Nghị định số 1602006nđ CP thi hành pháp lệnh ngoại hối

Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Chính phủ ban hành quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Ngoại hối hoạt động ngoại hối người cư trú, người không cư trú giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối, hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối, thị trường ngoại tệ tỷ giá hối đoái, quản lý xuất nhập vàng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam NGHỊ ĐỊNH Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh Ngoại hối CHÍNH PHỦ Căn Luật Tổ chức Chính phủ ngày 25 tháng 12 năm 2001; Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 12 tháng 12 năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 17 tháng 06 năm 2003; Căn Pháp lệnh Ngoại hối ngày 13 tháng 12 năm 2005; Xét đề nghị Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, NGHỊ ĐỊNH: Chương I NHỮNG QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Nghị định quy định chi tiết thi hành số điều Pháp lệnh Ngoại hối hoạt động ngoại hối người cư trú, người không cư trú giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối, hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối, thị trường ngoại tệ tỷ giá hối đoái, quản lý xuất nhập vàng nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Quản lý dự trữ ngoại hối nhà nước thực theo quy định riêng Chính phủ Xử lý vi phạm ngoại hối hoạt động ngoại hối thực theo quy định Chính phủ xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng Điều Đối tượng áp dụng Tổ chức, cá nhân người cư trú, người không cư trú có hoạt động ngoại hối Việt Nam 2 Tổ chức, cá nhân người cư trú liên quan đến hoạt động ngoại hối việc quản lý, kiểm tra xử lý vi phạm Điều Giải thích từ ngữ Trong Nghị định này, từ ngữ hiểu sau: Ngoại hối bao gồm: a) Đồng tiền quốc gia, lãnh thổ khác, đồng tiền chung châu Âu đồng tiền chung khác sử dụng toán quốc tế khu vực (sau gọi ngoại tệ); b) Phương tiện toán ngoại tệ, gồm séc, thẻ toán, hối phiếu đòi nợ, hối phiếu nhận nợ, chứng tiền gửi phương tiện toán khác; c) Các loại giấy tờ có giá ngoại tệ, gồm trái phiếu Chính phủ, trái phiếu cơng ty, kỳ phiếu, cổ phiếu loại giấy tờ có giá khác; d) Vàng thuộc dự trữ ngoại hối nhà nước, tài khoản nước người cư trú; vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng trường hợp mang vào mang khỏi lãnh thổ Việt Nam; đ) Đồng tiền nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam trường hợp chuyển vào chuyển khỏi lãnh thổ Việt Nam sử dụng toán quốc tế Người cư trú tổ chức, cá nhân thuộc đối tượng sau đây: a) Tổ chức tín dụng thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam (sau gọi tổ chức tín dụng); b) Tổ chức kinh tế thành lập, hoạt động kinh doanh Việt Nam trừ đối tượng quy định điểm a khoản (sau gọi tổ chức kinh tế); c) Cơ quan nhà nước, đơn vị lực lượng vũ trang, tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức trị xã hội - nghề nghiệp, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội - nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện Việt Nam hoạt động Việt Nam; d) Cơ quan đại diện ngoại giao, quan lãnh Việt Nam nước ngồi; đ) Văn phịng đại diện nước tổ chức quy định điểm a, b c khoản này; e) Công dân Việt Nam cư trú Việt Nam; cơng dân Việt Nam cư trú nước ngồi có thời hạn 12 tháng; công dân Việt Nam làm việc tổ chức quy định điểm d điểm đ khoản cá nhân theo họ; g) Công dân Việt Nam du lịch, học tập, chữa bệnh thăm viếng nước ngoài; h) Người nước ngồi cư trú Việt Nam có thời hạn từ 12 tháng trở lên, trừ trường hợp người nước học tập, chữa bệnh, du lịch làm việc cho quan đại diện ngoại giao, lãnh sự, văn phòng đại diện tổ chức nước ngồi Việt Nam Người khơng cư trú đối tượng không quy định khoản Điều Giao dịch vốn giao dịch chuyển vốn người cư trú với người không cư trú lĩnh vực sau đây: a) Đầu tư trực tiếp; b) Đầu tư vào giấy tờ có giá; c) Vay trả nợ nước ngoài; d) Cho vay thu hồi nợ nước ngồi; đ) Các hình thức đầu tư khác theo quy định pháp luật Việt Nam Giao dịch vãng lai giao dịch người cư trú với người khơng cư trú khơng mục đích chuyển vốn Thanh tốn chuyển tiền giao dịch vãng lai bao gồm: a) Các khoản toán chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập hàng hoá, dịch vụ; b) Các khoản vay tín dụng thương mại ngân hàng ngắn hạn; c) Các khoản thu nhập từ đầu tư trực tiếp gián tiếp; d) Các khoản chuyển tiền phép giảm vốn đầu tư trực tiếp; đ) Các khoản toán tiền lãi trả dần nợ gốc khoản vay nước ngoài; e) Các khoản chuyển tiền chiều cho mục đích tiêu dùng; g) Các giao dịch tương tự khác Chuyển tiền chiều giao dịch chuyển tiền từ nước vào Việt Nam hay từ Việt Nam nước qua ngân hàng, qua bưu điện mang tính chất tài trợ, viện trợ giúp đỡ thân nhân gia đình, sử dụng chi tiêu cá nhân khơng liên quan đến việc tốn xuất khẩu, nhập hàng hoá dịch vụ 8 Hoạt động ngoại hối hoạt động người cư trú, người không cư trú giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, sử dụng ngoại hối lãnh thổ Việt Nam, hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối giao dịch khác liên quan đến ngoại hối Cung ứng dịch vụ ngoại hối việc tổ chức tín dụng tổ chức khác cung ứng dịch vụ có liên quan đến hoạt động ngoại hối để đáp ứng nhu cầu khách hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 10 Tỷ giá hối đoái đồng Việt Nam giá đơn vị tiền tệ nước ngồi tính đơn vị tiền tệ Việt Nam 11 Ngoại