Giải pháp cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước lào

1 MỞ ĐẦU Sự cần thiết nghiên cứu đề tài Trong xu mạnh mẽ toàn cầu hóa, tự hóa, kinh tế Lào bước hội nhập với khu vực giới theo chủ trương mà Đảng xác định "chủ động hội nhập kinh tế giới" Những năm đổi mở cửa vừa qua, kinh tế Lào có bước phát triển đáng kể với tốc độ tăng GDP từ 6-7%/năm giai đoạn từ 1991- 2010 Hội nhập kinh tế mang lại cho Lào nhiều hội mở rộng thương mại với nước giới, tăng cường thu hút vốn đầu tư nước ngoài, đẩy mạnh cải cách lĩnh vực Tuy nhiên, khả cạnh tranh yếu kinh tế sức ép lớn Lào tham gia hội nhập, đặc biệt với ngành ngân hàng, với hệ thống Ngân hàng Thương mại (NHTM) mà trung tâm NHTMNN Hoạt động ngân hàng, NHTMNN với vai trò chủ đạo năm qua có đóng góp lớn vào thành cơng nghiệp đổi đất nước, triển khai thực sách tiền tệ cách tích cực, ổn định giá trị sức mua đồng tiền, kìm chế lạm phát, tăng dự trữ ngoại tệ cho quốc gia góp phần tăng trưởng kinh tế Tuy nhiên, nhìn chung chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu phát triển chung kinh tế, chưa phát huy hết chức huy động sử dụng vốn có hiệu để làm cho kinh tế nhà nước thực đóng vai trò chủ đạo Cổ phần hóa NHTMNN Lào hướng quan trọng nỗ lực cải cách kinh tế, chuyển hướng sang kinh tế thị trường đa thành phần Cổ phần hóa NHTMNN Lào, khơng thực mục tiêu nâng cao lực quản trị điều hành, quản trị rủi ro ngân hàng mà phương án khả thi để tăng nhanh lực tài cho NHTMNN Lào đạt hệ số an toàn vốn theo tiêu chuẩn quốc tế Tuy nhiên, bắt tay vào thực hiện, thực tế nảy sinh nhiều khó khăn, phức tạp Những vướng mắc không giải quyết, khắc phục kịp thời gây cản trở, làm chậm tiến trình Cổ phần hóa NHTMNN Lào Tuy nhiên, Cổ phần hóa NHTMNN vấn đề phức tạp, đòi hỏi phải nghiên cứu cách khoa học cẩn trọng để từ đưa lộ trình phù hợp với bối cảnh đất nước NHTMNN nhằm đạt mục tiêu hiệu mong muốn Tác giả ý thức tầm quan trọng tính cấp thiết vấn đề trên, mong muốn góp phần nhỏ bé vào việc đẩy mạnh tiến trình Cổ phần hóa NHTMNN Lào nên lựa chọn đề tài "Giải pháp Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Lào" làm luận án nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài Cổ phần hóa danh nghiệp Nhà nước (DNNN) nói chung Cổ phần hóa NHTMNN nói riêng vấn đề quan tâm nước trình chuyển đổi sang kinh tế thị trường (KTTT), có nhiều cơng trình nghiên cứu vấn đề 2.1 Tình hình nghiên cứu ở Việt Nam Từ năm 1995 đến nay, có nhiều cơng trình nghiên cứu Cổ phần hóa DNNN NHTMNN, Luận án tiến sĩ Luận văn thạc sĩ đề cập nhiều khía cạnh khác Một số cơng trình tiêu biểu như: - “Giải pháp tài nhằm đẩy mạnh tiến trình thực cổ phần hóa DNNN Việt nam nay”, Phạm Đình Tồn (2005), Luận án tiến sĩ kinh tế - Đại học kinh tế quốc dân Luận án hệ thống hóa số vấn đề lý luận Cổ phần hóa DNNN, đánh giá thực trạng Cổ phần hóa DNNN Việt Nam, điểm thành công, hạn chế nguyên nhân làm chậm tiến độ cổ phần hóa, từ đề xuất giải pháp khía cạnh tài nhằm tháo gỡ khó khăn, đẩy mạnh tiến trình thực cổ phần hóa DNNN Việt Nam - "Một số giải pháp nâng cao hiệu cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam", Phạm Thị Húy (2007), Luận văn thạc sĩ Kinh tế - Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn đề cập đến số vấn đề lý luận cổ phần hóa NHTMNN, làm rõ quan điểm cổ phần hóa NHTMNN Việt Nam, tham khảo kinh nghiệm cổ phần hóa nước giới; tác giả nghiên cứu điển hình NHTM Việt Nam, từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu cổ phần hóa NHTMNN Việt Nam - "Cổ phần hóa Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam", Đặng Thị Thùy Trang (2007), Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Trong nghiên cứu, tác giả làm rõ lý thuyết cổ phần hóa NHTMNN để giải yêu cầu thực tế cải cách hoạt động hệ thống NHTMNN Việt Nam; phân tích đánh giá tiến trình thực cổ phần hóa BIDV (bước 1), từ kết bước đầu, hạn chế nguyên nhân, sở đó, tác giả đề xuất số giải pháp kiến nghị nhằm đẩy mạnh tiến trình thực cổ phần hóa BIDV cách có hiệu - "Niêm yết ngân hàng thương mại cổ phần thị trường chứng