Lê quốc bảo xử lý tài sản thế chấp tại ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bạc liêu

Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là tìm ra các giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSTC tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu BIDV Bạc

Trong giai đoạn hiện nay, cùng với sự phát triển của nền kinh tế, tín dụng ngân hàng được xem như một kênh cung cấp vốn quan trọng cho nền kinh tế và cho doanh nghiệp Với vai trò là trung gian tài chính, hoạt động của các ngân hàng thương mại (NHTM) luôn đứng trước nguy cơ rủi ro mà chủ yếu là nguy cơ mất vốn; giải pháp cần thiết hiện nay cho các NHTM là bắt buộc bên vay phải có tài sản bảo đảm (TSBĐ) nếu muốn sử dụng vốn vay Vì vậy, để hạn chế rủi ro, bên cạnh những giải pháp khác thì xử lý TSBĐ tiền vay được xem như giải pháp sau cùng để các ngân hàng thu hồi vốn hiệu quả nhất Tuy nhiên, trong quá trình xử lý TSBĐ, các ngân hàng gặp không ít khó khăn khiến hiệu quả thu hồi nợ kém, ảnh hưởng đến hoạt động chung của các NHTM Với mục đích nâng cao hiệu quả hoạt động xử

lý TSBĐ, trọng tâm là tài sản thế chấp (TSTC) bảo đảm tiền vay tại các NHTM, tôi lựa chọn đề tài “XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU” để làm tiêu đề nghiên cứu của mình Mục tiêu nghiên cứu của đề tài là tìm ra các giải pháp, kiến nghị để nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSTC tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu (BIDV Bạc Liêu) trong thời gian tới dựa trên nền tảng các nghiên cứu có liên quan trước đây và các

số liệu thu thập được từ năm 2013 – 2017 tại BIDV Bạc Liêu Phương pháp nghiên cứu sử dụng trong luận văn này là tổng hợp, so sánh để đánh giá những đổi mới của quy định pháp luật về xử lý TSBĐ; phương pháp thống kê, tổng hợp, phân tích các

số liệu thu thập được, từ đó đánh giá những thành quả đạt được, hạn chế, nguyên nhân và đề xuất các giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSTC tại BIDV Bạc Liêu

Tôi xin cam đoan luận văn này chưa từng được trình nộp để lấy học vị thạc sĩ tại bất cứ một trường đại học nào Luận văn này là công trình nghiên cứu riêng của tôi, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công

bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận văn

TP Hồ Chí Minh, Ngày tháng năm 2018 Học viên

Cùng với hơn tất cả các học viên cao học khóa 17, em chân thành cảm ơn Quý thầy cô, Quý trường Trong suốt thời gian học tập và rèn luyện tại trường, em luôn nhận được sự hỗ trợ nhiệt tình và tận tâm của Quý thầy cô từ việc truyền dạy kiến thức chuyên môn cho đến việc chia sẻ những kinh nghiệm, kỹ năng

Trên thực tế không có sự thành công nào mà không gắn liền với những sự hỗ trợ, giúp đỡ dù ít hay nhiều, dù trực tiếp hay gián tiếp của người khác Trong suốt thời gian từ khi bắt đầu học tập đến nay, em đã nhận được rất nhiều sự quan tâm, giúp đỡ của quý Thầy Cô Với lòng biết ơn sâu sắc nhất, em xin gửi đến quý Thầy

Cô đã cùng với tri thức và tâm huyết của mình để truyền đạt vốn kiến thức quý báu cho chúng em trong suốt thời gian học tập tại trường

Trong quá trình thực tập và hoàn thành Khóa luận tốt nghiệp em nhận được sự góp ý, chỉnh sửa kịp thời của GVHD là Thầy Ngô Gia Lưu trong việc hoàn thiện đề cương và tiến hành nghiên cứu và các Anh, Chị đang làm việc tại BIDV Bạc Liêu

đã tận tình hỗ trợ em trong quá trình thu thập số liệu tại Ngân hàng, giúp em có thể tiếp cận với vấn đề nghiên cứu, nhìn nhận vấn đề cụ thể hơn, chi tiết hơn và giúp

em khái quát được kiến thức đã học tập tại nhà trường

Lời cuối cùng, em xin gửi lời cám ơn chân thành đến toàn bộ tập thể cán bộ lãnh đạo, tập thể giảng viên và các cán bộ hỗ trợ khác của Trường ĐH Ngân hàng TP.HCM và BIDV Bạc Liêu, đặc biệt là Thầy Ngô Gia Lưu Chúc tất cả các thầy cô

và anh chị thật nhiều sức khỏe và công tác tốt!

Trân trọng

TP HCM, ngày tháng năm2018 Học viên

TÓM TẮT

LỜI CAM ĐOAN

LỜI CẢM ƠN

MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

DANH MỤC BẢNG

DANH MỤC HÌNH

PHẦN MỞ ĐẦU

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ

CHẤP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1

1.1 Tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 1

1.1.1 Khái niệm về tài sản thế chấp 1

1.1.2 Đặc điểm pháp lý của tài sản thế chấp 2

1.2 Xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại 7

1.2.1 Khái niệm xử lý tài sản thế chấp 7

1.2.2 Nội dung pháp lý cơ bản của xử lý tài sản thế chấp 8

1.2.2.1 Nguyên tắc xử lý tài sản thế chấp 8

1.2.2.2 Căn cứ xử lý tài sản thế chấp 9

1.2.2.3 Phương thức xử lý tài sản thế chấp 10

1.2.2.4 Thứ tự ưu tiên thanh toán 11

1.2.3 Nội dung công tác xử lý tài sản thế chấp 12

1.2.3.1 Tái thẩm định tài sản thế chấp 12

1.2.3.2 Thỏa thuận với bên vay để xử lý tài sản thế chấp 12

1.2.3.3 Khởi kiện để xử lý tài sản thế chấp 13

1.2.3.4 Thi hành án 14

1.2.3.5 Thu hồi nợ, gốc lãi từ số tiền thu từ xử lý tài sản thế chấp 14

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác xử lý tài sản thế chấp 14

1.2.4.1 Số lượng tài sản thế chấp được xử lý 14

1.2.4.2 Thời gian xử lý tài sản thế chấp thành công 15

1.2.4.4 Tỷ lệ thu hồi vốn sau khi xử lý thành công tài sản thế chấp 15

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý tài sản thế chấp 16

1.2.5.1 Nhân tố chủ quan 16

1.2.5.2 Nhân tố khách quan 17

1.3 Kinh nghiệm xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại 18

1.3.1 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam 18

1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 23

TÓM TẮT CHƯƠNG 1 24

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 25

2.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu 25

2.1.1 Quá trình hình thành và phát triển 25

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động 25

2.1.3 Khái quát kết quả hoạt động giai đoạn 2013-2017 26

2.2 Thực trạng xử lý tài sản thế chấp tại BIDV Bạc Liêu 27

2.2.1 Tình hình cho vay có tài sản bảo đảm tại BIDV Bạc Liêu 27

2.2.2 Tình hình tài sản thế chấp cần xử lý tại BIDV Bạc Liêu 32

2.2.3 Quy trình xử lý tài sản thế chấp tại BIDV Bạc Liêu 34

2.2.3.1 Cơ sở pháp lý cho công tác xử lý tài sản thế chấp 34

2.3.2.2 Quy định xử lý tài sản thế chấp tại BIDV Bạc Liêu 35

2.2.4 Thực trạng công tác xử lý tài sản thế chấp tại BIDV Bạc Liêu 38

2.2.4.1 Công tác tái thẩm định tài sản thế chấp 38

2.2.4.2 Công tác thỏa thuận với khách hàng về xử lý tài sản thế chấp 40

2.2.4.3 Công tác khởi kiện đối với khách hàng để xử lý TSĐB thu hồi nợ cho ngân hàng 43

của tòa án 45

2.2.4.5 Công tác thu hồi nợ gốc và lãi cho ngân hàng 47

2.2.5 Đánh giá chung công tác xử lý tài sản thế chấp tại BIDV Bạc Liêu 48

2.2.5.1 Kết quả đạt được 48

2.2.5.2 Hạn chế và nguyên nhân 50

TÓM TẮT CHƯƠNG 2 59

CHƯƠNG 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC LIÊU 60

3.1 Định hướng phát triển của BIDV đến năm 2020 60

3.1.1 Mục tiêu tổng quát giai đoạn 2017-2020 60

3.1.2 Định hướng ưu tiên giai đoạn 2017-2020 60

3.1.3 Các chỉ tiêu hoạt động kinh doanh chính giai đoạn 2017-2020 61

3.1.4 Các giải pháp trọng tâm giai đoạn 2017-2020 61

3.2 Chỉ tiêu, kế hoạch kinh doanh của BIDV Bạc Liêu năm 2018 62

3.3 Một số giải pháp đẩy mạnh xử lý tài sản thế chấp của BIDV Bạc Liêu 63

3.3.1 Cơ sở, căn cứ để đề xuất giải pháp 63

3.3.2 Các giải pháp đẩy mạnh xử lý tài sản thế chấp 64

3.4 Một số kiến nghị 74

3.4.1 Đối với các Bộ, Ngành Trung ương 74

3.4.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 76

3.4.3 Đối với Ủy ban nhân dân tỉnh Bạc Liêu 78

3.4.4 Đối với BIDV 79

TÓM TẮT CHƯƠNG 3 82 KẾT LUẬN

TÀI LIỆU THAM KHẢO

STT Ký hiệu viết tắt Tên đầy đủ

triển Việt Nam

4 BIDV Bạc Liêu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bạc Liêu

Bảng 2.1 Kết quả hoạt động kinh doanh BIDV Bạc Liêu năm 2013-2017 26 Bảng 2.2 Tỷ trọng dư nợ có TSBĐ tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 28 Bảng 2.3 Quy định tỷ lệ tài sản bảo đảm của chính sách cấp tín dung theo XHTDNB của BIDV Bạc Liêu 29 Bảng 2.4 Hệ số giá trị tài sản, thời hạn định giá lại của một số tài sản thế chấp thường gặp tại BIDV Bạc Liêu 31 Bảng 2.5 Danh mục TSTC phải xử lý đến ngày 31/12/2017 33 Bảng 2.6 Kết quả công tác tái thẩm định tài sản cần xử lý tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 39 Bảng 2.7 Kết quả công tác thỏa thuận xử lý tài sản tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 41 Bảng 2.8 Kết quả công tác khởi kiện tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 43 Bảng 2.9 Kết quả công tác thi hành án tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 46 Bảng 2.10 Kết quả công tác xử lý TSTC tại BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 50

DANH MỤC HÌNH

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức và mạng lưới của BIDV Bạc Liêu 26 Hình 2.2 Biểu đồ tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bạc Liêu từ năm 2013-2017 32

