I. Giới thiệu tổng quan về dự án 1. Sự cần thiết phải đầu tư Kon tum, tỉnh có lợi thế phát triển các loại cây trồng lâu năm, cây ăn quả…với sản lượng lớn. Trong đó cà phê là một loại cây phù hợp với môi trường nơi đây cũng như việc đem lại lợi nhuận cho người dân và các chủ đầu tư. Việc đầu tư xây dựng nhà máy chế biến cà phê tại Đắk Lawsk là cần thiết và đúng theo định hướng của tổng công ty cà phê Việt Nam; xây dựng nhà máy chế biến cà phê chất lượng cao, đa dạng các loại sản phẩm phù hợp với quy hoạch phát triển ngành của tỉnh và của Tổng Công ty Cà phê Việc đầu tư xây dựng nhà máy chế biến cà phê chất lượng cao sẽ nâng cao chất lượng cà phê nhân, cà phê rang xay. Nâng cao tính chủ động trong quá trình sản xuất, bảo quản và xuất khẩu tạo điều kiện để năng cao giá trị của cây cà phê còng như các sản phẩm sau khi chế biến cũng như bảo vệ môi trường. Đầu tư công nghệ tiên tiến chế biến sau thu hoạch, tạo ra một đầu mối chế biến cà phê chất lượng cao cho vùng và khu vực lân cận. Nước ta có nguồn nguyên liệu về sản phẩm dự án dự kiến sản xuất là khá dồi dào, cùng với nguồn nhân lực có tay nghề thì việc phát triển sản xuất là khá thuận lợi song bên cạnh đó trên thị trường cũng có khá nhiều thương hiệu nổi tiếng về loại sản phẩm này nên khi dự án đi vào vận hành cũng phải chú ý đến kế hoạch tiêu thụ sản phẩm 2. Giới thiệu dự án Tên dự án: Dự án xây dựng nhà máy chế biến cà phê tại cụm công nghiệp ĐakLa, Huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum Địa điểm thực hiện dự án: Nhà máy chế biến cà phê dự định được xây tại lô A3, bản đồ số 30, cụm công nghiệp Đăk La, huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum, với diện tích 1.500 m2, hệ thống máy, thiết bị chỉ chiếm diện thích khoảng 1.000 m2, ngoài ra cần thêm các hạng mục phụ, hỗ trợ cho các hoạt động của dự án
Thẩm định dự án DỰ ÁN XÂY DỰNG NHÀ MÁY CHẾ BIẾN CÀ PHÊ TẠI CỤM CÔNG NGHIỆP ĐĂKLA, HUYỆN ĐĂK HÀ, TỈNH KON TUM Nhóm Nguyễn Thị Ba Bùi Thị Tú Hà Phạm Đinh Anh Khoa Nông Thị Thu Hà Lê Thị Hằng LIST OF TASKS – To Do NỘI DUNG Giới thiệu tổng quan Thẩm định thị trường sản phẩm dự án Thẩm định kỹ thuật công nghệ Thẩm định tài Thẩm định hiệu kinh tế xã hội iới thiệu tổng quan dự án Giới thiệu dự án Tên dự án: Dự án xây dựng nhà máy chế biến cà phê cụm công nghiệp ĐakLa, Huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum Thời gian: 20 năm Nhân lực: Khoảng 60 người Địa điểm thực dự án: Nhà máy chế biến cà phê dự định xây lô A3, đồ số 30, cụm công nghiệp Đăk La, huyện Đăk Hà, tỉnh Kon Tum, với diện tích 1.500 m2, hệ thống máy, thiết bị chiếm diện thích khoảng 1.000 m2, ngồi cần thêm hạng mục phụ, hỗ trợ cho hoạt động dự án Giới thiệu tổng quan dự án Mục tiêu dự án Xây dựng nhà máy chế biến cà phê chất lượng cao, từ đa dạng hóa loại sản phẩm phù hợp với quy hoạch phát triển Nâng cao chất lượng cà phê nhân, đồng thời, bước đầu để mở rộng dần chủng loại sản phẩm sang loại cà phê rang xay, cà phê 3in1,… Nâng cao tính chủ động trình sản xuất, bảo quản, tạo điều kiện nâng cao giá trị cà phê như sản phẩm cà phê nhân sau chế biến, tăng tính bảo vệ môi trường Đầu tư công nghệ tiên tiến chế biến sau thu hoạch, tạo đầu mối chế biến cà phê chất lượng cao cho vùng khu vực lân cận Thị trường sản phẩm dự án Sản phẩm dự án sản