tệ tiền mặt bao gồm tiền giấy, tiền kim loại 12 Tổ chức tín dụng phép ngân hàng tổ chức tín dụng phi ngân hàng hoạt động ngoại hối cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định Nghị định 13 Đầu tư trực tiếp nước vào Việt Nam việc người không cư trú chuyển vốn vào Việt Nam để tiến hành hoạt động đầu tư kinh doanh sở thành lập tham gia quản lý doanh nghiệp hình thức khác theo quy định pháp luật Việt Nam 14 Đầu tư gián tiếp nước ngồi vào Việt Nam việc người khơng cư trú mua bán chứng khốn, giấy tờ có giá khác góp vốn, mua cổ phần hình thức theo quy định pháp luật Việt Nam mà không trực tiếp tham gia quản lý 15 Đầu tư nước việc người cư trú chuyển vốn nước ngồi để đầu tư hình thức theo quy định pháp luật 16 Vay trả nợ nước việc người cư trú vay trả nợ người không cư trú hình thức theo quy định pháp luật 17 Cho vay thu hồi nợ nước việc người cư trú cho vay thu hồi nợ người khơng cư trú hình thức theo quy định pháp luật 18 Cán cân toán quốc tế bảng cân đối tổng hợp thống kê cách có hệ thống tồn giao dịch kinh tế thể ngoại tệ tự chuyển đổi Việt Nam nước khác thời kỳ định 19 Thị trường ngoại tệ nơi diễn hoạt động mua bán loại ngoại tệ Thị trường ngoại tệ Việt Nam bao gồm thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường ngoại tệ ngân hàng với khách hàng Điều Áp dụng pháp luật ngoại hối, điều ước quốc tế, pháp luật nước ngoài, tập quán quốc tế Hoạt động ngoại hối phải tuân theo quy định Nghị định quy định khác pháp luật có liên quan 2 Trường hợp điều ước quốc tế mà nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam thành viên có quy định khác với quy định Nghị định áp dụng quy định điều ước quốc tế Trường hợp hoạt động ngoại hối mà pháp luật Việt Nam chưa có quy định bên thoả thuận áp dụng pháp luật nước ngoài, tập quán quốc tế việc áp dụng pháp luật nước ngoài, tập quán quốc tế khơng trái với ngun tắc pháp luật Việt Nam Chương II GIAO DỊCH VÃNG LAI Điều Tự hoá giao dịch vãng lai Trên lãnh thổ Việt Nam, tất giao dịch toán chuyển tiền giao dịch vãng lai người cư trú người không cư trú tự thực phù hợp với quy định Nghị định quy định pháp luật khác có liên quan theo nguyên tắc sau: Người cư trú, người không cư trú mua, chuyển, mang ngoại tệ nước phục vụ nhu cầu toán chuyển tiền giao dịch vãng lai; Người cư trú, người khơng cư trú có trách nhiệm xuất trình chứng từ theo quy định tổ chức tín dụng mua, chuyển, mang ngoại tệ nước phục vụ giao dịch vãng lai chịu trách nhiệm trước pháp luật tính xác thực loại giấy tờ, chứng từ xuất trình cho tổ chức tín dụng phép Khi mua, chuyển, mang ngoại tệ nước phục vụ giao dịch vãng lai, người cư trú, người không cư trú xuất trình chứng từ liên quan đến việc xác nhận hoàn thành nghĩa vụ thuế với Nhà nước Việt Nam Điều Thanh toán chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập hàng hoá dịch vụ Người cư trú có nguồn thu ngoại tệ từ xuất hàng hoá, dịch vụ từ nguồn thu vãng lai khác nước phải chuyển vào tài khoản ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép Việt Nam phù hợp với thời hạn toán hợp đồng chứng từ toán Người cư trú có nguồn thu ngoại tệ từ xuất hàng hố, dịch vụ nước ngồi có nhu cầu giữ lại phần hay toàn nước phải Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép phải chuyển vào tài khoản phép mở ngân hàng nước Số ngoại tệ lại phải chuyển nước 3 Mọi giao dịch toán chuyển tiền liên quan đến xuất khẩu, nhập hàng hoá, dịch vụ phải thực hình thức chuyển khoản thơng qua tổ chức tín dụng phép, trừ số trường hợp toán tiền mặt Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, chấp thuận Điều Chuyển tiền chiều từ nước vào Việt Nam Người cư trú tổ chức có ngoại tệ thu từ khoản chuyển tiền chiều phải chuyển vào tài khoản ngoại tệ tổ chức tín dụng phép bán cho tổ chức tín dụng phép Người cư trú cá nhân có ngoại tệ thu từ khoản chuyển tiền chiều gửi vào tài khoản ngoại tệ, gửi tiết kiệm ngoại tệ, rút tiền mặt để cất giữ, mang theo người, bán cho tổ chức tín dụng phép lấy đồng Việt Nam ngoại tệ khác, sử dụng cho mục đích theo quy định Nghị định quy định pháp luật có liên quan Điều Chuyển tiền chiều từ Việt Nam nước Người cư trú tổ chức thực chuyển tiền chiều nước để phục vụ mục đích tài trợ, viện trợ mục đích khác theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Người cư trú công dân Việt Nam mua, chuyển, mang ngoại tệ nước ngồi thơng qua tổ chức tín dụng phép cho mục đích đây: a) Học tập, chữa bệnh nước ngoài; b) Đi công tác, du lịch, thăm viếng nước ngồi; c) Trả loại phí, lệ phí cho nước ngoài; d) Trợ cấp cho thân nhân nước ngoài; đ) Chuyển tiền thừa kế cho người hưởng thừa kế nước ngoài; e) Chuyển tiền trường hợp định cư nước ngồi; g) Các mục đích chuyển tiền chiều cho nhu cầu hợp pháp khác Người không cư trú, người cư trú người nước ngồi có ngoại tệ tài khoản nguồn thu ngoại tệ hợp pháp chuyển, mang nước ngồi; trường hợp có nguồn thu hợp pháp đồng Việt Nam mua ngoại tệ để chuyển, mang nước ngồi Tổ chức tín dụng phép có trách nhiệm xem xét chứng từ, giấy tờ người cư trú, người không cư trú xuất trình để bán, chuyển, xác nhận nguồn ngoại tệ tự có mua từ tổ chức tín dụng phép để mang nước vào yêu cầu thực tế, hợp lý giao dịch chuyển tiền Điều Mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt vàng xuất cảnh, nhập cảnh Căn vào tình hình thực tế thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cụ thể việc người cư trú, người không cư trú