PHẦN MỞ ĐẦU

1 GIỚI THIỆU

1.1 Đặt vấn đề

Hoạt động cho vay là một trong hai nhiệm vụ cơ bản của NHTM và là nghiệp

vụ kinh doanh mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho các ngân hàng Tuy nhiên, với đặc thù kinh doanh hàng hóa “tiền tệ”, các ngân hàng luôn phải đối mặt với những rủi

ro tiềm ẩn, nằm ngoài khả năng phân tích và giám sát của các ngân hàng Nhằm giảm thiểu rủi ro, TSBĐ được xem là “phao cứu sinh” bởi lẽ tuy không phải là điều kiện tiên quyết khi quyết định cho vay nhưng TSBĐ có thể hạn chế được phần nào rủi ro cho khoản vay đó Khi bên vay không còn đủ khả năng thanh toán thì chính TSBĐ đó sẽ là nguồn trả nợ thứ hai cho ngân hàng Bên cạnh đó, ngoài các yếu tố như uy tín, khả năng tài chính, tính khả thi, hiệu quả của dự án đầu tư, thì trong thực tế TSBĐ vẫn luôn được xem là một trong những điều kiện quan trọng khi quyết định một khoản vay của các ngân hàng Sở dĩ như vậy là do tình trạng bất cân xứng thông tin khi ngân hàng không thể tiếp cận được đầy đủ những thông tin cần thiết và chính xác từ phía bên vay vốn, cũng như dự án/phương án vay vốn Tuy nhiên, dù đã có TSBĐ, nhưng nếu rủi ro xảy ra, khi ngân hàng buộc phải xử lý TSBĐ để thu hồi vốn thì công tác này cũng không hề đơn giản Thực tiễn cho thấy, việc thực hiện công tác này vẫn tồn tại không ít những khó khăn, vướng mắc, từ cả phía ngân hàng, bên vay vốn lẫn những bất cập từ hệ thống pháp luật gây chậm trễ, tốn kém khiến công tác thu hồi vốn kém hiệu quả ảnh hưởng xấu đến hoạt động chung của các NHTM Chính vì vậy, yêu cầu cấp bách đặt ra là phải nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSBĐ Coi đây là công việc quan trọng, thực hiện thường xuyên, liên tục, đảm bảo chất lượng tín dụng ngày càng được nâng cao Hạn chế tối đa những tổn thất có thể xảy ra, tăng lợi nhuận, góp phần nâng cao uy tín và lợi thế cạnh tranh của ngân hàng

1.2 Tính cấp thiết của đề tài

Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu (BIDV Bạc Liêu) là một trong những tổ chức tín dụng có thị phần lớn

nhất và luôn đi đầu trong hoạt động cho vay kích cầu sản xuất tại tỉnh Bạc Liêu Với những thành công đạt được trong thời gian qua, BIDV Bạc Liêu vẫn không ngừng

nỗ lực hoàn thiện hệ thống, nâng cao năng lực quản lý điều hành, trình độ nghiệp vụ của cán bộ công nhân viên, nhờ đó đến nay chất lượng và hiệu quả tín dụng ngày càng được nâng cao góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của BIDV Bạc Liêu Tuy nhiên, như đã đề cập ở trên, hoạt động cho vay tại BIDV Bạc Liêu cũng không tránh khỏi những rủi ro mà rủi ro lớn nhất là rủi ro mất vốn do bên vay không còn

đủ khả năng thanh toán trong khi TSBĐ tiền vay lại không xử lý được để thu hồi

nợ Thực tiễn cho thấy, tại BIDV Bạc Liêu số lượng TSBĐ tồn đọng cần xử lý đến nay là khá lớn và ngày càng tăng qua các năm Nhiều TSBĐ có giá trị lớn nhưng nhiều năm qua không xử lý được hoặc nếu được thì thời gian xử lý cũng thường kéo dài, gây tốn kém chi phí, giá trị tài sản giảm sút nên dù bán được cũng không đủ thu hồi gốc và lãi Trước tình hình đó, công tác xử lý TSBĐ trong những năm qua tại BIDV Bạc Liêu luôn là một trong những nhiệm vụ trọng điểm nhằm giải quyết vấn

đề nợ xấu và thu hồi nợ ngoại bảng Tuy nhiên, quá trình thực hiện công tác này vẫn tồn tại không ít những hạn chế do cơ chế thực hiện và trình độ của cán bộ xử lý Mặc dù công tác xử lý TSBĐ rất được Ban Giám đốc BIDV Bạc Liêu quan tâm tuy nhiên đến nay vẫn chưa có cơ chế, chính sách thưởng phạt rõ ràng nên chưa thực sự tạo được động lực trong đội ngũ cán bộ

Với đặc thù là TSTC chiếm đa số trong cơ cấu TSBĐ tiền vay tại BIDV Bạc Liêu, trong khi 100% TSBĐ dưới hình thức cầm cố là các sổ tiết kiệm, tài khoản tiền gửi, vốn được xem là những tài sản có khả năng thanh khoản cao nhất, ít rủi

ro, xử lý đơn giản, hiệu quả cao Chính vì những lý do trên, tôi chọn đề tài: “Xử lý TSTC tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu” làm đề tài nghiên cứu với mong muốn sẽ góp phần hoàn thiện công tác xử lý TSBĐ (trọng tâm là TSTC) qua đó góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động của BIDV Bạc Liêu nói riêng và cả hệ thống BIDV nói chung

2 TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU

Trong quá trình nghiên cứu, tác giả đã tham khảo một số tài liệu, bài viết trước đây có liên quan đến TSTC và công tác xử lý TSTC Đa phần các bài viết tập trung nghiên cứu lĩnh vực luật học, ít có bài viết nghiên cứu kinh tế nào về hoạt động xử

lý TSTC, hoặc nếu có thì phạm vi nghiên cứu cũng không tập trung tại một đơn vị nhất định Một số bài viết liên quan đến công tác xử lý TSTC mà tác giả tham khảo:

- Nguyễn Thị Hương 2012, Hoàn thiện công tác xử lý tài sản bảo đảm tiền vay tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam Chi nhánh tỉnh Kon Tum, Luận văn thạc sĩ, Đại học Đà Nẵng Luận văn đã xây dựng được cơ sở lý luận

khá đầy đủ và khoa học về TSBĐ tiền vay và công tác xử lý TSBĐ tiền vay Luận văn đánh giá được thực trạng xử lý TSBĐ và nêu ra được những hạn chế, bất cập còn tồn tại, phân tích nguyên nhân và đề xuất giải pháp hoàn thiện công tác xử lý TSBĐ tiền vay tại Agribank Chi nhánh Kon Tum Tuy nhiên, luận văn có phần đánh giá chưa sâu thực trạng, mặc dù các chỉ tiêu đánh giá được đặt ra khá cụ thể nhưng phần đánh giá kết quả thực hiện chưa thực sự rõ ràng, các giải pháp luận văn đặt ra còn khá chung chung, chưa sâu sát với thực trạng khó khăn của đơn vị nghiên cứu Ví dụ: tác giả đánh giá hiệu quả công tác xử lý tài sản qua khởi kiện, thi hành

án còn nhiều hạn chế, tuy nhiên chưa đề xuất giải pháp để khắc phục hạn chế này Hay nguyên nhân khách quan luận văn đặt ra là khó khăn từ môi trường pháp lý, tuy nhiên tác giả không cụ thể là những khó khăn nào nên những giải pháp đề xuất thiếu tính liên kết Ngoài ra, một số giải pháp còn chưa tập trung vào công tác xử lý tài sản, chủ yếu khắc phục công tác nhận, quản lý tài sản trước, trong và sau khi cho vay

- Nguyễn Trọng Khang (2009), “Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay trong hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp Tây Hà Nội”, Tạp chí Khoa học và Đào tạo Ngân hàng (số 90) Bài viết đã nêu tóm lược thực trạng xử lý TSBĐ tiền vay tại AgriBank Tây Hà Nội, đánh giá được những hạn chế, nguyên nhân và đưa ra giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSBĐ tại AgriBank Tây Hà Nội Tuy nhiên, do là bài viết đăng tải trên Tạp chí Khoa học, nội dung ngắn gọn, súc tích

nên các vấn đề đặt ra chưa được phân tích sâu, nội dung giải pháp còn mang tính vĩ

mô chưa sát với thực tiễn áp dụng Một số giải pháp đặt ra không còn giá trị thực hiện do hiện tại đã có văn bản mới thay thế sửa đổi, khắc phục những vướng mắc về pháp lý đó

- Ngô Ngọc Linh 2015, Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay là bất động sản qua thực tiễn hoạt động của các tổ chức tín dụng, Luận văn thạc sĩ, Đại học quốc gia Hà

Nội Dưới góc độ Luật học, luận văn đã đánh giá được những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến hạn chế của công tác xử lý tài sản là bất động sản của các tổ chức tín dụng như khó khăn trong việc thu giữ tài sản để xử lý, khó khăn khi khởi kiện – thi hành án hay khi tự bán tài sản Qua đó, đề xuất những giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật về xử lý TSBĐ Tuy nhiên, một số giải pháp đặt ra đã không còn giá trị thực hiện do đã có văn bản thay thế, ví dụ: giải pháp sửa đổi, bổ sung quy định về thế chấp, hiện tại Luật Dân sự 2015 đã khắc phục những hạn chế mà Luật Dân sự

2005 còn tồn tại Ngoài ra, do nghiên cứu lĩnh vực Luật học nên luận văn không tập trung phân tích, đánh giá công tác xử lý tài sản tại một ngân hàng cụ thể nào hay đánh giá sâu về các bước thực hiện trong quy trình xử lý tài sản tại nội bộ ngân hàng

Ngoài ra, các đề tài nghiên cứu trước đây chưa có đề tài nào nghiên cứu tại BIDV Bạc Liêu nên đề tài của tác giả không trùng lắp với các đề tài đã được công

Luận văn này thực hiện 3 mục tiêu nghiên cứu sau đây:

- Hệ thống hóa được cơ sở lý luận về công tác xử lý TSTC tại các NHTM

- Phân tích và đánh giá thực trạng công tác xử lý TSTC tại BIDV Bạc Liêu, những kết quả đạt được, hạn chế và nguyên nhân của hạn chế từ năm 2013 – 2017

- Tìm ra những giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSTC tại BIDV Bạc Liêu

4 CÂU HỎI NGHIÊN CỨU

Để đạt được những mục tiêu trên, luận văn sẽ giải quyết những câu hỏi sau đây:

- Thứ nhất: Nội dung của công tác xử lý TSTC là gì? Những tiêu chí nào dùng

để đánh giá hiệu quả công tác xử lý TSTC? Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử

lý TSTC?

- Thứ hai: Thực trạng công tác xử lý TSTC tại BIDV Bạc Liêu? Những kết quả đạt được trong công tác xử lý TSTC? Những hạn chế nào còn tồn tại? Nguyên nhân của những hạn chế đó là gì?

- Thứ ba: Những giải pháp nào cần thực hiện để nâng cao hiệu quả công tác xử

lý TSBĐ tại BIDV Bạc Liêu?

