QD02 qche phat hanh giay to co gia trong nuoc

quy chế phát hành giấy tờ có giá tổ chøc tÝn dơng ®Ĩ huy ®éng vèn níc (Ban hành kèm theo Quyết định số 02/2004/QĐ-NHNN ngày 04 tháng 01 năm 2004 Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc) chơng I Quy định chung Điều Phạm vi điều chỉnh đối tợng áp dụng Quy chế quy định việc phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng để huy động vốn từ tổ chức cá nhân phạm vi lãnh thổ Việt Nam Điều Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng đợc thành lập, hoạt động theo Luật Các tổ chức tín dụng Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng, đáp ứng điều kiện quy định Quy chế này, bao gồm: - Các tổ chức tín dụng Nhà nớc - Các tổ chức tín dụng cổ phần - Quỹ Tín dụng nhân dân trung ơng - Các tổ chức tín dụng liên doanh - Các tổ chức tín dụng 100% vốn nớc chi nhánh ngân hàng nớc đợc phép hoạt động Việt Nam Riêng Công ty cho thuê tài đợc phát hành giấy tờ có giá có thời hạn năm Điều Ngời mua giấy tờ có giá Ngời mua giÊy tê cã gi¸ gåm: - C¸c tỉ chøc, cá nhân Việt Nam - Các tổ chức, cá nhân nớc sinh sống hoạt động hợp pháp Việt Nam Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ dới đợc hiểu nh sau: Giấy tờ có giá chứng nhận tổ chức tín dụng phát hành để huy động vốn xác nhận nghĩa vụ trả nợ khoản tiền thời hạn định, điều kiện trả lãi điều khoản cam kết khác tỉ chøc tÝn dơng vµ ngêi mua GiÊy tê có giá ngắn hạn giấy tờ có giá có thời hạn dới năm bao gồm kỳ phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu giấy tờ có giá ngắn hạn khác Giấy tờ có giá dài hạn giấy tờ có giá có thời hạn từ năm trở lên kể từ phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng tiền gửi dài hạn giấy tờ có giá dài hạn khác 2 Giấy tờ có giá ghi danh giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng ghi sổ có ghi tên ngời sở hữu Giấy tờ có giá vô danh giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng không ghi tên ngời sở hữu Giấy tờ có giá vô danh thuộc quyền sở hữu ngời nắm giữ giấy tờ có giá Mệnh giá số tiền gốc đợc in sẵn ghi giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng ghi giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ Tổng mệnh giá tổng mệnh gi¸ cđa c¸c giÊy tê cã gi¸ tỉ chøc tín dụng phát hành năm đợt phát hành Thời hạn giấy tờ có giá khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ đến hết ngày cam kết toán toàn khoản nợ Thời hạn phát hành khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng bắt đầu phát hành đến hết ngày kết thúc đợt phát hành 10 Lãi suất cố định lãi suất không thay đổi đợc áp dụng suốt thời hạn giấy tờ có giá 11 Lãi suất có điều chỉnh định kỳ lãi suất thay đổi định kỳ theo thị trờng tổ chức tín dụng thoả thuận với ngời mua phát hành 12 Trả lãi trớc việc bán giấy tờ có giá thấp mệnh giá ngời mua đợc toán số tiền mệnh giá đến hạn 13 Trả lãi lần đến hạn toán việc toán tiền lãi lần đến hạn toán với tiền gốc (mệnh giá) 14 Trả lãi theo định kỳ việc trả lãi vào phiếu trả lãi theo định kỳ tháng năm giấy tờ có giá dài hạn Điều Hình thức phát hành Tổ chức tín dụng phát hành giấy tờ có giá theo hình thức chứng ghi danh, chứng vô danh ghi sổ Trờng hợp phát hành giấy tờ có giá theo hình thức ghi sổ, tổ chức tín dụng phát hành cấp cho ngêi mua chøng nhËn qun së h÷u giÊy tê cã giá Điều Hình thức yếu tố giÊy tê cã gi¸ GiÊy tê cã gi¸ ph¸t hành dới hình thức chứng phải có yếu tố sau: - Tên tổ chức tín dụng phát hành - Tên gọi giấy tờ có giá (kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn, chứng tiền gửi dài hạn, trái phiếu ) - Mệnh giá - Thời