Phân tích thực tế những yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại giai đoạn 2009 2013

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG  Bài tập nhóm Mơn: Hoạt động kinh doanh ngân hàng Phân tích thực tế yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại giai đoạn 2009-2013 Nhóm: LITTLE STAR Lớp: D09 Giảng viên: Th.S Nguyễn Thị Minh Châu MỤC LỤC Mục tiêu chiến lược kinh doanh ngân hàng Đây yếu tố chi phối hoạt động tín dụng ngân hàng Mục tiêu kinh doanh rõ đích mà ngân hàng phải đạt thời kỳ định Mục tiêu xây dựng phải phù hợp với tiềm năng, thực lực có ngân hàng sứ mạng ngân hàng tương lai Mục tiêu kinh doanh biểu cụ thể qua số xác định lợi nhuận kỳ vọng, thị phần, mức độ rủi ro chấp nhận Các ngân hàng khác có mục tiêu khác ngân hàng, giai đoạn phát triển khác mục tiêu nhấn mạnh với mức độ khác Sau xác định mục tiêu, bước quan trọng hoạch định chiến lược thích hợp để đạt mục tiêu Nếu mục tiêu đích đến ngân hàng chiến lược cách thức để ngân hàng lựa chọn để Chúng xuất phát từ nhũng hiểu biết sâu sắc điều kiện nội ngân hàng chẳng hạn như: vốn, sở vật chất, trình độ đội ngũ nhân viên, mạng lưới chi nhánh, địa bàn hoạt động… tác động chi phối từ bên ngồi tình hình kinh tế, xã hội, pháp lý… Nếu chiến lược chọn không đúng, khơng phù hợp mục tiêu khơng đạt được, nhiều thời gian cho việc thực mục tiêu đó, điều xem thất bại, bì hiệu đạt thấp Có thể thấy mục tiêu ngân hàng khó khả thi khơng có đường lối chiến lược phù hợp với mục tiêu đặt Trong hoạt động tín dụng, mục tiêu chiến lược kinh doanh ngân hàng có ảnh hưởng chi phối lớn từ ngân hàng thiết kế danh mục tín dụng Ngân hàng Agribank NHTM hàng đầu Việt Nam với mục tiêu phục vụ cho nghiệp phát triển nông nghiệp, nông thôn với chiến lược cho vay tập trung vào đối tượng sản xuất kinh doanh khu vực nông thôn, đặc biệt hộ sản xuất nông, lâm, ngư, diêm nghiệp, danh mục tín dụng ngân hàng Agribank khác biệt với danh mục tín dụng ngân hàng khác có mục tiêu lợi nhuận, đầu tư thương mại dàn trải nhiều lĩnh vực Cơ cấu danh mục tín dụng Agribank so với ngân hàng lại khơng giống Cụ thể Agribank, dư nợ tập trung cho hộ sản xuất nơng, lâm, ngư nghiệp (do tính chất nông nghiệp nhỏ lẻ, manh mún không hệ thống nước ta) Còn ngân hàng lại, chủ yếu dư nợ thuộc doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ hoạt động lĩnh vực thương mại, dịch vụ công nghệ nhẹ cá nhân, hộ gia đình, tiểu thương… Trong giai đoạn khủng hoảng 2009-2013, hưởng ứng sách hỗ trợ khu vực nơng thơn phủ, ngân hàng thương mại đồng loạt giảm lãi suất vay cho VND từ 1-3%/năm lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ vừa, sản xuất – kinh doanh… phổ biến mức 14,5-16%/năm, thấp 13,5%/năm áp dụng khách hàng doanh nghiệp cam kết bán ngoại tệ cho ngân hàng; cho vay sản xuất – kinh doanh khác 16,5-20%/năm, thấp 15%/năm, cho vay lĩnh vực phi sản xuất 20-25%/năm Trong năm 2012, Agribank với chủ trương thực sách “Tam nông” tập trung nguồn vốn (bao gồm nguồn thu nợ từ lĩnh vực cho vay lĩnh vực phi sản xuất chuyển sang) để đáp ứng nhu cầu vốn cho lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn Agribank tổng dư nợ cho vay tăng trưởng khoảng 10% so với năm 2011 Dư nợ cho vay nông nghiệp, nông thôn tăng 15 18%; chiếm tỷ trọng 70%/tổng dư nợ cho vay kinh tế Bên cạnh đó, Agribank giảm dư nợ tỷ trọng cho vay phi sản xuất (đối với lĩnh vực bất động sản cho vay tiêu dùng), tập trung chủ yếu vào cho vay lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn Agribank đẩy mạnh huy động vốn từ kinh tế nước nước ngoài; tập trung nguồn vốn huy động nguồn thu nợ từ cho vay lĩnh vực phi sản xuất chuyển sang vay lĩnh vực nông nghiệp, nông dân, nông thôn, cho vay xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ vừa Cũng tương tự vậy, ngân hàng thương mại hoạt động lâu năm, có mục tiêu hàng đầu lợi nhuận, chiến lược đạt lợi nhuận cảu ngân hàng từ hoạt động dịch vụ phi lãi/ thu phí, danh mục tài sản ngân hàng đó, danh mục tín dụng có quy mơ khiêm tốn, tủ so với tổng giá trị danh mục tài sản khơng thể