khoán Việt Nam", Bùi Văn Thanh (2007), Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Nghiên cứu làm rõ số vấn đề lý luận NHTM thị trường chứng khoán; thực trạng niêm yết NHTM cổ phần thị trường chứng khoán (TTCK) Việt Nam nghiên cứu điều chỉnh pháp luật hoạt động NHTM cổ phần TTCK Trên sở nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn hoạt động NHTM cổ phần niêm yết TTCK, tác giả đề xuất phương hướng giải pháp đẩy mạnh việc niêm yết NHTM cổ phần TTCK Việt Nam Ngồi ra, có số viết chủ đề cổ phần hóa NHTMNN đăng tải Tạp chí khoa học chuyên ngành như: "Một số vấn đề cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam", PGS.TS Nguyễn Đình Tự, Tạp chí Ngân hàng, số 8/2004; "cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước phát triển thị trường chứng khoán nước ta", PGS.TS Nguyễn Đình Tự, Tạp chí Cộng sản, số 4/2005; "Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước vấn đề đặt giải pháp đẩy mạnh", Trần Ngọc Minh, Tạp chí Phát triển kinh tế, số tháng 10/2006,… 2.2 Tình hình nghiên cứu ở Lào Cũng xu tất yếu quốc gia chuyển đổi sang KTTT, vấn đề cải cách hoạt động NHTM cổ phần hóa NHTMNN coi chiến lược quan trọng nghiệp cải cách DNNN CHDCND Lào Các nghiên cứu nâng cao lực hoạt động NHTM Lào trình hội nhập quốc tế thu hút quan tâm nghiên cứu nhiều nhà khoa học, nhà hoạch định sách Một số cơng trình tiêu biểu như: - “Nhu cầu tiền tệ CHDCND Lào gợi ý sách” Somphao Phaysith (2013), Luận án tiến sỹ Trường ĐH Kinh tế Quốc dân Luận án phân tích rõ yếu tố ảnh hưởng tới nhu cầu tiền tệ Lào đưa sách gợi ý quan trọng, thiết thực với CHDCND Lào - “Giải pháp tăng cương huy động vốn Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Phansana Khounnouvong (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ - “Giải pháp thành lập phát triện thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Lào”, Somphet Vongkhamchanh (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ - “Giải pháp tăng cương phân tích định dư án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Phonsouk Phommachanh (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ - “Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Phasy Phommakon (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ - “Giải pháp đổi hoạt động ngân hàng trung ương Lào thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế”, Phouphet Khamphouvong (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ - “Nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Ngoại thương Lào điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế”, Souphak Thinxayphon (Viêng Chăn 2010), Luận văn thạc sĩ, - "Giải pháp nhằm phát triển bền vững thị trường chứng khoán Lào giai đoạn tới", Sengchanh Singsavang (2010), Tạp chí Ngân hàng Lào số 3, tr 47-49 Nhìn chung, cơng trình đề cập đến vấn đề hội nhập quốc tế NHTMNN, nâng cao lực cạnh tranh, phát triển hoạt động kinh doanh dịch vụ ngân hàng đại Như vậy, chưa có cơng trình nghiên cứu khoa học nghiên cứu cách tồn diện có hệ thống cổ phần hóa NHTMNN Lào Luận án tác giả, khơng trùng lặp với cơng trình khoa học cơng bố Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hóa số vấn đề lý luận cổ phần hóa NHTMNN, nội dung tiến trình cổ phần hóa NHTMNN - Tham khảo kinh nghiệm cổ phần hóa NHTMNN Việt Nam số nước khác, từ rút số học kinh nghiệm cho NHTMNN Lào - Phân tích, đánh giá thực trạng hệ thống NHTM Lào, làm rõ tính tất yếu khách quan phải cổ phần hóa NHTMNN Lào Tập trung đánh giá đề án thí điểm cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL), từ thành cơng, kết bước đầu, tồn tại, vướng mắc tiến trình triển khai cổ phần hóa - Xác lập mục tiêu, nguyên tắc, quan điểm cổ phần hóa NHTMNN Lào, đề xuất giải pháp nhằm đẩy mạnh tiến trình thực cổ phần hóa NHTMNN Lào Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài - Cổ phần hóa NHTMNN vấn đề rộng lớn phức tạp, Luận án tập trung nghiên cứu trình cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Lào (BCEL), hoạt động kinh doanh BCEL trình chuẩn bị thực CPH BCEL giai đọan