mang ngoại tệ tiền mặt, đồng Việt Nam tiền mặt vàng xuất cảnh, nhập cảnh nội dung sau: Mức ngoại tệ, đồng Việt Nam tiền mặt vàng mang theo người phải khai báo với Hải quan cửa xuất cảnh, nhập cảnh; Các giấy tờ cần xuất trình trường hợp xuất cảnh mang ngoại tệ, đồng Việt Nam tiền mặt vàng mức phải khai báo Hải quan; Các đối tượng có thẩm quyền xác nhận giấy tờ quy định điểm nói Điều 10 Đồng tiền sử dụng toán vãng lai Người cư trú lựa chọn đồng Việt Nam, ngoại tệ tự chuyển đổi đồng tiền khác mà tổ chức tín dụng phép chấp nhận làm đồng tiền toán giao dịch vãng lai Trường hợp sử dụng đồng Việt Nam tốn vãng lai, người cư trú người khơng cư trú chuyển khoản thông qua tài khoản đồng Việt Nam mở tổ chức tín dụng phép Chương III CÁC GIAO DỊCH VỐN Mục ĐẦU TƯ TRỰC TIẾP NƯỚC NGOÀI VÀO VIỆT NAM Điều 11 Mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ Người cư trú doanh nghiệp có vốn đầu tư nước bên nước tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi sau đây: Thu tiền góp vốn điều lệ, vốn thực đầu tư trực tiếp vốn vay nước trung dài hạn; Thu ngoại tệ từ tài khoản tiền gửi ngoại tệ người cư trú doanh nghiệp có vốn đầu tư nước bên nước tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh; Chi ngoại tệ chuyển vào tài khoản tiền gửi ngoại tệ người cư trú doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi bên nước tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh; Chi trả tiền gốc, lãi, chi phí cỏc khoản vay nước trung dài hạn khỏi Việt Nam; Chi chuyển vốn, lợi nhuận khoản thu nhập hợp pháp nhà đầu tư nước khỏi Việt Nam; Các giao dịch thu, chi khác liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp Điều 12 Chuyển vốn để đầu tư trực tiếp Các khoản chuyển vốn để đầu tư trực tiếp vào Việt Nam phải thực thông qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép Điều 13 Chuyển vốn nước Người cư trú doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi bên nước tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh chuyển nước vốn điều lệ, vốn thực đầu tư trực tiếp, vốn vay, lãi, chi phí vay nước ngồi nguồn thu hợp pháp có liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp Việt Nam qua tài khoản vốn đầu tư trực tiếp ngoại tệ Người cư trú doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi bên nước ngồi tham gia hợp đồng hợp tác kinh doanh sử dụng nguồn thu đồng Việt Nam từ hoạt động đầu tư trực tiếp Việt Nam để mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép chuyển nước thời hạn 30 ngày, kể từ ngày mua ngoại tệ Mục ĐẦU TƯ GIÁN TIẾP NƯỚC NGOÀI VÀO VIỆT NAM Điều 14 Mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam Người không cư trú nhà đầu tư nước phải mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phép để thực đầu tư gián tiếp Việt Nam Vốn đầu tư ngoại tệ phải bán lấy đồng Việt Nam để đầu tư gián tiếp Việt Nam Mọi giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp phải thực thông qua tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam sử dụng để thực giao dịch thu, chi sau đây: a) Thu từ bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép; b) Thu từ tiền lương, thưởng khoản thu nhập hợp pháp người không cư trú Nhà đầu tư nước ngoài; c) Thu từ việc chuyển nhượng vốn góp, cổ phần, bán chứng khốn, nhận cổ tức khoản thu khác phát sinh từ hoạt động đầu tư gián tiếp; d) Chi góp vốn, mua cổ phần, mua chứng khoán khoản chi khác liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp; đ) Chi mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để chuyển nước ngồi; e) Chi tốn khoản chi phí phát sinh Việt Nam; g) Các giao dịch thu, chi khác liên quan đến đầu tư gián tiếp Việt Nam Điều 15 Chuyển vốn nước ngồi Người khơng cư trú nhà đầu tư nước sử dụng đồng Việt Nam tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam để mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép chuyển nước Mục ĐẦU TƯ CỦA VIỆT NAM RA NƯỚC NGOÀI Điều 16 Thẩm quyền cho phép đầu tư nước Người cư trú tổ chức, cá nhân đầu tư nước ngồi hình thức đầu tư trực tiếp phép quan cấp Giấy chứng nhận đầu tư theo quy định pháp luật lĩnh vực đầu tư trực tiếp nước Người cư trú tổ chức, cá nhân đầu tư nước ngồi hình thức đầu tư gián tiếp đáp ứng đủ điều kiện Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cụ thể điều kiện, trình tự, thủ tục việc sử dụng ngoại hối để đầu tư gián tiếp nước Điều 17 Nguồn vốn đầu tư nước ngoại tệ Người cư trú tổ chức, cá nhân sử dụng nguồn vốn ngoại tệ tự có tài khoản tiền gửi ngoại tệ, ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng phép, ngoại tệ từ vốn vay để đầu tư nước Điều 18 Chuyển vốn đầu tư nước Đối với người cư trú tổ chức tín dụng: người cư trú tổ chức tín dụng chuyển vốn đầu tư nước ngồi theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Đối với người cư trú tổ chức, cá nhân: a) Người cư trú tổ chức, cá nhân phép đầu tư nước phải mở tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ tổ chức tín dụng phép Mọi giao dịch chuyển ngoại tệ nước vào Việt Nam liên quan đến hoạt động đầu tư nước ngồi phải thực thơng qua tài khoản này; b) Người cư trú tổ chức, cá nhân phép đầu tư nước phải đăng ký tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam phải Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận trước chuyển vốn đầu tư nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định trình tự, thủ tục, hồ sơ đăng ký xác nhận tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ Tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ sử dụng để thực giao dịch thu, chi sau đây: a) Chi chuyển ngoại tệ tự có, ngoại tệ mua từ tổ chức tín dụng phép, ngoại tệ từ nguồn vốn vay để đầu tư nước ngoài; b) Chi chuyển ngoại tệ vào tài khoản tiền gửi ngoại tệ người cư trú tổ chức, cá nhân phép đầu tư nước ngoài; c) Chi bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép; d) Thu lợi nhuận, doanh thu khoản thu nhập hợp pháp khác từ hoạt động đầu tư nước ngoài; đ) Thu vốn ngoại tệ đầu tư Việt Nam chấm dứt, lý hay kết thúc hoạt động đầu tư; e) Thu ngoại tệ từ việc mua, vay tổ chức tín dụng phép thu từ tài khoản tiền gửi ngoại tệ người cư trú tổ chức, cá nhân phép đầu tư nước ngoài; g) Các giao dịch thu, chi khác liên quan đến hoạt động đầu tư nước Điều 19 Chuyến vốn, lợi nhuận Việt Nam Vốn đầu tư, lợi nhuận nguồn thu từ hoạt động đầu tư nước ngồi phải chuyển Việt Nam thơng qua tài khoản vốn đầu tư nước ngoại tệ mở tổ chức tín dụng phép 2 Trường hợp đầu tư nước ngồi hình thức đầu tư trực tiếp, vốn gốc, lợi nhuận nguồn thu phát sinh từ dự án nước phải chuyển nước theo quy định pháp luật đầu tư nước Trường hợp đầu tư nước ngồi hình thức đầu tư gián tiếp, lợi nhuận nguồn thu từ hình thức đầu tư gián tiếp phải chuyển nước chậm không 60 ngày, kể từ ngày kết thúc năm tài nước tiếp nhận đầu tư Việc sử dụng lợi nhuận nguồn thu có liên quan đến hoạt động đầu tư nước ngồi để tái đầu tư phải quan có thẩm quyền cho phép đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Mục VAY, TRẢ NỢ NƯỚC NGỒI Điều 20 Vay, trả nợ nước ngồi Chính phủ Việc vay, trả nợ nước ngồi Chính phủ thực theo quy định pháp luật hành quản lý vay trả nợ nước Điều 21 Vay, trả nợ nước người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng Người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng trực tiếp vay, trả nợ nước theo nguyên tắc tự vay, tự chịu trách nhiệm trả nợ sử dụng vốn vay mục đích, phù hợp với quy định pháp luật Người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng vay trả nợ nước ngồi phải đáp ứng điều kiện vay, trả nợ nước ngoài, đăng ký khoản vay, mở sử dụng tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài, rút vốn chuyển tiền trả nợ, báo cáo tình hình thực khoản vay theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Các khoản vay nước người cư trú tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng phải Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác nhận đăng ký khoản vay phạm vi tổng hạn mức vay vốn nước ngồi Thủ tướng Chính phủ phê duyệt hàng năm Điều 22 Vay, trả nợ nước người cư trú cá nhân Người cư trú cá nhân thực vay, trả nợ nước đáp ứng điều kiện vay, trả nợ nước theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép Người cư trú cá nhân phải thực đăng ký khoản vay, mở sử dụng Tài khoản vốn vay, trả nợ nước ngoài, rút vốn trả nợ nước ngoài, báo cáo tình hình thực khoản vay theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 23 Mua ngoại tệ trả nợ nước Người cư trú mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để tốn nợ gốc, lãi phí có liên quan khoản vay nước sở xuất trình chứng từ hợp lệ Mục CHO VAY, THU HỒI NỢ NƯỚC NGOÀI Điều 24 Cho vay, thu hồi nợ nước ngồi Chính phủ Chính phủ định việc cho vay, thu hồi nợ nước Nhà nước, Chính phủ tổ chức Nhà nước, Chính phủ ủy quyền sở cân đối vĩ mô nguồn vốn nhà nước Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Bộ Kế hoạch Đầu tư Bộ, ngành có liên quan trình Thủ tướng Chính phủ định mức cho vay, nguồn vốn cho vay, hình thức cho vay, đối tượng cho vay, chế quản lý cho vay thu hồi nợ nước Chính phủ Hàng năm, Bộ Tài chủ trì, phối hợp với Bộ, ngành có liên quan tổng hợp tình hình cho vay, thu hồi nợ nước ngồi Chính phủ báo cáo Thủ tướng Chính phủ Điều 25 Cho vay thu hồi nợ nước người cư trú tổ chức tín dụng Người cư trú tổ chức tín dụng cho vay, thu hồi nợ nước ngồi hình thức tín dụng tài tín dụng thương mại theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định điều kiện cho vay, đối tượng cho vay, hình thức cho vay chế quản lý cho vay, thu hồi nợ nước người cư trú tổ chức tín dụng Điều 26 Cho vay, thu hồi nợ nước người cư trú tổ chức kinh tế Người cư trú tổ chức kinh tế cho vay, thu hồi nợ nước ngồi Thủ tướng Chính phủ cho phép Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định điều kiện, thủ tục, quy trình cấp phép trình Thủ tướng Chính phủ định cho phép người cư trú tổ chức kinh tế cho vay, thu hồi nợ nước Khi phép cho vay, thu hồi nợ nước ngoại tệ, người cư trú tổ chức kinh tế phải mở tài khoản cho vay, thu hồi nợ nước ngoại tệ tổ chức tín dụng phép, thực chuyển vốn cho vay, thu hồi vốn gốc, lãi khoản phí có liên quan thơng qua tài khoản theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Mục PHÁT HÀNH CHỨNG KHOÁN TRONG VÀ NGOÀI NƯỚC Điều 27 Người cư trú tổ chức phát hành chứng khốn nước ngồi Khi đuợc phép phát hành chứng khốn nước ngồi ngoại tệ hình thức phát hành trái phiếu, người cư trú tổ chức phải thực quy định vay, trả nợ nước áp dụng cho người cư trú tổ chức Nghị định quy định có liên quan pháp luật Khi phép phát hành chứng khoán ngoại tệ nước ngồi hình thức phát hành cổ phiếu, chứng quỹ đầu tư loại chứng khoán khác, người cư trú tổ chức phải mở tài khoản vốn phát hành chứng khoán ngoại tệ tổ chức tín dụng phép, thực thu, chi ngoại tệ có liên quan đến việc phát