Phân tích và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Hạ tầng Viễn thông CMC

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆPPhân tích và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Hạ tầng Viễn thông CMC Giảng viên hướng dẫn : ThS.. Cơ sở lý thuyết về hiệu quả kinh d

Trang 1

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

Phân tích và đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh tại Công ty Cổ phần Hạ tầng Viễn thông CMC

Giảng viên hướng dẫn : ThS Nguyễn Tiến Dũng

& ThS Nguyễn Cẩm Giang Sinh viên thực hiện : Ngô Mạnh Thắng

Trường Đại học Bách Khoa Hà Nội

Viện Kinh tế và Quản lý

Trang 2

Cơ sở lý thuyết về hiệu quả kinh doanh

Phân tích hiệu quả kinh doanh của Công ty

Các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh của Công ty

Trang 3

01 02 03

Phân tích các chỉ tiêu hiệu quả kinh doanh

Giới thiệu về Công ty

CMC Telecom

Các nhân tổ ảnh hưởng

và nhận xét chung.

Chương 2 Phân tích hiệu quả kinh doanh của Công ty

Trang 4

Giới thiệu về Công ty CMC Telecom

 Tên đầy đủ: Công ty Cổ phần Hạ tầng Viễn

thông CMC

 Thành lập: 05/09/2008

 Địa chỉ: Tầng 15 – tòa nhà CMC Tower,

Duy Tân, Dịch Vọng, Cầu Giấy, HN

 Lĩnh vực hoạt động: Viễn thông - Internet

Trang 5

Phân tích hiệu quả kinh doanh

Chỉ tiêu

Doanh thu thuần 696.686 554.602 142.084 25,62

Lợi nhuận trước thuế 31.217 23.955 7.261 30,31

Lợi nhuận sau thuế 31.217 23.955 7.261 30,31

Tỷ suất lợi nhuận/doanh

Đơn vị tính: triệu đồng

Kết quả kinh doanh năm 2013 và 2014

Quy trình phân tích

Khái quát kết quả kinh

Trang 6

Phân tích hiệu quả kinh doanh tổng hợp

Giá trị Năm 2014 Năm 2013 Năm 2012

Một số các giá trị cơ bản trong

bảng cân đối kế toán

Bảng tính các giá trị bình quân

Nguồn: Trích BCTC kiểm toán năm 2013, 2014

Trang 7

Tỷ số Ký hiệu Năm 2014 Năm 2013 TB ngành

Sức sinh lời của doanh thu thuần ROS 4,48% 4,32%

-Sức sinh lời của tổng tài sản ROA 4,98% 4,48% 7%

Sức sinh lời của vốn chủ sở hữu ROE 15,51% 13,58% 13%

Các nhân tố ảnh hưởng Số tuyệt đối Số tương đối

Các tỷ số về khả năng sinh lời của Công ty

Nguồn: Tính toán từ BCTC

Phân tích hiệu quả kinh doanh tổng hợp

Trang 8

Chỉ tiêu Đơn vị tính Năm tài chính So sánh

Năng suất lao động của Công ty

Các nhân tố ảnh hưởng Số tuyệt

đối Số tương đối

Trang 9

Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2013 So sánh

Suất hao phí của chi phí của Công ty

Đơn vị tính: triệu đồng

Các nhân tố ảnh hưởng Số tuyệt

đối

Số tương đối

 Do tổng chi phí (C) 0,243 -12150,00%

 Do doanh thu thuần (DTT) -0,245 12250,00%

 Phân tích khả năng tiết kiệm chi phí

C1 = DTT1 x SHPC0 = 668.152 (triệu đồng) Tổng chi phí thực tế năm 2014 là: 666.770 (triệu đồng)

Các nhân tố ảnh hưởng

Phân tích hiệu quả kinh doanh bộ phận

Trang 10

Giá trị Đơn vị tính 2014 2013 So sánh

Doanh thu thuần Triệu đồng 696.686 554.602 142.084 25,62

Lợi nhuận sau thuế Triệu đồng 31.217 23.955 7.261 30,31

Năng suất của TTS Lần 1,11 1,04 0,072 6,97

Các nhân tố ảnh hưởng Số tuyệt đối Số tương đối

 Do tổng tài sản bình quân (TTS bq ) -0,194 -270,00%

Hiệu quả sử dụng tài sản

Các nhân tố ảnh hưởng tới hiệu quả sử dụng tài sản

Phân tích hiệu quả kinh doanh bộ phận

Trang 11

Phân tích kết quả nghiên cứu thị trường

Mô hình nghiên cứu chất lượng dịch vụ SERVPERF

Sự hài lòng của khách hàng

Sự tin cậy

Sự đáp ứng

Năng lực phục vụ

Sự thấu cảm

Yếu tố hữu hình

Nguồn: J, Joseph Cronin, Jr & Steven A Taylor (1992)