cao ngân hàng có mục tiêu lợi nhuận chủ yếu từ lãi hoạt động tín dụng Vì vậy, thấy hoạt động tín dụng ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn phản ánh rõ mục tiêu đường lối kinh doanh ngân hàng Vốn tự có điều kiện nội lực ngân hàng Quy mô vốn tự có tiêu chí quan trọng để đánh giá mức độ an toàn hoạt động kinh doanh ngân hàng theo thông lệ quốc tế Ðối với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu (mức đủ vốn tối thiểu), quy định cụ thể có liên quan Quyết định 297/1999/QÐ-NHNN5 quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng thương mại (NHTM) Ðến năm 2005, NHNN ban hành Quyết định 457/2005/QÐ-NHNN với tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu 8% phương pháp tính tốn tiếp cận tương đối tồn diện Basel I Năm 2010, NHNN ban hành Thông tư số 13/TT-NHNN thay Quyết định 457/2005/QÐ-NHNN, nâng tỷ lệ an tồn tối thiểu lên 9% phương pháp tính toán bước tiếp cận Basel II Như vậy, quản lý Nhà nước mức độ đủ vốn NHTM hướng theo chuẩn mực quốc tế Tỷ lệ an toàn vốn toàn ngành Ngân hàng năm 2010 - 2011 Tỷ lệ an toàn vốn Năm 2010 9/2011 11,02% 11,92% Nguồn: UBGSTCQG Tuy nhiên, tình hình đảm bảo an tồn vốn tối thiểu NHTM có xu hướng phân nhóm rõ rệt Trong NHTM NN lớn, Agribank Vietinbank đạt quy định mức an toàn vốn tối thiểu 9% năm 2010 Ðiều đáng lo ngại xét phương diện rủi ro hệ thống Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số NHTM năm 2010 (Đơn vị: %) CAR VCB CTG ARG BIDV TCB STB ACB EAB 2010 8.02 6.09 9.32 10.32 10.4 10.84 13.11 Nguồn: Tổng hợp tác giả từ báo cáo thường niên NHTM Ðối với khối NHTMCP, ngân hàng quy mơ lớn có xu đạt yêu cầu NHNN tỷ lệ an toàn vốn Trái lại, NHTMCP nhỏ thực gặp khó khăn trước yêu cầu tăng vốn tự có nhằm đảm bảo an tồn Cụ thể đến thời điểm 31/6/2011, tỷ lệ CAR nhiều ngân hàng cổ phần ACB, Sacombank, Eximbank, Techcombank, Ðông Á, Quân đội… đạt 9% theo tinh thần Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN Trong đó, đến tháng 11/2011, NHTM cổ phần vi phạm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu Nếu xem xét theo tinh thần Nghị định 141/NÐ-CP ngày 22/11/2006 Chính phủ tính đến thời điểm hết tháng năm 2011, 15 NHTMCP (chiếm tỷ trọng 36,59%) có vốn điều lệ 3.000 tỷ đồng, chủ yếu khoảng 2.000 tỷ đồng Như vậy, dù giãn tiến độ năm số ngân hàng nhỏ Việt Nam đạt quy định đảm bảo mức vốn pháp định Hình 2.1: Vốn điều lệ NHTM đến 30/6/2011 7; 14,63% 15; 36,59% 9; 21,95% 10; 24,39% Nguồn: UBGSTCQG Như vậy, xem xét hình thức, NHTM Việt Nam đạt chuẩn mực Basel I với mức an toàn vốn tối thiểu 8% Tuy nhiên, vấn đề đặc biệt đáng lưu ý NHTM có quy mơ lớn hệ thống lại khơng đảm mức an tồn đe dọa an tồn hệ thống Ngồi ra, NHTMCP chuyển từ NHTM nông thôn dường gặp nhiều khó khăn để đáp ứng u cầu an tồn vốn tối thiểu 9% Căn theo số liệu cơng bố thức, hệ số an tồn vốn toàn hệ thống NHTM đạt mức 8% (theo Quyết định 457/2005/NHNN) 9% (theo Thông tư 13/2010/TT-NHNN) Tuy nhiên, quy định Ủy ban Basel an toàn vốn tối thiểu an tồn hệ thống NHTM vốn cần có đánh giá lại Hình 2.2: Các tiêu tài hệ thống ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2008 – 9/2011 Nguồn: UBGSTCQG Thứ nhất, khối NHTMCP, giai đoạn từ năm 2008 đến nay, chứng kiến mở rộng mạnh mẽ quy mô tổng tài sản hệ thống NHTM Việt Nam, đặc biệt nhóm NHTMCP với tốc độ tăng trưởng tổng tài sản trung bình vào khoảng 45%/năm Tuy nhiên, tốc độ tăng vốn tự có nhóm NHTMCP lại không theo kịp tốc độ mở rộng tổng tài sản Ðiều dẫn đến tượng hệ số an tồn vốn nhóm ngân hàng có xu giảm, đặc biệt năm 2010 2011 Hơn thế, khuyến nghị Basel III, tình hệ số an tồn vốn ổn định tỷ lệ đòn bẩy tăng cao báo hiệu rủi ro tiềm ẩn hệ thống NHTM Ðối với khối NHTMCP, xu hướng hệ số đòn bẩy tài cao nhận thấy rõ Trên đà tăng nay, khả chống đỡ NHTMCP trước rủi ro đáng lo ngại Hình 2.3: Các tiêu tài nhóm NHTMNN NHTMCP giai đoạn 2008 – 9/2011 Nguồ n: UBGSTCQG Bên cạnh đó, danh mục tài sản có NHTMCP giai đoạn 2010-2011 có thay đổi đáng ý: tỷ trọng tiền gửi NHTM chứng khoán đầu tư tăng lên đáng kể tỷ trọng tín dụng giảm xuống