hành chứng khốn thơng qua tài khoản theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 28 Người không cư trú tổ chức phát hành chứng khốn Việt Nam Người khơng cư trú tổ chức phát hành chứng khoán đồng Việt Nam lãnh thổ Việt Nam Khi phép phát hành chứng khốn Việt Nam, người khơng cư trú tổ chức phải mở tài khoản vốn phát hành chứng khoán đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phép, thực thu, chi đồng Việt Nam có liên quan đến việc phát hành chứng khốn thơng qua tài khoản theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Nguồn thu đồng Việt Nam từ việc phát hành chứng khoán lãnh thổ Việt Nam sử dụng để mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để chuyển nước Chương IV SỬ DỤNG NGOẠI HỐI TRÊN LÃNH THỔ VIỆT NAM Điều 29 Quy định hạn chế sử dụng ngoại hối Trên lãnh thổ Việt Nam, giao dịch, toán, niêm yết, quảng cáo người cư trú, người không cư trú không thực ngoại hối trừ trường hợp sau: Các giao dịch với tổ chức tín dụng tổ chức khác phép cung ứng dịch vụ ngoại hối; Người cư trú tổ chức điều chuyển vốn nội ngoại tệ chuyển khoản (giữa đơn vị có tư cách pháp nhân với đơn vị hạch toán phụ thuộc ngược lại); Người cư trú góp vốn ngoại tệ để thực dự án đầu tư nước Việt Nam; Người cư trú nhận toán ngoại tệ chuyển khoản theo hợp đồng uỷ thác xuất, nhập khẩu; Người cư trú nhà thầu nước, nhà thầu nước ngồi nhận tốn ngoại tệ chuyển khoản từ chủ đầu tư, nhà thầu để tốn, chi trả chuyển nước ngồi; Người cư trú tổ chức kinh doanh dịch vụ bảo hiểm nhận ngoại tệ chuyển khoản người mua bảo hiểm loại hàng hoá dịch vụ phải mua tái bảo hiểm nước ngoài; Người cư trú tổ chức kinh doanh hàng miễn thuế, tổ chức cung ứng dịch vụ khu cách ly cửa quốc tế, tổ chức kinh doanh kho ngoại quan nhận toán ngoại tệ đồng Việt Nam từ việc cung cấp hàng hoá cung ứng dịch vụ; Người cư trú quan hải quan, công an cửa cửa quốc tế kho ngoại quan nhận ngoại tệ từ người không cư trú loại thuế, phí thị thực xuất nhập cảnh phí cung ứng dịch vụ; Người khơng cư trú quan ngoại giao, quan lãnh thu phí thị thực xuất nhập cảnh loại phí, lệ phí khác ngoại tệ; 10 Người không cư trú người cư trú người nước nhận lương, thưởng phụ cấp ngoại tệ từ người cư trú, người không cư trú tổ chức; 11 Người không cư trú chuyển khoản ngoại tệ cho người không cư trú khác toán cho người cư trú tiền xuất hàng hoá dịch vụ; 12 Các trường hợp khác Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, chấp thuận Điều 30 Tài khoản tiền gửi ngoại tệ nước Người cư trú, người không cư trú tổ chức mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi sau: a) Thu ngoại tệ từ nước chuyển vào; b) Thu ngoại tệ từ nguồn thu phép nước; c) Thu ngoại tệ tiền mặt từ nước vào theo quy định Ngân hàng nhà nước Việt Nam; d) Chi bán cho tổ chức tín dụng phép; đ) Chi chuyển tiền, toán cho giao dịch vãng lai, giao dịch vốn, giao dịch phép toán nước ngoại tệ; e) Chi chuyển đổi loại ngoại tệ khác cơng cụ tốn khác ngoại tệ; g) Chi rút ngoại tệ tiền mặt cho cá nhân làm việc cho tổ chức cử nước ngồi cơng tác; h) Chi chuyển khoản rút ngoại tệ tiền mặt để trả lương, thưởng, phụ cấp cho người không cư trú, người cư trú người nước ngoài; i) Chỉ chuyển nước chuyển sang tài khoản tiền gửi ngoại tệ người không cư trú khác toán cho người cư trú tiền hàng hoá, dịch vụ xuất (đối với trường hợp người không cư trú tổ chức) Người cư trú, người không cư trú cá nhân mở sử dụng tài khoản tiền gửi ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi sau đây: a) Thu ngoại tệ chuyển khoản từ nước chuyển vào; b) Thu ngoại tệ tiền mặt từ nước mang vào theo quy định Ngân hàng nhà nước Việt Nam; c) Thu ngoại tệ từ nguồn thu hợp pháp khác; d) Chi bán cho tổ chức tín dụng phép; đ) Chi chuyển tiền, toán cho giao dịch vãng lai, giao dịch vốn giao dịch phép toán nước ngoại tệ; e) Chi chuyển đổi loại ngoại tệ khác công cụ toán khác ngoại tệ; g) Chi cho, tặng, thừa kế theo quy định pháp luật; h) Chi rút ngoại tệ tiền mặt; i) Chi chuyển nước chuyển sang tài khoản tiền gửi ngoại tệ người không cư trú khác (đối với trường hợp người không cư trú cá nhân); k) Chi chuyển sang gửi tiết kiệm ngoại tệ tổ chức tín dụng phép (đối với trường hợp người cư trú cá nhân) 3 Tổ chức tín dụng phép có trách nhiệm theo dõi kiểm sốt hoạt động thu, chi tài khoản tiền gửi ngoại tệ để đảm bảo việc toán, chuyển tiền thực mục đích phù hợp với quy định Nghị định Điều 31 Tài khoản ngoại tệ nước người cư trú Người cư trú tổ chức, cá nhân mở sử dụng tài khoản ngoại tệ nước theo quy định đây: a) Người cư trú tổ chức tín dụng phép mở sử dụng tài khoản nước để thực hoạt động ngoại hối nước ngoài; b) Người cư trú tổ chức kinh tế có chi nhánh, văn phịng đại diện nước ngồi có nhu cầu mở tài khoản ngoại tệ nước để tiếp nhận vốn vay nước ngoài, để thực cam kết, hợp đồng với bên nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xem xét, cấp giấy phép mở tài khoản ngoại tệ nước ngoài; c) Người cư trú quan ngoại giao, quan lãnh sự, lực lượng vũ trang đại diện tổ chức trị, tổ chức trị - xã hội, tổ chức xã hội, tổ chức xã hội nghề nghiệp, quỹ xã hội, quỹ từ thiện Việt Nam nước mở sử dụng tài khoản ngoại tệ nước ngồi; d) Cơng dân Việt Nam thời gian nước mở sử dụng tài khoản ngoại tệ nước theo quy định pháp luật nước sở Khi chấm dứt hết thời hạn nước ngoài, tổ chức cá nhân nêu điểm c d phải đóng tài khoản chuyển toàn số dư nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định