Hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn Kiếm (Luận văn thạc sĩ)

Hoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn KiếmHoạt động huy động vốn tại ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB) – Chi nhánh Hoàn Kiếm

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng nội dung của bản luận văn này chưa được nộp cho bất

kỳ một chương trình cấp bằng cao học nào cũng như bất kỳ một chương trình đào

tạo cấp bằng nào khác Tôi cũng xin cam đoan thêm rằng bản Luận văn này là nỗ

lực cá nhân của tôi

Các kết quả, phân tích, kết luận trong luận văn này (ngoài các phần được trích dẫn) đều là kết quả làm việc của cá nhân tôi

Hà Nội, ngày tháng năm 201…

Tác gi ả luận văn

Lê Văn Tiến

L ỜI CẢM ƠN

Lời đầu tiên, tôi xin trân trọng cảm ơn thầy cô, những người đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình nghiên cứu và hoàn thành luận văn thạc

sỹ này

Đồng thời, tôi cũng bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới các thầy giáo, cô giáo của trường

Học viện Công nghệ Bưu Chính Viễn Thông- Viện Đào Tạo Sau Đại Học đã hết lòng tham gia giảng dạy chương trình cao học Quản trị kinh doanh khóa 2016-2019

Những kiến thức quý báu tiếp thu được từ các thầy cô thực sự hữu ích cho công

việc của tôi trong hiện tại cũng như trong tương lai

Đặc biệt, cho phép tôi được cảm ơn sự hướng dẫn tận tình của Tiến sỹ Đặng

Th ị Việt Đức - người trực tiếp theo dõi, giám sát và hướng dẫn tôi hoàn thiện luận

văn này

Cuối cùng, tôi chân thành cảm ơn các đồng nghiệp tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội Chi nhánh Hoàn Kiếm (SHB Hoàn Kiếm) đã tạo điều kiện thuận lợi cũng như cung cấp số liệu minh họa, giúp tôi hoàn thành tốt nội dung luận văn trong suốt thời gian qua

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

STT T ừ viết tắt Gi ải nghĩa

Tên t ổ chức

1 CIC Trung tâm Thông tin Tín dụng quốc gia Việt Nam

2 DATC Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Mua bán

nợ Việt Nam

3 SHB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn- Hà Nội

4 SHB Hoàn

Kiếm Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn- Hà Nội Chi nhánh Hoàn Kiếm

5 VAMC Công ty Trách nhiệm hữu hạn một thành viên Quản lý

tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt Nam

6 VietcomBank Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Việt

9 Bảng 2.9: So sánh chi phí huy động vốn tại SHB Hoàn

Kiếm so với mặt bằng chung giai đoạn 2012- 2017 52

10 Bảng 2.10: So sánh lãi suất huy động tiền gửi cá nhân VNĐ

Hình 2.2: Kết quả Thu nhập- Chi phí- Lợi nhuận trước thuế

của SHB Hoàn Kiếm giai đoạn 2015- 2017 38

3

Hình 2.3: Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn huy động tại SHB

4 Hình 2.4: Kết quả huy động vốn theo nhóm khách hàng 46

5 Hình 2.5: Kết quả huy động vốn theo kỳ hạn 48

6 Hình 2.6: Kết quả huy động vốn theo loại tiền tệ 50

7

Hình 2.7: So sánh lãi suất huy động tiền gửi cá nhân VNĐ

của SHB so với các ngân hàng tháng 8/2018 53

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT iii

DANH MỤC BẢNG BIỂU v

DANH MỤC HÌNH VẼ vi

PHẦN MỞ ĐẦU 1

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 7

1.1.1 Khái niệm về ngân hàng thương mại 7

1.1.2 Chức năng của ngân hàng thương mại 8

1.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại 10

1.2 HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TRONG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 12

1.2.1 Khái niệm về vốn của ngân hàng thương mại 12

1.2.2 Vai trò của vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng 12

1.2.3 Các hình thức huy động vốn của ngân hàng 14

1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn 18

1.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 23

1.3.1 Mục đích và ý nghĩa của việc đánh giá 23

1.3.2 Nội dung và trình tự để đánh giá 24

1.3.3 Tài liệu và các phương pháp đánh giá 24

1.3.4 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn 27

1.4 KINH NGHIỆM HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 31

1.4.1 Kinh nghiệm huy động vốn của ngân hàng Vietinbank 31

1.4.2 Kinh nghiệm huy động vốn của ngân hàng Vietcombank 32

1.4.3 Bài học kinh nghiệm cho SHB Hoàn Kiếm 32

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 33

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 34

2.1 GIỚI THIỆU VỀ SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 34

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển của SHB Chi nhánh Hoàn Kiếm 34

2.1.2 Cơ cấu tổ chức của SHB Chi nhánh Hoàn Kiếm 36

2.1.3 Nhân lực của SHB Chi nhánh Hoàn Kiếm 37

2.1.4 Một số kết quả hoạt động chủ yếu giai đoạn 2015- 2017 37

2.2 THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM GIAI ĐOẠN 2012- 2017 39

2.2.1 Hình thức huy động vốn tại SHB Hoàn Kiếm 39

2.2.2 Phân tích thực trạng huy động vốn tại SHB Hoàn Kiếm 40

2.2.3 Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn tại SHB Hoàn Kiếm 59

2.3 ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA SHB HOÀN KIẾM 67

2.3.1 Ưu điểm 67

2.3.2 Tồn tại và nguyên nhân 68

KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 71

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 72

3.1 ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN CỦA SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM GIAI ĐOẠN TỚI 2020 72

3.2 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI SHB CHI NHÁNH HOÀN KIẾM 75

3.2.1 Nâng cao chất lượng các hình thức huy động vốn hiện có tại các điểm giao dịch 75

3.2.2 Hoàn thiện chính sách khách hàng và công tác Marketting 78

3.2.3 Tăng cường cơ sở vật chất, phát triển mạng lưới và nhận diện thương hiệu SHB tại các điểm giao dịch 80

3.2.4 Tăng cường đào tạo nhân sự và trình độ cán bộ nhân viên 81

3.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ 83

3.3.1 Kiến nghị đối với SHB Hội sở 83

3.3.2 Kiến nghị với NHNN 84

KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 86

KẾT LUẬN 87

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 89

PHỤ LỤC 92

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Lý do th ực hiện đề tài

Ngân hàng thương mại là một tổ chức tài chính trung gian kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, nhiệm vụ thường xuyên và chủ yếu là huy động vốn, cho vay và cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng

Vốn là yếu tố quyết định mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng Thực tế trong cơ cấu vốn của các ngân hàng thương mại, vốn tự có chỉ chiếm một tỉ lệ nhỏ còn lại là vốn huy động, vốn đi vay và vốn khác Trong đó vốn huy động chiếm tỷ

trọng lớn nhất Do đó có thể khẳng định vốn huy động hay hoạt động huy động vốn

có vai trò quyết định đến khả năng hoạt động và phát triển của mỗi ngân hàng thương mại

Ngân hàng TMCP Sài Gòn - Hà Nội (SHB) được thành lập ngày 13/11/1993

Trải qua 23 năm xây dựng và phát triển, SHB là một trong những ngân hàng thương

mại có tốc độ phát triển mạnh mẽ, hiện nằm trong Top 5 các Ngân hàng TMCP tư nhân lớn nhất Việt Nam không do Nhà nước chi phối vốn Chi nhánh Hoàn Kiếm là

một trong những chi nhánh mới thành lập tại ngân hàng SHB Bên cạnh những thành tựu đạt được, hoạt động huy động vốn tại SHB chi nhánh Hoàn Kiếm trong

thời gian qua vẫn còn một số hạn chế như: Lãi suất huy động thấp, các sản phẩm huy động chưa đa dạng và hấp dẫn; Thái độ phục vụ của nhân viên chưa tận tình, chuyên nghiệp; Nhận diện thương hiệu của SHB tại chi nhánh chưa thực sự nổi bật

so với các ngân hàng khác

Xuất phát từ lý luận và những tồn tại nêu trên, tôi đã quyết định chọn đề tài:

"Ho ạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Nội (SHB)- Chi nhánh Hoàn Ki ếm" với mong muốn đưa ra những giải pháp hữu hiệu nhằm nâng

cao hoạt động huy động vốn tại SHB nói riêng và hệ thống NHTM nói chung nhằm phát huy hiệu quả hoạt động kinh doanh của các NHTM trong điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế

2 T ổng quan về vấn đề nghiên cứu

Huy động vốn đóng vai trò quan trọng đến quy mô hoạt động, khả năng thanh khoản và đảm bảo uy tín của ngân hàng trong nền kinh tế nên đây là đề tài được khá nhiều đối tượng học viên, học giả tham gia tìm hiểu

Theo PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2008) tác giả cuốn "Quản trị ngân hàng

thương mại" Nhà xuất bản Tài Chính, Hà Nội Cuốn sách viết về những kiến thức

hiện đại và thực tiễn hoạt động ngân hàng một cách hệ thống ở Việt Nam Tại Trang

7 của sách, tác giả đã nhận định: "Ngân hàng thương mại (NHTM) là doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng - Một tổ chức cung ứng vốn chủ yếu

và hữu hiệu của nền kinh tế Việc tạo lập, tổ chức và quản lý vốn của NHTM là một trong những vấn đề được quan tâm hàng đầu không chỉ vì lợi ích riêng của bản thân các NHTM mà còn vì sự phát triển chung của nền kinh tế"