Bên cạnh tác động khách quan từ kinh tế hạn mức tăng trưởng tín dụng 20%, việc NHNN yêu cầu NHTM giảm tín dụng phi sản xuất xuống 16% vào cuối năm 2011 hạn chế lực mở rộng khoản cho vay ngân hàng này, đặc biệt NHTMCP nhỏ vốn có tỷ lệ dư nợ cho vay kinh doanh bất động sản tổng dư nợ mức cao Do thị trường bất động sản rơi vào tình trạng trầm lắng, nhiều khoản vay đến hạn không trả nợ ảnh hưởng tiêu cực tới hoạt động kinh doanh ngân hàng (ngân hàng buộc phải chuyển nhóm nợ trích lập dự phòng rủi ro, tình hình khoản bị suy giảm) Tỷ lệ nợ xấu NHNN cơng bố cho tồn ngành Ngân hàng 3,39%, tương đương với khoảng 20% mức vốn tự có Tuy nhiên, số liệu nợ xấu chưa phản ánh thực chất RRTD hệ thống ngân hàng Việt Nam tiêu chuẩn phân loại nợ công tác phân loại nợ ngân hàng nhiều bất cập Nếu ngân hàng phân loại nợ theo chuẩn mực quốc tế định giá xác giá trị tài sản bảo đảm cho khoản vay (53% bất động sản) chi phí dự phòng rủi ro tăng lên, vốn tự có hệ thống ngân hàng bị ăn mòn đáng kể Thứ hai, nhóm NHTMNN, năm gần đây, ngân hàng tiến hành IPO phát hành cổ phiếu tăng vốn điều lệ, bán cổ phần cho tổ chức nước nhận bổ sung vốn góp từ Chính phủ nên tỷ trọng vốn tự có tổng tài sản tăng lên tương đối Mặc dù vậy, hệ số CAR số ngân hàng số thời kỳ không đạt mức yêu cầu theo quy định Thông tư 13/2010/TT-NHNN Ðặc biệt, Agribank - ngân hàng có mức vốn điều lệ tổng tài sản lớn hệ thống ngân hàng Việt Nam đạt mức 6,09% vào năm 2010 Chỉ cần đơn giản tính chênh lệch vốn tự có thực có khối NHTMNN thời điểm tháng 9/2011 với vốn tự có theo quy định an tồn vốn tối thiểu Thơng tư 13/2010/TT-NHNN cần phải bổ sung lượng vốn 17.638,756 tỷ VND cho khối NHTMNN Hơn thế, tỷ lệ đòn bẩy khối lại mức cao so với khối NHTMCP suốt giai đoạn từ 2008 đến Ðặc biệt, phân tích, khối NHTMNN cho vay lại NHTMCP với lượng vốn lớn Do đó, một NHTMCP có vấn đề, hiệu ứng lan truyền rủi ro cao Thứ ba, xét khía cạnh toàn hệ thống, tiêu an toàn vốn toàn NHTM Việt Nam đạt mức 9% Tuy nhiên, điều chưa thể mức đủ vốn hệ thống NHTM Bởi thứ nhất, phần mẫu số theo quy định Thông tư 13/2010/TT-NHNN xác định rủi ro tín dụng chưa tính đến rủi ro thị trường rủi ro hoạt động (rủi ro tác nghiệp) Hơn thế, theo khuyến nghị Basel III, cần nâng mức an toàn vốn tới 13% để bao gồm rủi ro biến động kinh tế vĩ mô (rủi ro có tính chu kỳ) rủi ro chéo trường hợp ngân hàng hoạt động theo mơ hình tập đồn tài Nếu xét tình Việt Nam năm 2011 hai vấn đề rủi ro có tính chu kỳ rủi ro chéo cần tính tới Hơn thế, đánh giá mối quan hệ với NHTM khu vực, mức độ an toàn vốn NHTM Việt Nam mức thấp Hệ số an toàn vốn hệ thống TCTD Việt Nam số quốc gia giới Quốc gia CAR Việt Nam 11,85% TCTD Việt Nam 11,13% TCTD nước 28,58% Trung Quốc 11,8% Ấn Độ 13,6% Indonesia 17,6% Malaysia 16,4% Pakistan 13,6% Philippines 16,7% Thái Lan 15,5% Nguồn: Định hướng giải pháp cấu lại hệ thống ngân hàng VN giai đoạn 2011- 2015 Rõ ràng, kinh tế xuất bất ổn, NHTM gặp khó khăn nhiều so với giai đoạn bình thường kinh tế Việc nâng cao mức an toàn vốn tương tự “tấm đệm” giúp NHTM chống “cú sốc” từ môi trường kinh doanh biến động Môi trường kinh tế xã hội nước 3.1 Chu kỳ phát triển kinh tế Tình trạng phát triển kinh tế yếu tố vĩ mô có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại nên ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng Từ năm 2009 đến nay, mặt lãi suất có nhiều biến động theo thăng trầm kinh tế Về bản, lãi suất tăng mạnh giai đoạn 2009-2011 lạm phát tăng cao khiến NHNN phải áp dụng sách thắt chặt tiền tệ Điều dẫn tới tượng khan tiền đồng toàn hệ thống, thúc đẩy ngân hàng bước vào chạy đua lãi suất NHNN đưa nhiều sách để hạn chế tình trạng tăng lãi suất Độ sâu tài chính, hay quy mô ngành ngân hàng so với tổng thể kinh tế Việt Nam thay đổi đáng kể với tăng trưởng tín dụng Năm 2000, tỷ lệ tín dụng/GDP đạt 35,1%, thấp so với nước khu vực (Thái Lan (138%), Singapore (78%), Philippines (58%), Trung Quốc (120%)) Tuy nhiên, sau mười năm tăng trưởng tín dụng mức, năm 2010, tỷ lệ tín dụng/GDP Việt Nam đạt đỉnh mức 135,8% Tỷ lệ tín dụng/GDP