phẩm cà phê nhân bán xuất theo công nghệ Braxin,quy cách chất lượng sản phẩm theo tiêu chuẩn Việt Nam Sản phẩm dự án Các sản phẩm cà phê: Cà phê hòa tan, cà phê hạt rang, cà phê chế phin loại Thị trường sản phẩm dự án Công dụng Tăng cường tập trung, giải tỏa buồn ngủ, giúp người uống động, linh hoạt Ngoài cà phê có thành phần chất chống oxy hóa cao giúp trung hoà gốc tự để ngăn chận trình hư hại tế bào DNA loại bệnh Chất lượng sản phẩm Cà phê cao cấp chất lượng tốt Bán xuất theo công nghệ Braxin Hình thức bao bì đóng gói Đóng hộp, bao lụa, túi bóng, túi giấy… Thị trường sản phẩm dự án *Sản phẩm cạnh tranh -Bên cạnh sản phẩm cạnh tranh trực tiếp sản phẩm cà phê Trung Nguyên, Nestlé, Vinacafe Biên Hòa, cà phê An Thái, cà phê Mê Trang, cà phê Đăk Hà phải đối mặt với sản phẩm thay trà, nước giải khát *Thị trường tiêu thụ sản phẩm -Cà phê Đăk Hà chủ yếu dùng để xuất Hiện giới, nhu cầu cà phê Arabica có xu xướng tăng cao giá tăng vững, bên cạnh cà phê Robusta yếu cà phê Arabica tiếp tục có xu hướng tăng lên Số lượng mua lớn khả toán nước phát triển hội tốt cho thương hiệu cà phê Đăk Hà -Đức Hoa Kỳ tiếp tục hai thị trường tiêu thụ cà phê lớn doanh nghiệp xuất cà phê nhân Việt Nam tháng đầu năm 2017 Các thị trường có giá trị xuất cà phê tăng mạnh như: Hàn Quốc, Bỉ, Hoa Kỳ, Italia, Đức, Angieri Bảng trả nợ Trả lãi Trả gốc Đơn vị tính: 1.000 đồng Năm thứ Nợ gốc Tổng gốc lãi Nợ gốc chuyển kỳ kỳ sau 22.540.222 3.155.631 2.254.02 5.409.653 20.286.200 20.286.200 2.840.068 2.254.022 5.094.090 18.032.178 18.032.178 2.524.505 2.254.022 4.778.527 15.778.156 15.778.156 2.208.941 2.254.022 4.462.963 13.524.134 13.524.134 1.893.379 2.254.022 4.147.401 11.270.112 11.270.112 1.577.816 2.254.022 3.832.838 9.016.090 9.016.090 1.262.253 2.254.022 3.516.275 6.762.068 6.762.068 946.690 2.254.022 3.200.712 4.508.046 4.508.046 631.127 2.254.022 2.885.149 2.254.024 10 2.254.024 315.563 2.254.024 2.569.585 Năm 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Doanh thu dự Đơn kiến vị tính: 1.000 đồng Nội dung Sản lượng sx Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP 2.700 2.850 2.850 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 Giá bán dự kiến Doanh thu 47.740 51.082 54.658 58.484 62.577 66.958 71.645 76.660 82.026 87.768 93.912 100.486 107.520 115.046 123.099 131.716 140.936 150.802 161.358 172.653 184.739 157.905.593 178.345.594 190.829.786 214.934.601 229.980.023 246.078.625 263.304.128 281.735.417 301.456.897 322.558.879 345.138.001 369.297.661 395.148.497 422.808.892 452.405.515 484.073.901 517.959.074 554.216.209 Tổng chi phí vận hành Đơn vị tính: 1.000 đồng Nội dung CP NVL sản xuất Sửa chữa BD Điện nước Tiền lương Quản lý Chi phí KH Tổng cộng Nội dung NLV sản xuất Sửa chữa BD Điện nước Tiền lương Quản lý Chi phí KH Tổng cộng 446.357 789.528 3.909.636 2.148.300 1.764.403 9.058.224 446.357 789.528 3.909.636 2.148.300 1.764.403 9.058.224 Năm vận hành 105.331.035 446.357 1.579.056 3.909.636 2.148.300 1.764.403 115.178.787 143.372.274 446.357 2.149.346 4.105.118 2.148.300 1.764.403 153.985.798 153.408.333 446.357 2.299.800 4.105.118 2.148.300 1.764.403 164.172.311 164.146.917 446.357 2.460.786 4.105.118 2.148.300 1.764.403 175.071.881 175.637.201 446.357 2.633.041 4.105.118 2.148.300 1.764.403 