Theo TS Nguyễn Ngọc Thủy Tiên biên soạn Chương 1 "Giáo trình Nghiệp

dung chương sách nói về Nghiệp vụ nguồn vốn của ngân hàng thương mại, cũng

nhận định tại Trang 9 "Việc tạo lập và tổ chức quản lý vốn của ngân hàng thương

mại là một trong những nội dung quan trọng hàng đầu đối với NHTM"

Theo Peter S Rose - tác giả cuốn “Quản trị NHTM” - Nhà xuất bản Đại học

Kinh tế quốc dân 2004 “Ngân hàng là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh

mục và dịch vụ tài chính đa dạng nhất - đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán - và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”

Ở Việt Nam đã có nhiều tác giả thực hiện các công trình nghiên cứu về huy động theo nhiều góc độ khác nhau Những công trình này đã đóng góp tích cực trong việc xây dựng các nền tảng lý luận về huy động vốn và các giải pháp tổ chức

thực hiện trong thực tiễn

[1] Sử Đình Thành (2001), Hoàn thiện các công cụ tài chính để huy động

vốn cho chiến lược phát triển kinh tế - xã hội Việt Nam đến năm 2020, Luận văn

tiến sĩ kinh tế, Đại học Kinh tế thành phố Hồ Chí Minh Luận văn đã làm sáng tỏ

những cơ sở hệ thống lý luận về các nhân tố có ảnh hưởng đến khả năng huy động

vốn và đánh giá sử dụng các nhân tố đó để đưa ra các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác huy động vốn

[2] Nguyễn Quốc Huy (2016), Hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam- chi nhánh Hà Tây, Luận văn thạc sĩ Quản

trị kinh doanh, Trường Học viện công nghệ Bưu chính Viễn Thông Luận văn đã hệ

thống hóa được một số vấn đề cơ bản về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại; tầm quan trọng của huy động vốn và nội dung trong công tác huy động

[3] Nguyễn Thị Thiên Hương (2013), Huy động vốn tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc Tế chi nhánh Đăk Lăk, Luận văn thạc sĩ Tài chính ngân hàng, Học viện Hành chính Luận văn đã hệ thống hóa được các vấn đề cơ bản về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại, nêu các phương thức huy động vốn, quan niệm về hiệu quả huy động vốn, các tiêu chí đánh giá hiệu quả huy động vốn

Luận văn phân tích thực trạng công tác huy động vốn tại chi nhánh và đánh giá công tác nâng cao hiệu quả huy động vốn của chi nhánh Từ đó đưa ra những

giải pháp như: Nhóm giải pháp đa dạng hóa hình thức và phương thức huy động; Xây dựng cơ chế lãi suất huy động vốn linh hoạt; nhóm giải pháp cải thiện cơ cấu nguồn vốn, sáng tạo trong việc cung cấp các sản phẩm của Ngân hàng TMCP Quốc

Tế; tăng cường công tác quảng cáo, tiếp thị, khuyến mãi, chăm sóc; mở rộng, đa

dạng hóa khách hàng; nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ

[4] Mai Xuân Phúc (2013), Mở rộng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Phương Tây chi nhánh Đà Nẵng, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Với đề tài này, luận văn nêu rõ quan điểm và nội dung về mở rộng huy động

vốn của NHTM: mở rộng quy mô, mở rộng thị phần, chi phí huy động hợp lý, cơ

cấu huy động vốn hợp lý và tiêu chí đảm bảo chất lương dịch vụ thông qua số liệu

khảo sát của ngân hàng; đồng thời luận văn cũng đã nêu lên được các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động mở rộng huy động vốn của NHTM và một số kinh nghiệm về huy động từ các ngân hàng trong nước và nước ngoài

Trên cơ sở lý luận cơ bản, tác giả đánh giá thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Phương Tây- Chi nhánh Đà Nẵng trong giai đoạn 2010-2012 Sau cùng, tác giả đã đánh giá những kết quả đạt được và những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân để từ đó đưa ra giải pháp nhằm mở rộng hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Phương Tây- Chi nhánh Đà Nẵng

[5] Ngô Thị Thanh Hà (2013), Tăng cường huy động vốn tại Ngân hàng Đầu

tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Phú Tài, Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Đại học Đà Nẵng Tác giả đã phần nào hệ thống hóa được các vấn đề cơ bản về hoạt động huy động vốn của ngân hàng thương mại, nêu ra được các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn, nêu rõ nội dung tăng cường hoạt động huy động vốn

của NHTM Luận văn cũng chỉ ra những đặc điểm cơ bản ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn của Chi nhánh Luận văn cũng cho thấy những thành tựu, hạn chế về tình hình huy động vốn của Ngân hàng Đầu tư và phát triển Việt Nam- chi nhánh Phú Tài và đã chỉ ra những nguyên nhân chủ quan cũng như khách quan của những

tồn tại hạn chế trong việc huy động vốn của Chi nhánh

Tóm lại, các công trình nghiên cứu trên đã khái quát những lý luận cơ bản về huy động vốn và hiệu quả huy động vốn, các nhân tố ảnh hưởng đến huy động vốn

và các tiêu chí đo lường hiệu quả huy động vốn của ngân hàng thương mại, qua đó phân tích, đánh giá thực trạng hiệu quả huy động vốn và đưa ra những giải pháp tăng cường, nâng cao hiệu quả huy động vốn tại một ngân hàng cụ thể

Tuy nhiên, mỗi ngân hàng khác nhau sẽ có cách thức huy động vốn, chiến lược huy động vốn, đặc điểm tình hình hoạt động kinh doanh khác nhau, và các ngân hàng sẽ có những giải pháp khác nhau để nâng cao hiệu quả huy động vốn

nhằm đáp ứng nhu cầu kinh doanh của mình Hiện nay chưa có tác giả nào viết về

đề tài “Hoạt động huy động vốn tại ngân hàng SHB chi nhánh Hoàn Kiếm” Đề

tài tác giả lựa chọn không trùng lặp với các nghiên cứu trước, góp phần đẩy mạnh

khả năng huy động vốn của ngân hàng này trong những năm tới, giai đoạn 2015 -

2020

3 M ục tiêu nghiên cứu

Hệ thống hoá các vấn đề lý luận cơ bản về huy động vốn tại các ngân hàng thương mại Phân tích thực trạng công tác huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB)- Chi nhánh Hoàn Kiếm qua đó đưa ra những đánh giá về các

kết quả đạt được và những tồn tại cần phải khắc phục

Đề xuất một số giải pháp, kiến nghị để tăng cường hoạt động huy động vốn

tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB)- Chi nhánh Hoàn Kiếm trong thời gian tới

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

4.1 Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động huy động vốn của Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội - Chi nhánh Hoàn Kiếm

4.2 Phạm vi nghiên cứu:

- Về không gian: Ngân hàng TMCP Sài Gòn- Hà Nội (SHB) - Chi nhánh Hoàn

Kiếm

- Về thời gian:Trong giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2017

5 Phương pháp nghiên cứu

Luận văn sử dụng đồng bộ hệ thống các phương pháp nghiên cứu như: thống kê, phân tích, so sánh, phương pháp nghiên cứu tại bàn (nghiên cứu tài liệu)

Nguồn số liệu thứ cấp: các số liệu về kết quả huy động vốn và một số kết quả kinh doanh khác qua các năm 2012- 2017 của chi nhánh được thu thập từ báo cáo

tổng kết hoạt động kinh doanh hàng năm

Nguồn số liệu sơ cấp: Sử dụng phương pháp điều tra khảo sát bằng phiếu

khảo sát (theo như Phụ lục 1) cho 300 khách hàng đến giao dịch tại 5 điểm giao

dịch của SHB Hoàn Kiếm (100 phiếu tại Trụ sở chính và 50 phiếu tại mỗi phòng giao dịch)

6 Nh ững đóng góp của đề tài

Trên cơ sở kế thừa và phát huy các công trình nghiên cứu trước đây, đề tài nghiên cứu hoạt động huy động vốn tại SHB Hoàn Kiếm có những đóng góp sau:

Đối với SHB Hoàn Kiếm: Kết quả nghiên cứu là cơ sở để SHB Hoàn Kiếm,

các phòng ban tại Hội Sở chính SHB rà soát, bổ sung hoàn thiện quy trình, ban hành

mới các quy định…trong công tác huy động vốn góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và sức cạnh tranh của ngân hàng

Đối với Cán bộ SHB Hoàn Kiếm: Bồi dưỡng, đào tạo cán bộ nhân viên làm

công tác huy động và bổ sung nhân sự mảng huy động vốn nhằm góp phần nâng cao

chất lượng và số lượng huy động vốn tại ngân hàng

7 K ết cấu của đề tài

Ngoài phần mở đầu và kết luận, đề tài được chia làm 3 chương chính, cụ thể

gồm:

Chương 1: Cơ sở lý luận về hoạt động huy động vốn của các ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng hoạt động huy động vốn tại SHB Chi nhánh Hoàn Kiếm Chương 3: Giải pháp tăng cường hoạt động huy động vốn tại SHB Chi nhánh Hoàn

Kiếm

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG HUY ĐỘNG VỐN CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1.1 Khái ni ệm về ngân hàng thương mại