Việt Nam năm 2012 đạt 115,4% Hình 3.1 - Năm 2009: Tình trạng cân đối nguồn vốn huy động cho vay khiến cho hầu hết NHTM tham gia vào chạy đua lãi suất huy động tháng Chính phủ triển khai chương trình cho vay hỗ trợ lãi suất 4% đến hết năm 2009 Để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi dân cư, NHTM điều chỉnh tăng lãi suất huy động tất kỳ hạn Trong 10 tháng lãi suất mức 7%, lãi suất huy động tăng từ 1-2,5% cho kỳ hạn Từ đầu tháng 12 lãi suất tăng 1% lên mức 8%, ngân hàng tiếp tục nâng lãi suất huy động, đặc biệt kỳ hạn ngắn, khoảng từ 1-1,6% cho kỳ hạn khác Với diễn biến này, Ngân hàng Nhà nước phát thông điệp kiểm tra tồn diện trường hợp có lãi suất huy động từ 10,5%/năm trở lên khiến nhiều NHTM đồng loạt áp lãi suất mức 10,49%/năm Đáng ý, lãi suất huy động - - - - điều chỉnh tăng thấp so với lợi suất kênh đầu tư khác chứng khoán, vàng, bất động sản Năm 2010, NHNN trì lãi suất VND ổn định mức 8% suốt 10 tháng đầu năm thực điều chỉnh lên mức 9% hai tháng cuối năm trước sức ép lạm phát Tính đến cuối năm 2010, mặt lãi suất huy động VND khoảng 2,43,0% không kỳ hạn; 12,0-13,5% cá kỳ hạn 12 tháng; 12,0-13,0% với kỳ hạn 12 tháng Đến tháng 7/2010, để tạo thống mặt lãi suất huy động thị trường, NHNN Hiệp hội Ngân hàng yêu cầu NHTM đồng thuận giảm lãi suất huy động vốn VND để góp phần thực hạ mặt lãi suất thị trường theo Nghị 23/NQ-CP ngày 7/5/2010 Chính phủ, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sản xuất kinh tế tiếp cận với vốn khu vực ngân hàng mà tăng trưởng tín dụng có xu hướng giảm tăng nhẹ tháng đầu năm Lãi suất cho vay hai tháng cuối năm mức cao (khoảng 14,5-18%) Năm 2011, Tình hình lãi suất từ đầu năm tới hết quý III/2011 có chuyển biến nhiều diễn biến phức tạp qua thời kỳ Trong tháng đầu năm, lạm phát tăng cao dẫn đến lãi suất huy động có xu hướng tăng thị trường Trước tình hình đó, NHNN ban hành Thông tư 02/2011/TT-NHNN quy định mức lãi suất huy động vốn tối đa đồng Việt Nam không vượt 14%/năm, nhằm tránh đua lãi suất ngân hàng, gây bất ổn cho hệ thống Tuy nhiên, tỷ lệ lạm phát tăng cao (lạm phát bình quân năm 2011 mức 18,58% so với năm 2010), mức trần lãi suất (14%/năm) khiến lãi suất huy động thực tế mức âm Vì thế, thời gian ngân hàng thương mại “xé rào” lãi suất huy động VNĐ USD, huy động vốn với mức lãi suất bình quân khoảng 17-18%/năm, lãi suất cho vay VNĐ bình quân thực tế khoảng 18,74%/năm, lãi suất cho vay lĩnh vực phi sản xuất lên đến 22-25%/năm.Lãi suất cho vay VNĐ phổ biến lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất mức 14,5-17%/năm, thấp 13,5%/năm; cho vay sản xuất - kinh doanh khác 17-20%/năm, thấp 15%/năm, cho vay lĩnh vực phi sản xuất 22-25%/năm Năm 2012, sau lần điều chỉnh NHNN, trần lãi suất huy động VND giảm tổng cộng 6%, từ mức 14% xuống 8% thời điểm cuối năm Cũng giống lãi suất huy động, lãi suất cho vay VND điều chỉnh giảm từ 1-3%/năm lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ vừa, sản xuất – kinh doanh… phổ biến mức 14,5-16%/năm, thấp 13,5%/năm áp dụng khách hàng doanh nghiệp cam kết bán ngoại tệ cho ngân hàng; cho vay sản xuất – kinh doanh khác 16,5-20%/năm, thấp 15%/năm, cho vay lĩnh vực phi sản xuất 2025%/năm Lãi suất cho vay USD mức cao, phổ biến mức 6-7,5%/năm ngắn hạn, 7,5-9%/năm trung dài hạn Năm 2013, năm 2013, mặt lãi suất thị trường có mức giảm mạnh, vào khoảng 0,8-1,5% kỳ hạn năm lên tới 2,5-3,5% kỳ hạn năm so với cuối năm 2012 Nguyên nhân lực tài TCTD cải thiện đáng kể, TCTD điều chỉnh giảm lãi suất thay bám sát trần huy 10 động giai đoạn trước Đến cuối năm 2013, lãi suất cho vay phổ biến khoảng 811,5%/năm kỳ hạn ngắn 11,5-13%/năm trung dài hạn Trong đó, lĩnh vực ưu tiên 8-9%/năm 11-12%/năm; lĩnh vực khác 9-11%/năm 11,513%/năm Đặc biệt, số doanh nghiệp có tình hình tài lành mạnh, minh bạch, phương án, dự án sản xuất kinh doanh hiệu vay với mức lãi suất từ 77,5%/năm  Qua lãi suất năm ta thấy lãi suất thay đổi liên tục có ảnh hưởng đến huy động vốn sâu xa ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2 Môi trường kinh tế địa phương