Luận văn thạc sỹ - Tín dụng cho các doanh nghiệp xuất - nhập khẩu ở Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội

LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập, các quốc gia muốn phát triển kinh tế - xã hội đều cần phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại. Nhiều năm trước đây, hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam chưa phát triển đúng với khả năng và phát huy tốt vai trò của nó đối với sự phát triển của nền kinh tế. Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế này và một trong những nguyên nhân đó là chúng ta thiếu những nguồn đầu tư cho hoạt động xuất nhập khẩu. Do khả năng tài chính có hạn mà mỗi doanh nghiệp không thể lúc nào cũng đáp ứng được đủ tiền để thanh toán hàng nhập khẩu hoặc có đủ vốn để mua nguyên vật liệu để sản xuất hàng xuất khẩu, từ đó nảy sinh nhu cầu xin cấp tín dụng. Dưới góc độ của các Ngân hàng Thương mại, việc cung cấp tín dụng cho các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu có vai trò quan trọng trong hoạt động kinh doanh, không những đem lại hiệu quả kinh doanh từ lãi vay mà còn thu được các phí dịch vụ từ hoạt động thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ,… Mặt khác, việc phục vụ khách hàng khép kín từ việc cho vay, thực hiện dịch vụ thanh toán quốc tế, mua bán ngoại tệ sẽ tạo thuận lợi cho các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu khi thực hiện giao dịch, giảm chi phí cho khách hàng và tăng uy tín cho Ngân hàng. Thực tế hiện nay cho thấy các Ngân hàng Thương Mại nói chung và Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội nói riêng mặc dù đã chú trọng tới tín dụng cho các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu, song vẫn chưa thể đáp ứng được nhu cầu về vốn của các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu, khả năng mở rộng quy mô tín dụng và khả năng thu hồi nợ vay còn gặp khó khăn. Nhận thức được điều này, tác giả đã lựa chọn đề tài: “ Tín dụng cho các doanh nghiệp xuất - nhập khẩu ở Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu . Ngoài lời mở đầu, kết luận và danh mục tài liệu tham khảo, luận văn được kết cấu theo 3 chương như sau: Chương 1: Một số vấn đề chung về tín dụng cho các doanh nghiệp xuất nhập khẩu của Ngân hàng Thương Mại. Chương 2: Thực trạng tín dụng cho các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương - Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Định hướng và một số giải pháp tăng cường tín dụng cho các Doanh nghiệp xuất nhập khẩu tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương - Chi nhánh Hà Nội

MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN LỜI MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm vài trò tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng cho doanh nghiệpxuất nhập Ngân hàng Thương mại .5 1.1.2 Vai trò tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại .6 1.2 Các hình thức tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại 10 1.2.1 Tín dụng xuất cho doanh nghiệp xuất nhập 10 1.2.2 Tín dụng nhập cho doanh nghiệp xuất nhập 16 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại .19 1.3.1 Các yếu tố khách quan .19 1.3.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng 22 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 24 2.1 Khái quát tình hình kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 24 2.1.1 Hoạt động huy động vốn 24 2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn 27 2.1.3 Hoạt động kinh doanh khác .30 2.1.4 Kết hoạt động kinh doanh 32 2.2 Thực trạng tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 33 2.2.1 Quy trình tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam .33 2.2.2 Thực trạng tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội .35 2.3 Đánh giá tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 