5 ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU

- Đối tượng nghiên cứu của luận văn là công tác xử lý TSTC tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

- Phạm vi nghiên cứu: Nghiên cứu được thực hiện từ chính hoạt động xử lý TSTC tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu với số liệu thống kê từ năm 2013 đến năm 2017

6 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

Luận văn sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu đi theo cách tiếp cận

hệ thống cả về lý luận và thực tiễn, như phương pháp của chủ nghĩa duy vật biện chứng, phương pháp thống kê, tổng hợp số liệu, tài liệu, phân tích, so sánh, đối chiếu để thực hiện mục tiêu đề tài đặt ra

cao, tốn nhiều thời gian, tiền của, thậm chí có những trường hợp bất khả thi Trước nhu cầu cấp thiết trên, những giải pháp luận văn đặt ra nhằm nâng cao hiệu quả công tác xử lý TSTC sẽ góp phần giúp BIDV Bạc Liêu giải quyết được phần nào những vấn đề bức xúc còn tồn tại trong suốt thời gian qua, công tác xử lý TSTC tốt

sẽ giúp BIDV Bạc Liêu giải quyết được vấn đề nợ xấu, nợ dự phòng rủi ro, giảm bớt nghĩa vụ trích lập dự phòng từ đó cải thiện được tình hình tài chính

8 KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI

Ngoài phần mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu của nội dung luận văn bao gồm 03 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận về công tác xử lý tài sản thế chấp tại các Ngân hàng thương mại

Chương 2: Thực trạng công tác xử lý tài sản thế chấp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

Chương 3: Một số giải pháp nâng cao hiệu quả công tác xử lý tài sản thế chấp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

CHƯƠNG 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI CÁC

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm về tài sản thế chấp

Theo từ điển Tiếng Việt giải thích: Thế chấp là dùng vật bảo đảm thay thế cho

số tiền vay nếu không có khả năng trả đúng hạn Như vậy, về ngữ nghĩa cơ bản, thế chấp có thể được hiểu là một biện pháp mà các bên thỏa thuận lựa chọn để bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ của bên có nghĩa vụ thông qua một tài sản mà giá trị của tài sản này có khả năng thay thế cho nghĩa vụ bị vi phạm

Về bản chất của thế chấp, thế chấp là một biện pháp bảo đảm vừa có tính chất trái quyền vừa có tính chất vật quyền Tính trái quyền thể hiện thông qua hợp đồng thế chấp (HĐTC) được xác lập và đó phải là một hợp đồng hợp pháp Tính vật quyền được thể hiện thông qua các quyền trực tiếp của bên nhận thế chấp đối với TSTC

Khái niệm thế chấp tài sản theo quy định tại Điều 317 Bộ Luật dân sự (BLDS) 2015: “Thế chấp tài sản là việc một bên (sau đây gọi là bên thế chấp) dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và không giao tài sản đó cho bên nhận thế chấp; tài sản thế chấp do bên thế chấp giữ Các bên có thể thỏa thuận giao cho người thứ ba giữ tài sản thế chấp.” So với BLDS 2005 tiếp cận thế chấp dựa trên lý thuyết trái quyền thì BLDS 2015 bước đầu đã ghi nhận và thể hiện được một số nội dung (đặc điểm) của vật quyền bảo đảm để tăng cường tính chủ động của bên nhận bảo đảm trong việc xử lý TSTC

Khái niệm TSTC chưa được quy định trong bất kỳ văn bản pháp luật nào của nước ta Cách hiểu về TSTC căn cứ vào khái niệm tài sản và từ những quy định về biện pháp thế chấp nói chung Khái niệm tài sản theo quy định tại Điều 105 BLDS

2015 “Tài sản là vật, tiền, giấy tờ có giá và quyền tài sản Tài sản bao gồm bất động sản và động sản Bất động sản và động sản có thể là tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai.” Kết hợp với khái niệm thế chấp nêu trên, có thể mô tả TSTC

bằng các tiêu chí sau: bất kỳ tài sản nào cũng có thể là TSTC trừ trường hợp pháp luật cấm hoặc các bên không thỏa thuận lựa chọn; là đối tượng trong HĐTC có mục đích bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ, là phương tiện để bên nhận thế chấp đòi lại quyền lợi của mình; thuộc sở hữu của bên thế chấp; không chuyển giao tài sản cho bên nhận thế chấp Qua đó, ta có thể khái niệm TSTC là vật hoặc quyền được các chủ thể thỏa thuận lựa chọn để bảo đảm quyền của bên nhận thế chấp khi có sự

vi phạm nghĩa vụ được bảo đảm

1.1.2 Đặc điểm pháp lý của tài sản thế chấp

- Tài sản thế chấp thuộc quyền sở hữu của bên thế chấp

Đây là nguyên tắc bất di bất dịch của BLDS Việt Nam ghi nhận về TSTC Quyền sở hữu là căn cứ để hình thành nên quyền thế chấp tài sản, bởi chỉ có chủ sở hữu tài sản mới có quyền dùng tài sản của mình thế chấp bảo đảm cho việc thực hiện nghĩa vụ của mình hoặc của người khác Chủ sở hữu thông qua HĐTC để chuyển giao quyền định đoạt tài sản cho bên nhận thế chấp trong thời hạn bảo đảm thực hiện nghĩa vụ và chỉ còn giữ lại quyền chiếm hữu và sử dụng tài sản

- Tính xác định của tài sản thế chấp

Do TSTC là đối tượng của HĐTC, nên phải tuân thủ điều kiện chung của đối tượng hợp đồng là tính xác định Khoản 2, Điều 295 BLDS 2015 quy định “Tài sản bảo đảm có thể được mô tả chung, nhưng phải xác định được” Mô tả chung tức là không thể cụ thể hóa loại tài sản đó vì đối với tài sản hình thành trong tương lai tài sản chưa hình thành hoặc chưa hình thành một cách đồng bộ tuy nhiên phải xác định được, tức là có cơ chế xử lý chính xác loại tài sản đó khi phát sinh vấn đề xử lý TSBĐ Xác định được thể hiện ở hai góc độ: tính xác định về vật lý và tính xác định

về pháp lý Về vật lý, phải xác định được tài sản là vật hay là quyền, nếu là vật thì phải xác định được vật đó là động sản hay bất động sản, chủ sở hữu và giá trị tài sản Nếu là quyền, thì cần xác định được đối tượng có nghĩa vụ đối với quyền đó

Về pháp lý, cần xác định được tình trạng pháp lý của tài sản có tranh chấp hay là đối tượng bị kê biên hay bị thu hồi hay không cũng như khả năng giao dịch, chuyển nhượng

- Giá trị tài sản thế chấp là nội dung mà bên nhận thế chấp hướng tới trong hợp đồng thế chấp

Điều 321 BLDS 2015 quy định “Trường hợp tài sản thế chấp là kho hàng thì bên thế chấp được quyền thay thế hàng hóa trong kho, nhưng phải bảo đảm giá trị của hàng hóa trong kho đúng thỏa thuận” Cho thấy, không phải TSTC mà chính giá trị của TSTC mới là nội dung quan trọng nhất trong HĐTC mà bên thế chấp hướng tới Bởi vì chỉ có giá trị TSTC mới bù đắp được giá trị của nghĩa vụ bị vi phạm Tuy nhiên, TSTC luôn biến động về trạng thái và giá trị vì trong suốt thời gian thế chấp, tài sản do bên thế chấp nắm giữ và sử dụng Bằng nhiều cách thức khác nhau, bên thế chấp có thể thay đổi trạng thái và giá trị tài sản theo hướng không có lợi cho bên nhận thế chấp Vì vậy, bên nhận thế chấp cần có các biện pháp để quản lý TSTC, hay đúng hơn là quản lý giá trị của TSTC trong suốt thời gian thế chấp

- Tài sản thế chấp do bên thế chấp nắm giữ và không được chuyển giao cho bên nhận thế chấp

Không giống như biện pháp bảo đảm cầm cố tài sản, trong thời hạn thế chấp nếu nghĩa vụ bảo đảm không bị vi phạm thì bên thế chấp vẫn có quyền chiếm hữu,

sử dụng TSTC Điều này tạo ra những rủi ro tiềm ẩn cho bên nhận thế chấp, do vậy, chỉ những tài sản nào bên nhận thế chấp có thể kiểm soát được thì mới được dùng

để thế chấp Cụ thể ở Việt Nam, ngoài bất động sản thì các động sản cũng được dùng để thế chấp như: các phương tiện vận tải hay hàng hóa luân chuyển,…đều là những tài sản có đăng ký quyền sở hữu hoặc được quản lý tại một vị trí nhất định

- Mọi sự thay đổi đối với tài sản thế chấp ban đầu không làm mất đi tính bảo đảm của nó đối với bên nhận thế chấp

Các quyền của bên nhận thế chấp đối với TSTC không bị chấm dứt hoặc bị vô hiệu bởi các giao dịch thực hiện sau đó liên quan đến TSTC Bởi vì như đã phân tích ở trên, cái bên nhận thế chấp hướng đến không phải là hình thức tồn tại của TSTC mà chính là giá trị của TSTC Điều này thể hiện rõ tại Điều 321 BLDS 2015

“Bên thế chấp được bán, thay thế, trao đổi tài sản thế chấp, nếu tài sản đó là hàng hóa luân chuyển trong quá trình sản xuất, kinh doanh Trong trường hợp này, quyền yêu cầu bên mua thanh toán tiền, số tiền thu được, tài sản hình thành từ số tiền thu

được, tài sản được thay thế hoặc được trao đổi trở thành tài sản thế chấp luân chuyển trong quá trình sản xuất kinh doanh thì quyền yêu cầu bên mua thanh toán tiền, số tiền thu được hoặc tài sản hình thành từ số tiền thu được trở thành tài sản thế chấp thay cho tài sản đã bán”

1.1.3 Phân loại tài sản thế chấp

- Phân loại theo khả năng di dời tài sản, TSTC được chia thành bất động sản

và động sản

Bất động sản là các tài sản không di dời được Bất động sản có đặc điểm là gắn cố định với một không gian, vị trí nhất định, có tính bền vững và thường có giá trị lớn Khoản 1 Điều 107 BLDS 2017 quy định “Bất động sản bao gồm: a) Đất đai; b) Nhà, công trình xây dựng gắn liền với đất đai; c) Tài sản khác gắn liền với đất đai, nhà, công trình xây dựng; d) Tài sản khác theo quy định của pháp luật.”