từ năm 2008 đến - Phạm vi nghiên cứu BCEL tồn diện, khơng xét tới chi nhánh cơng ty Chính thế, báo cáo tài hợp BCEL phạm vi nghiên cứu tập trung đề tài Phương pháp nghiên cứu Luận án sử dụng phối hợp phương pháp nghiên cứu khoa học như: Phương pháp Thống kê, Phân tích, Tổng hợp, Suy luận, diễn giải, Phương pháp thực chứng để đối chiếu, đánh giá vấn đề kiện Luận án sử dụng tư liệu năm gần hệ thống NHTMNN Lào phân tổ theo tiêu thức khác tùy theo mục đích nghiên cứu vấn đề Những đóng góp khoa học luận án Một là: Luận án hệ thống hóa phân tích làm sáng tỏ vấn đề lý luận thực tiễn cổ phần hóa NHTMNN Lào vấn đề đặt sau cổ phần hóa NHTMNN Lào Bên cạnh việc kế thừa kết nghiên cứu cơng trình cơng bố, tác giả đưa quan điểm cá nhân để hồn thiện lý luận cổ phần hóa NHTMNN Lào Hai là, Tác giả nghiên cứu có chọn lọc kinh nghiệm cổ phần hóa NHTMNN Trung Quốc Việt Nam, sở rút học kinh nghiệm vận dụng cho cơng tác cổ phần hóa NHTMNN Lào Ba là, Luận án phân tích thực trạng hệ thống NHTM Lào, làm rõ tính tất yếu khách quan phải cổ phần hóa NHTMNN Lào; nghiên cứu điển hình tiến trình thực cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Lào, sở luận án đánh giá, phân tích thuận lợi, kết đạt tồn tiến trình cổ phần hóa NHTMNN Những vấn đề lý luận hệ thống hóa phân tích thực trạng, sở khoa học cho đánh giá thực tiễn đề xuất phương hướng, giải pháp giải vấn đề nghiên cứu mà luận án đề Bốn là, Đóng góp chủ yếu luận án đề xuất định hướng mục tiêu, nguyên tắc quan điểm cổ phần hóa NHTMNN Lào; đề xuất hệ thống giải pháp đồng kiến nghị nhằm đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa NHTMNN Lào tương lai Các đề xuất có luận khoa học thực tiễn đầy đủ nên có giá trị vận dụng để đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa NHTMNN Lào thời gian tới Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung của luận án gồm ba chương: Chương 1: Những vấn đề Cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Chương 2: Thực trạng Cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Lào Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh Cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Lào Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm ngân hàng thương mại nhà nước Trong KTTT, có nhiều loại hình doanh nghiệp tồn phát triển nhiều ngành, lĩnh vực hoạt động khác nhau, đó, NHTM coi doanh nghiệp Khi kinh tế hàng hóa phát triển NHTM trở nên cần thiết đóng vai trò định chế tài gắn liền với phát triển KTTT kinh tế hàng hóa Vậy chất NHTM gì? Việc đưa khái niệm chung chuẩn xác NHTM khó vì: nghiệp vụ ngân hàng thường đa dạng phức tạp; vùng, nước lại có khái niệm khác NHTM; đứng góc độ khác (quản lý, nhà đầu tư, người vay vốn ) lại có quan điểm khác NHTM Đạo luật ngân hàng Pháp (1941) định nghĩa: "Ngân hàng thương mại xí nghiệp hay sở mà nghề nghiệp thường xuyên nhận tiền bạc công chúng hình thức ký thác, hình thức khác sử dụng tài ngun cho họ nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng tài chính" [92, Tr 269] Theo Luật tổ chức tín dụng hành Việt Nam thì: "Ngân hàng thương mại loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận "[32, Điều 4] Trong Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/07/2009 Chính phủ Việt Nam tổ chức hoạt động NHTM khái niệm NHTM đưa rõ hơn: "Các tổ chức khơng phải tổ chức tín dụng khơng phép sử dụng thuật ngữ "ngân hàng" tên tổ chức, phần phụ thêm tên, văn bản, thơng báo quảng cáo mà thuật ngữ gây nhầm lẫn cho cơng chúng việc tổ chức ngân hàng" [7, Điều 3] Tại Lào, theo Luật NHTM Lào ngày 26 tháng 12 năm 2006 thì: "Ngân hàng thương mại loại hình doanh nghiệp thành lập theo quy định Luật Ngân hàng thương mại mà kinh doanh ngân hàng chẳng hạn huy động tiền gửi để cung cấp tín dụng, mua bán ngoại tệ, dịch vụ toán đầu tư" [71, Điều 3] Các khái niệm cho thấy số chức mà NHTM đảm nhận, có khác biệt tương chức trung gian tài khác khái qt sau: NHTM định chế tài mà đặc trưng cung cấp đa dạng dịch vụ tài với nghiệp vụ nhận tiền gửi, cho vay cung ứng dịch vụ tốn Ngồi ra, NHTM cung cấp