48 2.3.1 Những kết đạt 48 2.3.2 Những vấn đề tồn 50 2.3.3 Nguyên nhân tồn .52 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ MỘT SỐ GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 58 3.1 Phương hướng tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 58 3.1.1 Mục tiêu phát triển chung đến năm 2015 Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 58 3.1.2 Các chiến lược thực 59 3.1.3 Định hướng phát triển tín dụng XNK tới năm 2015 60 3.2 Một số giải pháp để tăng cường tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 63 3.2.1 Đa dạng hóa hình thức tín dụng XNK .63 3.2.2 Hoàn thiện chế sách tín dụng XNK nâng cao chất lượng thẩm định dự án sản xuất kinh doanh XNK 67 3.2.3 Đảm bảo nguồn vốn cho tín dụng XNK 70 3.2.4 Xây dựng thực tốt sách khách hàng Marketing .73 3.2.5 Nâng cao trình độ đội ngũ cán .77 3.2.6 Một số biện pháp khác .80 3.3 Một số kiến nghị .83 3.3.1 Kiến nghị Hội sở 83 3.3.2 Kiến nghị phủ ngành liên quan 85 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng nhà nước 87 3.3.4 Kiến nghị khách hàng 88 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 93 DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Tiếng Việt STT Chữ viết tắt Nghĩa đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại NH Ngân hàng NK Nhập Techcombank Ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương Việt Nam TMCP Thương mại cổ phần TSĐB Tài sản đảm bảo XK Xuất XNK Xuất nhập Tiếng Anh STT Chữ viết tắt Tiếng Anh ADB AFTA ASEAN Free Trade Area FCI Factor Chain International Asian Development Bank Tiếng Việt Nam Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu Khu vực tự mậu dịch nước Đông Nam Á Hiệp hội Bao toán Quốc tế IMF International monetary Quỹ tiền tế quốc tế fund L/C Letter of credit Thư tín dụng WB World Bank Ngân hàng Thế giới WTO World Trade Organization Tổ chức Thương mại Thế Giới DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 2.1: Bảng 2.2: Bảng 2.3: Bảng 2.4: Bảng 2.5: Bảng 2.6: Bảng 2.7: Bảng 2.8: Bảng 2.9: Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của Techcombank năm 2006 - 2010 25 Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Hà Nội năm 2008 – 2010 27 Cơ cấu sử dụng vốn của Techcombank từ 2006 - 2010 28 Các cam kết ngoại bảng của Techcombank từ 2006 – 2010 30 Sự phát triển mạng lưới của Techcombank từ 2006 – 2010 .31 Kết kinh doanh của Techcombank từ 2006 – 2010 32 Cam kết nghiệp vụ L/C 40 Dư nợ tín dụng nhập cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam qua năm 43 Dư nợ tín dụng xuất cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam qua các năm 46 Chiến lược phát triển của Techcombank đến năm 2015 59 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Biểu đồ 2.2: Tình hình nguồn vốn của Techcombank từ 2006 - 2010 25 Tình hình nguồn vốn của số chi nhánh Techcombank miền Bắc 2010 27 Biểu đồ 2.3: Tình hình sử dụng vốn của Techcombank từ 2006 - 2010 .29 Biểu đồ 2.4: Tình hình sử dụng vốn của số chi nhánh Techcombank miền Bắc 2010 30 Biểu đồ 2.5: Doanh số toán quốc tế của Techcombank năm 2006 - 2009 31 Biểu đồ 2.6: Dư nợ cho vay doanh nghiệp xuất nhập của Chi nhánh Hà Nội qua năm 36 Biều đổ 2.7: Doanh số cam kết L/C của Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội qua năm 40 Biều đồ 2.8: Cơ cấu tín dụng nhập cho doanh nghiệp xuất nhập theo mặt hàng của Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương – Chi nhánh Hà Nội năm 2010 42 Biểu đồ 2.9: Dư nợ cho vay nhập cho doanh nghiệp xuất nhập của Chi nhánh Hà Nội qua năm 44 Biểu đồ 2.10: Dư nợ cho vay xuất cho doanh nghiệp xuất nhập của Chi nhánh Hà Nội qua năm 47 i LỜI MỞ ĐẦU Trong bối cảnh hội nhập, quốc gia muốn phát triển kinh tế - xã hội cần phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại Nhiều năm trước đây, hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam chưa phát triển với khả phát huy tốt vai trò của phát triển của kinh tế Có nhiều nguyên nhân dẫn đến hạn chế nguyên nhân thiếu nguồn đầu tư cho hoạt động xuất nhập Do khả tài có hạn mà doanh nghiệp khơng thể lúc đáp ứng đủ tiền để toán hàng nhập có đủ vốn để mua nguyên vật liệu để sản xuất hàng xuất khẩu, từ nảy sinh nhu cầu xin cấp tín dụng Dưới góc độ của Ngân hàng Thương mại, việc cung cấp tín dụng cho Doanh nghiệp xuất nhập có vai trò quan trọng hoạt động kinh doanh, khơng đem lại hiệu kinh doanh từ lãi vay mà thu phí dịch vụ từ hoạt động toán quốc tế, mua bán ngoại tệ,… Mặt khác, việc phục vụ khách hàng khép kín từ việc cho vay, thực dịch vụ toán quốc tế, mua bán ngoại tệ tạo thuận lợi cho Doanh nghiệp xuất nhập thực giao dịch, giảm chi phí cho khách hàng tăng uy tín cho Ngân hàng Thực tế cho thấy Ngân hàng Thương Mại nói chung Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội nói riêng trọng tới tín dụng cho Doanh nghiệp xuất nhập khẩu, song chưa thể đáp ứng nhu cầu vốn của Doanh nghiệp xuất nhập khẩu, khả mở rộng quy mơ tín dụng khả thu hồi nợ vay gặp khó khăn Nhận thức điều này, tác giả lựa chọn đề tài: “ Tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Hà Nội” làm đề tài nghiên cứu Ngoài lời mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, luận văn kết cấu theo chương sau: ii Chương 1: Một số vấn đề chung tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương Mại Chương 2: Thực trạng tín dụng cho Doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương - Chi nhánh Hà Nội Chương 3: Định hướng số giải pháp tăng cường tín dụng cho Doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương - Chi nhánh Hà Nội CHƯƠNG – MỘT SỐ VẤN ĐỀ CHUNG VỀ TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Khái niệm vài trò tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại 1.1.1 Khái niệm tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại Có thể hiểu tín dụng ngân hàng hình thức phản ánh mối quan hệ vay trả nợ bên ngân hàng, tổ chức tín dụng bên chủ thể khác kinh tế Cụ thể hơn, nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ của ngân hàng thực theo ngun tắc hồn trả có lãi Trên sở khái niệm tín dụng ngân hàng ta hiểu tín dụng xuất nhập sau: Tín dụng xuất nhập ngân hàng thương mại hình thức cho vay thương mại, kỳ hạn gắn liền với thời gian thực thương vụ, đối tượng cho vay doanh nghiệp xuất nhập trực tiếp ủy thác Giá trị tín dụng thường mức vừa lớn Hoặc ta hiểu cách đơn giản hơn, tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập hỗ trợ mặt tài để nhà xuất nước sở đẩy mạnh sản xuất, khuyến khích xuất khẩu, đồng thời giúp đỡ nhà nhập nước ngồi có đủ điều kiện tài để mua hàng hố nước iii 1.1.2 Vai trò tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại  Đối với ngân hàng - Thứ nhất, tín dụng ngân hàng cấp cho doanh nghiệp XNK thường tín dụng ngắn hạn Điều giúp NH tránh rủi ro khoản - Thứ hai, tín dụng cho doanh nghiệp XNK đảm bảo cho việc sử dụng vốn mục đích - Thứ ba, trường hợp NH phục vụ toán cho nhà XNK đồng thời NH cấp tín dụng XNK, thì tín dụng cho doanh nghiệp XNK nâng cao tính an tồn cho NH thơng qua việc quản lý thu nguồn tốn - Thứ tư, tín dụng cho doanh nghiệp XNK đem lại nguồn thu đáng kể cho ngân hàng - Thứ năm,thơng qua tín dụng cho doanh nghiệp XNK, Ngân hàng có điều kiện mở rộng quan hệ với doanh nghiệp ngân hàng nước ngồi, nâng cao uy tín của ngân hàng thị trường quốc tế  Đối với doanh nghiệp - Thứ nhất, tín dụng cho doanh nghiệp XNK của NH giúp doanh nghiệp thực thương vụ lớn - Thứ hai, khả thực hợp đồng cao - Thứ ba, hiệu trình thực hợp đồng cao -Thứ tư, tín dụng cho doanh nghiệp XNK của NH giúp cho doanh nghiệp có vốn để nhập máy móc thiết bị đại, đổi trang thiết bị kỹ thuật, dây chuyền sản xuất, chế biến, sở đó, nâng cao chất lượng hàng hố, hạ giá thành sản phẩm, tạo khả