186.734.420 118.965.552 446.357 1.783.456 3.909.636 2.148.300 1.764.403 129.017.704 127.293.141 446.357 1.908.298 3.909.636 2.148.300 1.764.403 137.470.135 Năm vận hành 10 187.931.805 446.357 2.817.354 4.105.118 2.148.300 1.764.403 199.213.337 Tổng chi phí vận hành Đơn vị tính: 1.000 đồng Nội dung NLV sản xuất Sửa chữa BD Điện nước Tiền lương Quản lý Chi phí KH Tổng cộng Nội dung NLV sản xuất Sửa chữa BD Điện nước Tiền lương Quản lý Chi phí KH Tổng cộng 11 12 13 14 201.087.031 446.357 3.014.569 4.310.374 2.148.300 1.764.403 215.163.123 446.357 3.225.589 4.310.374 2.148.300 1.764.403 230.224.542 446.357 3.451.380 4.310.374 2.148.300 1.764.403 246.340.260 446.357 3.692.977 4.310.374 2.148.300 1.764.403 212.771.034 227.058.146 242.345.356 258.702.671 18 19 16 17 282.034.964 446.357 4.228.089 4.525.892 2.148.300 1.764.403 301.777.411 446.357 4.524.055 4.525.892 2.148.300 1.764.403 322.901.830 446.357 4.840.739 4.525.892 2.148.300 1.764.403 345.504.958 446.357 5.179.591 4.525.892 2.148.300 1.764.403 295.148.005 315.186.418 336.627.521 359.569.501 Năm vận hành 15 263.584.078 446.357 3.951.485 4.310.374 2.148.300 1.764.403 276.204.997 Năm vận hành 20 369.690.305 446.357 5.542.162 4.525.892 2.148.300 1.764.403 384.117.419 Năm thứ 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 ThuếCP TNDN Lợi nhuận Doanh thu 157.905.593 178.345.594 190.829.786 214.934.601 229.980.023 246.078.625 263.304.128 281.735.417 301.456.897 322.558.879 345.138.001 369.297.661 395.148.497 422.808.892 452.405.515 484.073.901 517.959.074 554.216.209 114.993.440 129.036.757 137.614.030 154.370.741 164.707.708 175.768.264 187.603.058 200.266.288 214.021.200 228.519.332 244.032.333 260.631.245 278.392.079 297.611.691 317.946.070 339.703.857 362.984.689 387.895.178 42.912.153 49.308.837 53.215.756 60.563.860 65.272.315 70.310.361 75.701.071 81.469.129 87.435.696 94.039.547 101.105.668 108.666.416 116.756.418 125.197.201 134.459.444 144.370.044 154.974.385 166.321.031 Thuế TNDN 0 0 3.263.616 3.515.518 3.785.054 4.073.456 4.371.785 4.701.977 5.055.283 5.433.321 5.837.821 12.519.720 13.445.944 14.437.004 15.497.438 16.632.103 Năm thứ 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Doanh thu Thuế TNDN 157.905.593 178.345.594 190.829.786 214.934.601 229.980.023 246.078.625 263.304.128 281.735.417 301.456.897 322.558.879 345.138.001 369.297.661 395.148.497 422.808.892 452.405.515 484.073.901 517.959.074 554.216.209 CP 115.178.787 129.017.704 137.470.135 153.985.798 164.172.311 175.071.881 186.734.420 199.213.337 212.771.034 227.058.146 242.345.356 258.702.671 276.204.997 295.148.005 315.186.418 336.627.521 359.569.501 384.117.419 Lợi nhuận 42.726.806 49.327.890 53.359.651 60.948.803 65.807.712 71.006.744 76.569.708 82.522.080 88.685.863 95.500.733 102.792.645 110.594.990 118.943.500 127.660.887 137.219.097 147.446.380 158.389.573 170.098.790 Đơn vị tính: 1.000 đồng Thuế TNDN 0 0 3.290.385 3.550.337 3.828.485 4.126.104 4.434.293 4.775.036 5.139.632 5.529.749 5.947.175 12.766.088 13.721.909 29.489.276 31.677.914 34.019.758 Phân tích tài - DỊNG LỢI ÍCH – CHI PHÍ HÀNG NĂM KHI THỰC HIỆN DỰ ÁN Chi phí Năm Lợi ích Qlý vận hành Đầu tư XD 48.267.036 157.905.593 178.345.594 190.829.786 214.934.601 229.980.023 246.078.625 263.304.128 