hạn - Ngày phát hành - Ngày đến hạn toán - Lãi suất; Phơng thức trả lãi; Thời điểm, địa điểm trả lãi - Phơng thức hoàn trả - Địa điểm toán tiền gốc giấy tờ có giá 3 - Ghi rõ giấy tờ có giá ghi danh vô danh Trờng hợp giấy tờ có giá ghi danh ghi rõ: tên tổ chức, số giấy phép thành lập giấy phép đăng ký kinh doanh, địa tổ chức mua giấy tờ có giá (nếu ngời mua tổ chức); tên, số giấy chứng minh nhân dân, địa ngời mua giấy tờ có giá (nếu ngời mua cá nhân) - Chữ ký Tổng Giám đốc hay ngời đợc uỷ quyền chữ ký khác tổ chức tín dụng quy định - Ký hiệu, số sê-ri phát hành - Các điều kiện, điều khoản chuyển nhợng, chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá tổ chức tín dụng phát hành; Xử lý trờng hợp rủi ro, trờng hợp không đợc toán Ngoài yếu tố quy định Khoản Điều này, tổ chức tín dụng phát hành quy định thêm nội dung ghi chú, dẫn khác liên quan đến giấy tờ có giá Đối với giấy tờ có giá phát hành theo hình thức ghi sổ, yếu tố quy định Khoản Điều phải đợc ghi vào giấy chứng nhận quyền sở hữu giấy tờ có giá Đối với trờng hợp giấy tờ có giá trả lãi theo định kỳ, phiếu trả lãi kèm theo giấy tờ có giá phải có chi tiết liên quan đến giấy tờ có giá (số sê ri, mệnh giá), lãi suất, số tiền đợc lĩnh, kỳ hạn lĩnh lãi Giấy tờ có giá phát hành theo hình thức chứng phải đợc thiết kế in ấn để đảm bảo khả chống giả cao Điều Đồng tiền phát hành toán Giấy tờ có giá đợc phát hành đồng Việt Nam ngoại tệ Việc phát hành, toán chuyển nhợng giấy tờ có giá ngoại tệ phải tuân theo quy định quản lý ngoại hối nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều Phơng thức phát hành Các tổ chức tín dụng thực phát hành giấy tờ có giá theo phơng thức: Trực tiếp phát hành giấy tờ có giá Phát hành qua tổ chức tín dụng làm đại lý uỷ thác phát hành giấy tờ có giá Điều Thời hạn phát hành Thời hạn phát hành đợt phát hành không 60 ngày, bao gồm ngày nghỉ, ngày nghỉ lễ theo quy định pháp luật Tổ chức tín dụng đợc phát hành vợt thời hạn đợc chấp thuận Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Điều 10 Lãi suất L·i st giÊy tê cã gi¸ tỉ chøc tÝn dụng phát hành quy định phù hợp với lãi suất thị trờng, đảm bảo hiệu kinh doanh an toàn hoạt động cho tổ chức tín dụng 4 Điều 11 Thủ tục phát hành toán giấy tờ có giá Thủ tục phát hành toán giấy tờ có giá tổ chức tín dụng quy định phù hợp với đặc điểm, mô hình quản lý tổ chức tín dụng đảm bảo việc phát hành toán giấy tờ có giá đợc xác an toàn Điều 12 Thanh toán gốc lãi Tỉ chøc tÝn dơng to¸n tiỊn gèc cho ngêi mua giÊy tê cã gi¸ giÊy tê cã gi¸ đến hạn toán Tổ chức tín dụng thoả thuận trả lãi theo lãi suất cố định, lãi suất có điều chỉnh định kỳ Tổ chức tín dụng thực trả lãi theo phơng thức trả lãi trớc, trả lãi lần đến hạn toán, trả lãi theo định kỳ Điều 13 Chuyển nhợng giấy tờ có giá, xử lý tranh chấp xử lý trờng hợp rủi ro khác Giấy tờ có giá đợc chuyển nhợng quyền sở hữu dới hình thức mua, bán, cho, tặng, trao đổi thừa kế theo quy định pháp luật Thủ tục chuyển nhợng quyền sở hữu giấy tờ có giá, xử lý trờng hợp rủi ro (nhàu nát, rách, giấy tờ có giá trờng hợp rủi ro khác) tổ chức tín dụng quy định phù hợp với quy định pháp luật, phù hợp với đặc điểm, điều kiện kinh doanh đảm bảo quyền lợi hợp pháp ngời mua giấy tờ có giá Việc xử lý tranh chấp liên quan đến giấy tờ có giá đợc thực theo quy định pháp luật hành nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều 14 Cầm cố, chiết khÊu, t¸i chiÕt khÊu giÊy tê cã gi¸ GiÊy tờ có giá đợc sử dụng làm tài sản cầm cố tổ chức tín dụng theo quy định pháp luật bảo đảm tiền vay tỉ chøc tÝn dơng ®ã chÊp thn GiÊy tê có