Từ rất lâu, khái niệm “Ngân hàng” ra đời và tồn tại bắt nguồn bởi một công

việc rất đơn giản là cất giữ các đồ vật quý cho những người chủ sở hữu nó, tránh gây mất mát Đổi lại, người chủ sở hữu phải trả cho người giữ một khoản tiền công Khi công việc này mang lại nhiều lợi ích cho những người gửi, các đồ vật cần gửi ngày càng đa dạng hơn, dần dần, ngân hàng là nơi giữ tiền cho những người có tiền Khi xã hội phát triển, thương mại phát triển, nhu cầu về tiền ngày càng lớn, tức là phát sinh nhu cầu vay tiền ngày càng lớn trong xã hội Khi nắm trong tay một lượng

tiền, những người giữ tiền nảy ra một nhu cầu cho vay số tiền đó, vì lượng tiền trong tay họ không phải bao giờ cũng bị đòi trong cùng một thời gian, tức là có độ chênh lệch lượng tiền cần gửi và lượng tiền cần rút của người chủ sở hữu Từ đó phát sinh nghiệp vụ đầu tiên cơ bản nhất của ngân hàng nói chung, đó là huy động

vốn và cho vay vốn

Theo luật các tổ chức tín dụng năm 2010, NHTM là loại hình ngân hàng thực

hiện tất cả các hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của pháp luật nhằm mục tiêu lợi nhuận; trong đó hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số nghiệp vụ sau: nhận tiền gửi,

cấp tín dụng, cung ứng các dịch vụ thanh toán qua tài khoản…

Cũng theo Khoản 14, Điều 4 Luật các Tổ chức Tín dụng: “Cấp tín dụng là

1.1.2 Ch ức năng của ngân hàng thương mại

a) Ch ức năng trung gian tín dụng

Ngân hàng thương mại làm trung gian tín dụng khi là “cầu nối” giữa người

có vốn dư thừa và người có nhu cầu về vốn Thông qua việc huy động các khoản

vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế, ngân hàng thương mại hình thành nên quỹ cho vay rồi đem cho vay đối với nền kinh tế Với chức năng này ngân hàng

vừa đóng vai trò là người đi vay, vừa đóng vai trò là người cho vay

Thông qua chức năng trung gian tín dụng, ngân hàng thương mại đã góp

phần tạo lợi ích cho tất cả các bên trong quan hệ là người gửi tiền, ngân hàng và người đi vay và đảm bảo lợi ích của nền kinh tế:

Người gửi tiền thu được lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi của mình thông qua khoản lãi

tiền gửi Hơn nữa, ngân hàng còn đảm bảo an toàn cho các khoản tiền gửi và cung

cấp cho khách hàng cac dịch vụ thanh toán tiện lợi

Người đi vay sẽ thỏa mãn được nhu cầu vốn để kinh doanh, chi tiêu, thanh toán mà không phải chi phí nhiều về sức lực, thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung ứng vốn tiện lợi chắc chắn và hợp pháp

Bản thân ngân hàng thương mại sẽ tìm được lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi

suất cho vay và lãi suất tiền gửi hoặc hoa hồng môi giới Lợi nhuận này chính là cơ

sở để tồn tại và phát triển của ngân hàng thương mại

Đối với nền kinh tế, chức năng này có vai trò quan trọng trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế vì nó đáp ứng nhu cầu vốn để đảm bảo quá trình tái sản xuất được

thực hiện liên tục và để mở rộng quy mô sản xuất Với chức năng này, ngân hàng thương mại đã biến vốn nhàn rỗi không hoạt động thành vốn hoạt động, kích thích quá trình luân chuyển vốn, thúc đẩy sản xuất kinh doanh

b) Ch ức năng trung gian thanh toán

Ngân hàng thương mại làm trung gian thanh toán khi nó thực hiện thanh toán theo yêu cầu của khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi của họ để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ hoặc nhập vào tài khoản tiền gửi của khách hàng tiền thu bán hàng và các khoản phải thu theo lệnh của họ

Ngân hàng thương mại thực hiện chức năng trung gian thanh toán trên cơ sở

nó thực hiện chức năng làm thủ quỹ cho xã hội Việc nhận tiền gửi và theo dõi các khoản thu, chi trên tài khoản tiền gửi của khách hàng là tiền đề để ngân hàng thực

hiện vai trò trung gian thanh toán Mặt khác, việc thanh toán trực tiếp bằng tiền mặt

giữa các chủ thể kinh tế có nhiều hạn chế, đó là rủi ro phải vận chuyển tiền, chi phí thanh toán lớn, đặc biệt là với khách hàng ở cách xa nhau đã tạo nên nhu cầu thanh toán qua ngân hàng

Chức năng trung gian thanh toán có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động kinh tế Trước hết, thanh toán không dùng tiền mặt qua ngân hàng góp phần tiết

kiệm chi phí lưu thông tiền mặt và đảm bảo thanh toán an toàn Khả năng lựa chọn phương hình thức thanh toán không dùng tiền mặt thích hợp cho phép khách hàng

thực hiện thanh toán nhanh chóng và hiệu quả Điều này góp phần tăng nhanh tốc

độ lưu thông hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản

xuất xã hội

Thứ hai, việc cung ứng một dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt có chất lượng làm tăng uy tín cho ngân hàng và do đó tạo điều kiện để thu hút nguồn vốn

tiền gửi Chu chuyển tiền tệ hiện này chủ yếu thông qua hệ thống ngân hàng thương

mại và do vậy chỉ khi thực hiện chức năng trung gian thanh toán được hoàn thiện thì vai trò của ngân hàng thương mại mới được nâng cao hơn với tư cách là người thủ

quỹ cho xã hội

c) Ch ức năng làm thủ quỹ cho xã hội

Thực hiện chức năng này, ngân hàng thương mại nhận tiền gửi của công

chứng, các doanh nghiệp và các tổ chức, giữ tiền cho khách hàng của mình, đáp ứng nhu cầu rút tiền và chi tiền của họ

Đối với khách hàng, thông qua việc gửi tiền vào ngân hàng, họ không những được đảm bảo an toàn về tài sản mà còn thu được một khoản lợi tức từ ngân hàng (tuy nhiên không loại trừ trường hợp rủi ro khi ngân hàng lâm vào tình trạng mất

khả năng thanh toán, không đáp ứng được nhu cầu rút tiền của khách hàng) Đối với ngân hàng, chức năng này là cơ sở để ngân hàng thực hiện chức năng trung gian

thanh toán, đồng thời tạo ra nguồn vốn chủ yếu cho ngân hàng thương mại để thực

hiện chức năng trung gian tín dụng

Vì vậy, cũng có thể sắp xếp chức năng này chung với chức năng trung gian thanh toán và chức năng trung gian tín dụng

1.1.3 Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại

a) Ho ạt động huy động vốn

Ngân hàng thương mại được huy động vốn dưới các hình thức sau:

- Nhận tiền gửi của tổ chức, cá nhân và các tổ chức tín dụng khác dưới hình

thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn và các loại tiền gửi khác

- Phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác để huy động vốn của tổ chức, cá nhân trong nước và ngoài nước

- Vay vốn của các tổ chức tín dụng khác hoạt động tại Việt Nam và các tổ

chức nước ngoài

- Vay vốn ngắn hạn của ngân hàng nhà nước

- Các hình thức huy động vốn khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước

b) Ho ạt động tín dụng

Ngân hàng thương mại được cấp tín dụng cho tổ chức, cá nhân dưới các hình

thức cho vay, chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá khác, bảo lãnh cho thuê tài chính và các hình thức khác theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Trong các

hoạt động cấp tín dụng, cho vay là hoạt động quan trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất

Cho vay: là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một

thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi (Trích

B ảo lãnh: là hình thức cấp tín dụng, theo đó ngân hàng cam kết với bên

nhận bảo lãnh về việc ngân hàng sẽ thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cam

kết; khách hàng phải nhận nợ và hoàn trả cho ngân hàng theo thỏa thuận (Trích

Chi ết khấu: là việc ngân hàng mua có kỳ hạn hoặc mua có bảo lưu quyền

truy đòi các công cụ chuyển nhượng, giấy tờ có giá khác của người thụ hưởng trước

khi đến hạn thanh toán (Trích Khoản 19, Điều 4 Luật các Tổ chức tín dụng 2010

ngày 16/6/2010)

Cho thuê tài chính: Ngân hàng thương mại được hoạt động cho thuê tài chính nhưng phải thành lập công ty cho thuê tài chính riêng Việc thành lập, tổ chức

và hoạt động của công ty cho thuê tài chính thực hiện theo Nghị định của Chính phủ

về tổ chức và hoạt động của công ty cho thuê tài chính

c) Ho ạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ

Để thực hiện được các dịch vụ thanh toán giữa các doanh nghiệp thông qua ngân hàng, ngân hàng thương mại được mở tài khoản cho khách hàng trong và ngoài nước Để thực hiện thanh toán giữa các ngân hàng với nhau thông qua Ngân hàng Nhà nước, ngân hàng thương mại phải mở tài khoản tiền gửi tại Ngân hàng Nhà nước nơi ngân hàng thương mại đặt trụ sở chính và duy trì tại đó số dư tiền gửi

dự trữ bắt buộc theo quy định Ngoài ra, chi nhánh của ngân hàng thương mại được

mở tài khoản tiền gửi tại chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố nơi đặt trụ

sở của chi nhánh Hoạt động dịch vụ thanh toán và ngân quỹ của ngân hàng thương

mại bao gồm các hoạt động sau:

 Cung cấp các phương tiện thanh toán

 Thực hiện các dịch vụ thanh toán trong nước cho khách hàng

 Thực hiện dịch vụ thu hộ và chi hộ

 Thực hiện dịch vụ thu và phát tiền mặt cho khách hàng,

 Tổ chức hệ thống thanh toán nội bộ và tham gia hệ thống thanh toán liên ngân hàng trong nước

d) Các ho ạt động khác

Ngoài các hoạt động chính bao gồm huy động tiền gửi, cấp tín dụng và cung

cấp dịch vụ thanh toán và ngân quỹ, ngân hàng thương mại còn có thể thực hiện

một số hoạt động bao gồm:

- Góp vốn và mua cổ phần

- Kinh doanh ngoại hối

- Ủy thác và nhận ủy thác

- Cung ứng dịch vụ bảo hiểm

- Tư vấn tài chính

- Bảo quản vật quý giá

- Tham gia thị trường tiền tệ

MẠI

1.2.1 Khái ni ệm về vốn của ngân hàng thương mại

Vốn tham gia vào hoạt động sản xuất kinh doanh là thành tố quan trọng của

bất kì doanh nghiệp NHTM được coi là một loại hình doanh nghiệp đặc biệt, kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, do vậy việc tiến hành các biện pháp nghiệp vụ tạo lập nguồn vốn để tổ chức hoạt động kinh doanh là vấn đề vô cùng quan trọng đối với

mỗi NHTM

Nguồn vốn của NHTM là toàn bộ các nguồn tiền tệ mà ngân hàng tạo lập và huy động được để đầu tư cho vay và đáp ứng các nhu cầu khác trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Nguồn vốn của NHTM được hình thành từ nhiều nguồn khác nhau như vốn chủ sở hữu, vốn huy động, vốn đi vay và các loại vốn khác

1.2.2 Vai trò c ủa vốn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng

a) V ốn là cơ sở để NHTM tổ chức mọi hoạt động kinh doanh

Ngày 25 tháng 11 năm 2013, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã có Văn bản

hợp nhất số 07/VBHN-NHNN - Nghị định ban hành Danh mục mức vốn pháp định đối với các tổ chức tín dụng thành lập và hoạt động tại Việt Nam, theo đây mức vốn pháp định của một ngân hàng thương mại tại Việt Nam là 3000 tỷ đồng và ngân hàng là loại hình doanh nghiệp có yêu cầu vốn pháp định cao nhất trong nền kinh tế

hiện nay

Điều này cho thấy vốn là cơ sở quan trọng từ khi NHTM ra đời, tồn tại và phát triển Vốn là cơ sở, là phương tiện kinh doanh chính và là đối tượng kinh doanh chủ yếu Ngân hàng không thể hoạt động kinh doanh tốt nếu các hoạt động

nghiệp vụ của nó phụ thuộc hoàn toàn vào vốn đi vay Đặc trưng của NHTM là kinh doanh trên lĩnh vực tài chính nên vốn vừa là phương tiện thanh toán, vừa là mục đích kinh doanh Trong hoạt động sử dụng vốn, khi có nguồn vốn dồi dào sẽ có ưu

thế trong việc tài trợ cho các dự án lớn và dài hạn trong các lĩnh vực khác nhau, hoàn toàn chủ động trong các hoạt động kinh doanh của mình, không bị lệ thuộc, bỏ

lỡ cơ hội trong kinh doanh Mặt khác, khi có nhiều vốn thì ngân hàng sẽ dễ dàng

thực hiện việc thanh toán, chi trả của mình Hơn nữa, việc dồi dào nguồn vốn cũng

tạo điều kiện cho ngân hàng có điều kiện tài trợ cho việc triển khai công nghệ mới

nhằm nâng cấp và mở rộng hoạt động kinh doanh Một ngân hàng có nguồn vốn huy động ổn định, cơ cấu hợp lý phù hợp với cơ cấu sử dụng vốn sẽ giúp cho việc

sử dụng vốn hiệu quả, góp phần gia tăng lợi nhuận cho ngân hàng Những ngân hàng tăng trưởng vốn nhanh là những ngân hàng có thế mạnh trong kinh doanh, chủ động đa dạng hoá các hoạt động kinh doanh nhằm phân tán rủi ro và thu hút được

lợi nhuận cao nhất có thể có Do vậy, NHTM phải thường xuyên quan tâm tới tăng trưởng nguồn vốn trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh

b) V ốn quyết định quy mô hoạt động tín dụng và các hoạt động ngân hàng khác

Vốn huy động quyết định đến việc mở rộng hay thu hẹp khối lượng tín dụng

của ngân hàng Thông thường, nếu so với các ngân hàng lớn thì các ngân hàng nhỏ

có các khoản mục đầu tư và cho vay kém đa dạng hơn, phạm vi và khối lượng cho vay cũng nhỏ hơn Trong khi các ngân hàng lớn có thể mở rộng phạm vi cho vay ra trong vùng, trong cả nước, thậm chí ra thị trường quốc tế, thì các ngân hàng nhỏ lại

bị giới hạn trong phạm vi hẹp, chủ yếu là các hợp đồng nhỏ lẻ Hơn nữa, do khả năng về huy động vốn hạn hẹp nên các ngân hàng này không phản ứng nhạy bén được với sự biến động của lãi suất đã ảnh hưởng đến khả năng thu hút vốn đầu tư từ các tầng lớp dân cư và các thành phần kinh tế

c) V ốn quyết định năng lực thanh toán và đảm bảo uy tín của ngân hàng trên th ị trường

Trong nền kinh tế thị trường, muốn tồn tại và phát triển vững mạnh, đòi hỏi các ngân hàng phải có uy tín lớn Điều đó được thể hiện đầu tiên ở khả năng sẵn sàng thanh toán, chi trả cho mọi nhu cầu của khách hàng Khả năng thanh toán của ngân hàng càng cao thì vốn khả dụng của ngân hàng càng lớn Vì vậy, loại trừ các nhân tố khác, khả năng thanh toán của ngân hàng tỷ lệ thuận với vốn tự có của ngân hàng Với tiềm năng vốn lớn, ngân hàng sẽ mở rộng được quy mô hoạt động kinh doanh, nâng cao uy tín, thu hút được nhiều khách hàng đến gửi tiền, thanh toán, và

sử dụng các dịch vụ khác của ngân hàng

d) V ốn quyết định năng lực cạnh tranh

Quy mô, trình độ nghiệp vụ, phương tiện kỹ thuật hiện đại là tiền đề cho việc thu hút nguồn vốn huy động, đồng thời có được nguồn vốn lớn lại là điều kiện thuận

lợi để ngân hàng mở rộng quan hệ kinh tế với các thành phần kinh tế cả về quy mô,

khối lượng tín dụng, chủ động về thời gian, thời hạn cho vay, thậm chí cả về lãi suất cho vay Điều đó sẽ thu hút ngày càng nhiều khách hàng, doanh số hoạt động của ngân hàng sẽ tăng lên nhanh chóng và ngân hàng sẽ có nhiều thuận lợi hơn trong kinh doanh Đây cũng là điều kiện để ngân hàng tăng vốn tự có, tăng cường cơ sở

vật chất kỹ thuật và quy mô hoạt động của ngân hàng trên mọi lĩnh vực

1.2.3 Các hình th ức huy động vốn của ngân hàng

Nghiệp vụ huy động vốn là các hoạt động thu hút nguồn vốn nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức kinh tế, xã hội dưới dạng tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán, phát hành các chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu và các giấy tờ có giá khác tạo nên một nguồn tài chính được ngân hàng sử dụng để kinh doanh sinh lời và trả lại một phần

lợi nhuận này cho người gửi thông qua công cụ lãi suất

1.2.3.1 V ốn huy động từ tiền gửi

a) Ti ền gửi của các tổ chức kinh tế

Trong quá trình sản xuất kinh doanh, các tổ chức kinh tế thường có một bộ

phận vốn nhàn rỗi tạm thời như khấu hao đã trích nhưng chưa sử dụng, tiền thu bán hàng chưa phải mua nguyên vật liệu, trả lương hay các quỹ đầu tư phát triển, phúc

lợi, khen thưởng đã trích nhưng chưa sử dụng đến Để đảm bảo an toàn tài sản và

đồng vốn vẫn sinh lời các tổ chức kinh tế có thể gửi số vốn đó vào ngân hàng, hoặc

để thuận tiện cho quá trình sử dụng vốn, đơn vị có thể thanh toán qua ngân hàng cũng như sử dụng các dịch vụ ngân hàng khác, khi đó họ cần gửi vốn vào ngân hàng Tổ chức kinh tế có thể gửi vốn vào ngân hàng dưới hình thức tiền gửi không

kỳ hạn và tiền gửi có kỳ hạn với các kỳ hạn khác nhau, đồng thời ngân hàng sẽ mở cho các đơn vị các tài khoản tương ứng để thuận tiện trong việc sử dụng

- Tiền gửi không kỳ hạn: là loại tiền gửi mà người gửi có thể rút tiền ra bất kỳ lúc nào và ngân hàng luôn có nghĩa vụ phải thỏa mãn các nhu cầu đó Loại tiền gửi này

có mục đích chính là để thanh toán

- Tiền gửi có kỳ hạn: là loại tiền gửi có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền Về nguyên tắc, người gửi chỉ có thể rút tiền theo thời hạn đã thỏa thuận, nhưng trên

thực tế để thu hút loại tiền gửi này với kỳ hạn dài, các ngân hàng vẫn cho phép rút

tiền trước thời hạn nhưng chỉ được hưởng lãi suất không kỳ hạn hoặc với mức lãi

suất tương ứng theo loại kỳ hạn nhất định do ngân hàng quy định Nguồn vốn này

có mức độ ổn định cao, ngân hàng chủ động trong quá trình sử dụng

b) Ti ền gửi của dân cư

Tiền gửi của dân cư là một bộ phận thu nhập bằng tiền của các tầng lớp dân cư trong xã hội vào ngân hàng nhằm mục đích kiếm lời và để thanh toán Tiền gửi của dân cư bao gồm hai loại: Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi không kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm

Đây là hình thức huy động vốn truyền thống của ngân hàng Với loại tiền gửi này người gửi được ngân hàng giao cho một sổ tiết kiệm, trong thời gian gửi tiền sổ

tiết kiệm có thể dùng làm vật cầm cố hoặc được chiết khấu để vay vốn ngân hàng

Tiền gửi tiết kiệm bao gồm hai loại: Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết

kiệm có kỳ hạn với các kỳ hạn khác nhau Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn gồm hai

loại:

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn được hưởng lãi

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn có lãi và có thưởng

- Tiền gửi không kỳ hạn

Các cá nhân trong xã hội cũng có nhu cầu và được pháp luật cho phép thực hiện thanh toán qua ngân hàng Khi đó họ cũng mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại ngân hàng và gửi tiền vào tài khoản để chi tiêu

Trên thực tế tiền gửi của dân cư luôn chiếm một tỉ trọng khá lớn trong tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng

c) Ti ền gửi khác

Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương mại còn có các khoản tiền

gửi khác như:

- Tiền gửi của tổ chức tín dụng khác

- Tiền gửi của kho bạc nhà nước

- Tiền gửi của các tổ chức đoàn thể xã hội…

1.2.3.2 V ốn huy động thông qua phát hành các giấy tờ có giá

Đây là phần vốn mà ngân hàng thương mại có được qua việc phát hành các

giấy tờ có giá như kỳ phiếu ngân hàng, trái phiếu ngân hàng, chứng chỉ tiền gửi Đối tượng mua kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi là các tổ chức,

cá nhân trong nền kinh tế, ngoài việc dùng số vốn nhàn rỗi hay việc thu nhập tạm

thời chưa sử dụng đến để mua, trên thực tế đây còn là một kênh đầu tư của người có

vốn trong xã hội khi họ không có khả năng và cơ hội đầu tư trực tiếp Các kỳ phiếu, trái phiếu này có khả năng chuyển đổi dễ dàng ra tiền khi cần thiết bằng cách mua bán chuyển nhượng trên thị trường vốn hoặc chiết khấu tại ngân hàng

Vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu, chiếm tỉ trọng lớn (trên 80%) trong toàn bộ vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại Đây là nguồn vốn có ảnh hưởng

rất lớn đến chi phí và khả năng mở rộng kinh doanh của ngân hàng Nguồn vốn này

có xu hướng ngày càng gia tăng phù hợp với xu hướng tăng trưởng và phát triển ổn định của nền kinh tế, việc cải tiến và nâng cao chất lượng dịch vụ của ngân hàng,

với việc gia tăng nhu cầu thanh toán của dân cư

1.2.3.3 V ốn vay của tổ chức tín dụng khác và của ngân hàng Nhà nước

Trong quá trình kinh doanh của các tổ chức tín dụng có tình trạng tạm thời

thừa hoặc thiếu vốn, các ngân hàng sử dụng quan hệ vãng lai, vay và cho vay vốn

để tận dụng cơ hội kinh doanh hoặc đảm bảo khả năng thanh toán Ngân hàng thương mại có thể vay vốn ở ngân hàng thương mại khác hoặc vay vốn ở ngân hàng trung ương

a) V ốn vay của tổ chức tín dụng khác

Hầu hết các ngân hàng thương mại được tổ chức thành hệ thống gồm nhiều chi nhánh và hạch toán kinh doanh toàn ngành, thực hiện điều chuyển vốn giữa các chi nhánh qua Hội sở chính, khi thừa vốn các chi nhánh điều chuyển về Hội sở chính và khi thiếu vốn các chi nhánh được nhận vốn điều chuyển từ Hội sở chính Cho nên việc vay vốn của TCTD khác trong nước thường chỉ thực hiện ở nhân hàng trung ương của từng hệ thống Khi cần thiết có thể vay vốn tại các tổ chức tín dụng nước ngoài

b) V ốn vay của ngân hàng Nhà nước

Ngân hàng Nhà nước là người cho vay cuối cùng trong nền kinh tế, vì vậy các ngân hàng thương mại có thể được ngân hàng Nhà nước (NHNN) cho vay vốn khi cần thiết

Ở Việt Nam hiện nay Ngân hàng Nhà nước cho các tổ chức tín dụng là ngân hàng vay vốn ngắn hạn dưới hình thức tái cấp vốn theo các loại sau:

o Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng

o Chiết khấu, tái chiết khấu thương phiếu và các GTCG ngắn hạn khác

o Cho vay có bảo đảm bằng cầm cố GTCG ngắn hạn

o Ngoài ra, NHNN còn cho ngân hàng thương mại vay bổ sung vốn thiếu hụt trong thanh toán bù trừ và trong trường hợp đặc biệt, khi được Thủ tướng Chính phủ chấp thuận, NHNN cho vay đối với tổ chức tín dụng tạm thời mất

khả năng chi trả có nguy cơ gây mất an toàn cho hệ thống

o Vốn vay của TCTD khác và vay của ngân hàng trung ương thường chiếm tỉ

trọng không lớn trong tổng vốn kinh doanh của ngân hàng thương mại, nhưng nó góp phần gia tăng nguồn vốn, mở rộng kinh doanh của ngân hàng, đặc biệt nó còn có ý nghĩa trong việc bảo đảm khả năng thanh toán thường xuyên và nâng cao hiệu suất sử dụng vốn của ngân hàng thương mại

1.2.4 Các ngu ồn vốn khác

Bên cạnh các nguồn vốn nêu trên trong quá trình hoạt động các ngân hàng thương

mại có thể tạo lập vốn cho mình từ nhiều nguồn khác

1.2.4.1 V ốn trong thanh toán

Vốn trong thanh toán là số vốn có được do ngân hàng làm trung gian thanh toán trong nền kinh tế Cụ thể:

- Số vốn trong thời gian đã trích khỏi tài khoản của người phải trả nhưng chưa ghi có vào tài khoản của người thụ hưởng do phải luân chuyển, xử lý chứng

từ thanh toán

- Số vốn trong thời gian khách hàng phải lưu ký tiền của ngân hàng nhưng chưa thanh toán trong một số hình thức thanh toán

Khi công nghệ thanh toán của ngân hàng ngày càng hiện đại, quy trình, thủ

tục thanh toán được cải tiến thì thời gian của mỗi khoản thanh toán được giảm đi đáng kể, do đó vốn mà ngân hàng có được trong mỗi khoản thanh toán cũng giảm Nhưng do ngày càng nhiều khách hàng và khoản thanh toán được thực hiện qua ngân hàng làm cho số vốn này có điều kiện gia tăng

1.2.4.2 V ốn uỷ thác đầu tư, tài trợ của Chính phủ hoặc của các tổ chức trong

và ngoài nước cho các chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hoá, xã hội

Đây là nguồn vốn mà ngân hàng có được do làm đại lý nhận uỷ thác của các

tổ chức trong và ngoài nước để thực hiện đầu tư cho những chương trình, dự án

Thực hiện nghiệp vụ này ngân hàng sẽ được hưởng hoa hồng phí Tuy nhiên trong

thời gian vốn đã được ngân hàng tiếp nhận nhưng chưa giải ngân hết theo kế hoạch,

hoặc vốn cho vay đã thu hồi về dần nhưng chưa đến hạn chuyển lại cho chủ đầu tư, ngân hàng sẽ có một số vốn để kinh doanh

1.2.4 Các nhân t ố ảnh hưởng đến kết quả huy động vốn

1.2.4.1 Các nhân t ố khách quan

Nhóm yếu tố này gồm môi trường kinh tế, chính trị, văn hóa, xã hội, tập quán tiêu dùng… đều có ảnh hưởng trực tiếp hoặc gián tiếp đến hoạt động huy động

vốn của ngân hàng và mang tính khách quan Mỗi nhân tố ảnh hưởng cần phân tích

kỹ lưỡng, xem chúng ảnh hưởng như thế nào đến công tác huy động vốn

a) Môi trường kinh tế

Kinh tế tăng trưởng ổn định, thu nhập bình quân đầu người cao, tình trạng chu chuyển vốn, lạm phát được kiểm soát ổn định đây là điều kiện tốt để các ngân hàng thương mại thu hút vốn Nếu tỷ lệ lạm phát cao, nguồn vốn nhàn rỗi sẽ được đầu tư vào các tài sản có giá trị ổn định và bền vững như: vàng, bất động sản… điều

đó sẽ gây khó khăn rất lớn cho công tác huy động vốn của ngân hàng Là một doanh nghiệp đặc biệt, hoạt động huy động vốn của ngân hàng chịu ảnh hưởng sâu sắc của môi trường kinh tế

Tình hình kinh tế xã hội cũng được phản ánh qua tình hình cạnh tranh trên

thị trường, hoạt động của ngành tài chính ngân hàng nói riêng và của cả nền kinh tế

Việt Nam nói chung ngày càng phải đối mặt với sự cạnh tranh gay gắt của nền kinh

tế thị trường Cạnh tranh trong lĩnh vực tài chính ở nước ta ngày càng sôi động và dưới nhiều hình thức Sự cạnh tranh không chỉ trong nội bộ hệ thống ngân hàng thông qua việc mở rộng, thành lập SHB mới và tung ra nhiều hình thức tiền gửi với lãi suất và quà tặng hấp dẫn mà còn có sự cạnh tranh giữa các ngân hàng với các tổ

chức tài chính trung gian khác như công ty chứng khoán, công ty bảo hiểm, công ty tài chính, tiết kiệm bưu điện… Sự cạnh tranh này cũng là nhân tố thúc đẩy các ngân hàng phải đẩy mạnh các hoạt động huy động vốn, nâng cao chất lượng phục vụ của ngân hàng

b) Môi trường chính trị - xã hội

Môi trường chính trị- xã hội ổn định chẳng những là điều kiện để doanh nghiệp đầu tư phát triển sản xuất phát triển kinh tế, mà còn làm cho người dân yên tâm gửi tiền vào ngân hàng Đặc biệt, đây là lợi thế cạnh tranh trong việc thu hút nguồn vốn nước ngoài mà không dễ gì có được của mỗi quốc gia Nguồn vốn nước ngoài vào Việt Nam lớn, đồng nghĩa với việc xây dựng và đưa nhiều nhà máy, xí nghiệp đi vào hoạt động…tạo ra công ăn việc làm, tăng thêm sản phẩm xuất khẩu, phát huy tiềm năng đất nước