nhiều dịch vụ khác nhằm thỏa mãn tối đa nhu cầu sản phẩm dịch vụ xã hội Ngân hàng thương mại loại doanh nghiệp đặc thù Tính đặc thù NHTM thể chỗ, đối tượng tác nghiệp tiền tệ Như vậy, NHTM tổ chức tài trung gian, hoạt động lĩnh vực tiền tệ dịch vụ Hoạt động chủ yếu thường xuyên NHTM nhận tiền gửi khách hàng (huy động vốn) với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền vay, thực nhiệm vụ chiết khấu cung ứng dịch vụ toán (sử dụng vốn) Huy động vốn trình NHTM nhận tiền gửi tổ chức cá nhân hình thức tiền gửi tốn, tiền gửi tiết kiệm, phát hành giấy tờ có giá tiền vay Ngân hàng nhà nước (NHNN), tổ chức tín dụng khác 10 Sử dụng vốn NHTM chủ yếu từ hoạt động tín dụng đầu tư, tín dụng q trình NHTM cho tổ chức cá nhân vay vốn để phục vụ cho trình sản xuất kinh doanh đơn vị, đầu tư trình NHTM dùng vốn tự có quỹ mua bán lại giấy tờ có giá (tín phiếu, trái phiếu Chính phủ, NHNN), chứng khốn góp vốn liên doanh liên kết, mua cổ phần Hàng hóa sử dụng kinh doanh NHTM tiền tệ, thực chức năng: Trung gian tín dụng, trung gian toán cung ứng dịch vụ cho khách hàng Ở Lào nay, thuộc loại hình NHTM có dạng sau: NHTMNN, NHTM cổ phần, Ngân hàng liên doanh, chi nhánh NHTM nước Ngân hàng thương mại nhà nước NHTM nhà nước đầu tư vốn, thành lập, thuộc sở hữu nhà nước Hoạt động NHTMNN mục tiêu lợi nhuận Tuy nhiên, NHTMNN đóng vai trò chủ đạo hệ thống ngân hàng nên Nhà nước giao cho nhiệm vụ góp phần thực sách kinh tế Nhà nước Sự lồng ghép mục tiêu lợi nhuận thực sách kinh tế Nhà nước hoạt động NHTMNN thể rõ mối quan hệ chủ sở hữu Nhà nước với NHTM Như vậy, NHTMNN NHTM có 100% vốn chủ sở hữu Nhà nước cấp Nhà nước người có quyền quản lý điều hành, bao gồm: Bổ nhiệm máy lãnh đạo, định hướng hoạt động kinh doanh, quản lý hoạt động, tra, kiểm tra NHTMNN cách phân chia NHTM đứng góc độ sở hữu, chủ sở hữu NHTMNN Nhà nước * Đặc điểm hoạt động kinh doanh NHTMNN Hoạt động kinh doanh NHTM hoạt động đặc thù lĩnh vực mà có liên quan tới hoạt động kinh tế xã hội Các đặc điểm chung NHTM sau: 179 KẾT LUẬN Cổ phần hóa NHTMNN giải pháp quan trọng nằm chiến lược cải cách DNNN CHDCND Lào xu tất yếu quốc gia giới Với sở pháp lý ngày hoàn thiện, cổ phần hóa NHTMNN có thuận lợi để tiến hành thực Tuy nhiên, đặc điểm riêng có hệ thống ngân hàng, kinh nghiệm thực tế hạn chế hàng loạt nguyên nhân khác, cổ phần hóa NHTMNN cho dù giai đoạn chuẩn bị có dấu hiệu chậm chạp, khó khăn khơng rõ nội dung Do đó, để góp phần giải khó khó khăn tiến trình cổ phần hóa NHTMNN Lào, đề tài tập trung phân tích vấn đề lý luận thực tiễn NHTMNN cổ phần hóa NHTMNN làm sáng tỏ thêm quan điểm đắn Đảng Nhà nước tính tất yếu phải cổ phần hóa NHTMNN khơng Lào mà quốc gia khác giới đồng thời rõ vấn đề cần phải quan tâm tiến hành cổ phần hóa NHTMNN Lào Đề tài nêu lên thực trạng, phân tích thuận lợi, khó khăn tiến trình cổ phần hóa NHTMNN CHDCND Lào Đặc biệt tác giả dùng nhiều thời gian nghiên cứu để nêu nội dung cổ phần hóa NHTMNN đưa số kiến nghị, giải pháp để khắc phục khó khăn đẩy mạnh tiến trình cổ phần hóa NHTMNN thời gian tới hy vọng giải pháp, kiến nghị góp phần vào thực tốt mục tiêu cổ phần hóa DNNN mà Đảng Nhà nước đặt Mặc dù có tâm huyết cao với đề tài hạn chế thời gian, tiến trình thực văn chế độ Nhà nước cổ phần hóa DNNN thay đổi liên tục nên luận án chắn khơng tránh khỏi thiếu sót định Tác giả luận án mong nhận đóng góp nhà khoa học, thầy giáo, đồng nghiệp để luận án hồn chnh tt hn 180 danh mục công trình tác giả công bố liên quan đến luận án Sengchanh Singsavang (2010), "Giải pháp nhằm phát triển bền vững thị trường chứng khoán Lào giai đoạn tới", Ngân hàng, (3), tr 47-49 Sengchanh Singsavang (2011), “Kết kinh doanh Ngân hàng ngoại thương Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào năm 2011 kỳ vọng năm tới”, Tạp chí Nghiên cứu Tại kế toán Số 2(115)2013 Tr.58-60 Sengchanh Singsavang (2011), Dự thảo Nghị định đại chúng hóa doanh nghiệp nhà nước, Bản dự thảo để Chính phủ Cộng hòa dân chủ nhân dân Lào Nghị định việc đại chúng hóa doanh nghiệp nhà nước, Viêng Chăn Sengchanh Singsavang (2011), “Thực trạng hệ thống ngân hàng thương mại Lào”, Tạp chí Nghiên cứu Tại kế tốn Số 1( )2014 Tr 181 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT Phạm Thanh Bình (2006), "Nâng cao lực cạnh tranh hệ thống Ngân hàng thương mại Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế", Hội thảo khoa học: Vai trò hệ thống ngân hàng 20 năm đổi Việt Nam, tháng 1, Hà Nội Chính phủ (2000), Nghị định số 49/2000/NĐ-CP ngày 12/9 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội Chính phủ (2004),Nghị định số 187/2004/NĐ-CP ngày 16/11/2004 việc chuyển công ty nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội Chính phủ (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5 việc phê duyệt Đề án phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Hà Nội Chính phủ (2007), Nghị định số 109/2007/NĐ-CP ngày 26/6 chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành cơng ty cổ phần, Hà Nội Chính phủ (2007), Quyết định số 1289/QĐ-TTg ngày 26/12 Thủ tướng Chính phủ phê duyệt đề án cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009 /NĐ-CP ngày 16/7 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội Chính phủ (2011), Nghị định số 59/2011/NĐ-CP ngày 02/6 việc chuyển doanh nghiệp 100% vốn nhà nước thành công ty cổ phần chuyển công ty nhà nước thành công ty cổ phần, Hà Nội Lê Vinh Danh (1996), Chính sách tiền tệ điều tiết vĩ mô ngân hàng trung ương, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 10 Nguyễn Duệ (2001), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 11 Bùi Văn Dũng (2005), "Đổi doanh nghiệp nhà nước - thực trạng 182 thách thức", www.ciem.org.vn 12 Phan Thị Thu Hà, Nguyễn Thị Thu Thảo (2002), Ngân hàng thương mại quản trị nghiệp vụ, Nxb Thống kê, Hà Nội 13 Vũ Văn Hóa - Đinh Xuân Hạng (2003), Lý thuyết tiền tệ, Nxb Tài chính, Hà Nội 14 Trần Văn Hùng, Nguyễn Trí Hùng, Trương Quang Hùng, Nguyễn Thanh Triều, Châu Văn Thành (1999), Giáo trình kinh tế vĩ mô, Nxb Giáo dục, Hà Nội 15 Phạm Thị Húy (2007), Một số giải pháp nâng cao hiệu cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh 16 Nguyễn Ninh Kiều (1998), Tiền tệ - ngân hàng, Nxb Thống kê, Hà Nội 17 Nguyễn Thị Phương Lan (1995), Một số vấn đề rủi ro ngân hàng điều kiện kinh tế thị trường, Luận án tiến sĩ Kinh tế, Trường Đại học Kinh tế Quốc dân 18 Hồng Ly (2004), "Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước: Cần ý chí trị mạnh mẽ", vietbao.vn, ngày 02/8 19 Dương Thị Bình Minh, Sử Đình Thành (2001), Lý thuyết tài tiền tệ, Nxb Thống kê, Hà Nội 20 Nguyễn Thị Mùi (2008), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 21 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1996), Ngân hàng Việt Nam q trình xây dựng phát triển, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 22 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (1997), Pháp luật Ngân hàng Trung ương Ngân hàng thương mại số nước, Nxb Thế giới, Hà Nội 23 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2003), Quyết định số 633/QĐ-NHNN ngày 26/6 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước kế hoạch hội nhập 183 kinh tế quốc tế ngành ngân hàng Việt Nam, Hà Nội 24 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2003), Những thách thức Ngân hàng thương mại Việt Nam cạnh tranh hội nhập quốc tế, Tài liệu hội thảo 25 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng đến năm 2010 tầm nhìn 2020, Kỷ yếu hội thảo khoa học, Nxb Phương Đông 26 Lê Xuân Nghĩa (2006), Một số vấn đề chiến lược phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Tài liệu hội thảo khoa học, tháng 1, Hà Nội 27 Đỗ Tất Ngọc (2003), Đổi tổ chức hoạt động Ngân hàng Việt Nam để phát triển hội nhập quốc tế, Tài liệu hội thảo khoa học, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, tháng 9, Hà Nội 28 Phạm Chí Quang (2000), "Cạnh tranh hoạt động ngân hàng giai đoạn nay", Ngân hàng, (6) 29 Hoàng Xuân Quế (2002), Nghiệp vụ Ngân hàng Trung ương, Nxb Thống kê, Hà Nội 30 Quốc hội (1997), Luật Ngân hàng nhà nước, Hà Nội 31 Quốc hội (2008), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 32 Quốc hội (2010), Luật Các tổ chức tín dụng (sửa đổi, bổ sung), Hà Nội 33 E.W Reed & E.K Gill (1993), Ngân hàng thương mại, Nxb Thành phố Hồ Chí Minh 34 Vũ Duy Tín (2006), "Một số vấn đề xây dựng mơ hình quản trị rủi ro hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam", Ngân hàng, (18) 35 Lê Văn Tư (2001), Tiền tệ, ngân hàng, thị trường tài chính, Nxb Thống kê, Hà Nội 36 Lê Văn Tư (2004), Ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 184 37 Nguyễn Đình Tự (2004), "Một số vấn đề cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam", Ngân hàng, (8) 38 Nguyễn Đình Tự (2005), "Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước phát triển thị trường chứng khốn nước ta", Tạp chí Cộng sản, (4) TIẾNG LÀO (Dịch tiếng Việt) 39 BCEL (2007), Hợp đồng số 080/2007/BCEL ngày 19/5 Công ty Kiểm tốn Earns and Young làm Cơng ty Kiểm tốn, Viêng Chăn 40 BCEL (2010), Hợp đồng số 081/2010/BCEL ngày 19/5 Cơng ty Kiểm tốn KPMG -Lao Co Ltd để tiến hành kiểm tốn hoạt động tài Ngân hàng, Viêng Chăn 41 BCEL (2010), Hợp đồng số 082/2010/BCEL ngày 19/5 Công ty Lao Law & Consultancy Group Co.Ltd tư vấn pháp luật, Viêng Chăn 42 BCEL (2010), Hợp đồng số 081/2010/BCEL ngày 19/5/2010 Công ty Chứng khốn Sài Gòn Thương Tín (Sacombank-SBS) làm tư vấn tài bảo lãnh phát hành Chứng khốn BCEL, Viêng Chăn 43 UBCKL(2011), Quyết định Hội nghị Ủy ban Chứng khoán Lào lần thứ V, Viêng Chăn 44 BCEL (2006 - 2011), Báo cáo thường niên từ năm 2006 đến năm 2011, Viêng Chăn 45 Bộ Công thương (2006), Thông tư số 1577/ 2006/BCT việc thực Nghị định số 68/2009/CP ngày 28/04/2008 Chính phủ việc thực Luật Doanh nghiệp, Viêng Chăn 46 Bộ Kế hoạch Đầu tư (2011), Chiến lược phát triển kinh tế Lào từ năm 2011 định hướng đến năm 2020, Viêng Chăn, (1) 47 Bộ Tài (2002), Thơng tư số 2736/BTC ngày 26/12 hướng dẫn thực Nghị định số 54/CP ngày 09 tháng năm 2002 Chính phủ quy 185 định quản lý doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước, Viêng Chăn 48 Bộ Tài (2009), Thơng tư số 3236/TT-BTC ngày 21/12 hướng dẫn việc thực Mục VI Đại hội cổ đông (công ty đại chúng) Luật Doanh nghiệp, Viêng Chăn 49 Bộ Tài (2009), Thông tư số 3237/TT-BTC ngày 21/12 hướng dẫn việc thực Mục VI Đại hội cổ đông (công ty đại chúng) Luật Doanh nghiệp, Viêng Chăn 50 Bộ Tài (2010), Quyết định số 2708/BTC ngày 2/10, phát hành trái phiếu tăng vốn điều lệ cuả Ngân hàng BCEL, Viêng Chăn 51 Chính phủ (2002), Nghị định số 11/CP ngày 11/02 quy định tổ chức hoạt động Văn phòng Ban đổi doanh nghiệp nhà nước, Viêng Chăn 52 Chính phủ (2002), Nghị định số 54/CP ngày 09/5 quy định quản lý doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước, Viêng Chăn 53 Chính phủ (2004), Nghị định số28/CP ngày 22/11 đổi doanh nghiệp có vốn đầu tư Nhà nước, Viêng Chăn 54 Chính phủ (2006), Nghị định số 37/2006/CP ngày 28/4 việc thực Luật Doanh nghiệp, Viêng Chăn 55 Chính phủ (2007), Nghị định số150/CP ngày 18/5 quản lý ngoại hối ủng hộ dùng đồng tiền, Viêng Chăn 56 Chính phủ (2009), Nghị định số251/CP ngày 25/5 việc thành lập Ủy ban Chứng khốn, Viêng Chăn 57 Chính phủ (2009), Nghị định số275/CP ngày 25/5 thực Luật Ngân hàng thương mại, Viêng Chăn 58 Chính phủ (2009), Nghị định số 68/2009/CP ngày 28/4 việc thông qua kiểm soát kế toán danh sách ngành kinh doanh kiểm sốt, Viêng Chăn 186 59 Chính phủ (2010), Nghị định 255/CP ngày 24/5 chứng khoán thị trường chứng khốn, Viêng Chăn 60 Chính phủ (2010), Quyết định số 181/ PMO ngày 14/12 phê duyệt Đề án thí điểm cổ phần hóa BCEL, Viêng Chăn 61 Đảng Nhân dân cách mạng Lào (2006), Nghị Hội nghị Trung ương lần thứ bảy khóa VIII, Viêng Chăn 62 Ngân hàng Ngoại thương (2010), Bản cáo bạch năm 2010, Viêng Chăn 63 Ngân hàng Nhà nước (2004), Quyết định số 06/2004/QĐ-NHNN ngày 11/5/2004 phân loại phân loại nợ NHTM, Viêng Chăn 64 Ngân hàng Nhà nước (2005), Quyết định số 09/2003/QĐ-NHNN ngày 05/6 việc thành lập Sở mua, bán nợ tài sản tồn đọng doanh nghiệp, Viêng Chăn 65 Ngân hàng Nhà nước (2006), Tổng kết phát triển ngành ngân hàng Lào từ năm 2001-2006 định hướng đến năm 2010, Viêng Chăn 66 Ngân hàng Nhà nước (2007), Quyết định số 135/2007/QĐ-NHNN ngày 20/3/2004 tiêu chuẩn dủ vốn cuả NHTM, Viêng Chăn 67 Ngân hàng Nhà nước (2009), Tổng kết đồi hệ thống ngân hàng Lào từ năm 1988 đến năm 2008, Viêng Chăn, (9) 68 Ngân hàng Nhà nước (2011), Chiến lược phát triển ngành ngân hàng Lào đến năm 2010 định hướng đến năm 2020, Viêng Chăn, (1) 69 Ngân hàng Nhà nước (2006 - 2011), Báo cáo thường niên từ năm 2006 đến năm 2011, Viêng Chăn 70 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Viêng Chăn 71 Quốc hội (2006), Luật Ngân hàng thương mại, Viêng Chăn 72 Quốc hội (2010), Quyết định số 132/QH-UB, ngày 13/12 vấn đề chấp nhận miễn thực luật liên quan với chứng khoán thị 187 trường chứng khoán, Viêng Chăn 73 Quốc hội (2010), Sắc lệnh số 001/QH-CT-UB, ngày 28/12 vấn đề giảm thuế lợi nhuận lệ phí kinh doanh chứng khốn mức thu phí giao dịch cổ phiếu Sở giao dịch chứng khoán, Viêng Chăn 74 Ủy ban Chứng khoán Lào (2010), Quyết định số 06/2010/UBCKL ngày 08/7 tổ chức hoạt động Phòng quản lý Chứng khốn Thì trường chứng khốn, Viêng Chăn 75 Ủy ban Chứng khoán Lào (2010), Quyết định số 007/2010/UBCKL ngày 09/7 thành lập Ban phối hợp ngành liên quan Ủy ban Chứng khoán Lào, Viêng Chăn 76 Ủy ban Chứng khoán Lào (2010), Quyết định số 008/2010/UBCKL ngày 21/7 Phát hành cổ phần lần đầu (IPO), Viêng Chăn 77 Ủy ban Chứng khoán Lào(2010), Quyết định số 009/2010/UBCKL ngày 21/7 tổ chức hoạt động Công ty Chứng, Viêng Chăn 78 Ủy ban Chứng khoán Lào (2010), Quyết định số 012/2010/UBCKL ngày 10/11 quản lý thị trường chứng khoán, Viêng Chăn 79 Ủy ban Chứng khoán Lào (2010), Quyết định số 013/2010/UBCKL ngày 10/11 kế toán kiểm toán chứng khoán, Viêng Chăn 80 Ủy ban Chứng khoán Lào (2011), Quyết định số 012/2011/UBCKL ngày 19/5 Quy chế mua-bán cổ phần nhà dầu tư nước thị trường chứng khoán Lào,Viêng Chăn 81 Ủy ban Chứng khoán Lào (2011), Quyết định số 013/2011/UBCKL ngày 19/5về Quy chế người thành nghề chứng khoán,Viêng Chăn 82 Ủy ban Chứng khoán Lào (2011), Quyết định số 014/2011/UBCKL ngày 19/5 công bố thông tin, Viêng Chăn 83 Ủy ban Chứng khoán Lào (2012), Quyết định số 372/2012/UBCKL ngày 24/2 tra việc chứng khoán,Viêng Chăn 188 84 Somphao Phaysith (2013),“Nhu cầu tiền tệ CHDCND Lào gợi ý sách” Luận án tiến sỹ Trường ĐH Kinh tế Quốc dân, Hà nội 85 Phansana khounnavong (2010)“Giải pháp tăng cường huy động vốn Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Luận văn thạc sĩ ,Viêng Chăn 86 Somphet Vongkhamchanh (2010), “Giải pháp thành lập phát triển thị trường mở Ngân hàng Nhà nước Lào”, Luận văn thạc sĩ, Viêng Chăn 87 Phonsouk Phommachanh (2010),“Giải pháp tăng cường phân tích thẩm định dự án đầu tư Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Luận văn thạc sĩ, Viêng Chăn 88 Phasy Phommakone (2010),“Giải pháp phát triển hoạt động kinh doanh thẻ Ngân hàng Ngoại thương Lào”, Luận văn thạc sĩ, Viêng Chăn 89 Phuphet Khamphouvong (2010),“Giải pháp đổi hoạt động ngân hàng trung ương Lào thời kỳ hội nhập kinh tế quốc tế”, Luận văn thạc sĩ, Viêng Chăn 90 Souphak Thinsayphon (2010),“Nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng Ngoại thương Lào điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế”, Luận văn thạc sĩ, Viêng Chăn 91 Seng chanh Singsavang (2010),"Giải pháp nhằm phát triển bền vững thị trường chứng khoán Lào giai đoạn tới", Tạp chí Ngân hàng Lào số 3, tr 47-49, Viêng Chăn TIẾNG ANH 92 Claire Andrieu"Revue historiquedes armées"T 269, Fasc (546) (AvrilJuin 1983), pp 385-397 93 A Michael Andrews “State-Owned Banks, Stability, Privatization, and Growth: Practical Policy Decisions in a World Without Empirical Proof”, Tạp chí IMF- số 1/2005, tr 94 Bank for international settlements, Retail payment in selected countries a 189 comparative study, Basel Switzerland 95 Frederic S.Miskin (1992), The Economics of Money, Banking, and Financial and Market New York 96 Dr Reinhold Leichtfuss (2004), Achieving Excellence in Retail Banking 97 Joel Bessis, Risk Management in