Trang 12

1.00 2.00 3.00 4.00 5.00

Trang thiết bị dụng cụ hiện đại

Logo đẹp, hài hòa Trang phục nhân viên gọn gàng

Đầy đủ trang, thiết bị Các thiết bị dùng tốt, ổn định Trang web đẹp, dễ tìm kiếm thông tin

Dễ dàng bắt gặp các chương trình quảng

cáo

3.66

4.31 3.72

3.91 3.09

3.84 2.81

1.00 2.00 3.00 4.00 5.00

Thời gian lắp đặt đúng như đã hứa

Tốc độ Internet đảm bảo đúng với cam

kết Công ty thực hiện đầy đủ các cam kết

3.53 3.38 3.50

Trang 13

4.03 3.44 3.81 3.34

4.13 4.06 3.69

3.72

NĂNG LỰC PHỤC VỤ YẾU TỐ SỰ ĐÁP ỨNG

Trang 14

YẾU TỐ SỰ THẤU CẢM

1.00 2.00 3.00 4.00 5.00

Hữu hình Tin cậy Đáp ứng Năng lực

phục vụ Thấu cảm

3.76 3.47 3.66 3.90 3.98

ĐÁNH GIÁ CHUNG

Trang 15

Mức độ hài lòng với chất lượng

PHÁT TRIỂN DÒNG SẢN PHẨM MỚI

Phân tích tương quan

Yếu tố hữu hình

Sự tin cậy

Sự đáp ứng

Năng lực phục vụ

Sự thấu cảm

7,25

Trang 16

IOC FTTH Leased Line và Data center VAS Khác

Doanh thu theo nhóm dịch vụ năm 2013 và 2014

Nguồn: Tính toán từ BCTC năm 2014

Nhà cung cấp dịch vụ

Người tiêu dung dịch vụ

NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI YẾU TỐ ĐẦU VÀO

NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG TỚI BIẾN ĐỘNG DOANH THU

Quản lý lao động được giám sát bằng

hệ thống vân tay điện tử và camera Lao động làm việc trung bình 8,8 tiếng/ngày

Tổng chi phí tăng, nhưng suất hao phí đã giảm.

Chi phí nguyên vật liệu giảm 14,78% Chi phí bán hàng tăng

Năng suất tổng tài sản tăng 0,072 lần

Trang 17

Các chỉ tiêu hiệu quả đều tăng

so với năm trước

Sử dụng tiết kiệm lao động Suất hao phí giảm so với năm 2013

Nhược điểm

ROS ROA

Chỉ tiêu phản ánh kết quả kinh doanh tổng hợp tăng nhưng vẫn khá thấp

Chưa có chương trình quảng cáo, TVC riêng (điểm khảo sát chỉ đạt 2,81 điểm)

Trang 18

Chương 3 Các biện pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh

Trang 19

3.1 Chiến lược kinh doanh của Công ty CMC Telecom

Mục tiêu của Công ty trong những năm tiếp theo

Trang 20

3.2 Biện pháp 1: Tung ra thị trường gói cước Internet mới

nhằm tăng doanh thu và khả năng sinh lời

 Mục tiêu doanh thu:

doanh thu tăng từ 6% 7%.

- ROS kỳ vọng đạt: khoảng 5%.

 Thời gian thực hiện biện pháp: từ tháng 7 (thực hiện trong 12 tháng cho năm biện pháp)

• Doanh thu năm 2015 đạt gần 880,4 tỷ đồng và hơn 1000 tỷ đồng vào năm 2016

• Năm 2014 Công ty đã đầu tư gần 3,8 tỷ đồng cho dự án CMTS và 11,6 tỷ đồng cho hệ thống CMTS

• Kết quả khảo sát khách hàng

về mức độ đồng ý sẵn sàng sử dụng gói cước mới của Công ty đạt số điểm trung bình từ 3,72 – 3,88 điểm.