Khi môi trường chính trị ổn định thì ngân hàng cũng thu hút được nguồn vốn huy động từ nước ngoài nhiều hơn thông qua các nghiệp vụ thanh toán, xuất nhập

và bán trái phiếu với các doanh nghiệp, nhà đầu tư nước ngoài

c) Môi trường pháp luật

Sự thay đổi trong chính sách tài chính- tiền tệ, quy định của Chính phủ và NHTW ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng thu hút vốn, chất lượng nguồn vốn của NHTM Một sự thay đổi trong quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc, giới hạn tăng trưởng tín dụng của NHTW cũng buộc các NHTM phải có những thay đổi tương ứng về chủ trương, phương hướng hoạt động trong huy động vốn

d) Môi trường dân cư, văn hóa

Tình hình dân số, mật độ dân cư, độ tuổi trung bình, thu nhập tại mỗi địa phương có ảnh hưởng nhất định đến huy động vốn của NHTM tại từng khu vực, minh chứng điển hình là tại các thành phố lớn nơi tập trung nhiều dân cư và có mức thu nhập cao nên hình thành nguồn tiền gửi lớn Thu nhập gia tăng sẽ dẫn tới gia tăng quy mô và thay đổi kỳ hạn của nguồn tiền

Tập quán tiêu dùng tiền mặt cũng là một yếu tố quan trọng ảnh hưởng lớn đến công tác huy động vốn của ngân hàng Ở nước ta do dân số phần lớn vẫn là người có thu nhập thấp và sống ở nông thôn nên việc thanh toán qua ngân hàng vẫn còn hạn chế, việc thu hút tiền gửi thanh toán phát hành séc vẫn chưa được hiệu quả

e) Đặc điểm của khách hàng

Khách hàng của ngân hàng ở đây được hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm cả

những người có vốn gửi tại ngân hàng và những đối tượng sử dụng số vốn đó Về phía khách hàng gửi tiền, có hai yếu tố quan trọng là thu nhập và tâm lý Thu nhập ảnh hưởng đến số vốn tiềm tàng mà ngân hàng có thể huy động Còn yếu tố tâm lý ảnh hưởng đến sự biến động vào, ra của các nguồn tiền Tâm lý tin tưởng vào tương lai của ngân hàng có tác dụng làm ổn định lượng tiền gửi vào và rút ra

f) Tâm lý, thói quen c ủa dân cư

Hoạt động huy động vốn của NHTM chủ yếu được hình thành từ việc huy động các nguồn tiền nhàn rỗi trong xă hội Nguồn tiền nhàn rỗi này có được do việc

tiết kiệm trong tiêu dùng của dân cư, do đó công tác huy động vốn của ngân hàng

chịu ảnh hưởng rất lớn của nhân tố này Thu nhập của người dân được chia làm hai

phần: một phần dùng cho tiêu dùng và phần dùng cho tích luỹ Phần cho tích luỹ chính là nguồn tiền nhàn rỗi mà người dân chưa sử dụng đến trong hiện tại và cũng

là nguồn vốn mà ngân hàng quan tâm Nhưng việc người dân có gửi tiền vào ngân hàng hay không lại phụ thuộc vào tâm tư thói quen của họ Nếu họ có thói quen tích

trữ tiền mặt hay mua vàng, kim khí đá quý, bất động sản do tâm lư không tin tưởng vào ngân hàng, lo sợ giá trị của đồng tiền không ổn định th việc huy động vốn của ngân hàng sẽ gặp khó khăn

1.2.4.2 Các nhân t ố chủ quan

a) M ục tiêu, chiến lược kinh doanh của NHTM

Mỗi một ngân hàng khác nhau, dựa trên thế mạnh riêng có của mình, thường định ra cho mình một mục tiêu và chiến lược kinh doanh khác nhau Từ mục tiêu và chiến lược kinh doanh chủ đạo, kèm theo đó là các quyết định của ban lãnh đạo về chính sách huy động vốn trong từng thời kỳ Tuỳ thuộc vào đặc điểm và điều kiện

của môi trường kinh doanh cũng như mục tiêu phát triển trong tương lai mà ban lãnh đạo đưa ra chính sách khuyến khích hay hạn chế huy động, hoặc thay đổi cơ

cấu huy động nguồn vốn theo tỷ lệ phù hợp, đảm bảo gắn với mục tiêu chiến lược phát triển chung và phù hợp với cơ cấu, năng lực của các phòng ban bộ phận

suất cho vay để tránh tình trạng huy động vốn với giá cao mà đầu tư với giá thấp

c) Cơ sở hạ tầng, trình độ công nghệ của ngân hàng

Ngân hàng muốn phát triển không chỉ dựa vào các nghiệp vụ truyền thống

mà còn phải phát triển các nghiệp vụ ngân hàng hiện đại, nhất là trong xu thế cạnh tranh như hiện nay Để khai thác và phát triển các sản phẩm mới, đa dạng hóa hoạt động kinh doanh ngân hàng, giảm thiểu sức lao động của các nhân viên NHTM cần

có hệ thống công nghệ thông tin hiện đại Với hệ thống công nghệ thông tin hiện đại ngân hàng có thể đáp ứng nhu cầu phục vụ nhanh chóng, thuận tiện, an toàn, chính xác làm cho khách hàng cảm thấy hài lòng và tin tưởng vào ngân hàng, từ đó ngân hàng có thể tăng qui môhuy động vốn

Các khoản đầu tư vào công nghệ là tốn kém và lâu dài, ngân hàng cần thời gian dài để thích ứng với công nghệ mới, hoàn thiện tất cả các mạng lưới trên cả hệ

thống Vấn đề đặt ra sau ứng dụng công nghệ mới là quản trị rủi ro tiềm ẩn về bảo

mật, tính ổn định của hệ thống kết nối trên nền tảng công nghệ mới Đi kèm với công nghệ là đội ngũ kỹ thuật viên chuyên ngành có trình độ cao, có khả năng ứng

dụng công nghệ tốt

d) M ạng lưới huy động vốn

Mạng lưới này thể hiện qua việc tổ chức các phòng giao dịch, quỹ tiết kiệm, không chỉ xuất hiện tại các trung tâm kinh tế lớn, nơi tập trung đông dân cư mà nó còn được phân phối tại những nơi cách xa trung tâm như nông thôn, các khu công nghiệp, khu chế xuất…

e) Uy tín ngân hàng

Trong nền kinh tế thị trường, để tồn tại và phát triển, các NHTM phải có uy tín trên thị trường Uy tín được thể hiện ở khả năng sẵn sàng chi trả, thanh toán cho khách hàng, ở chất lượng dịch vụ phục vụ khách hàng, chất lượng, hiệu quả hoạt động của ngân hàng Chính vì vậy, các ngân hàng không ngừng nâng cao, đảm bảo

uy tín của mình trên thị trường, từ đó có điều kiện mở rộng hoạt động kinh doanh, thu hút được nguồn tiền nhàn rỗi của doanh nghiệp và dân cư

1.3 ĐÁNH GIÁ KẾT QUẢ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.3.1 M ục đích và ý nghĩa của việc đánh giá

a) M ục đích

Nguồn vốn huy động có ảnh hưởng lớn tới kết quả hoạt động kinh doanh của NHTM Hoạt động huy động vốn là hoạt động có vai trò cực kỳ quan trọng đối với

mỗi ngân hàng Do vậy công tác đánh giá kết quả huy động vốn có tác động tích

cực đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng và rất cần thiết phải nâng cao chất lượng công tác này

Việc nâng cao chất lượng công tác huy động vốn sẽ có tác động tích cực đối

với tất cả các hoạt động khác trong ngân hàng bởi giữa các hoạt động thường xuyên

có mối liên hệ qua lại nhất định Như cơ cấu nguồn vốn huy động có ảnh hưởng quyết định tới hoạt động cho vay của các NHTM Huy động vốn phù hợp với sử

dụng vốn về loại tiền, kỳ hạn và lãi suất sẽ góp phần đem lại lợi nhuận lớn cho NH

Đánh giá hiệu quả trong công tác huy động vốn giúp cho ngân hàng thực thi

tốt chức năng là một trung gian tài chính, là cầu nối giữa người thừa vốn và người thiếu vốn trên thị trường tài chính Từ đó, giúp thị trường tài chính hoạt động một cách có hiệu quả hơn khi người đi vay có thể tiếp cận dễ dàng hơn tới nguồn vốn

b) Ý nghĩa

Việc đánh giá kết quả huy động vốn không những giúp cho ngân hàng xác định được tình trạng thanh khoản mà còn giúp ban lãnh đạo có những phương án bù đắp thiếu hụt trong thanh toán trong ngắn hạn hoặc tăng nguồn vốn trong kinh doanh dài hạn