điều kiện, hồ sơ, thủ tục cấp thu hồi giấy phép mở sử dụng tài khoản ngoại tệ nước đối tượng quy định điểm b khoản Điều Điều 32 Sử dụng ngoại tệ tiền mặt cá nhân Người cư trú, người khơng cư trú cá nhân có ngoại tệ tiền mặt quyền cất giữ, mang theo người, cho, tặng, thừa kế, bán cho tổ chức tín dụng phép, chuyển, mang nước phục vụ cho mục đích hợp pháp tốn cho đối tượng thu ngoại tệ theo quy định Nghị định Người cư trú cá nhân có ngoại tệ tiền mặt gửi tiết kiệm ngoại tệ tổ chức tín dụng phép, rút tiền gốc, lãi ngoại tệ tiền mặt theo quy định pháp luật gửi tiết kiệm ngoại tệ Điều 33 Sử dụng đồng Việt Nam người không cư trú Người không cư trú tổ chức, cá nhân mở sử dụng tài khoản đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi sau đây: Thu từ việc bán ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép; Thu từ nguồn thu hợp pháp Việt Nam; Chi toán rút tiền mặt để chi tiêu Việt Nam; Chi toán cho giao dịch vãng lai, giao dịch vốn theo quy định Nghị định này; Chi cho tặng, thừa kế theo quy định pháp luật; Chi mua ngoại tệ tổ chức tín dụng phép để chuyển nước ngoài; Chi cho mục đích khác pháp luật cho phép Điều 34 Sử dụng đồng Việt Nam người cư trú cá nhân nước Người cư trú cá nhân nước mở sử dụng tài khoản đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch thu, chi theo quy định Điều 33 Nghị định Người cư trú cá nhân nước mở sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp đồng Việt Nam tổ chức tín dụng phép để thực giao dịch đầu tư gián quy định Điều 14 Nghị định Điều 35 Sử dụng tiền nước có chung biên giới với Việt Nam Người cư trú tổ chức, cá nhân có nguồn thu hợp pháp đồng tiền nước có chung biên giới với Việt Nam từ hoạt động xuất khẩu, nhập hàng hoá, dịch vụ có nguồn thu hợp pháp khác mở tài khoản đồng tiền tổ chức tín dụng phép thực giao dịch thu, chi sau đây: a) Thu từ bán hàng hoá dịch vụ; b) Thu từ việc mua đồng tiền nước có chung biên giới tổ chức tín dụng phép; c) Thu từ nguồn thu hợp pháp Việt Nam; d) Chi toán nhập hàng hoá dịch vụ; đ) Chi bán cho tổ chức tín dụng phép bàn đổi tiền; e) Chi rút tiền mặt để chi lương, thưởng, phụ cấp cho người nước làm việc cho tổ chức chi tiêu nước có chung biên giới; g) Chi cho mục đích khác pháp luật cho phép Việc sử dụng đồng tiền nước có chung biên giới mua bán hàng hoá khu vực biên giới khu vực kinh tế cửa thực theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 36 Phát hành sử dụng thẻ toán Trên lãnh thổ Việt Nam, người cư trú, người không cư trú cá nhân có thẻ quốc tế sử dụng tốn tổ chức tín dụng phép đơn vị chấp nhận thẻ Các đơn vị chấp nhận thẻ nhận toán đồng Việt Nam từ ngân hàng toán thẻ Căn vào tình hình thực tế, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định việc phát hành, sử dụng thẻ phù hợp với mục tiêu quản lý ngoại hối Chương V THỊ TRƯỜNG NGOẠI TỆ, CƠ CHẾ TỶ GIÁ HỐI ĐOÁI VÀ QUẢN LÝ XUẤT KHẨU, NHẬP KHẨU VÀNG Điều 37 Thị trường ngoại tệ Việt Nam Thị trường ngoại tệ nơi diễn hoạt động mua bán loại ngoại tệ Đối tượng tham gia thị trường ngoại tệ bao gồm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức tín dụng phép, bàn đổi ngoại tệ tổ chức, cá nhân người cư trú, người không cư trú Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định điều kiện, phương thức, loại hình nghiệp vụ giao dịch ngoại tệ thị trường ngoại tệ Thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thị trường cho giao dịch Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tổ chức tín dụng phép tổ chức tín dụng phép với Các thành viên tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng thực mua bán ngoại tệ theo phương thức, loại hình nghiệp vụ giao dịch sở thoả thuận, cam kết bên theo thông lệ quốc tế phù hợp với quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trong trường hợp tham gia thị trường ngoại tệ liên ngân hàng tập trung Ngân hàng Nhà nước Việt Nam tổ chức, điều hành, tổ chức tín dụng phép phải chấp hành quy chế tổ chức hoạt động thị trường Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định Điều 38 Hoạt động Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thị trường ngoại tệ Căn biến động tỷ giá thị trường ngoại tệ mục tiêu sách tiền tệ thời kỳ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xây dựng thực phương án can thiệp mua bán ngoại tệ thị trường ngoại tệ nước Điều 39 Cơ chế tỷ giá hối đoái đồng Việt Nam Tỷ giá hối đối đồng Việt Nam hình thành sở cung cầu ngoại tệ thị trường có điều tiết Nhà nước Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thực điều tiết tỷ giá hối đối thơng qua việc sử dụng cơng cụ sách tiền tệ thực phương án mua bán thị trường ngoại tệ Cơ chế tỷ giá hối đoái đồng Việt Nam chế tỷ giá thả có quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác định sở rổ tiền tệ nước có quan hệ thương mại, vay, trả nợ, đầu tư với Việt Nam phù hợp với mục tiêu kinh tế vĩ mô thời kỳ Điều 40 Quản lý xuất khẩu, nhập vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng Tổ chức tín dụng tổ chức phép hoạt động kinh doanh vàng xuất khẩu, nhập vàng dạng khối, thỏi, hạt, miếng theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Chương VI HOẠT ĐỘNG CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI CỦA CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ CÁC TỔ CHỨC KHÁC Mục CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI TRÊN THỊ TRƯỜNG TRONG NƯỚC Điều 41 Phạm