nghiệp

Ưu điểm: So sánh chỉ tiêu là phương pháp rất phổ biến và đáp ứng được tốt các yêu

cầu thẩm định nên trong thực tế được sử dụng rất nhiều Phương pháp này giúp cho việc đánh giá tính chính xác và hợp lý về các chỉ tiêu của DAĐT Từ đó, đưa ra kết luận chính xác về dự án, là cơ sở để các cấp có thẩm quyền ra QĐ đầu tư