Việc đánh giá kết quả huy động vốn giúp ngân hàng nắm bắt và phân loại được được năng lực tài chính của khách hàng có quan hệ tiền gửi tại ngân hàng Điều này là tiền đề để ngân hàng tiến hành tăng cường chất lượng huy động giúp nâng cao hiệu quả hoạt động, góp phần quan trọng trong việc tăng lợi nhuận Nâng cao chất lượng huy động vốn còn giúp ngân hàng tăng sức cạnh tranh trước xu hướng hội nhập với khu vực và thế giới

Trước sự cạnh tranh ngày càng mạnh mẽ, thì ngân hàng nào có hiệu quả hoạt động tốt hơn sẽ có lợi thế hơn về cạnh tranh Một nguồn vốn huy động dồi dào có

thể được phân bổ vào các hoạt động khác như hoạt động quảng bá thương hiệu ngân hàng, giúp ngân hàng được biết đến nhiều hơn, hoặc các hoạt động như phát triển thêm các sản phẩm dịch vụ ngân hàng mới, nâng cao chất lượng các sản phẩm đã có

nhằm đáp ứng nhu cầu của khách hàng

1.3.2 Nội dung và trình tự để đánh giá

a) N ội dung đánh giá

- Chỉ tiêu định tính: Quy mô tăng trưởng của nguồn vốn, Chi phí huy động

vốn, hiệu quả huy động vốn

- Chỉ tiêu định tính: Quy trình huy động vốn, Cơ sở vật chất phục vụ công tác huy động vốn, nhân sự tham gia vào hoạt động huy động vốn, các chính sách

sản phẩm huy động vốn

b) Trình t ự đánh giá

 Bước 1: Thu thập số liệu từ các nguồn thông tin chính thống

 Bước 2: Lựa chọn các chỉ tiêu phù hợp để đánh giá

 Bước 3: Lựa chọn các phương pháp đánh giá (thống kê, so sánh,…)

 Bước 4: Hệ thống hóa các dữ liệu theo chỉ tiêu bằng các phương pháp đánh

giá phù hợp

 Bước 5: Sắp xếp nội dung và phân tích dựa trên dữ liệu đã xử lý ở Bước 4 1.3.3 Tài li ệu và các phương pháp đánh giá

Tài liệu sử dụng trong việc đánh giá huy động vốn thường gồm nguồn số liệu

từ phòng nguồn vốn Hội sở, phòng kế toán chi nhánh và bộ phận dịch vụ khách hàng tại các phòng giao dịch trực thuộc

Có rất nhiều phương pháp được sử dụng trong việc đánh giá hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại Tiêu biểu là các phương pháp sau:

 Phương pháp thống kê và phân tích số liệu thống kê

 Phương pháp so sánh

 Mô hình phân tích SWOT

 Phương pháp điều tra chọn mẫu

 Phương pháp tham vấn chuyên gia

1.3.3.1 Phương pháp thống kê và phân tích số liệu thống kê

Phương pháp thống kê và phân tích số liệu thống kê được sử dụng phổ biến trong nhiều tạp chí cũng như công trình nghiên cứu khoa học

- Thống kê là một hệ thống các phương pháp bao gồm thu thập, tổng hợp, trình bày

số liệu, tính toán các đặc trưng của đối tượng nghiên cứu nhằm phục vụ cho quá trình phân tích, dự đoán và đề ra các quyết định Thống kê thường nghiên cứu 2 lĩnh

vực: thống kê mô tả (bao gồm việc thu thập số liệu, tóm tắt, trình bày, tính toán các đặc trưng khác nhau để phản ánh một cách tổng quát đối tượng nghiên cứu) và

thống kê suy diễn (bao gồm các phương pháp ước lượng các đặc trưng của tổng thể nghiên cứu, phân tích mối liên hệ giữa các hiện tượng nghiên cứu, dự đoán hoặc đề

ra các quyết định trên cơ sở các số liệu thu thập được) Phương pháp thống kê thường sử dụng các mô tả và kỹ thuật như sau:

+ Biểu diễn dữ liệu bằng đồ họa trong đó các đồ thị mô tả dữ liệu hoặc giúp so sánh dữ liệu;

+ Biểu diễn dữ liệu thành các bảng số liệu tóm tắt về dữ liệu;

+ Thống kê tóm tắt (dưới dạng các giá trị thống kê đơn nhất) mô tả dữ liệu

- Phân tích là phương pháp dùng để chia cái toàn thể hay một vấn đề phức tạp ra thành những bộ phận, những mặt, nhữn g yếu tố đơn giản hơn để nghiên cứu và làm sáng tỏ vấn đề

1.3.3.2 Phương pháp so sánh

Phương pháp so sánh được sử dụng để xác định xu hướng, mức độ biến động

của các chỉ tiêu phân tích Để tiến hành được cần xác định số gốc để so sánh, xác định điều kiện để so sánh, mục tiêu để so sánh

- Xác định số gốc để so sánh: Luận văn lấy gốc so sánh là chỉ tiêu ở kỳ trước

để nghiên cứu sự biến động, tốc độ tăng trưởng của các chỉ tiêu và lấy gốc là

kế hoạch do ngân hàng đề ra để đánh giá mức độ hoàn thành kế hoạch của ngân hàng

- Điều kiện để so sánh được các chỉ tiêu kinh tế: phải thống nhất về nội dung kinh tế của chỉ tiêu; đảm bảo tính thống nhất về phương pháp tính các chỉ tiêu; đảm bảo tính thống nhất về đơn vị tính, các chỉ tiêu về cả số lượng, thời gian và giá trị

- Mục tiêu so sánh: nhằm xác định mức độ biến động tuyệt đối và mức độ biến động tương đối cùng xu hướng biến động của chỉ tiêu phân tích Mức biến động tuyệt đối: được xác định trên cơ sở so sánh trị số của chỉ tiêu giữa hai

kỳ: (1) Kỳ phân tích và; (2) Kỳ gốc Mức độ biến động tương đối: là kết quả

so sánh giữa số thực tế với số gốc đã được điều chỉnh theo một hệ số của chỉ tiêu có liên quan theo hướng quy mô của chỉ tiêu phân tích

1.3.3.3 Mô hình phân tích SWOT

Mô hình SWOT là một công cụ rất hữu dụng cho việc nắm bắt và ra quyết định trong mọi tình huống đối với bất cứ tổ chức kinh doanh nào Swot là tập hợp

viết tắt những chữ cái đầu tiên của các từ tiếng Anh: Strengths (Điểm mạnh); Weaknesses (Điểm yếu); Opportunities (Cơ hội) và Threats (Nguy cơ) Swot là khung lý thuyết mà dựa vào đó, chúng ta có thể xét duyệt lại các chiến lược, xác định vị thế cũng như hướng đi của một tổ chức, công ty, phân tích các đề xuất kinh doanh hay bất cứ ý tưởng nào liên quan đến quyền lợi của doanh nghiệp

Đánh giá các điểm mạnh (strengths) và các điểm yếu (weaknesses) hay còn

gọi là phân tích bên trong các giác độ như nhân sự, tài chính , công nghệ, uy tín,

mạng lưới, tiếng tăm, mối quan hệ, văn hóa truyền thống của ngân hàng…Việc đánh giá này chỉ mang tính chất tương đối

Phân tích các cơ hội (Opporturities) và đe dọa (Threats) hay còn gọi là phân tích bên ngoài vì những nhân tố này liên quan đến môi trường bên ngoài Những khía cạnh liên quan đến cơ hội và mối đe dọa có thể do biến động của nền kinh tế (tăng trưởng hay suy thoái), sự thay đổi chính sách của nhà nước (theo hướng có lợi hay bất lợi cho công tác huy động vốn của ngân hàng), cán cân cạnh tranh thay đổi (sự mất đi hay xuất hiện của đối thủ cạnh tranh)…

Thông qua phân tích SWOT tức là phân tích các yếu tố môi trường bên ngoài

mà ngân hàng phải đối mặt (cơ hội và thách thức) cũng như các yếu tố thuộc môi trường nội bộ của ngân hàng (các mặt mạnh và yếu) Qua đó giúp ngân hàng nhìn

nhận lại mình, đánh giá lại mình và đề ra chiến lược huy động vốn hợp lý nhất

1.3.3.4 Phương pháp điều tra chọn mẫu

Bảng câu hỏi được thiết kế cho khách hàng có tài khoản tiền gửi tại SHB chi nhánh Hoàn Kiếm bao gồm phần thông tin chung về khách hàng và đánh giá sự hài lòng của khách hàng về dịch vụ tiền gửi tại chi nhánh Nội dung cụ thể của phiếu điều tra khảo sát được trình bày chi tiết như ở Phụ lục 1 ở cuối luận văn

- Các bước tiến hành:

+ Bước 1: Sử dụng phần mềm Microsoft Word để thiết kế bảng câu hỏi và in

ấn các bảng câu hỏi

+ Bước 2: Thông qua các cán bộ ở quầy giao dịch để đề nghị các khách hàng

có giao dịch với các Phòng giao dịch hỗ trợ điều tra

+ Bước 3: Nhận các trả lời và tổng hợp các kết quả phiếu điều tra

+ Bước 4: Tổng hợp kết quả điều tra

- Phương pháp tổng hợp và xử lý số liệu thu được

+ Luận văn sử dụng phần mềm Microsoft Excel để tổng hợp dữ liệu

+ Dữ liệu được xử lý dựa trên tỷ lệ % đối với các câu hỏi định danh

1.3.4 Các ch ỉ tiêu đánh giá kết quả huy động vốn

Hiệu quả huy động vốn dựa trên mối quan hệ giữa huy động vốn và sử dụng

vốn, khả năng sử dụng vốn và chi phí của đồng vốn Vì vậy các chỉ tiêu đánh giá

hiệu quả huy động vốn là:

a) Quy mô và t ốc độ tăng trưởng của nguồn vốn

Là tổng khối lượng vốn huy động mà ngân hàng huy động được trong một

thời gian nhất định, là một trong những chỉ tiêu phản ánh hiệu quả huy động vốn

của ngân hàng Trong điều kiện nguồn vốn khan hiếm như hiện nay thi quy mô nguồn vốn càng lớn trên cơ sở chi phí hợp lý phản ánh hiệu quả trong hoạt động huy động vốn của ngân hàng Quy mô nguồn vốn lớn cho phép ngân hàng đáp ứng

nhu cầu cho vay vốn của ngân hàng, đa dạng hóa danh mục đầu tư của mình để từ

đó giảm rủi ro, giảm chi phí phụ cho một đồng vốn huy động, tăng khả năng thanh toán, khả năng cạnh tranh