vi, điều kiện cung ứng dịch vụ ngoại hối ngân hàng Khi đáp ứng đủ điều kiện Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép ngân hàng cung ứng dịch vụ ngoại hối phạm vi đây: a) Cung cấp giao dịch hối đối hình thức giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền lựa chọn, hợp đồng tương lai giao dịch hối đối khác theo thơng lệ quốc tế; b) Huy động vốn, cho vay bảo lãnh ngoại tệ hình thức theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; c) Phát hành, đại lý phát hành thẻ toán quốc tế; d) Cung cấp dịch vụ chuyển tiền toán (trong nước quốc tế) cho đối tượng quy định Nghị định này; nhận chi, trả ngoại tệ; đ) Chiết khấu, tái chiết khấu giấy tờ có giá ngoại tệ; e) Ủy nhiệm cho tổ chức tín dụng khác tổ chức kinh tế làm đại lý cung ứng số dịch vụ ngoại hối, bao gồm dịch vụ đổi ngoại tệ, dịch vụ nhận chi, trả ngoại tệ dịch vụ khác theo quy định Nghị định này; g) Cung cấp dịch vụ ủy thác quản lý tài sản ngoại hối; h) Cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư ngoại hối (mua, bán, sát nhập, bảo lãnh làm đại lý phát hành chứng khoán ngoại tệ ); i) Cung ứng dịch vụ tư vấn cho khách hàng ngoại hối; k) Thực hoạt động ngoại hối khác theo thông lệ quốc tế phù hợp với pháp luật Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, thủ tục xác nhận đủ điều kiện cung ứng dịch vụ ngoại hối ngân hàng Điều 42 Cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng phi ngân hàng Các tổ chức tín dụng phi ngân hàng phải đăng ký hoạt động với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam để thực số toàn nội dung cung ứng dịch vụ ngoại hối đây: Đối với Cơng ty tài chính: a) Cung cấp giao dịch hối đối hình thức giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền lựa chọn giao dịch hối đối khác phù hợp với thơng lệ quốc tế; b) Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên ngoại tệ, phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá ngoại tệ, vay vốn ngoại tệ tổ chức tín dụng nước; c) Cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn ngoại tệ, chiết khấu, tái chiết khấu, cầm cố giấy tờ có giá ngoại tệ, bảo lãnh tín dụng ngoại tệ; d) Cung cấp dịch vụ uỷ thác quản lý tài sản ngoại hối; đ) Nhận chi, trả ngoại tệ; ủy nhiệm cho tổ chức kinh tế làm đại lý đổi ngoại tệ, đại lý chi, trả ngoại tệ; e) Cung ứng dịch vụ tư vấn cho khách hàng ngoại hối Đối với Công ty cho th tài chính: a) Nhận tiền gửi có kỳ hạn từ năm trở lên ngoại tệ, phát hành trái phiếu, giấy tờ có giá ngoại tệ, vay vốn ngoại tệ tổ chức tín dụng ngồi nước; b) Cho th tài ngoại tệ ; c) Bảo lãnh tín dụng ngoại tệ; d) Thực dịch vụ ủy thác quản lý tài sản ngoại tệ; đ) Cung ứng dịch vụ tư vấn cho khách hàng ngoại hối Tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác thực số nội dung cung ứng dịch vụ ngoại hối theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, thủ tục đăng ký hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng phi ngân hàng Điều 43 Cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức khác Dịch vụ đại lý đổi ngoại tệ cho tổ chức tín dụng Tổ chức kinh tế làm đại lý đổi ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phép uỷ nhiệm Việc uỷ nhiệm đổi ngoại tệ phải thực sở ký kết hợp đồng đại lý đổi ngoại tệ tổ chức tín dụng tổ chức kinh tế uỷ nhiệm phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Dịch vụ nhận chi, trả ngoại tệ a) Tổ chức kinh tế làm đại lý cung ứng dịch vụ nhận chi trả ngoại tệ cho tổ chức tín dụng phải đăng ký với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tổ chức kinh tế trực tiếp cung ứng dịch vụ nhận chi, trả ngoại tệ phải Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép; b) Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định điều kiện, hồ sơ, thủ tục đăng ký, cấp giấy phép cho tổ chức kinh tế cung ứng dịch vụ nhận chi, trả ngoại tệ Cung ứng dịch vụ ngoại hối khác: Các tổ chức kinh tế thực cung ứng dịch vụ ngoại hối nội dung quy định khoản 1, khoản Điều sau Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép Mục CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI TRÊN THỊ TRƯỜNG QUỐC TẾ Điều 44 Phạm vi, điều kiện cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế Các tổ chức tín dụng tổ chức khác cung ứng dịch vụ ngoại hối thị trường quốc tế phạm vi đây: a) Đối với ngân hàng: - Cung cấp dịch vụ toán quốc tế; - Thực giao dịch mua, bán ngoại hối vàng thị trường nước ngoài; - Tham gia thị trường tiền tệ, thị trường phái sinh nước ngoài; - Cung cấp dịch vụ quản lý tài sản tài khách hàng nước ngồi; - Cung cấp dịch vụ ngân hàng đầu tư (tư vấn tài chính, mua, bán, sát nhập, bảo lãnh, đồng tài trợ ) thị trường quốc tế b) Đối với cơng ty tài chính: - Thực giao dịch mua, bán ngoại hối vàng thị trường nước ngoài; - Tham gia thị trường tiền tệ, thị trường phái sinh ngoại hối nước ngoài; - Cung cấp dịch vụ quản lý tài sản tài khách hàng nước ngồi c) Đối với tổ chức khác: Trong trường hợp cụ thể, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam cho phép tổ chức khác thực số nội dung cung ứng dịch vụ ngoại hối nêu khoản 1, khoản Điều Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định cụ thể điều kiện, hồ sơ, thủ tục đăng ký hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối tổ chức tín dụng tổ chức khác thị trường quốc tế Mục TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC TÍN DỤNG VÀ CÁC TỔ CHỨC KHÁC KHI THỰC HIỆN CUNG ỨNG