Động sản là những tài sản không phải là bất động sản (Khoản 2 Điều 107 BLDS 2017) Động sản có đặc điểm là không gắn cố định với một không gian, vị trí nhất định và có thể di dời được, thường có tính kinh tế cao do có khả năng sinh lời trong sử dụng kinh doanh Ví dụ: máy móc, thiết bị, phương tiện vận chuyển, dây chuyền công nghệ

- Dựa vào hình thức tồn tại của TSTC, TSTC chia thành tài sản hữu hình và tài sản vô hình

Tài sản hữu hình là những tài sản có hình thái vật chất do chủ tài sản nắm giữ

để sử dụng phục vụ các mục đích của mình Tài sản hữu hình có những đặc điểm nhận biết sau: Có đặc tính vật lý, thuộc sở hữu của chủ tài sản, có thể trao đổi được

và mang giá trị vật chất hoặc tinh thần Ví dụ: đất đai, nhà cửa, công trình khác, máy móc thiết bị, phương tiện vận tải, thiết bị sản xuất, thiết bị truyền dẫn

Tài sản vô hình là tài sản không có hình thái vật chất và có khả năng tạo ra các quyền, lợi ích kinh tế BLDS 2015 định nghĩa về tài sản vô hình thông qua khái niệm về quyền tài sản là “quyền trị giá được bằng tiền, bao gồm quyền tài sản đối với đối tượng quyền sở hữu trí tuệ, quyền sử dụng đất và các quyền tài sản khác.” Duy nhất chỉ có hai loại quyền tài sản được nhắc đến có thể dùng để thế chấp là quyền sử dụng đất và quyền đòi nợ được ghi nhận trong Nghị định số

163/2006/NĐ-CP và Nghị định số 11/2012/NĐ-CP sửa đổi bổ sung một số điều của Nghị định số 163/2006/NĐ-CP

- Dựa trên tính gắn liền của tài sản là đất đai với các tài sản khác, TSTC được phân loại thành quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất

Tại Việt Nam, hiện nay quyền sở hữu đất đai thuộc về toàn dân, Nhà nước là đại diện thực hiện quyền sở hữu (Điều 53 Hiến pháp năm 2013); các công dân, cá nhân, tổ chức chỉ có quyền sử dụng đất đai Nghị định 163/2006/NĐ-CP quy định

rõ quyền sử dụng đất là một loại quyền tài sản và được sử dụng để bảo đảm trong quan hệ thế chấp

Tài sản gắn liền với đất là những tài sản được con người “gắn” trên đất nhằm khai thác tốt nhất công dụng của những loại tài sản này Khi đó, tài sản gắn liền với đất cùng được hưởng quy chế pháp lý như quyền sử dụng đất Theo quy định tại Khoản 1 Điều 104 Luật Đất đai năm 2013 thì tài sản gắn liền với đất bao gồm nhà

ở, công trình xây dựng khác, rừng sản xuất là rừng trồng và cây lâu năm có tại thời điểm cấp Giấy chứng nhận quyền sử dụng đất, quyền sở hữu nhà ở và tài sản khác gắn liền với đất

- Dựa vào việc đăng ký giao dịch bảo đảm thì TSTC được phân loại thành tài sản phải đăng ký giao dịch bảo đảm và tài sản không đăng ký giao dịch bảo đảm

Ngoại trừ một số tài sản bắt buộc phải đăng ký giao dịch bảo đảm (ĐKGDBĐ) theo quy định Điều 3 Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 về giao dịch bảo đảm bao gồm “Thế chấp quyền sử dụng đất; Thế chấp rừng sản xuất là rừng trồng; Cầm cố tàu bay, thế chấp tàu bay; Thế chấp tàu biển; Các trường hợp khác, nếu pháp luật có quy định” thì pháp luật không bắt buộc tài sản dùng để bảo đảm trong quan hệ thế chấp phải ĐKGDBĐ

- Dựa vào sự quản lý của nhà nước đối với các loại tài sản thì TSTC được phân loại thành tài sản có đăng ký quyền sở hữu và không đăng ký quyền sở hữu

Đăng ký quyền sở hữu tài sản là việc chính thức ghi vào văn bản của cơ quan nhà nước có thẩm quyền những thông tin cần thiết liên quan đến tài sản để làm cơ

sở phát sinh, thay đổi hoặc chấm dứt quan hệ pháp lý của chủ sở hữu tài sản đối với một tài sản nhất định

Điều 106 BLDS 2015 quy định: “1 Quyền sở hữu, quyền khác đối với tài sản được đăng ký theo quy định của Bộ luật này và pháp luật về đăng ký tài sản 2 Quyền sở hữu, quyền khác đối với tài sản là động sản không phải đăng ký, trừ trường hợp pháp luật về đăng ký tài sản có quy định khác.”

So với BLDS 2005, bên cạnh quyền sở hữu, BLDS 2015 cũng đã quy định về việc đăng ký đối với "quyền khác đối với tài sản"

TSTC có đăng ký quyền sở hữu bao gồm quyền sử dụng đất (Luật đất đai năm 2013), nhà ở (Luật nhà ở năm 2014), một số phương tiện giao thông như ô tô, tàu bay, tàu biển (Luật Giao thông đường thủy nội địa năm 2004, Luật Giao thông đường sắt năm 2005, Bộ luật Hàng hải năm 2005, Luật Hàng không dân dụng Việt Nam năm 2006, Luật Giao thông đường bộ năm 2008), Tài sản không đăng ký quyền sở hữu là những tài sản còn lại, trong đó ngoại trừ các động sản nêu trên thì theo quy định BLDS 2015 động sản không phải đăng ký tài sản

- Dựa vào thời điểm hình thành và thời điểm xác lập quyền sở hữu đối với tài sản, TSTC được phân thành tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai

Điều 108 BLDS 2015 quy định về tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai như sau:"1 Tài sản hiện có là tài sản đã hình thành và chủ thể đã xác lập quyền sở hữu, quyền khác đối với tài sản trước hoặc tại thời điểm xác lập giao dịch

2 Tài sản hình thành trong tương lai bao gồm: a) Tài sản chưa hình thành; b) Tài sản đã hình thành nhưng chủ thể xác lập quyền sở hữu tài sản sau thời điểm xác lập giao dịch.” Như vậy, theo BLDS, tài sản hiện có là tài sản đã tồn tại vào thời điểm hiện tại và đã được xác lập quyền sở hữu cho chủ sở hữu của tài sản đó

Nghị định 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi, bổ sung một số điều của Nghị định 163/2006/NĐ-CP về giao dịch bảo đảm quy định: “Tài sản hình thành trong tương lai gồm: a) Tài sản được hình thành từ vốn vay; b) Tài sản đang trong giai đoạn hình thành hoặc đang được tạo lập hợp pháp tại thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm; c) Tài sản đã hình thành và thuộc đối tượng phải đăng ký quyền

sở hữu, nhưng sau thời điểm giao kết giao dịch bảo đảm thì tài sản đó mới được đăng ký theo quy định của pháp luật Tài sản hình thành trong tương lai không bao gồm quyền sử dụng đất.” Theo định nghĩa này thì tài sản hình thành trong tương lai

được hiểu là tài sản chưa tồn tại hoặc chưa hình thành đồng bộ vào thời điểm xem xét nhưng chắc chắn sẽ có hoặc được hình thành trong tương lai Ngoài ra, tài sản hình thành trong tương lai có thể bao gồm tài sản đã được hình thành tại thời điểm giao kết giao dịch nhưng sau thời điểm giao kết giao dịch tài sản đó mới thuộc sở hữu của các bên

Như vậy, căn cứ vào thời điểm hình thành tài sản và thời điểm xác lập quyền

sở hữu cho chủ sở hữu, bất động sản và động sản có thể là tài sản hiện có và tài sản hình thành trong tương lai Tài sản hiện có là tài sản đã hình thành và xác lập quyền

sở hữu cho bên thế chấp vào thời điểm giao kết hợp đồng thế chấp Tài sản hình thành trong tương lai là tài sản chưa có hoặc đã hình thành nhưng chưa xác lập quyền sở hữu cho bên thế chấp tại thời điểm giao kết HĐTC Xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của NHTM

1.2 Xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại

1.2.1 Khái niệm xử lý tài sản thế chấp

BLDS 2015 quy định các trường hợp xử lý TSBĐ “Đến hạn thực hiện nghĩa

vụ được bảo đảm mà bên có nghĩa vụ không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ; Bên có nghĩa vụ phải thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm trước thời hạn do

vi phạm nghĩa vụ theo thỏa thuận hoặc theo quy định của luật; Trường hợp khác do các bên thỏa thuận hoặc luật có quy định.”

Có thể hiểu, TSTC được xử lý khi nghĩa vụ trả nợ được bảo đảm bị vi phạmhoặc trong các trường hợp khác do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định (nợ quá hạn không thanh toán, sử dụng vốn vay sai mục đích hoặc TSTC có dấu hiệu thay đổi trạng thái, giá trị theo hướng không có lợi cho bên nhận thế chấp,…)

Theo góc độ kinh tế, xử lý TSTC trong hoạt động kinh doanh của NHTM được hiểu là việc NHTM (bên nhận thế chấp) bán TSTC để đối trừ số nợ mà bên vay (bên thế chấp) có nghĩa vụ phải thực hiện Vì vậy tính thanh khoản của TSTC là một trong những yếu tố quyết định đến hiệu quả của quá trình xử lý

Theo góc độ pháp lý, xử lý TSTC là quá trình thực thi quyền của bên nhận thế chấp thông qua việc tiến hành các thủ tục định đoạt quyền sở hữu của TSTC và

số tiền thu được sẽ thanh toán cho bên nhận thế chấp và các chủ thể khác cùng có quyền lợi trên tài sản đó theo thứ tự ưu tiên do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật

1.2.2 Nội dung pháp lý cơ bản của xử lý tài sản thế chấp

Xử lý tài TSTC là một trong các điều khoản cơ bản của HĐTC và là kết quả từ

sự thỏa thuận của các bên Thỏa thuận của các bên có thể được ghi rõ trong nội dung HĐTC hoặc được thỏa thuận vào thời điểm xử lý TSTC, thậm chí các bên nhận thế chấp cũng có thể thỏa thuận để thay đổi thứ tự ưu tiên thanh toán Chỉ khi nào các bên không có sự thỏa thuận hoặc không thỏa thuận được có phát sinh tranh chấp thì Tòa án mới ra phán quyết về xử lý TSTC trên cơ sở các quy định hiện hành của pháp luật về thế chấp tài sản

- Đảm bảo tính khách quan, công khai, minh bạch, bảo đảm quyền và lợi ích hợp pháp của các bên

Nguyên tắc này đảm bảo quyền được biết thông tin của những người có liên quan về quá trình xử lý TSTC Những người có quyền và nghĩa vụ liên quan đến TSTC như các bên cùng nhận thế chấp đối với tài sản, cơ quan thuế, người lao động chưa được trả lương, bên thế chấp, bên có nghĩa vụ được bảo đảm đều có quyền được biết các thông tin về quá trình xử lý TSTC Các thông tin như tài sản được xử

lý, giá trị của tài sản, phương thức xử lý, thời điểm địa điểm xử lý và thứ tự ưu tiên thanh toán là những nội dung cần được công khai và minh bạch Trong trường hợp một tài sản được bảo đảm cho việc thực hiện nhiều nghĩa vụ thì việc thông báo về việc xử lý đối với tất cả các bên cùng nhận bảo đảm và có ĐKGDBĐ là một yêu cầu bắt buộc vì nó liên quan đến quyền và lợi ích của các chủ thể đó

- Không phải là hoạt động kinh doanh tài sản của bên nhận thế chấp

Mục đích của việc xử lý TSTC là để NHTM thu hồi nợ gốc và lãi từ số tiền thu được từ việc xử lý tài sản Việc xử lý TSTC không nhằm mục đích kinh doanh,

mọi khoản hoa lợi, lợi tức phát sinh từ TSTC trong quá trình xử lý và phần giá trị tăng thêm so với giá trị định giá ban đầu đều thuộc về giá trị TSTC chứ không phải thuộc về phía các NHTM hoặc bên được ủy quyền xử lý TSTC Thậm chí phần lớn các NHTM hiện nay có thành lập các Công ty quản lý và xử lý nợ để xử TSTC thì cũng không được coi đây hoạt động kinh doanh của NHTM