Banking, Wiley 190 MỤC LỤC Trang phụ bìa Lời cam đoan Mục lục Danh mục chữ viết tắt Danh mục bảng Danh mục biểu đồ MỞ ĐẦU Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm ngân hàng thương mại nhà nước 1.1.2 Vai trò ngân hàng thương mại nhà nước kinh tế thị trường 12 1.1.3 Xu hướng vận động ngân hàng thương mại nhà nước kinh tế thị trường 14 1.2 CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 16 1.2.1 Khái niệm Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước .16 1.2.2 Mục tiêu Cổ phần hóa Ngân hàng thương mại nhà nước 18 1.2.3 Điều kiện cần đủ để cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước 20 1.2.4 Nội dung thực Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 22 1.3 NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI TIẾN TRÌNH CỔ PHẦN HĨA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 41 1.3.1 Xử lý vấn đề liên quan tới xác định giá trị Ngân hàng Thương mại Nhà nước 41 1.3.2 Lựa chọn nhà đầu tư chiến lược 44 191 1.3.3 Các nhân tố khác 45 1.3.4 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại Nhà nước sau cổ phần hóa .45 1.4 KINH NGHIỆM CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC Ở MỘT SỐ NƯỚC VÀ BÀI HỌC CHO LÀO 48 1.4.1 Kinh nghiệm cổ phần hóa NHTMNN Trung Quốc 48 1.4.2 Cổ phần hóa NHTMNN Việt Nam 50 1.4.3 Những học kinh nghiệm rút cho tiến trình thực cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước Lào 57 KẾT LUẬN CHƯƠNG 59 Chương THỰC TRẠNG CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC LÀO 60 2.1 CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI LÀO .60 2.1.1 Tổng quan hệ thống Ngân hàng thươngmại Lào .60 2.1.2 Thực trạng hệ thống ngân hàng thương mại Lào 65 2.1.3 Tính tất yếu khách quan phải Cổ phần hóa Ngân hàng thương mại Nhà nước Lào 73 2.2 NGHIÊN CỨU VỀ CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG LÀO 76 2.2.1 Tổng quan Ngân hàng Ngoại thương Lào .76 2.2.2 Thực trạng cổ phần hóa Ngân hàng Ngoại thương Lào .91 2.3 ĐÁNH GIÁ CƠNG TÁC CỔ PHẦN HĨA BCEL 124 2.3.1 Những thuận lợi kết thu 124 2.3.2 Những tồn 125 KẾT LUẬN CHƯƠNG 136 192 Chương GIẢI PHÁP ĐẨY MẠNH CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC Ở CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO 137 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC LÀO TRONG GIAI ĐOẠN TỚI .137 3.1.1 Mục tiêu cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Lào 137 3.1.2 Nguyên tắc cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước 139 3.1.3 Quan điểm cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước 141 3.2 CÁC GIẢI PHÁP KHẮC PHỤC KHÓ KHĂN VÀ ĐẨY MẠNH TIẾN TRÌNH THỰC HIỆN CỔ PHẦN HĨA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC Ở CỘNG HÒA DÂN CHỦ NHÂN DÂN LÀO .145 3.2.1 Giải pháp tiến trình chuẩn bị cổ phần hóa 145 3.2.2 Giải pháp q trình thực cổ phần hóa .151 3.2.3 Giải pháp sau Cổ phần hóa xong 161 3.2.4 Các giải pháp khác 163 3.3 CÁC ĐIỀU KIỆN THỰC HIỆN CÁC GIẢI PHÁP 165 3.3.1 Các quan Nhà nước .165 3.3.2 Thành lập Ban đạo cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước 166 3.3.3 Thực lộ trình cổ phần hóa 166 3.3.4 Xử lý vi phạm .167 3.3.5 Một số kiến nghị đề xuất .167 KẾT LUẬN CHƯƠNG 173 KẾT LUẬN 174 danh môc công trình tác giả công bố liên quan ®Õn luËn ¸n 175 193 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 176 ... phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Chương 2: Thực trạng Cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Lào Chương 3: Giải pháp đẩy mạnh Cổ phần hóa Ngân hàng Thương mại Nhà nước Lào 8 Chương NHỮNG... dạng hóa sở hữu, chuyển từ sở hữu Nhà nước sang loại hình doanh nghiệp cổ phần đa sở hữu 1.2 CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.2.1 Khái niệm Cổ phần hóa ngân hàng thương mại nhà nước. .. 8 Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ CỔ PHẦN HÓA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1 NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI NHÀ NƯỚC 1.1.1 Khái niệm, đặc điểm ngân hàng thương mại nhà nước Trong KTTT, có nhiều loại hình