DỊCH VỤ NGOẠI HỐI Điều 45 Tuân thủ quy định pháp luật quản lý ngoại hối Khi thực hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối, tổ chức tín dụng tổ chức khác phép hoạt động ngoại hối có trách nhiệm: Thực hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối theo phạm vi hoạt động ghi giấy phép, giấy xác nhận đăng ký hoạt động ngoại hối, quy định Nghị định quy định khác có liên quan pháp luật; Chịu trách nhiệm trước pháp luật nội dung cung ứng dịch vụ ngoại hối ủy nhiệm cho tổ chức tín dụng khác tổ chức kinh tế; Chấp hành quy định đảm bảo an toàn theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Chấp hành nghiêm túc hướng dẫn khách hàng thực nghiêm túc quy định quản lý ngoại hối quy định khác có liên quan pháp luật Điều 46 Kiểm tra chứng từ Tổ chức tín dụng tổ chức khác phép hoạt động ngoại hối thực giao dịch ngoại hối cho khách hàng có trách nhiệm xem xét, kiểm tra, lưu giữ giấy tờ chứng từ phù hợp với giao dịch thực tế để đảm bảo việc cung ứng dịch vụ ngoại hối thực mục đích phù hợp với quy định pháp luật Điều 47 Đáp ứng nhu cầu ngoại tệ để toán vãng lai Trong phạm vi khả ngoại tệ có, tổ chức tín dụng tổ chức khác phép hoạt động ngoại hối có trách nhiệm đáp ứng nhu cầu ngoại tệ người cư trú, người khơng cư trú để tốn vãng lai theo nhu cầu thực tế hợp lý giao dịch Điều 48 Thanh tra, kiểm soát báo cáo Tổ chức tín dụng tổ chức khác phép hoạt động ngoại hối phải chịu tra, kiểm soát thực chế độ báo cáo theo quy định Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Trách nhiệm thông tin báo cáo tổ chức tín dụng phép Tổ chức tín dụng phép có trách nhiệm báo cáo thông tin liên quan đến hoạt động ngoại hối theo quy định sau: a) Báo cáo thông tin, số liệu cần thiết liên quan đến ngoại hối hoạt động ngoại hối theo thời hạn quy định văn pháp luật hành liên quan đến hoạt động ngoại hối; b) Được phép yêu cầu khách hàng cung cấp thông tin nhằm phục vụ việc thu thập số liệu, thông tin liên quan đến ngoại hối hoạt động ngoại hối; c) Được thực cung cấp thơng tin, tư vấn sách ngoại hối hoạt động ngoại hối cho tổ chức cá nhân phù hợp với quy định pháp luật; d) Có nghĩa vụ giữ bí mật chịu trách nhiệm thơng tin thuộc danh mục bí mật ngành ngân hàng Trách nhiệm thụng tin bỏo cỏo tổ chức cá nhân: a) Tổ chức cá nhân tham gia hoạt động ngoại hối có nghĩa vụ cung cấp thơng tin, số liệu theo yêu cầu Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tổ chức tín dụng phép theo thời hạn quy định văn pháp luật hành liên quan đến hoạt động ngoại hối; b) Tổ chức cá nhân có quyền yêu cầu tổ chức tín dụng cung cấp thơng tin hướng dẫn để thực sách quản lý ngoại hối Chương VII QUẢN LÝ NHÀ NƯỚC VỀ HOẠT ĐỘNG NGOẠI HỐI Điều 49 Quản lý nhà nước hoạt động ngoại hối Chính phủ thống quản lý nhà nước hoạt động ngoại hối : a) Chịu trách nhiệm quản lý nhà nước hoạt động ngoại hối; b) Xây dựng soạn thảo văn quy phạm pháp luật ngoại hối thuộc thẩm quyền Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: a) Chịu trách nhiệm trước Chính phủ, Thủ tướng Chớnh phủ thực quản lý nhà nước hoạt động ngoại hối; b) Chủ trì xây dựng soạn thảo văn quy phạm pháp luật ngoại hối thuộc thẩm quyền; c) Phối hợp với Bộ, ngành liên quan xây dựng văn pháp luật có nội dung liên quan đến ngoại hối; d) Chịu trách nhiệm trước Chính phủ, Thủ tướng Chính phủ hợp tác quốc tế lĩnh vực ngoại hối; đ) Cấp, thu hồi Giấy phép hoạt động ngoại hối; e) Kiểm tra, tra việc thực hoạt động ngoại hối quy định Nghị định việc chấp hành chế độ chứng từ thông tin báo cáo; g) Xử lý hành vi vi phạm ngoại hối thuộc thẩm quyền Trách nhiệm Bộ, quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương a) Hướng dẫn thực Nghị định theo chức nhiệm vụ mình; b) Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc xây dựng văn pháp quy có liên quan ngoại hối, hoạt động ngoại hối; c) Phối hợp với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc thông tin, tuyên truyền quy định thực thi quy định quản lý ngoại hối; d) Phát hiện, xử lý vi phạm ngoại hối, hoạt động ngoại hối thuộc thẩm quyền Điều 50 Chế độ thông tin báo cáo Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: a) Ban hành chế độ thông tin báo cáo, phân tích, dự báo cơng bố thơng tin hoạt động ngoại hối; b) Chủ trì, phối hợp với Bộ, ngành thu thập thông tin, số liệu nhằm phục vụ công tác quản lý ngoại hối Nhà nước lập cán cân toán quốc tế Trách nhiệm Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương: Bộ, quan ngang Bộ, quan thuộc Chính phủ, Ủy ban nhân dân tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương phạm vi nhiệm vụ, quyền hạn mình, có trách nhiệm báo cáo thơng tin, số liệu hoạt động ngoại hối cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam nhằm phục vụ công tác quản lý ngoại hối Nhà nước lập cán cân toán quốc tế  ... trường ngoại tệ ngân hàng với khách hàng Điều Áp dụng pháp luật ngoại hối, điều ước quốc tế, pháp luật nước ngoài, tập quán quốc tế Hoạt động ngoại hối phải tuân theo quy định Nghị định quy định. .. định sau: a) Báo cáo thông tin, số liệu cần thi? ??t liên quan đến ngoại hối hoạt động ngoại hối theo thời hạn quy định văn pháp luật hành liên quan đến hoạt động ngoại hối; b) Được phép yêu cầu khách... thập số liệu, thông tin liên quan đến ngoại hối hoạt động ngoại hối; c) Được thực cung cấp thơng tin, tư vấn sách ngoại hối hoạt động ngoại hối cho tổ chức cá nhân phù hợp với quy định pháp luật;