1.2.2.2 Căn cứ xử lý tài sản thế chấp

Điều 299, BLDS 2015 đưa ra các căn cứ mang tính mặc định về quyền xử lý tài sản của bên nhận thế chấp, nhất là trong trường hợp các bên không có thỏa thuận trong HĐTC

Trường hợp xử lý TSTC đầu tiên là trường hợp thông thường khi có vi phạm nghĩa vụ được bảo đảm Trong hoạt động kinh doanh NHTM, nghĩa vụ được bảo đảm thường là nghĩa vụ trả nợ trong hợp đồng vay Trong hợp đồng vay thường có

2 thời hạn: thời hạn thực hiện nghĩa vụ trả gốc và trả lãi của cả thời hạn; thời hạn trả lãi theo định kỳ Trong nội dung hợp đồng thường quy định rõ nếu bên vay vốn vi phạm một trong các nghĩa vụ trên thì NHTM có quyền yêu cầu xử lý TSTC

Trường hợp thứ hai, NHTM xử lý TSTC khi: (i) NHTM thu hồi nợ trước hạn

do bên vay vi phạm thỏa thuận trong HĐTD (sử dụng vốn sai mục đích hoặc không cung cấp đầy đủ chứng từ sử dụng vốn theo thỏa thuận,…); (ii) khi xử lý tài sản dùng để bảo đảm thực hiện nhiều nghĩa vụ thì các nghĩa vụ khác tuy chưa đến hạn đều được coi là đến hạn và tất cả các bên cùng nhận bảo đảm đều được tham gia xử

lý tài sản (khoản 3, Điều 296, BLDS 2015); (iii) trước khi tuyên bố bên có nghĩa vụ phá sản (điểm b, khoản 1, Điều 53, Luật phá sản số 51/2014/QH13 ngày 19 tháng 6 năm 2014)

Các trường hợp còn lại là do các bên thỏa thuận hoặc pháp luật quy định TSTC bị xử lý trong trường hợp này không phải do phát sinh sai phạm từ phía bên vay vốn mà là do thỏa thuận giữa các bên Chẳng hạn bên thế chấp đang kinh doanh thua lỗ, không có khả năng trả nợ cho ngân hàng nhưng nhận thấy nhà đất thế chấp cho ngân hàng nếu được xử lý ngay tại thời điểm này thì không những trả được hết

nợ mà còn được rút về một phần tiền dôi dư để lấy vốn kinh doanh tiếp vì giá nhà

đất đang lên rất cao Nếu được ngân hàng đồng ý thì TSTC sẽ được xử lý trước thời hạn

1.2.2.3 Phương thức xử lý tài sản thế chấp

Phương thức xử lý TSTC trong hoạt động NHTM hiểu đơn giản là cách thức chuyển TSTC đó sang tiền nhằm thu hồi vốn và lãi khi bên thế chấp vi phạm nghĩa

vụ trả nợ

Phương thức xử lý tài sản theo BLDS được phân thành hai trường hợp cụ thể:

- Các bên đạt được sự thỏa thuận, có sự hợp tác từ phía bên thế chấp

Đây là trường hợp mà bên nhận thế chấp nói chung và các NHTM nói riêng mong muốn nhất khi buộc phải xử lý một TSTC để thu hồi nợ Với trường hợp này, việc xử lý TSTC sẽ diễn ra một cách thuận lợi, êm thấm bằng một số thỏa thuận sau:

(i) Bán TSTC: bao gồm các trường hợp các bên đạt thỏa thuận để bên thế chấp

tự bán TSTC cho bên thứ ba và dùng tiền để thanh toán nghĩa vụ cho Ngân hàng hoặc bên thế chấp ủy quyền cho Ngân hàng bán TSTC cho bên thứ ba để thu nợ (ii) Ngân hàng nhận chính TSTC để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ: bao gồm 02 trường hợp, trường hợp thứ nhất là Ngân hàng nhận trực tiếp tài sản để cấn nợ; trường hợp thứ hai là bên thế chấp bán tài sản cho Ngân hàng

- Các bên không đạt được sự thỏa thuận, bên thế chấp không hợp tác và tự nguyện trong xử lý tài sản thế chấp

Khi không đạt được sự thỏa thuận của các bên, việc xử lý TSTC cần tuân thủ theo các quy định của pháp luật Tùy theo từng loại TSTC mà phương thức xử lý TSTC cũng khác nhau để phù hợp với đặc điểm tính chất của loại tài sản đó

(i) TSTC tồn tại dưới dạng vật (bất động sản và động sản): Đối với bất động sản được thế chấp thì phương thức xử lý thường là bán đấu giá hoặc phía Ngân hàng sẽ được hưởng quyền thu hoa lợi, lợi tức từ bất động sản đó Đối với TSTC là động sản thì phương thức xử lý cũng thường là đấu giá, ngoại trừ các tài sản có giá trị sẵn trên thị trường chính thức

(1) TSTC tồn tại dưới dạng quyền (quyền tài sản): Đối với quyền tài sản là quyền sử dụng đất thì khi xử lý tài sản phải tuân thủ các quy định có tính đặc thù

đối với loại tài sản này Đối với quyền tài sản là quyền đòi nợ, quyền yêu cầu thanh toán phát sinh từ hợp đồng, xử lý quyền tài sản này luôn có liên quan đến người thứ

ba - tức bên có nghĩa vụ trả nợ, theo đó bên nhận thế chấp sẽ thay thế vị trí của bên thế chấp để tiếp nhận lợi ích từ bên có nghĩa vụ trả nợ Đối với TSTC là quyền sở hữu trí tuệ: Các giao dịch chuyển nhượng quyền (xử lý quyền TSTC) phải được lập thành văn bản, có trường hợp cần đăng ký tại cơ quan nhà nước có thẩm quyền để kiểm tra điều kiện cần thiết của chủ thể được chuyển nhượng quyền như đối với nhãn hiệu, tên thương mại, sáng chế Những chủ thể được chuyển nhượng phải có điều kiện và khả năng để khai thác và sử dụng những tài sản đó

1.2.2.4 Thứ tự ưu tiên thanh toán

Việc xác định thứ tự ưu tiên thanh toán chỉ được đặt ra khi TSTC cần xử lý được bảo đảm cho nhiều nghĩa vụ khác nhau Trong hoạt động NHTM, thứ tự ưu tiên thanh toán cần được xác định rõ ràng, công khai bởi ảnh hưởng trực tiếp đến quyền lợi của Ngân hàng khi xử lý TSTC

Theo Điều 296 BLDS 2015, quyền ưu tiên thanh toán được xác định căn cứ vào thời điểm công bố quyền trên tài sản, cụ thể ở đây là thời điểm phát sinh hiệu lực đối kháng với người thứ ba Với biện pháp bảo đảm là thế chấp thì hiệu lực đối kháng với người thứ ba phát sinh khi TSTC được ĐKGDBĐ

Trường hợp thứ nhất, nếu Ngân hàng và chủ nợ đều có ĐKGDBĐ đối với TSTC thì thứ tự ưu tiên thanh toán sẽ theo thứ tự ĐKGDBĐ, chủ nợ nào đăng ký trước sẽ được ưu tiên thanh toán trước

Trường hợp thứ hai, nếu Ngân hàng không ĐKGDBĐ và các chủ nợ có ĐKGDBĐ thì đương nhiên Ngân hàng không được ưu tiên thanh toán và ngược lại Trường hợp thứ ba, nếu tất cả chủ nợ đều không ĐKGDBĐ thì thứ tự ưu tiên thanh toán phụ thuộc vào thời điểm xác lập HĐTC

Trường hợp thứ tư, nếu TSTC tại Ngân hàng đang được cầm cố để vay vốn chủ nợ khác thì thứ tự ưu tiên thanh toán phụ thuộc vào việc ĐKGDBĐ trước hay thời điểm chủ nợ kia nắm giữ tài sản trước

Dưới góc độ Ngân hàng, thì ngoài thứ tự thanh toán nêu trên còn phải lưu ý đến thứ tự thanh toán từ tổng số tiền thu được khi xử lý TSTC Số tiền có được từ

việc xử lý TSTC sau khi thanh toán chi phí bảo quản, thu giữ và xử lý tài sản cầm

cố, thế chấp mới được thanh toán theo thứ tự ưu tiên nêu trên (Điều 307 BLDS 2015) Ngoài ra, nếu tài sản xử lý qua THA dân sự thì thứ tự ưu tiên số tiền THA được thực hiện theo khoản 1 Điều 47 Luật Thi hành án dân sự 2008 sửa đổi bổ sung

2014 Trường hợp bên thế chấp giải thể/phá sản thì thứ tự ưu tiên thanh toán theo quy định tại Điều 94, BLDS 2015, sau khi thanh toán các khoản chi phí giải thể, nợ lương lao động, bảo hiểm, nợ thuế thì mới đến các chủ nợ

1.2.3 Nội dung công tác xử lý tài sản thế chấp

1.2.3.1 Tái thẩm định tài sản thế chấp

Trước khi tiến hành thương lượng với bên thế chấp về phương thức xử lý TSTC, ngân hàng cần tái thẩm định lại TSTC đó

Đối tượng tái thẩm định: TSTC, hồ sơ TSTC, HĐTC, HĐTD

Nội dung tái thẩm định: Đánh giá tính pháp lý của hồ sơ TSTC, HĐTC, HĐTD; đánh giá hiện trạng của TSTC; xác định giá trị dự kiến của TSTC có thể thu hồi; đánh giá khả năng thương lượng với bên thế chấp về việc xử lý TSTC; đề xuất

phương thức xử lý TSTC tối ưu đối với từng loại tài sản, từng trường hợp cụ thể

Việc tái thẩm định TSTC trước khi tiến hành xử lý tài sản là rất quan trọng, giúp Ngân hàng chủ động lựa chọn phương thức xử lý tối ưu nhất, tránh trường hợp khi không đạt được thỏa thuận với bên thế chấp thì mới phát hiện HĐTD hoặc HĐTC có những điều khoản bất lợi, bất hợp lý có thể bị tuyên vô hiệu khi khởi kiện

ra Tòa án dân sự Mặt khác, việc xác định giá trị thực của TSTC giúp khâu thương lượng của hai bên đạt hiệu quả cao hơn, nếu thấp quá bên thế chấp sẽ không chấp thuận, còn nếu cao quá rất khó để bán được tài sản

1.2.3.2 Thỏa thuận với bên vay để xử lý tài sản thế chấp

Đây là bước tiếp theo sau khi ngân hàng tái thẩm định lại toàn bộ tài sản của khách hàng vay vốn cũng là bước ngân hàng muốn thành công nhất để chấm dứt một quy trình xử lý TSTC càng kéo dài thì thiệt hại sẽ càng lớn

Mục đích thỏa thuận: Quá trình thỏa thuận giữa Ngân hàng và bên vay vốn là nhằm tìm ra được phương thức xử lý TSTC vừa tiết kiệm thời gian vừa đảm bảo lợi ích của đôi bên Như đã đề cập ở bước tái thẩm định tài sản, dựa vào lịch sử giao

dịch cũng như thiện chí của bên vay vốn, ngân hàng đã đánh giá được sơ bộ về khả năng thỏa thuận với bên vay vốn trước khi tiến hành thỏa thuận