Gốc + Lãi vay Lợi ích ròng hàng năm Thuế TNDN 9.058.224 5.409.653 9.058.224 5.094.090 -62.734.913 -14.152.314 115.178.787 4.778.527 129.017.704 4.462.963 137.470.135 4.147.401 37.948.279 44.864.927 153.985.798 3.832.838 3.516.275 164.172.311 49.212.250 57.115.965 3.290.385 59.001.052 3.550.337 64.255.695 3.828.485 69.856.074 175.071.881 186.734.420 3.200.712 2.885.149 Phân tích tài Chi phí Năm Lợi ích 10 11 12 13 14 15 16 Đầu tư XD 281.735.417 301.456.897 322.558.879 345.138.001 369.297.661 395.148.497 Qlý vận hành 199.213.337 212.771.034 227.058.146 242.345.356 258.702.671 276.204.997 Gốc + Lãi vay 2.569.585 295.148.005 17 422.808.892 315.186.418 18 452.405.515 336.627.521 Thuế TNDN Lợi ích ròng hàng năm 4.126.104 75.826.391 4.434.293 84.251.570 4.775.036 90.725.697 5.139.632 97.653.013 5.529.749 105.065.241 5.947.175 112.996.325 12.766.08 114.894.799 13.721.90 123.497.188 29.489.27 Khấu hao Năm 10 11 Thừa số chiết khấu Phân tích tài Lợi ích 62.734.91 14.152.31 37.948.27 44.864.92 49.212.25 57.115.96 59.001.05 64.255.69 69.856.07 75.826.39 84.251.57 1.764.403 60.970.51 12.387.91 39.712.68 46.629.33 50.976.65 58.880.36 NPV NPV luỹ kế r =10% 0,909 -55.427.736 -55.427.736 0,826 -10.237.942 -65.665.679 0,751 29.836.725 -35.828.953 0,683 31.848.459 -3.980.49 0,621 31.652.490 27.671.99 0,564 33.236.432 60.908.42 1.764.403 60.765.455 66.020.09 1.764.403 71.620.47 1.764.403 0,513 31.182.28 92.090.716 0,467 30.798.862 122.889.579 0,424 30.374.073 153.263.653 1.764.403 77.590.794 86.015.97 0,386 29.914.609 183.178.262 1.764.403 1.764.403 1.764.403 1.764.403 1.764.403 Đánh giá hiệu Kết luận: NPV= 440.398.762 > suất chiết khấu 10% - BCR = =1.42> chấp nhận đầu tư Ở mức chiết khấu 49.5% ta có NPV= 71.441>0; Ở mức chiết khấu 50% ta có NPV= - 620.812< IRR = 49.6% Vậy tỷ suất sinh lợi nội nằm 49.5% 50% Do tỷ suất sinh lợi nội lớn suất chiết khấu xã hội Xét tiêu chí nêu Dự án chấp nhận hẩm định hiệu Kinh tế - Xã hội Hiệu kinh tế - xã hội • Đóng góp vào nguồn thu ngân sách: + Thuế VAT: 5.368.764,7 ngàn đồng +Thuế thu nhập doanh nghiệp: 112.570.041 ngàn đồng • Lương : xem khoảng thu nhập xã hội Nội dung Năm vận hành Năm 1-5 Năm 6-10 Năm 11-15 Năm 16-20 Chi phí tiền lương Tổng cộng: 79.255.100 ngàn đồng 3.909.636 4.105.118 4.310.374 4.525.892 Hiệu kinh tế - xã hội Ảnh hưởng tích cực dự án Đảm bảo đầu cho nông dân trồng cà phê Giải tình trạng thất nghiệp cho địa phương Mang lại nguồn thu cho ngân sách nhà nước Góp phần thúc đẩy tổng thể kinh tế địa phương, vùng, lãnh thổ phát triển Hiệu kinh tế - xã hội Ảnh hưởng tiêu cực: Việc xây dựng, vận hành nhà máy nhiều dẫn đến tình trạng nhiễm mơi trường khói cơng nghiệp, rác thải, nước xả thải,… Từ gây làm bẩn, gây nhiễm nguồn nước, khơng khí, đất đai,… ... tổng quan Thẩm định thị trường sản phẩm dự án Thẩm định kỹ thuật công nghệ Thẩm định tài Thẩm định hiệu kinh tế xã hội iới thiệu tổng quan dự án Giới thiệu dự án Tên dự án: Dự án xây dựng nhà... thu dự Đơn kiến vị tính: 1.000 đồng Nội dung Sản lượng sx Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán XK CP Bán... Thẩm định ỹ thuật – công ngh Thẩm định kỹ thuật – công nghệ Công suất dự án: Công suất Nhà máy sau đầu tư đáp ứng khả chế biến khoảng 3.000 tấn/năm Thẩm định kỹ thuật – công nghệ Công suất dự