Trang 21

 NỘI DUNG BIỆN PHÁP

Trang 22

 Số thuê bao tăng thêm mỗi tháng: 2.406 thuê bao

 Tổng số thuê bao 2 gói cước mới chiếm 30%: 722 thuê bao

 Tổng số thuê bao 2 gói mới sau 12 tháng: 722 x 12 = 8.662 thuê bao

 Số thuê bao tăng thêm do biện pháp 1 bằng 70%: 6.063 thuê bao

Tên gói cước Đơn giá Số thuê bao Tiền cước/năm Doanh thu

Doanh thu IOC tăng thêm so với năm hiện tại 6,41%

Dự kiến doanh thu tăng thêm do thực hiện biện pháp 1

Đơn vị tính: đồng

Trang 23

tính Số lượng

Đơn giá (đồng)

Thành tiền (đồng)

 Tờ rơi màu loại

 Decal dán loại 15x22 cm Cái 7.600 2.900 22.040.000

 Decal dán loại 20x30 cm Cái 440 4.800 2.112.000

 Deccal dán loại 4x6 cm Cái 16.560 400 6.624.000

 Bạt treo loại 20x30 cm Cái 20.500 2.600 53.300.000

Trang 24

STT Biện pháp 1 Cách tính Năm hiện tại Năm biện pháp Thay đổi do

Kết quả đạt được sau khi thực hiện biện pháp 1

Trang 25

3.2 Biện pháp 2: Thiết kế chương trình truyền thông nhằm

tăng doanh thu và ROS

• Mục tiêu doanh thu:

Doanh thu tăng thêm khoảng từ 19% - 20%

• Tỷ suất lợi nhuận trên doanh thu (ROS) kỳ vọng đạt: từ 5% - 6%.

• Thời gian: từ tháng 7 – tháng 6 của năm biện pháp.

TVC riêng nào để quảng cáo

về sản phẩm của Công ty

khách hàng cho câu hỏi “Dễ dàng bắt gặp các chương

Telecom” chỉ đạt 2,81 điểm

thấp hơn mức trung bình

Trang 26

“CMC Telecom – Chung một kết nối, thỏa mọi đam mê”

Trang 27

• Tổng thuê bao tăng thêm của 2 gói cước mới do biện pháp 2: 8.662 x 30% = 2.598

• Tổng số thuê bao tăng thêm trong năm: 2.406 x 12 = 28.872

• Số thuê bao 4 gói hiện hành chiếm 70%: 28.872 x 70% = 20.210

Tên gói cước Tỷ lệ (%) Số thuê

Số thuê bao

Tiền cước/năm Doanh thu

Doanh thu dự kiến tăng thêm do thực hiện biện pháp 2

Số thuê bao các gói cước hiện tại ước tính tăng thêm

(Dựa trên số liệu thống kê vào tháng 4/2015)

Đơn vị tính: 1000 đồng

46.173.257

Trang 28

Công cụ Đơn giá

Tần suất/ngày Ngày/tuần

Tổng hợp chi phí dự kiến cho biện pháp 2

3.932.400

Trang 29

STT Biện pháp 2 Cách tính Năm hiện tại Năm biện

pháp

Thay đổi do biện pháp

Trang 30

3.3 Tổng hợp 2 biện pháp

STT Chỉ tiêu Cách tính Năm hiện tại

Tăng thêm

do biện pháp 1

Tăng thêm

do biện pháp 2

Năm biện pháp

Thay đồi do biện pháp

Trang 31

3.3 Tổng hợp 2 biện pháp

Giá trị bình quân Năm hiện

tại

Năm biện pháp

Doanh thu thuần 696.686.459 757.826.961

Lợi nhuận sau thuế 31.217.037 44.170.682

Chênh lệch

NSLĐ (1000đồng/người/năm) 854.830 891.037 36.207Suất hao phi của chi phí 95,71% 93,92% -1,8%

Tính toán lại các chỉ số bình quân sau

khi thực hiện biện pháp

Tính toán lại các chỉ tiêu hiệu quả sau biện pháp

Trang 32

Khóa luận tốt nghiệp 32

Định dạng
Số trang	32
Dung lượng	3,25 MB