Nội dung thỏa thuận: Mục đích sau cùng của thỏa thuận vẫn là giúp Ngân hàng thu hồi được nợ vì vậy bên cạnh thương lượng về phương thức xử lý tài sản nào là tối ưu nhất thì thông thường phía Ngân hàng vẫn sẽ tiếp tục thuyết phục bên vay tranh thủ trả nợ từ nguồn khác trước khi xử lý TSTC, đặc biệt với bên vay mà TSTC là nhà ở - nơi sinh sống duy nhất của họ

Tuy nhiên, nếu buộc phải xử lý thì thông thường việc thỏa thuận sẽ xảy ra hai trường hợp sau:

Một là, thỏa thuận thành công: đây là kết quả bên ngân hàng mong muốn nhất

để sớm kết thúc quá trình xử lý TSTC Trên cơ sở giá trị TSTC ước tính từ bước tái thẩm định tài sản, Ngân hàng thương lượng với bên vay về việc bên nào sẽ thực hiện bán tài sản Hoặc bên vay ủy quyền cho Ngân hàng được quyền bán tài sản với những điều kiện như giá cả, phương thức bán,…hoặc Ngân hàng đồng ý để bên vay

tự bán tài sản với mức giá thỏa thuận trong một thời gian nhất định

Hai là, thỏa thuận không thành công, trường hợp này xảy ra khi hai bên không đạt được thỏa thuận về phương thức xử lý cũng như giá trị TSTC, hoặc do bên vay

đã cố ý làm trái quy định và không có thái độ hợp tác xử lý TSTC cùng Ngân hàng buộc Ngân hàng sẽ phải thực hiện bước tiếp theo đó là tiến hành gửi hồ sơ lên Tòa

án để khởi kiện bên vay vi phạm HĐTD theo quy định

1.2.3.3 Khởi kiện để xử lý tài sản thế chấp

Tại bước này, Ngân hàng hoàn chỉnh hồ sơ gửi tòa án để khởi kiện Tòa án sẽ thụ lý đơn khởi kiện của ngân hàng và tiến hành xét xử theo quy định Với thời gian theo luật định tối đa là 06 tháng, song thực tế thủ tục thường mất rất nhiều thời gian cũng như phát sinh nhiều chi phí, do vậy, các ngân hàng thường rất ít sử dụng phương thức thu nợ bằng biện pháp khởi kiện khách hàng ra Tòa án Kết quả của việc khởi kiện cũng có thể xảy ra hai trường hợp

- Thắng kiện: Tòa án ra bản án, quyết định chuyển cơ quan THA thực hiện bản

án có hiệu lực

- Không thắng kiện: TSTC không được xử lý để thu hồi nợ cho ngân hàng

1.2.3.4 Thi hành án

Trong thời hạn 30 ngày kể từ ngày bản án có hiệu lực, Tòa án chuyển giao bản

án, quyết định đó cho cơ quan THA dân sự có thẩm quyền Ngân hàng gửi đơn yêu cầu cơ quan THA tiến hành thực hiện bản án đã có hiệu lực Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày nhận được bản án, quyết định, Thủ trưởng cơ quan THA dân

sự phải ra quyết định THA Kể từ ngày người phải THA nhận được thông báo hợp

lệ quyết định THA, thời hạn tự nguyện THA là 15 ngày Hết thời hạn trên, người phải THA có điều kiện THA mà không tự nguyện THA thì bị cưỡng chế Cơ quan THA sẽ kê biên TSTC chuyển Trung tâm đấu giá tài sản và tiến hành bán đấu giá TSTC để thu hồi nợ cho ngân hàng

1.2.3.5 Thu hồi nợ, gốc lãi từ số tiền thu từ xử lý tài sản thế chấp

Thanh toán thu hồi nợ là một nội dung quan trọng hoạt động xử lý TSTC Ngân hàng có trách nhiệm thu đủ và đúng toàn bộ nợ gốc, nợ lãi và các khoản phí (nếu có) Việc xử lý TSTC để thu hồi nợ có hai trường hợp xảy ra

- Trường hợp ngân hàng không thu đủ toàn bộ nợ gốc, nợ lãi thì ngân hàng sẽ xuất ngoại bảng, đồng thời tìm kiếm mọi nguồn thu khác từ khách hàng vay vốn vi phạm để thu hồi khoản nợ còn lại cho ngân hàng

- Trường hợp sau khi xử lý TSTC thu hồi toàn bộ nợ gốc, nợ lãi và các khoản phí (nếu có) vẫn còn thừa thì số tiền này được hoàn trả lại cho khách hàng vay Sau khi đã tiến hành xử lý TSTC bằng một trong các phương thức xử TSTC nói trên thì số tiền thu được sẽ được thanh toán theo thứ tự ưu tiên theo quy định của pháp luật

1.2.4 Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả công tác xử lý tài sản thế chấp

Để đánh giá hiệu quả công tác xử lý TSTC tại một NHTM thường dựa vào các chỉ tiêu sau:

1.2.4.1 Số lượng tài sản thế chấp được xử lý

Việc xử lý TSTC thành công giúp các Ngân hàng thu hồi được vốn, giải quyết vấn đề nợ xấu vừa giải phóng được số lượng lớn tài sản đang nằm bất động trong các tranh chấp Vì vậy, khi sử dụng tất cả các biện pháp để thu hồi nợ nhưng vẫn không thu được thì ưu tiên hàng đầu là phải xử lý được TSTC đó dù cho giá trị

không đủ thực hiện nghĩa vụ hợp đồng tín dụng (HĐTD), vì đặc điểm TSTC càng kéo dài thời gian xử lý thì giá trị càng thấp Như vậy, chỉ tiêu số lượng TSTC được

xử lý cũng đánh giá được phần nào hiệu quả công tác thỏa thuận giữa Ngân hàng và bên vay vốn trong quá trình xử lý TSTC

1.2.4.2 Thời gian xử lý tài sản thế chấp thành công

Về lý thuyết, chỉ tiêu này có mối quan hệ cùng chiều với chỉ tiêu số lượng TSTC được xử lý Nếu đặt chỉ tiêu số lượng là ưu tiên hàng đầu thì thời gian xử lý TSTC sẽ được rút gọn và ngược lại Trong khi, nếu đặt chất lượng xử lý trên hết thì thời gian xử lý sẽ bị kéo dài, bù lại hiệu quả thu hồi vốn sẽ cao hơn

Trong thực tế, chỉ tiêu này hết sức quan trọng, bởi thời gian xử lý TSTC càng dài thì càng thiệt thòi cho Ngân hàng Tùy thuộc vào từng khoản vay, thời gian xử

lý tài sản có thể là 6 tháng, 12 tháng, 24 tháng, 36 tháng và có thể lâu hơn nữa Thời gian hoàn thành công tác xử lý TSTC từ 12 tháng trở xuống được xem là lý tưởng hoặc tối đa không quá 24 tháng cũng được xem là thành công

1.2.4.3 Chi phí xử lý tài sản thế chấp

Người cho vay có quyền ưu tiên thu hồi nợ từ việc xử lý TSTC sau khi thực hiện các chi phí liên quan đến việc bán TSTC Thông thường các chi phí đó bao gồm: Phí thẩm định lại tài sản, phí tòa án, phí bán đấu giá, phí THA án dân sự , ngoài ra ngân hàng còn phải trả các chi phí khác như chi phí bảo quản tài sản và giảm giá tự nhiên của tài sản, chi phí trả lãi tiền vay do vốn bị đóng băng khi không thu được lãi tiền vay và các chi phí liên quan khác Việc xử lý TSTC được xem là mang lại kết quả tốt khi chi phí này chiếm khoảng 10% giá trị món vay trở xuống

1.2.4.4 Tỷ lệ thu hồi vốn sau khi xử lý thành công tài sản thế chấp

Đây là chỉ tiêu đánh là chất lượng của công tác xử lý TSTC bên cạnh số lượng

và thời gian xử lý Chỉ tiêu này đánh giá được nội dung mà Ngân hàng quan tâm nhất là tỷ lệ vốn thu hồi được là bao nhiêu so với giá trị TSTC xử lý được Tỷ lệ này được tính dựa trên giá trị TSTC sau khi đã trừ các khoản chi phí liên quan đến công tác xử lý chia cho số tiền cần thực hiện nghĩa vụ Thông thường các NHTM để phòng ngừa việc mất giá của tài sản nên chỉ cho vay tối đa từ 50% đến 80% giá trị TSTC Như vậy, tỷ lệ trên phải đảm bảo tối thiểu 100% mới được xem là xử lý

thành công trừ một số trường hợp giá trị tài sản trên sổ sách không sát với thực trạng tài sản

1.2.5 Các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý tài sản thế chấp

1.2.5.1 Nhân tố chủ quan

Ngân hàng là người trực tiếp ra quyết định cho vay, chủ động áp dụng hình thức đảm bảo tiền vay cũng như xử lý các TSTC của khách hàng nên ngân hàng có thể coi là nhân tố mang tính chất quyết định và có ảnh hưởng đến hiệu quả của công tác xử lý TSTC Chính vì thế các nhân tố liên quan đến ngân hàng là những nhân tố chủ quan ảnh hưởng rất lớn đến công tác xử lý TSTC, cụ thể:

Thứ nhất: Nhân tố chất lượng nhân sự của ngân hàng

Để đánh giá, xử lý TSTC một cách thành công và có hiệu quả thì năng lực, trình độ cán bộ tín dụng là điều phải xem xét đến đầu tiên Chỉ có những cán bộ có năng lực và trình độ chuyên môn mới biết được đâu là khách hàng có uy tín, có khả năng trả nợ, đâu là những dự án đầu tư mang lại hiệu quả kinh tế cao Từ đó, ngân hàng mới có thể đưa ra quyết định cho vay hay không, nếu cho vay thì số tiền là bao nhiêu, lãi suất, thời hạn cho vay và các điều kiện khác Đặc biệt đối với những khoản cho vay có tài sản thì càng phải đòi hỏi năng lực và trình độ của cán bộ tín dụng càng cao Hơn nữa, nếu cán bộ tín dụng có khả năng phân tích tình hình biến động của thị trường sẽ giúp cho việc định giá TSTC được chính xác, không gây ảnh hưởng cho ngân hàng khi xử lý TSTC để thu hồi nợ Bên cạnh chuyên môn giỏi thì đạo đức của cán bộ tín dụng cũng là một nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý TSTC Nếu cán bộ tín dụng đánh giá không đúng giá trị thực của TSTC, cho khách hàng vay một số tiền lớn hơn so với giá trị thật của TSTC thì sẽ ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác xử lý TSTC sau này nếu khoản nợ đó không có khả năng được hoàn trả Do vậy, cán bộ tín dụng cần có đầy đủ năng lực cũng như đạo đức thì mới đem lại hiệu quả cao cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng

Thứ hai: Nhân tố thông tin về TSTC

Thực tế chứng minh rằng, việc tập hợp những dữ liệu thông tin đầy đủ, chính xác về khách hàng vay và phân tích khoa học những thông tin đó sẽ tạo điều kiện nâng cao hiệu quả công tác tín dụng, đảm bảo an toàn nợ vay cũng như xử lý tài sản