Mức độ phát triển kinh tế địa phương quy định quy mơ khối lượng đầu tư tín dụng Nếu đầu tư tín dụng vượt khối lượng cần thiết, không phù hợp với phát triển kinh tế ảnh hưởng trực tiếp tới chất lượng tín dụng Giai đoạn từ 2009 đến 2013, cấu trúc khoản vay ngân hàng dần cân Tỷ lệ khoản vay dành cho khu vực doanh nghiệp nhà nước giảm tỷ lệ dành cho khu vực quốc doanh tăng Đây dấu hiệu cải thiện hệ thống ngân hàng Hơn nữa, tỷ trọng khoản vay, không thay đổi nhiều, phân bổ tăng dần cho khu vực nông nghiệp, nông lâm nghiệp, nuôi trồng thủy sản, dịch vụ khác Những ngành hoạt động tương đối tốt thể khả phục hồi mơi trường kinh doanh khó khăn Bởi vậy, mở rộng cho vay cho ngành thực tế điều tốt cho ngân hàng 11 Hình 3.2: Với chức cung cấp tài chính, tổ chức tín dụng ln có vai trò định việc triển khai dự án phát triển, nhiên không nhắc đến bàn trách nhiệm giải trình mơi trường - xã hội phát sinh từ hoạt động kinh tế Trong số dự án đệ trình xin vay vốn, nhiều dự án tiềm ẩn tác động tiêu cực lớn môi trường xã hội Nói cách khác, tổ chức tín dụng gián tiếp gây tác động môi trường xã hội ô nhiễm môi trường, hủy hoại nguồn nước, rừng, suy giảm đa dạng sinh học, lạm quyền xung đột đất đai Trong bối cảnh yêu cầu bảo vệ môi trường nhân quyền ngày thừa nhận, luật hóa tn thủ, tổ chức tín dụng đối mặt với nhiều rủi ro thách thức Trên giới, nhiều dự án buộc phải hủy bỏ phản đối cộng đồng xã hội dù phủ chấp thuận triển khai, chí ngân hàng cam kết cấp tín dụng 12 3.3 Thị trường tài Sự phát triển động thị trường tài tác động đến hoạt động tín dụng nói chung danh mục tín dụng ngân hàng nói riêng, khiến cho khoản tín dụng ngân hàng linh hoạt uyển chuyển hơn, thông qua hoạt động trao đổi, mua bán khoản cho vay thị trường − Lạm phát nhân tố chủ chốt ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng Giai đoạn 2009-2011, mặt lãi suất có nhiều biến động theo thăng trầm kinh tế Về bản, lãi suất tăng mạnh giai đoạn 2009-2011 lạm phát tăng cao khiến NHNN phải áp dụng sách thắt chặt tiền tệ Điều dẫn tới tượng khan tiền đồng toàn hệ thống, thúc đẩy ngân hàng bước vào chạy đua lãi suất NHNN đưa nhiều sách để hạn chế tình trạng tăng lãi suất − Chính sách tín dụng bao gồm yếu tố giới hạn mức cho vay khách hàng, kỳ hạn khoản vay, lãi suất cho vay mức lệ phí, phương thức cho vay, hướng giải phần khách hàng vay vượt giới hạn, xử lý khoản vay có vấn đề tất yếu tố có tác dụng trực tiếp mạnh mẽ đến việc mở rộng cho vay Ngân hàng Giai đoạn 2006 - 2011, sách tín dụng đầu tư nhà nước có nhiều thay đổi quan trọng, đặc biệt đời VDB Điểm bật sách tín dụng đầu tư nhà nước giai đoạn 2006 - 2011 bước đầu xây dựng danh mục dự án vay vốn tín dụng đầu tư, tập trung nguồn lực đầu tư Nhà nước cho dự án đầu tư phát triển thuộc lĩnh vực, ngành nghề quan trọng, thông qua tác động tích cực tới tăng trưởng kinh tế xuất khẩu, góp phần phát triển chuyển dịch cấu kinh tế theo hướng cơng nghiệp hóa, đại hóa Tín dụng đầu tư thực thơng qua kênh VDB giai đoạn năm 2011 tăng trưởng mạnh, bình quân đạt gần 17%/năm, gấp lần so với năm 2006 − Tỷ lệ nợ xấu gây ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng  Năm 2010, tỷ lệ nợ xấu hệ thống NHTM 2,52%, tương đương khoảng 58.000 tỉ đồng Con số nhỏ tầm kiểm soát, gia tăng nhiều so với năm 2009 2,05% Trong thời gian này, nợ xấu chưa đánh giá vấn đề đặc biệt nghiêm trọng gây bất ổn tài quốc gia Do đó, tỷ lệ tăng trưởng tín dụng năm 2010 tiếp tục trì mức tăng 27,65%, tổng phương tiện toán tăng 23% Và NHTM phải tự xử lý nợ xấu thông qua trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo quy định phát tài sản bảo đảm tái cấu lại nợ vay  Năm 2011, nợ xấu bắt đầu gia tăng giá trị lên 85.000 tỉ đồng, chiếm 3,3% tổng dư nợ Nợ xấu tăng nhanh tín dụng tăng thấp cho thấy chất lượng tín dụng suy giảm phản ánh khó khăn doanh nghiệp năm 2011, làm tăng rủi ro tín dụng cho hệ thống ngân hàng 13  Năm 2012, kết tất yếu bùng nổ tỷ lệ nợ xấu Trong giai đoạn, 2008 – 2011, tốc độ tăng trưởng tín dụng bình qn 26,56%, tốc độ tăng trưởng nợ xấu lại mức 51% Do