cạnh tranh thị trường nước quốc tế iv - Thứ năm, tín dụng của NH hoạt động xuất nhập góp phần nâng cao uy tín của doanh nghiệp thị trường quốc tế Đối với kinh tế - Thứ nhất, tín dụng cho doanh nghiệp XNK của NHTM tạo điều kiện thúc đẩy hoạt động kinh doanh XNK lưu thơng hàng hóa XNK - Thứ hai, Nhờ có điều kiện phát triển thông qua khoản tài trợ của ngân hàng, doanh nghiệp XNK tăng hiệu sản xuất kinh doanh, mở rộng sản xuất kinh doanh, từ tạo cơng ăn việc làm cho người lao động, giảm tỷ lệ thất nghiệp, làm tốt nghĩa vụ nhà nước làm động thúc đẩy kinh tế phát triển - Thứ ba, tín dụng cho doanh nghiệp XNK góp phần đáng kể phục vụ chương trình, mục tiêu phát triển kinh tế đất nước của Đảng Nhà nước, góp phần mở rộng quan hệ đối ngoại với nước giới 1.2 Các hình thức tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại 1.2.1 Tín dụng xuất cho doanh nghiệp xuất nhập - Cấp tín dụng sở hối phiếu - Cấp tín dụng sở L/C toán hàng xuất - Bao toán (Factoring) 1.2.2 Tín dụng nhập cho doanh nghiệp xuất nhập - Cho vay theo phương thức nhờ thu - Cho vay toán L/C - Cho vay sở hối phiếu tự nhận nợ - Cho vay theo phương thức chuyển tiền - Tín dụng ứng trước nhà NK - Tín dụng chấp nhận hối phiếu (accepting credit) 1.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng cho doanh nghiệp xuất nhập Ngân hàng Thương mại 1.3.1 Các yếu tố khách quan: - Chính sách XNK của Nhà nước - Mơi trường kinh tế, trị, xã hội nước - Năng lực của doanh nghiệp XNK 1.3.2 Các yếu tố thuộc Ngân hàng v - Vốn tự có của ngân hàng Về lực điều hành kinh doanh của nhà quản lý ngân hàng Trình độ nghiệp vụ của cán bộ, nhân viên ngân hàng Thơng tin tín dụng: CHƯƠNG – THỰC TRẠNG TÍN DỤNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP XUẤT NHẬP KHẨU TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH HÀ NỘI 2.1 Khái quát Tình hình kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội 2.1.1.Hoạt động huy động vốn Nguồn vốn huy động chung của Chi nhánh Hà Nội có tăng trưởng qua năm, đến năm 2010 đạt tỷ đồng tăng 13,77% so với năm 2008 Các nguồn vốn huy động thị trường sơ cấp (dân cư tổ chức kinh tế) có chi phí rẻ nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng khác, khách hàng gửi đa dạng nên giảm áp lực khoản Chính vì vậy, từ 2006 đến 2010, nguồn vốn huy động từ tổ chức tín dụng khác có tăng trưởng tuyệt đối tỷ trọng tổng nguồn vốn kinh doanh có sụt giảm, thay nguồn vốn huy động từ dân cư tổ chức kinh tế Vốn chủ sở hữu của Techcombank tăng lên qua năm, hai nguồn từ nguồn lợi nhuận bổ sung phát hành thêm cổ phiếu Tuy nhiên, tỷ trọng nguồn vốn chủ sở hữu tổng nguồn vốn kinh doanh của Techcombank chưa cao, dao động khoảng 10% qua năm 2.1.2 Hoạt động sử dụng vốn Hoạt động cho vay của Techcombank tăng trưởng cao, tốc độ tăng trưởng năm 2007 cao (127%) sau tốc độ tăng trưởng có xu hướng giảm dần vào năm 2008 (32%), 2009 (60%) 2010 (62.1%) Tại thời điểm ngày 31/12/2010, tổng cho vay khách hàng của Techcombank đạt 52.703,81 tỷ đồng, tăng 62.1% so với năm 2009, tăng 154% so với năm 2008 tăng 766% so với năm 2006 (bảng 2.3) Cho vay khách hàng chiếm tỷ 83 - Tiết kiệm chi phí, đẩy mạnh tốc độ toán lưu chuyển tiền tệ, tập trung sử dụng có hiệu vốn kinh doanh - Thực kế toán giao dịch tức thời quầy, kiểm tra kiểm soát từ xa nghiệp vụ thị trường liên ngân hàng, quản lý thông tin báo cáo thống kê thơng tin phòng ngừa rủi ro, quản lý lưu trữ hồ sơ tín dụng, kế tốn ngân hàng - Đảm bảo an toàn hiệu nghiệp vụ toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ Công nghệ tin học của giới ngày mở hội thuận lợi cho Techcombnak Hà Nội chiến lược đại hoá ngân hàng Trong năm tới, ngân hàng cần tập trung thực bước chiến lược sau: - Thứ nhất,triển khai mạnh toán trực tiếp với hệ thống SWIFT, đảm bảo ln chuyển vốn, chứng từ nhanh chóng, xác quản lý vốn ngoại tệ tập trung, củng cố hệ thống