để thu hồi nợ vay trong trường hợp bất khả kháng Những thông tin chính xác giúp ích rất nhiều đến việc cho vay có an toàn hay không, đến quản lý nợ vay và tình hình thu nợ cũng như công tác xử lý nợ vay Các ngân hàng cần có hệ thống thu thập thông tin nhanh chóng và chính xác Trong đó, việc thu thập thông tin về TSTC có ảnh hưởng không nhỏ đến công tác xử lý TSTC

Thứ ba: Công tác quản lý TSTC và điều hành xử lý TSTC

Việc quản lý, điều hành xử lý TSTC nếu được tiến hành nhanh gọn, chặt chẽ, đúng trình tự sẽ không làm phát sinh nhiều chi phí đối với ngân hàng cũng như khách hàng Bên cạnh đó, việc bố trí cán bộ làm công tác thu nợ có khoa học, đề ra

kế hoạch cụ thể đối với từng cán bộ tín dụng trong công tác xử lý xử lý TSTC sẽ giúp cho ngân hàng đẩy nhanh được tiến độ thu nợ và không ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng

1.2.5.2 Nhân tố khách quan

Thứ nhất: Nhân tố về khách hàng

Việc xử lý TSTC phụ thuộc rất nhiều vào thái độ của khách hàng Nếu khách hàng có thiện chí, tôn trọng và hợp tác với ngân hàng để đưa ra các biện pháp xử lý thì việc xử lý TSTC sẽ dễ dàng hơn Ngược lại, nếu khách hàng cố tình gây khó khăn cho ngân hàng như chây ì, không tự nguyện giao TSTC cho ngân hàng, có hành vi chống đối, đe dọa cán bộ ngân hàng khi làm nhiệm vụ phát mãi tài sản thì việc thu nợ của ngân hàng sẽ bị kéo dài, tốn thêm nhiều chi phí

Thứ hai: Nhân tố môi trường kinh tế

Tài sản càng dễ bán thì chi phí càng thấp, vốn thu lại càng nhanh Điều này phụ thuộc rất nhiều vào môi trường kinh tế hiện tại Môi trường kinh tế dù biến động theo chiều hướng nào thì đều tác động đến hoạt động của ngân hàng Việc phát triển kinh tế theo từng lĩnh vực và khuyến khích mở rộng ngành nghề nào sẽ khiến cho ngân hàng có xử lý TSTC thuộc về ngành nghề, lĩnh vực đó Hay như vấn

đề về nhu cầu, thị hiếu của dân chúng dẫn đến sự phát triển của thị trường thế chấp như thị trường bất động sản, thị trường đất đai và một số tài sản khác sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng xử lý TSTC một cách dễ dàng hơn

Thứ ba: Nhân tố về môi trường pháp lý

Công tác xử lý TSTC chịu ảnh hưởng nhiều bởi môi trường pháp lý Các đường lối, chủ trương, chính sách phát triển trong mỗi thời kỳ của Đảng và Nhà nước sẽ tác động đến việc sử dụng các biện pháp đảm bảo tiền vay cũng như cơ chế

xử lý TSTC Chính phủ, NHNN và các Bộ, Ngành liên quan ban hành các văn bản pháp luật hỗ trợ ngân hàng trong việc thực hiện đảm bảo tiền vay Tùy thuộc vào tình hình phát triển kinh tế của mỗi quốc gia mà các văn bản quy định nới lỏng hay thắt chặt các điều kiện áp dụng các hình thức đảm bảo tiền vay Các văn bản liên quan đến đảm bảo tiền vay có sự thống nhất với nhau sẽ là hành lang pháp lý giúp các ngân hàng thực hiện cho vay an toàn Tuy nhiên, trong quá trình thực hiện công tác đảm bảo tiền vay cũng phải đối mặt với nhiều vướng mắc phát sinh do các quy định trong các văn bản chồng chéo nhau, không phù hợp với thực tế Chính vì thế, Chính phủ, NHNN và các Bộ, Ngành có liên quan cần sớm bổ sung chỉnh sửa các văn bản theo hướng ngày càng hoàn thiện, giảm bớt áp lực cho ngành ngân hàng khi thực hiện đảm bảo tiền vay

1.3 Kinh nghiệm xử lý tài sản thế chấp trong hoạt động kinh doanh của các Ngân hàng thương mại

1.3.1 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng thương mại tại Việt Nam

- Vụ dự án chung cư The Harmona – BIDV Bắc Sài Gòn

Từ năm 2008, Công ty Cổ phần Thanh Niên có quan hệ tín dụng với BIDV Bắc Sài Gòn để thực hiện dự án chung cư The Harmona TSBĐ là quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất hình thành trong tương lai của dự án và quyền tài sản phát sinh từ dự án TSTC đã được công chứng và ĐKGDBĐ theo quy định

Từ đầu năm 2016, BIDV Bắc Sài Gòn đã nhiều lần nhắc nhở Công ty Cổ phần Thanh Niên không thực hiện việc trả nợ và có thông báo yêu cầu thanh toán chậm nhất đến ngày 20/5/2016, nếu Công ty Cổ phần Thanh Niên chưa thanh toán hết nợ quá hạn, Công ty Cổ phần Vật tư Xuất nhập khẩu Tân Bình (bên bảo đảm) sẽ bàn giao tài sản là dự án The Harmona để Ngân hàng tiến hành xử lý TSBĐ thu hồi nợ vay Đến ngày 24/5/2016, Công ty Cổ phần Thanh Niên vẫn chưa thanh toán bất kỳ một khoản nợ nào như đã cam kết Vì vậy, BIDV Bắc Sài Gòn đã phát hành thông báo số 840/BIDV.BSG-KHDN1 yêu cầu bàn giao lại dự án nguyên trạng như trước

khi chưa có người vào sử dụng, cư trú Văn bản này khiến cho khoảng 600 hộ dân bên trong dự án bất ngờ và hoang mang Hàng nghìn con người bên trong dự án này

đã mua nhà nhiều năm, sống ổn định Tuy vậy, họ không hề hay biết biết chủ đầu tư

đã một mặt bán nhà cho dân, mặt khác lại mang cả dự án đi thế chấp

Về phía chính quyền địa phương, ngày 30/5/2016, đại diện UBND TP Hồ Chí Minh khẳng định khi trả lời báo chí “Người mua căn hộ không có lỗi Vấn đề nằm ở chủ đầu tư và ngân hàng Quan điểm của UBND TP Hồ Chí Minh là bảo vệ quyền lợi chính đáng của người dân đã mua căn hộ hợp pháp”, cho rằng việc ngân hàng đòi siết căn hộ của người dân đã mua để cấn trừ nợ của chủ đầu tư là hoàn toàn không phù hợp

Ngày 16/6/2018, phía BIDV Bắc Sài Gòn xác nhận chủ đầu tư chung cư The Harmona đã hoàn tất nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng 250 tỉ đồng và đã giải chấp hết toàn bộ TSBĐ cho khoản vay để chủ đầu tư chuẩn bị tất cả thủ tục để sau khi nhận lại sổ đỏ từ ngân hàng sẽ tiến hành làm giấy chủ quyền căn hộ cho người dân

Kết thúc vụ việc, ngân hàng thu hồi được vốn, người dân thở phào trước nguy

cơ “bị đuổi ra khỏi nhà” Tuy nhiên, vụ việc dự án chung cư The Harmona đã bộc lộ những lỗ hổng pháp lý cũng như những bài học cho các bên có liên quan Đặc biệt đối với phía ngân hàng, việc BIDV Bắc Sài Gòn đòi TSTC đối với khoản vay đã quá hạn là không sai theo quy định pháp luật Việt Nam, tuy nhiên cách thức xử lý tài sản thu hồi nợ của BIDV Bắc Sài Gòn là chưa phù hợp, chưa lường trước được phản ứng gay gắt từ phía các hộ dân chung cư cũng như cộng đồng xã hội Ngân hàng không thể tự ý xử lý TSBĐ, không thể đuổi người dân ra khỏi căn hộ mà chỉ

có thể khởi kiện chủ đầu tư ra tòa nếu như thương lượng bất thành Việc gửi Thông báo của ngân hàng đến Ban quản lý chung cư là hợp lý nhưng chưa hợp tình, tạo dư luận xấu, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng Bên cạnh đó, việc công khai vụ việc chả khác gì “vạch áo cho người xem lưng” khi thể hiện khâu quản lý sau cho vay yếu kém của BIDV Bắc Sài Gòn dẫn đến chủ đầu tư tự ý bán/thế chấp 2 lần đối với tài sản là dự án đang thế chấp tại ngân hàng

- Vụ Công ty Cổ phần Thủy sản Minh Hiếu Bạc Liêu – BIDV Bạc Liêu

Ngày 30/8/2013, BIDV Bạc Liêu khởi kiện yêu cầu TAND huyện Giá Rai, tỉnh Bạc Liêu giải quyết vụ kiện tranh chấp HĐTD đối với Công ty Cổ phần Thủy sản Minh Hiếu Bạc Liêu (Cty Minh Hiếu Bạc Liêu) Tổng nợ (gốc + lãi) Cty Minh Hiếu Bạc Liêu phải trả là khoảng 42 tỉ đồng

Ngày 31/10/2013, TAND huyện Giá Rai ra quyết định công nhận thỏa thuận của BIDV Bạc Liêu và Cty Minh Hiếu Bạc Liêu Bất ngờ, ngày 16/12/2013, Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Bạc Liêu ra quyết định kháng nghị với Quyết định của TAND huyện Giá Rai, xét kiến nghị của Phòng Cảnh sát điều tra Tội phạm về Quản

lý kinh tế và Chức vụ - Công an tỉnh Bạc Liêu (PC46 Công an tỉnh Bạc Liêu) đề nghị kháng nghị theo thủ tục giám đốc thẩm Theo Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Bạc Liêu, BIDV Bạc Liêu đã tố cáo lên PC46 Công an tỉnh Bạc Liêu cho rằng Cty Minh Hiếu Bạc Liêu có hành vi tẩu tán tài sản nhằm chiếm đoạt tiền vay Nhưng tới Tòa, ngân hàng lại đồng ý thỏa thuận giãn nợ cho Cty bằng cách không quy định rõ thời gian thu hồi nợ mà ghi: “…phương thức và thời hạn thanh toán nợ cho ngân hàng các bên sẽ thỏa thuận trong giai đoạn thi hành án” Đáng lưu ý, quyết định của Tòa còn có ghi: “Đại diện Cty Minh Hiếu Bạc Liêu xác định TSTC trên theo HĐTC số 81/2011/HĐ (16/11/2011) hiện nay không còn Cty đã bán và có giải trình với ngân hàng” và được Tòa chấp nhận Viện kiểm sát nhân dân tỉnh Bạc Liêu đánh giá:

“Thỏa thuận như trên cho thấy hai bên cùng cố tình kéo dài thời hạn thanh lý khoản

nợ không thể trả được vì TSTC đã bị “tẩu tán”, mục đích nhằm chiếm đoạt tài sản ngân hàng, trong đó có 51% là tài sản nhà nước Như vậy, quyết định của TAND huyện Giá Rai là trái pháp luật.” TAND tỉnh Bạc Liêu ngày 19/12/2013 trong quyết định giám đốc thẩm đã tuyên hủy quyết định công nhận thỏa thuận nói trên