giá đợc chiết khấu, tái chiết khấu theo quy định hành pháp luật chiết khấu tái chiết khấu giấy tờ có giá Điều 15 Bảo quản, giao nhận, vận chuyển giấy tờ có giá Việc bảo quản, giao nhận, vận chuyển giấy tờ có giá tổ chức tín dụng thực theo quy định hành Chính phủ Ngân hàng Nhà nớc chơng II phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Điều 16 Mệnh giá giấy tờ có giá ngắn hạn Mệnh giá giấy tờ có giá ngắn hạn đợc in sẵn theo thoả thuận tổ chức tín dụng phát hành ngời mua Điều 17 Điều kiện phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Tổ chức tín dụng đợc phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn tuân thủ đầy đủ hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng, Lt sưa ®ỉi, bỉ sung mét sè ®iỊu cđa Lt Các tổ chức tín dụng hớng dẫn Ngân hàng Nhà nớc 5 Điều 18 Tổ chức phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn Tổ chức tín dụng chủ động tổ chức đợt phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn năm Trớc thời điểm phát hành đợt 20 ngày làm việc, tổ chức tín dụng phải gửi Thông báo phát hành đợt phát hành dự kiến Ngân hàng Nhà nớc Thông báo phát hành bao gồm nội dung sau: - Tên tổ chức tín dụng phát hành - Tên gọi giấy tờ có giá (kỳ phiếu, tín phiếu, chứng tiền gửi ngắn hạn ) - Tổng mệnh giá đợt phát hành - Thời hạn giấy tờ có giá; Hình thức phát hành - Ngày phát hành - Ngày đến hạn toán - Lãi suất; Phơng thức trả lãi; Thời điểm, địa điểm trả lãi - Phơng thức hoàn trả - Địa điểm toán tiền gốc giấy tờ có giá - Kết phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn đợt phát hành trớc năm tài (nếu có) - Các nội dung thông báo khác tổ chức tín dụng phát hành chơng III phát hành giấy tờ có giá dài hạn Điều 19 Mệnh giá giấy tờ có giá dài hạn Mệnh giá giấy tờ có giá dài hạn đồng Việt Nam phát hành theo hình thức chứng tối thiểu triệu đồng tối đa tỷ đồng Các mệnh giá lớn mệnh giá tối thiểu phải béi sè cđa mƯnh gi¸ tèi thiĨu MƯnh gi¸ giấy tờ có giá dài hạn ngoại tệ phát hành theo hình thức chứng tối thiểu trăm đô la Mỹ ngoại tệ khác tơng đơng, tối đa trăm nghìn đô la Mỹ ngoại tệ khác tơng đơng Các mệnh giá lớn mệnh giá tối thiểu phải bội số mƯnh gi¸ tèi thiĨu MƯnh gi¸ cđa giÊy tê có giá dài hạn trái phiếu phát hành theo hình thức chứng đợc in sẵn giấy tờ cã gi¸ MƯnh gi¸ cđa giÊy tê cã gi¸ dài hạn chứng tiền gửi dài hạn phát hành theo hình thức chứng đợc in sẵn theo thoả thuận tổ chức tín dụng phát hành víi ngêi mua MƯnh gi¸ cđa giÊy tê cã giá dài hạn phát hành theo hình thức ghi sổ tổ chức tín dụng phát hành thoả thuận với ngời mua Điều 20 Ngày phát hành ngày đến hạn toán giấy tờ có giá dài hạn trái phiếu Giấy tờ có giá dài hạn trái phiếu phát hành đợt đợc ghi ngày phát hành ngày đến hạn toán 6 Điều 21 Điều kiện phát hành giấy tờ có giá dài hạn Tổ chức tín dụng đợc phát hành giấy tờ có giá dài hạn đáp ứng đầy đủ điều kiện sau: Tuân thủ hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng, Luật sửa ®ỉi, bỉ sung mét sè ®iỊu cđa Lt C¸c tỉ chức tín dụng hớng dẫn Ngân hàng Nhà nớc Có tình hình tài lành mạnh theo đánh giá Thanh tra Ngân hàng Điều 22 Hồ sơ đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn Hồ sơ đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài gồm: Đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài Phơng án phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài chính, nêu rõ mục đích phát hành, phơng án sử dụng, số lần dự kiến phát hành, tổng mệnh giá phát hành, mệnh giá, tên gọi giấy tờ có giá, thời hạn, lãi suất, phạm vi phát hành, cách thức, địa điểm trả gốc lãi; điều kiện điều khoản