đó, nợ xấu quan tâm khơng cấp độ NHTM, hay NHNN mà lên nghị trường Quốc hội lẫn Chính phủ Chính vậy, Chính phủ ban hành Nghị 01/NQ – CP, giải pháp chủ yếu đạo điều hành thực kế hoạch phát triển kinh tế - xã hội dự toán ngân sách nhà nước năm 2012 Trong Nghị trên, vấn đề lớn đề cấp hoạt động “Tái cấu hệ thống tài chính, ngân hàng, trọng tâm ngân hàng thương mại” với việc kiểm soát tỷ lệ nợ xấu bảo đảm trích lập dự phòng rủi ro ngân hàng Và từ đó, đề án số “cơ cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng giai đoạn 2011 – 2015” theo Quyết định 254/QĐ – TTg đời Trên thực tế, NHNN liệt triển khai nhiệm vụ theo tinh thần đề án 254, cách phân loại hệ thống NHTM thành ba nhóm: Nhóm 1, gồm NHTM có tình hình tài lành mạnh, có lực quy mơ đủ lớn để phát triển thành ngân hàng trụ cột hệ thống; Nhóm 2, gồm NHTM có tài lành mạnh, quy mơ nhỏ; Nhóm 3, gồm NHTM có tình hình tài khó khăn buộc phải thực tái cấu Đến hết năm 2012, NHNN tập trung củng cố khoản hệ thống ngân hàng, lành mạnh hóa hoạt động tài chính, tái cấu tổ chức, tăng cường quản trị hệ thống ngân hàng…để tiến đến xử lý nợ xấu toàn diện Hệ thống NHTM TCTC giữ vai trò quan trọng khu vực tài Việt Nam, thị trường cung cấp vốn chủ yếu cho doanh nghiệp (DN) Tốc độ tăng trưởng tín dụng ảnh hưởng trực tiếp tới tốc độ tăng trưởng kinh tế Tính đến 31/12/2013, tổng tài sản toàn hệ thống TCTD đạt khoảng 5,75 triệu tỷ đồng, tăng 13,2% so với năm 2012; Dư nợ tín dụng kinh tế đạt khoảng 3,48 triệu tỷ đồng (khoảng 100% GDP), tăng 12,52% so với dư nợ thời điểm 31/12/2012 Về lãi suất, từ năm 2013 đến nay, Ngân hàng Nhà nước (NHNN) nhiều lần điều chỉnh mức lãi suất điều hành để hạ mặt lãi suất cho vay NHTM giúp DN tiếp cận vốn Ở thời điểm năm 2014, lãi suất huy động vốn quy định mức 6% tiền gửi tháng Theo đó, mức lãi suất cho vay thị trường điều chỉnh tương ứng mức khoảng 8,5-10% tùy theo đối tượng khách hàng 3.4 Môi trường pháp lý Trong kinh tế thị trường thành phần kinh tế có quyền tự chủ hoạt động sản xuất kinh doanh phải đảm bảo khn khổ pháp luật Do hệ thống pháp luật ảnh hưởng đến hoạt động cho vay Ngân hàng thương mại 14 Khung pháp lý NHTM phải tuân thủ: Thông tư số 07/2010/TT-NHNN Ngân hàng nhà nước vào ngày 26/2/2010 thông tư số 12/2010/TT-NHNN ngày 14/4/2010 cho phép ngân hàng thương mại thực lãi suất thỏa thuận khoản vay trung dài hạn ngắn hạn thỏa thuận với khách hàng vay với lãi suất cao lãi suất trần Sự thơng thống lãi suất đảm bảo lợi nhuận cho ngân hàng vốn cho doanh nghiệp với mục đích đầu tư, mở rộng sản xuất kinh doanh Trong quý I/2011, NHNN điểu chỉnh giảm dự trữ bắt buộc tiền gửi ngoại tệ, điều hành linh hoạt nghiệp vụ thị trường mở, tái cấp vốn để hỗ trợ khoản cho đơn vị tổ chức tín dụng kinh tế, giữ ổn định mức lãi suất bản, tái cấp vốn, tái chiết khấu, áp dụng chế lãi suất thỏa thuận khoản vay trung dài hạn VND, điều chỉnh tỷ giá tăng cho phù hợp cung cầu thị trường điều tiết kinh tế vĩ mô Năm 2013, có thời điểm nợ xấu tổ chức tín dụng Việt Nam tăng mạnh tới 23,73% so với năm 2012 Lúc này, nợ xấu thật mối đe dọa đến an ninh hệ thống ngân hàng ổn định tài quốc gia Nợ xấu ngày xấu lẫn vượt tầm kiểm soát ngân hàng Do đó, năm 2013, Chính phủ NHNN phải tất bật thông 15 qua nhiều giải pháp, sáng kiến nhằm xử lý triệt để nợ xấu hệ thống ngân hàng Và nhiệm vụ NHNN đề án 254 thực thi sang giai đoạn hai, lành mạnh hóa tài hệ thống ngân hàng với việc tăng cường xây dựng quy định an toàn vốn, xử lý nợ xấu hệ thống qua việc thành lập VAMC nâng cao quản trị rủi ro, hướng đến hoàn thiện chuẩn mực Basel II Lần lượt Quyết định Thông tư đời: - Ngày 21/01/2013, NHNN ban hành Thông tư 02/2013/TT – NHNN, quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Thơng tư quy định phân loại nợ trích lập dự phòng hướng theo chuẩn mực Basel II mà nhiều nước giới áp dụng - Nghị định số 53/2013/NĐ-CP Chính phủ ngày 18/05/2013, việc thành lập, tổ chức hoạt động Công ty Quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam (VAMC) - Đề án “Xử lý nợ xấu hệ thống TCTD” Thủ tướng Chính phủ phê duyệt ngày 31/5/2013 theo Quyết định 843/2013/QĐ-TTg, với nguyên tắc xử lý nợ xấu phải khẩn trương, liệt, đồng bộ, nhiều biện pháp, đặt tổng thể chương trình tái cấu kinh tế - Thông tư 19/2013/TT-NHNN ngày 09/09/2013, quy định việc mua, bán xử lý nợ xấu Công ty Quản lý Tài sản TCTD (VAMC) Xu hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng Hoạt động ngân hàng nói chung hoạt động tín dụng nói riêng chịu ảnh hưởng mạnh mẽ tác động trình hội nhập quốc tế, điều thể rõ giai đoạn từ năm 2009 đến 2013 - Năm 2009, khủng hoảng tài tồn cầu ảnh hưởng trực tiếp đến Việt Nam chưa tham gia nhiều vào thị trường tài giới khủng hoảng ảnh hưởng đến lãi suất tín dụng cho vay ngân hàng (Libor Sibor, tức London Inter Bank offer rate, Singapore Inter Bank Offer rate) thường dùng làm lãi suất sở xí nghiệp ngân hàng Việt Nam vay Ngoài ra, theo cam kết gia nhập WTO từ 2007, năm 2009 ngân hàng ngoại bắt đầu mở rộng tầm ảnh hưởng việc thành lập ngân hàng 100% vốn nước Việt Nam HSBC, Standard Chartered, ANZ, Shinhan Hong Leong Điều tạo thách thức không nhỏ cho NHTM Việt Nam, khiến cho cạnh tranh thị trường tài ngày trở nên liệt Lợi nhuận từ dịch vụ thấp, ngân hàng cổ phần lao vào tín dụng, cho vay chiếm 20% cấu lợi nhuận ngân hàng nước ngoài, lại chiếm đến 75-80% lợi nhuận Ngân hàng nội Sự lệch pha dẫn đến lệch pha chất lượng tín dụng hai khối Năm 2009 tỷ lệ nợ xấu ngân hàng nước TPHCM chiếm 0,63% tổng dư nợ; với ngân hàng cổ phần, tỷ lệ 16 - - 1,39%, gấp hai lần tỷ lệ ngân hàng nước ngồi Còn so với ngân hàng quốc doanh, nơi nợ xấu chiếm 2,02% tổng dư nợ, tỷ lệ nợ xấu nước phần ba Xét mặt tích cực, TCTD nước ngồi kênh truyền dẫn vào Việt Nam công nghệ ngân hàng đại kinh nghiệm quản trị ngân hàng tiên tiến, đồng thời bổ sung nguồn tài khơng nhỏ cho thị trường tài Việt Nam Bên cạnh đó, xu hướng mở chi nhánh nước ngồi nhiều ngân hàng thương mại khác Việt Nam triển khai, nhằm hỗ trợ tốt cho khách hàng DN hoạt động đầu tư nước ngồi Từ sớm, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín (Sacombank) mở chi nhánh Lào (năm 2008) Campuchia (từ năm 2009) Năm 2010, ngân hàng tiếp tục mở rộng thị trường nước ngoài, điển hình ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam (BIDV) đơn vị tiên phong mở chi nhánh thị trường Myanmar Bên cạnh đó, hoạt động tín dụng NHTM chịu ảnh hưởng Hiệp ước Basel Hiệp ước Basel I đời từ năm 1988 phải 17 năm sau Việt Nam bắt đầu thực theo Basel I với đời hai định quan trọng: định 457/2005/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005, định sau thay Thông tư 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 Thông tư 19/2010/TT-NHNN ngày 27/09/2010, đảm bảo tỷ lệ an toàn hoạt động TCTD Các quy định nhìn chung theo tinh thần Basel I, nhiên mức độ vận dụng Basel I ngân hàng Việt Nam chưa đầy đủ thiếu sở hạ tầng kỹ thuật sở liệu Cụ thể, tỷ lệ an toàn vốn ngân hàng thương mại lớn dù đạt mức 8%, tỷ lệ tính tốn cở sở chuẩn mực kế toán Việt Nam Nếu tính tốn dựa chuẩn mực kế tốn quốc tế, tỷ lệ bị thiếu hụt Hơn nữa, ngân hàng Việt Nam đo lường rủi ro tín dụng phép tính CAR mà chưa lượng hóa rủi ro quan trọng khác rủi ro hoạt động, rủi ro thị trường, chưa tính toán tỷ lệ CAR thực Bước sang năm 2011, rào cản ngân hàng nước theo cam kết năm 2007 Việt nam thức trở thành thành viên thứ 150 WTO, tháo dỡ Tại Việt nam, CAR nhiều ngân hàng thương mại vượt 9% mà NHNN đặt Thông tư 13 Ví dụ, đến thời điểm 31/12/2010 : VCB xấp xỉ 10%; ACB: 10,6%; Eximbank: 17,8% Nhưng, theo cách tính hệ số an tồn vốn tối thiểu Basel (có tính đến vốn dành cho rủi ro thị trường) số NHTMVN đạt chuẩn chắn khơng nhiều Nợ xấu có chiều hướng giảm mức cao, tỷ lệ nợ xấu toàn hệ thống NHTM 2,5% Dễ dàng nhận thấy lệch pha chiến lược kinh doanh ngân hàng thương mại nước nước Trong NHTM nước tiếp tục chiến cạnh tranh khốc liệt nhằm phát triển tín dụng, chạy đua lãi suất để thu lợi nhuận cao NH nước ngồi sâu phát triển lĩnh vực tài doanh nghiệp, kinh doanh vốn thị trường ngoại hối; nghiệp vụ ngân hàng toàn 17 cầu, TTQT cung ứng dịch vụ lưu ký chứng