Và tới ngày 12/9/2016, Công an tỉnh Bạc Liêu bất ngờ khởi tố bị can, bắt tạm giam Ban lãnh đạo Cty Minh Hiếu Bạc Liêu và cán bộ phụ trách cho vay tại BIDV Bạc Liêu để điều tra làm rõ hành vi lừa đảo chiếm đoạt tài sản Đến nay, vụ án vẫn đang trong quá trình điều tra và có khả năng trong thời gian phạm vi điều tra sẽ tiếp tục được mở rộng

Như vậy, một vụ án dân sự chuyển thành hình sự và nhiều đối tượng phải vướng vòng lao lý Không bàn đến việc cán bộ BIDV làm sai như thế nào trong

công tác thẩm định cho vay, cái cần nói đến ở đây là việc xử lý tình huống của BIDV Bạc Liêu khi phát hiện khách hàng tẩu tán tài sản Bước đi nóng vội của BIDV Bạc Liêu khiến cho vụ việc đi quá giới hạn Sau khi nhận được thông tin Cty Minh Hiếu Bạc Liêu tẩu tán TSTC là hàng tồn kho, thì ngay lập tức bộ phận cho vay của BIDV Bạc Liêu đã báo cáo vụ việc với Ban giám đốc và có văn bản gửi PC46 CA tỉnh Bạc Liêu tố cáo hành vi tẩu tán của Cty Minh Hiếu Bạc Liêu (không thông báo rộng rãi trong nội bộ BIDV Bạc Liêu), mặt khác bộ phận phụ trách pháp chế lại tiếp tục tham mưu Ban Giám đốc khởi kiện dân sự đến TAND huyện Giá Rai về hành vi vi phạm HĐTD Hậu quả của việc làm thiếu sự thống nhất của BIDV Bạc Liêu đó là quyết định công nhận thỏa thuận của TAND huyện Giá Rai bị TAND tỉnh Bạc Liêu tuyên hủy vì trái pháp luật Xét cho cùng, nếu BIDV Bạc Liêu bình tỉnh hơn trong xử lý, mỗi bước đi đều họp lấy ý kiến hội đồng xử lý nợ đúng quy định thì có lẽ vụ việc trên sẽ êm xuôi như bao khoản nợ vay khác Về phía các

cơ quan thực thi pháp luật, việc gửi đơn đồng thời cơ quan công an và TAND huyện

ít nhiều tạo sự “không hài lòng” của hai cơ quan này về BIDV Bạc Liêu, đỉnh điểm

là việc quyết định thỏa thuận bị tuyên hủy, tác động không nhỏ đến thái độ thực thi công vụ sau này Vụ việc thể hiện sự non nớt trong xử lý tài sản của BIDV Bạc Liêu khi đối mặt với tình huống lần đầu phát sinh tại chi nhánh Thiệt hại về tiền của trước mắt là không thể tránh khỏi khi đa số những tài sản đến nay đã hao mòn quá nhiều, giá trị giảm sút đáng kể không còn đủ thu hồi nợ Song, quan trọng hơn, đây

sẽ là bài học quý giá đối với BIDV Bạc Liêu nói riêng và các NHTM nói chung về

xử lý tài sản

- Vụ xử lý tài sản của VPBank

Ngày 17/3/2015, tại tòa nhà 17T2 trên phố Hoàng Đạo Thúy, phường Trung Hòa, Cầu Giấy, Hà Nội đã xảy ra một vụ lùm xùm gây xôn xao dư luận Vụ việc này có liên quan đến TSTC giữa Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) và khách hàng là anh Nguyễn Sỹ Minh chủ căn hộ 1401 tòa nhà 17T2 Theo HĐTD ngày 11/06/2010, gia đình anh Minh có vay ngân hàng VPBank 5

tỷ đồng nhưng chưa thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ Cụ thể, đến 02/10/2014, nợ gốc và nợ lãi tạm tính là gần 6,8 tỷ Để thực hiện việc xử lý TSTC, VPBank đã gửi

các thông báo tới Chủ tài sản và các cơ quan chính quyền địa phương vào các ngày ngày 04/04/2014, 05/09/2014, 26/02/2015 và ngày 10/03/2015 Ngày 17/03/2015, VPBank đã tiến hành thu giữ TSTC là căn hộ theo đúng nội dung đã được báo trước Đồng thời, để tổ chức việc thu giữ tài sản, cán bộ xử lý nợ của VPBank đã gửi thông báo và mời đại diện chính quyền địa phương bao gồm Ban quản lý Tòa nhà, Tổ trưởng tổ dân phố, đại diện Ủy ban nhân dân phường Trung Hòa và đại diện Công an phường Trung Hòa – Cầu Giấy, Hà Nội tới để chứng kiến và giữ gìn an ninh, trật tự, bảo đảm cho Ngân hàng thực hiện quyền thu giữ TSBĐ theo đúng quy định của pháp luật

Sau nhiều lần gõ cửa và thông báo vào bên trong TSBĐ nhưng không có tiếng trả lời, nên đại diện VPBank đã thực hiện việc niêm phong TSBĐ bên ngoài với sự chứng kiến của Tổ trưởng tổ dân phố, đại diện Ủy ban nhân dân phường Trung Hòa

và đại diện Công an phường Trung Hòa Việc niêm phong được thực hiện bên ngoài cửa ra vào của căn hộ, không vào bên trong và được lập Biên bản có sự chứng kiến

và ký nhận của đại diện Ban quản lý Tòa nhà, đại diện Tổ dân phố, đại diện UBND phường Trung Hòa và đại diện Công an phường Trung Hòa

Phía VPBank khẳng định: “Toàn bộ quá trình niêm phong, thu giữ TSTC nêu trên đã được cán bộ VPBank AMC thực hiện theo đúng quy định pháp luật, chúng tôi không áp dụng bất kỳ biện pháp nào vi phạm điều cấm của pháp luật, trái đạo đức xã hội”

Tuy nhiên, phía bên vay đã phản ứng dữ dội khi cho rằng VPBank đã chiếm giữ trái phép nhà ở, giam giữ người trái pháp luật (VPBank vô tình niêm phong khi

có người giúp việc ngủ trong nhà) và tiếp tục đến Công an quận Cầu Giấy trình báo

sự việc nói trên

Ngày 22/01/2015, TAND Quận Cầu Giấy đã tiếp nhận thụ lý vụ án VPBank

khởi kiện ông Minh vi phạm HĐTD yêu cầu THA tài sản để thực hiện nghĩa vụ Phân tích vụ việc nêu trên, việc VPBank tiến hành thu giữ TSTC để thực hiện nghĩa vụ HĐTD là đúng trình tự quy định tại Nghị định 163/2006/NĐ-CP Tuy nhiên, vụ việc cũng đã gây ầm ĩ khiến VPBank phải tốn không ít công sức xử lý, ít nhiều ảnh hưởng đến uy tín của VPBank Qua đó, việc xử lý TSTC như thế nào vừa

đạt hiệu quả vừa không gây phản cảm, xung đột, gây những hệ lụy tiêu cực về an ninh trật tự, an toàn xã hội là vấn đề các ngân hàng cần hết sức cân nhắc trước khi thực hiện

1.3.2 Bài học cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

Qua thực tiễn các vụ việc nêu trên cho thấy việc xử lý TSTC thu hồi nợ rất phức tạp khi các NHTM gặp phải muôn vàn khó khăn từ những lỗ hổng pháp lý, sự phản kháng của khách hàng đến sự phản ứng của dư luận xã hội cũng như các cơ quan quản lý nhà nước Cho thấy, để làm tốt công tác xử lý TSTC không chỉ thực hiện đầy đủ trình tự theo quy định nội bộ ngân hàng mà khi thực hiện cần phải cân nhắc một số vấn đề sau:

- Xử lý TSTC phải đúng theo quy định của pháp luật Tuyệt đối không vì lợi ích trước mắt mà vi phạm pháp luật Ví dụ: theo quy định Nghị định số 163/2006/NĐ-CP ngân hàng có quyền thu giữ tài sản nhưng phải thông báo trước bên vay về việc thu giữ trong một thời gian hợp lý, vì vậy ngân hàng không thể vì nhanh chóng bán tài sản thu hồi nợ mà tự ý thu giữ tài sản mà không thông báo trước đến khách hàng

- Quá trình xử lý TSTC cần tránh các hành động gây phản cảm, bức xúc trong

xã hội, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, đặc biệt đối với các TSTC có nhiều đối tượng liên quan khi xử lý như dự án chung cư, dự án khu dân cư,

- Các bước thực hiện trong xử lý TSTC cần được suy xét kỹ lưỡng, tránh hành động nóng vội ảnh hưởng đến hiệu quả xử lý

- Hạn chế hình sự hóa quan hệ dân sự

TÓM TẮT CHƯƠNG 1

Chương 1 của luận văn đã nghiên cứu về cơ sở lý luận công tác xử lý TSTC với hai nội dung chính là TSTC và công tác xử lý TSTC Luận văn đã khái quát được nội dung cơ bản về TSTC và công tác xử lý TSTC, đưa ra các tiêu chí để đánh giá công tác xử lý TSTC Chỉ ra được các nhân tố ảnh hưởng đến công tác xử lý TSTC Dẫn chứng thực tế các vụ việc xử lý TSTC của các Ngân hàng thương mại tại Việt Nam từ đó rút ra bài học kinh nghiệm cho BIDV Bạc Liêu Có thể nói Chương 1 đã đạt mục tiêu đề ra, đây chính là những cơ sở, tiền đề khoa học cho việc đánh giá thực trạng công tác xử lý TSTC ở Chương 2 và đưa ra những giải pháp, kiến nghị ở Chương 3

CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XỬ LÝ TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH BẠC

LIÊU 2.1 Tổng quan về Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bạc Liêu

sự ổn định, an toàn, hiệu quả, khẳng định vị thế xứng đáng là chi nhánh cấp 1 trong

hệ thống BIDV

Đến ngày 25/5/2015, thực hiện theo quyết định số 589/QĐ-NHNN ngày 25/04/2015 của NHNN về việc chấp thuận sáp nhập MHB vào BIDV, BIDV Bạc Liêu đã chính thức tiếp nhận sáp nhập Ngân hàng TMCP Phát triển Nhà đồng bằng Sông Cửu Long (MHB) chi nhánh Bạc Liêu với lực lượng nhân sự tiếp nhận là 64 cán bộ, trong đó có 34 cán bộ nữ Đến 30/6/2017, BIDV Bạc Liêu có 118 cán bộ, trong đó 67 nữ và 51 nam, cán bộ lãnh đạo 30 người, tuổi đời bình quân là 36 tuổi, cán bộ trẻ dưới 30 tuổi là 22 người, tỷ lệ cán bộ có trình độ đại học và trên đại học chiếm trên 83%, cán bộ thuộc khối bán lẻ và giao dịch khách hàng là 60 người chiếm 54% cán bộ chi nhánh

2.1.2 Cơ cấu tổ chức và mạng lưới hoạt động

BIDV Bạc Liêu hiện có 01 trụ sở chính và 07 PGD trực thuộc, hoạt động theo chức năng riêng đã được phân công theo sự chỉ đạo điều hành của Ban giám đốc