quyền nghĩa vụ tổ chức tín dụng ngời mua Phơng án phát hành giấy tờ có giá dài hạn phải đợc Hội đồng quản trị thông qua Các báo cáo tài hai năm liên tục gần tính đến thời điểm có đơn đề nghị phát hành Các tổ chức tín dụng có thời gian hoạt động dới 02 năm gửi báo cáo tài từ bắt đầu hoạt động đến thời điểm có đơn đề nghị phát hành Các báo cáo tài phải đợc kiểm toán tổ chức kiểm toán độc lập đủ điều kiện theo quy định Ngân hàng Nhà nớc Nội dung báo cáo tài thực theo quy định hành Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc chế độ báo cáo tổ chøc tÝn dơng KÕ ho¹ch kinh doanh; kÕ ho¹ch nguồn vốn sử dụng vốn năm tài Điều lệ Giấy phép hoạt động (đối với tổ chức tín dụng phát hành lần đầu) Các thay đổi máy tổ chức thay đổi khác (nếu có) Điều 23 Hình thức thời hạn xem xét định Trên sở xem xét hồ sơ đề nghị phát hành điều kiện phát hành, Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc định việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài tổ chức tín dụng Thời hạn xem xét định việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài tổ chức tín dụng không 15 ngày làm việc kể từ ngày nhận đợc đầy đủ hồ sơ đề nghị phát hành tổ chức tín dụng Điều 24 Tổ chức phát hành Tổ chức tín dụng chủ động tổ chức đợt phát hành giấy tờ có giá dài hạn phạm vi kế hoạch phát hành năm tài đợc xét duyệt Tổ chức tín dụng đợc phát hành vợt kế hoạch đợc xét duyệt có định bổ sung văn Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc 7 Hồ sơ đề nghị xem xét bổ sung kế hoạch phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài bao gồm: đơn đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn bổ sung, kế hoạch phát hành giấy tờ có giá dài hạn điều chỉnh, kế hoạch kinh doanh năm tài điều chỉnh Trớc thời điểm phát hành Ýt nhÊt 20 ngµy lµm viƯc, tỉ chøc tÝn dơng phải gửi Thông báo kế hoạch đợt phát hành giấy tờ có giá dài hạn Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Chính sách tiền tệ) Nếu trớc ngày phát hành dự kiến 10 ngày làm việc, Ngân hàng Nhà nớc ý kiến văn tổ chức tín dụng đợc tổ chức phát hành giấy tờ có giá dài hạn Thông báo phát hành giấy tờ có giá dài hạn bao gồm nội dung sau: - Tên tổ chức tín dụng phát hành - Tên gäi giÊy tê cã gi¸ (tr¸i phiÕu, chøng chØ tiỊn gửi dài hạn ) - Tổng mệnh giá đợt phát hành - Thời hạn giấy tờ có giá; Hình thức phát hành - Ngày phát hành - Ngày đến hạn toán - Lãi suất; Phơng thức trả lãi; Thời điểm, địa điểm trả lãi - Phơng thức hoàn trả - Địa điểm toán tiền gốc giấy tờ có giá - Kết phát hành giấy tờ có giá dài hạn đợt phát hành trớc năm tài (nếu có) - Các nội dung thông báo khác tổ chức tín dụng phát hành chơng IV trách nhiệm tổ chức tín dụng, đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà n ớc Việt Nam Ngân hàng Nhà n ớc chi nhánh tỉnh, thành phố §iỊu 25 Tr¸ch nhiƯm cđa tỉ chøc tÝn dơng Gửi hồ sơ đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn năm tài đến Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Chính sách tiền tệ) Gửi thông báo phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn dài hạn đợt đến Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Chính sách tiền tệ) Công bố công khai việc phát hành giấy tờ có giá tổ chức phát hành giấy tờ có giá theo quy định §iỊu 18 vµ §iỊu 24 Quy chÕ nµy Thanh toán tiền gốc, lãi hạn đầy đủ cho ngêi mua giÊy tê cã gi¸ ChËm nhÊt sau 10 ngày làm việc kể từ kết thúc đợt phát hành, tổ chức tín dụng báo cáo văn kết phát hành giấy tờ có giá Ngân hàng Nhà nớc (Vụ Chính sách tiền tệ) Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố nơi tổ chức tín dụng đóng