khoán, vốn coi mạnh ngân hàng ngoại Hội nhập quốc tế hội để ngân hàng thu hút vốn từ cổ đơng chiến lược nước ngồi, phục vụ cho hoạt động Năm 2011, hàng loạt ngân hàng tăng vốn nhờ việc bán cổ phần cho đối tác ngoại Riêng hai ngân hàng lớn Vietinbank Vietcombank tìm đối tác chiến lược Vietinbank chào bán 168,58 triệu cổ phần cho tổ chức đầu tư thuộc Tổ chức tài quốc tế - IFC Đồng thời, Vietinbank bán tiếp 15% cổ phần cho Bank of Nova Scotia Canada Đến tháng 9/2011, Vietinbank trở thành ngân hàng Việt vươn hệ thống sang Đức, mở chi nhánh TP Frankfurt (Đức) sau thêm nhiều chi nhánh TP khác giới “Sau năm, đến chi nhánh Đức hoạt động cách bản, theo tiêu chuẩn ngân hàng thương mại đại thể chế, nhân sự, công nghệ sở vật chất thị trường phát triển”, lãnh đạo Vietinbank chia sẻ - Năm 2012-2013 Sau khủng hoảng tài 2007-2008, Thủ tướng ban hành định 254/2012/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 phê duyệt đề án cấu lại hệ thống tổ chức tín dụng, đề cập đến định hướng mục tiêu hoàn thành triển khai chuẩn mực an toàn vốn theo Basel II đến năm 2015 Cụ thể, NHNN sau ban hành Thơng tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 để thay cho định 493 định 780 (về việc phân loại nợ điều chỉnh, gia hạn) So với đinh 493, Thông tư 02 có nhiều thay đổi, có tính tuân thủ cao hiệp ước Basel II Những thay đổi bao gồm: bổ sung phân loại trích lập dự phòng cho số tài sản; định giá tài sản đảm bảo; khoản vay vi phạm phải bị phân loại nợ nhóm 3, ngân hàng phải lấy thơng tin từ Trung tâm Thơng tin Tín dụng đề phân loại nợ; quy định giúp đánh giá chất lượng tài sản TCTD xác Việc chinh phục thị trường khu vực, quốc tế tiếp tục nhà băng nội quan tâm Đến năm 2012, Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Vietinbank) Chính phủ Myanmar cấp giấy phép thành lập văn phòng bắt đầu hoạt động từ năm 2013 Tại Lào, chi nhánh Vietinbank đạt kết khả quan Tính đến cuối năm 2013, vốn điều lệ Vietinbank chi nhánh Lào đạt 22 triệu USD (512.6 tỷ đồng), dư nợ đạt 50,4 triệu USD, tăng 104,9% so với năm trước Qua thực trạng cho thấy, bên cạnh thách thức áp lực cạnh tranh, hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng tạo động lực thúc đẩy cơng đổi nâng cao tính minh bạch, tính tự chịu trách nhiệm, qua nâng cao hiệu điều hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng nói chung cải thiện chất lượng tín dụng nói riêng 18 Tài liệu tham khảo Agribank giảm lãi suất (https://baomoi.com/agribank-giam-lai-suat/c/8258722.epi) Ths Nguyễn Đức Trung, An toàn vốn NHTM – thực trạng Việt Nam giải pháp cho việc áp dụng Hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel II & III Báo cáo ngành ngân hàng Việt Nam (http://images1.cafef.vn/Images/Uploaded/DuLieuDownload/PhanTichBaoCao/NganH ang_020114_VPBS.pdf) Minh Đức (2009) , 10 điểm bật hoạt động ngân hàng (http://vneconomy.vn/tai-chinh/10-diem-noi-bat-trong-hoat-dong-ngan-hang-nam2009-20091223034224125.htm) Ngọc Bích (2013), Thách thức hệ thống ngân hàng sau năm gia nhập WTO (http://ieit.edu.vn/vi/thu-vien-tap-chi/tap-chi-kinh-te-doi-ngoai/item/208-thach-thucdoi-voi-he-thong-ngan-hang-viet-nam-sau-5-nam-gia-nhap-wto) Phương Mai (2011) , 10 kiện tài ngân hàng bật (http://cafef.vn/tai-chinhngan-hang/10-su-kien-tai-chinh-ngan-hang-noi-bat-nam-201120111221031651161.chn) Trí Dũng, Hiệp ước vốn Basel (https://tinnhanhchungkhoan.vn/tien-te/hiep-uoc-vonbasel-la-gi-161794.html) 19 ... biến động Môi trường kinh tế xã hội nước 3.1 Chu kỳ phát triển kinh tế Tình trạng phát triển kinh tế yếu tố vĩ mơ có tác động trực tiếp đến hoạt động ngân hàng thương mại nên ảnh hưởng đến hoạt động. .. tín dụng có quy mơ khiêm tốn, tủ so với tổng giá trị danh mục tài sản cao ngân hàng có mục tiêu lợi nhuận chủ yếu từ lãi hoạt động tín dụng Vì vậy, thấy hoạt động tín dụng ngân hàng chịu ảnh hưởng. .. có ảnh hưởng đến huy động vốn sâu xa ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngân hàng 3.2 Môi trường kinh tế địa phương Mức độ phát triển kinh tế địa phương quy định quy mô khối lượng đầu tư tín dụng