Tốc độ tăng trưởng nguồn vốn = Vốn HĐ kỳ báo cáo

× 100%

Vốn HĐ kỳ trước

b) Cơ cấu nguồn vốn

Nếu xét về mặt thời gian thì nguồn vốn của ngân hàng được coi là ổn định khi nguồn vốn trung và dài hạn chiếm tỷ trọng lớn Nếu ngân hàng thu hút được

một lượng vốn đủ lớn nhưng lại thường xuyên không ổn định thì hiệu quả huy động không cao, thường xuyên đối đầu với vấn đề thanh khoản Khi huy động với quy

mô và cơ cấu hợp lý, ngân hàng sẽ tạo được nguồn vốn có tính ổn định kết hợp với chi phí vốn huy động họp lý sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng họat động hiệu quả

Ngân hàng có thể huy động vốn với nhiều hình thức khác nhau nhưng ổn định nhất vẫn là nguồn vốn huy động từ dân cư, nguồn vốn của ngân hàng được coi

là ổn định khi nguồn huy động từ dân cư chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn Bên cạnh đó ngân hàng cũng cần phát triên nguồn huy động từ tiền gửi thanh toán

vì nguồn này mặc dù không ổn định nhưng có chi phí thấp và mang lại lợi nhuận cho ngân hàng thông qua dịch vụ thanh toán hộ, đồng thời mở rộng nguồn tiền gửi

Chi phí huy động vốn là toàn bộ số tiền ngân hàng phải bỏ ra để có được số

vốn đó, bao gồm chi phí trả lãi và các chi phí khác Chi phí trả lãi được thể hiện thông qua lãi suất huy động, lãi suất huy động càng cao càng huy động được nhiều

vốn, từ đó mở rộng cho vay và đầu tư Tuy nhiên, lãi suất cao làm gia tăng chi phí

của ngân hàng và nếu doanh thu không tăng kịp chi phí, lợi nhuận của ngân hàng sẽ

giảm tương ứng Hoạt động huy động vốn đạt hiệu quả cao khi ngân hàng huy động được đủ vốn cho nhu cầu sử dụng với chi phí huy động thấp nhất Để làm được điều

đó ngân hàng cần phải quản lý chặt chẽ lãi suất huy động

Lãi suất huy động gắn liền với mỗi loại sản phẩm của ngân hàng và với mỗi ngân hàng Lãi suất huy động thay đổi thường xuyên dưới ảnh hưởng của nhiều nhân tố như:

 Khả năng tiết kiệm và gia tăng tiết kiệm của quốc gia;

 Nhu cầu đầu tư của các doanh nghiệp, Nhà nước và hộ gia đình;

 Tỷ lệ lạm phát;

 Tỷ lệ sinh lời của các hoạt động đầu tư khác;

 Khả năng sinh lời của ngân hàng;

 Độ an toàn của các ngân hàng…

Trên cơ sở tác động của hàng loạt các nhân tố, hình thành nên lãi suất huy động của ngân hàng thương mại Lãi suất huy động của mỗi ngân hàng được phân

biệt theo nhiều hình thức khác nhau theo: thời gian huy động, loại tiền, mục đích huy động, quy mô huy động, rủi ro của ngân hàng Tiện ích mà ngân hàng cung cấp cho người gửi tiền và người cho vay càng cao thì lãi suất càng thấp

Ngoài chi phí trả lãi, các ngân hàng cũng phải trả một số chi phí khác cho

việc huy động vốn như: chi lương cho nhân viên; chi phí vận chuyển, kiểm đếm,

bảo quản tiền; chi mua công cụ, dụng cụ phục vụ cho công tác huy động, chi khuyến mại, tiếp thị…

Nhiệm vụ của ngân hàng là xác định một mức chi phí huy động hợp lý đảm

bảo vừa huy động được vốn, vừa cho vay được để thu lợi nhuận cao nhất Để phục

vụ cho việc quản lý chi phí huy động vốn và xác định các mức lãi suất tiền gửi, tiền vay một cách hợp lý, các ngân hàng thường tính toán lãi suất huy động bình quân

Lãi suất huy động bình quân: là chỉ tiêu phản ánh chi phí trả lãi mà ngân hàng phải bỏ ra để huy động được một đồng vốn, được tính bằng công thức sau:

Lãi suất huy động bình quân = Chi phí trả lãi × 100%

Tổng vốn huy động bình quân Trong quá trình hoạt động các NHTM huy động nhiều nguồn vốn khác nhau tương ứng với nhiều mức lãi suất, để đánh giá một cách tổng quát chi phí huy động

vốn và so sánh với các kỳ trước, cần phải xác định lãi suất huy động bình quân Lãi

suất huy động bình quân cho thấy xu hướng thay đổi lãi suất của nguồn, mức độ thay đổi lãi suất mỗi nguồn, nguồn nào đắt tương đối, nguồn nào rẻ tương đối Thông qua lãi suất huy động bình quân các ngân hàng có thể xác định được các mức lãi suất đầu ra với cơ cấu hợp lý, đảm bảo bù đắp chi phí và đạt được mục tiêu lợi nhuận của ngân hàng

Tóm l ại: Hoạt động kinh doanh của ngân hàng chủ yếu được tiến hành dựa trên

nguồn vốn huy động, vì thế các ngân hàng đều có gắng thu hút tối đa nguồn vốn này Muốn vậy, ngân hàng phải tiến hành nâng cao hiệu quả huy động vốn tức là làm cho khả năng huy động vốn của ngân hàng không chỉ tăng lên về mặt lượng mà còn tăng lên cả về mặt chất Mặt lượng được thể hiện ở doanh số, số dư tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng đạt được qua từng năm tăng giảm như thế nào? Mặt chất

thể hiện ở sự phong phú, đa dạng hoạt động huy động vốn về hình thức, qui mô, cơ

cấu, khách hàng, mạng lưới… được ngân hàng quan tâm, chú trọng như thế nào? Khi ngân hàng nâng cao hiệu quả huy động vốn tức là doanh số, số dư tiền gửi đạt được của mỗi ngân hàng qua mỗi năm đều tăng, các hình thức huy động đa dạng, quy mô vốn lớn, thu hút được nhiều đối tượng khách hàng, mạng lưới giao dịch của ngân hàng rộng…

Nâng cao hiệu quả huy động vốn đóng vai trò rất quan trọng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, bất kì một hoạt động kinh doanh nào muốn tồn tại và phát triển đều đòi hỏi phải mở rộng hoạt động kinh doanh, nâng cao sức cạnh tranh trong nền kinh tế Ngân hàng cũng không phải

một trường hợp ngoại lệ, cũng cần có những đổi mới trong hoạt động kinh doanh

của mình Muốn làm được điều này đòi hỏi phải có một nguồn vốn lớn, để đáp ứng

kịp thời cho kinh doanh Vai trò của việc nâng cao hiệu quả huy động vốn là vô cùng quan trọng đối với mỗi ngân hàng

THƯƠNG MẠI

1.4.1 Kinh nghi ệm huy động vốn của ngân hàng Vietinbank

Xác định nguồn vốn là yếu tố quan trọng hàng đầu là để phát triển, Ban Giám đốc ngân hàng đã triển khai đồng bộ nhiều giải pháp trong công tác huy động

vốn Với lợi thế địa bàn, ngân hàng tập trung xây dựng và duy trì quan hệ với khách hàng doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, phân khúc khách hàng cao

cấp nhằm tăng trưởng nguồn tiền gửi; tăng cường hoạt động tiếp thị sản phẩm, dịch

vụ của VietinBank đến các đơn vị kinh tế, khách hàng cá nhân không chỉ ở trong cả nước… Bên cạnh đó, ngân hàng còn thực hiện hiệu quả nhiều chương trình ưu đãi đối với khách hàng tiền gửi dân cư thông qua việc nâng cao thái độ, phong cách

phục vụ tại bộ phận nghiệp vụ ở các phòng giao dịch

Song song việc giữ vững nhóm khách hàng truyền thống, khách hàng tiền

gửi, tiền vay hiện có, ngân hàng còn lựa chọn tiếp thị những khách hàng tốt, những

dự án mới có tiềm năng trên địa bàn Thông qua một số kênh khác nhau như qua cơ quan thuế, bảo hiểm xã hội, phòng đăng ký kinh doanh… ngân hàng thống kê danh sách những khách hàng tiềm năng trên địa bàn và xây dựng lộ trình tiếp thị cụ thể Đặc biệt, ngân hàng còn chủ động nghiên cứu thị trường, tìm hiểu các sản phẩm

dịch vụ của các NHTM khác nhằm đề ra chiến lược cạnh tranh phù hợp về lãi suất, gia tăng giá trị tiện ích cho khách hàng… Nhờ đó, Vietinbank không ngừng gặt hái được những kết quả ấn tượng trong hoạt động kinh doanh