trụ sở Điều 26 Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nớc chi nhánh tỉnh, thành phố Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ (khi cần thiết) trình Thống đốc xem xét, định việc phát hành giấy tờ có giá dài hạn hàng năm tổ chức tín dụng địa bàn Điều 27 Trách nhiệm đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam Vụ Chính sách tiền tệ a Tiếp nhận hồ sơ đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn hàng năm, thông báo phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn dài hạn, báo cáo kết phát hành giấy tê cã gi¸ cđa c¸c tỉ chøc tÝn dơng b Chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan xem xét đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn hàng năm tổ chức tín dụng để trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc định c Nghiên cứu tình hình phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng để kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc sửa đổi, bổ sung quy định phát hành giấy tờ có giá tổ chức tín dụng Vụ Các ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng a Cung cấp cho Vụ Chính sách tiền tệ tình hình tổ chức, hoạt động tổ chức tín dụng thay đổi tổ chức tín dụng đợc Ngân hàng Nhà nớc chấp thuận b Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ xem xét có ý kiến việc xử lý đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn hàng năm tổ chức tín dụng Thanh tra ngân hàng a Cung cấp cho Vụ Chính sách tiền tệ tình hình tuân thủ hạn chế để đảm bảo an toàn hoạt động tổ chức tín dụng đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng; Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng hớng dẫn Ngân hàng Nhà nớc b Cung cấp cho Vụ Chính sách tiền tệ đánh giá Thanh tra ngân hàng tình hình hoạt động tình hình tài tổ chức tín dụng đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn qua trình tra chỗ, giám sát từ xa c Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tƯ xem xÐt vµ cã ý kiÕn vỊ viƯc xư lý đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn hàng năm tổ chức tín dụng d Thanh tra, giám sát việc phát hành giấy tờ có giá cđa tỉ chøc tÝn dơng; Xư lý theo thÈm qun kiến nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc xử lý trờng hợp vi phạm quy định Quyết định Vụ Quản lý ngoại hối Phối hợp với Vụ Chính sách tiền tệ để xem xét có ý kiến việc xử lý đề nghị phát hành giấy tờ có giá dài hạn ngoại tệ hàng năm tổ chức tín dụng Vụ Kế toán - Tài Hớng dẫn tài khoản hạch toán nghiệp vụ phát hành giấy tờ có giá ngắn hạn dài hạn tổ chức tín dụng Cục Phát hành Kho quỹ T vÊn cho c¸c tỉ chøc tÝn dơng vỊ thiÕt kÕ mẫu in giấy tờ có giá đảm bảo khả chống giả cao tổ chức tín dụng đề nghị Điều 28 Xử lý vi phạm Các tổ chức cá nhân vi phạm quy định Quy chế tuỳ theo tính chất mức độ vi phạm bị xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng bị truy cứu trách nhiệm hình Điều 29 Sửa ®ỉi, bỉ sung ViƯc sưa ®ỉi, bỉ sung Quy chÕ Thống đốc Ngân hàng Nhà nớc định  ... đảm bảo việc phát hành to n giấy tờ có giá đợc xác an to n Điều 12 Thanh to n gốc lãi Tổ chức tín dụng to n tiỊn gèc cho ngêi mua giÊy tê cã giá giấy tờ có giá đến hạn to n Tỉ chøc tÝn dơng tho¶... việc bán giấy tờ có giá thấp mệnh giá ngời mua đợc to n số tiền mệnh giá đến hạn 13 Trả lãi lần đến hạn to n việc to n tiền lãi lần đến hạn to n với tiền gốc (mệnh giá) 14 Trả lãi theo định kỳ... hành Thời hạn giấy tờ có giá khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng nhận nợ đến hết ngày cam kết to n to n khoản nợ Thời hạn phát hành khoảng thời gian từ ngày tổ chức tín dụng bắt đầu phát