tốn liên hồn nội qua mạng vi tính, đảm bảo thơng tin cập nhật Thực thí điểm nối mạng với số doanh nghiệp lớn nhân rộng cho mạng lưới khách hàng có điều kiện - Thứ hai, bước đại hố phương tiện tốn khơng dùng tiền Sử dụng thẻ toán của ngân hàng doanh nghiệp, thẻ rút tiền tự động, đảm bảo cho khách hàng gửi tiền nơi mà rút tiền chi nhánh nước - Thứ ba, nâng cấp sở hoạt động phương tiện hoạt động của ngân hàng cách chọn lựa hệ thống công nghệ đại đáp ứng thông số kỹ thuật theo tiêu chuẩn quốc tế để phục vụ cho việc thực nghiệp vụ kinh doanh quản lý điều hành đồng thời cho phép tích hợp dịch vụ ngân hàng giới chấp nhận hòa nhập với cộng đồng quốc tế  Tăng cường nguồn tiếp nhận thông tin ngoại thương 84 Trong thời gian tới, Techcombank cần chủ động việc tiếp cận nguồn thông tin vì thơng tin phục vụ cho tín dụng của ngân hàng độ tin cậy của nguồn thơng tin yếu tố định cho tín dụng của ngân hàng Với nguồn thơng tin nhanh xác, Techcombank giảm thiểu rủi ro đứng vững cạnh tranh Việc thu thập thơng tin xác khơng phục vụ cho việc định cho vay của ngân hàng mà giúp cán ngân hàng tư vấn cho khách hàng hoạt động kinh doanh của họ Hiện doanh nghiệp cán của Techcombank nhận thức chưa đầy đủ tác động của hội nhập quốc tế lộ trình cắt giảm thuế quan của loại hàng hóa gia nhập AFTA, WTO, Hiệp định thương mại Việt – Mỹ có tác động trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh hoạt động xuất nhập của doanh nghiệp đến tín dụng tài trợ xuất nhập của ngân hàng Do đó, Techcombank Hà Nội cần tiếp tục chủ động thu thập thông tin lộ trình cắt giảm thuế, thách thức mà Việt Nam phải đối mặt, ưu đãi mà Việt Nam hưởng xâm nhập vào thị trường quốc tế để phán đoán xu hướng biến động của thị trường phục vụ cho việc thẩm định định tín dụng Mặt khác, tư vấn thị trường cho doanh nghiệp giúp doanh nghiệp đẩy mạnh hoạt động chuyển hướng kinh doanh cho phù hợp Techcombank khai thác nguồn thơng tin như: - Các thơng tin tình hình kinh tế trị xã hội của nước giới để giảm thiểu rủi ro quốc gia, thông tin tình hình diễn biến tỷ giá, sách ngoại hối của quốc gia giới để giảm thiểu rủi ro tỷ giá Thông tin nhu cầu của bạn hàng tương lai để có hướng đắn kinh doanh… Các thông tin thu thập báo chi, tạp chí, ấn phẩm chuyên biệt Financial Times, Wall Street Journal, Internet, truyền hình báo cáo thống kê của Bộ tài mặt hàng cắt giảm thuế 85 - Các báo cáo, ấn phẩm tổ chức xúc tiến mậu dịch quốc tế, tổ chức hỗ trợ phát triển ngoại thương, tổ chức tài quốc tế IMF, WB, ADB, tổ chức của Liên hiệp quốc, tổ chức chuyên nghiệp Moody’s, Standard & Poor’s phát hành Các thông tin khách hàng hồ sơ tín dụng của khách hàng, báo cáo quan hệ tín dụng uy tín khách hàng của ngân hàng đối tác ngân hàng đại lý cung cấp nhằm giảm thiểu rủi ro từ phía khách hàng  Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt sau cấp tín dụng Sau cấp tín dụng phải tiến hành kiểm tra để đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay mục đích, phát kịp thời sai phạm để có biện pháp xử lý phù hợp, từ giảm thiểu tình trạng vốn Đồng thời cần tiến hành công tác kiểm tra đột xuất định kỳ việc sử dụng vốn vay của khách hàng để phát kịp thời rủi ro tiềm tàng Bên cạnh công tác kiểm tra trên, cán tín dụng phải thu thập thêm thơng tin biến động lãi suất, tỷ giá thị trường để có biện pháp hạn chế rủi ro Đối với khoản tín dụng u cầu phải có tài sản chấp, cán tín dụng phải bám sát quy định thời hồ sơ pháp lý, đánh giá dự tính khả phát mại tài sản chấp Khi xác định tài sản chấp phải vào giá trị thị trường dự kiến biến động bất lợi nhất, ảnh hưởng của biến động giá trị của tài sản chấp để phòng tránh rủi ro việc định xác 86 Các phận kiểm tra, kiểm soát của Chi nhánh cần kiểm tra việc chấp hành quy chế, quy trình tài trợ, phát sai sót xử lý quy trình nghiệp vụ nhằm hạn chế rủi ro xảy Thơng qua kiểm tra kết hợp hướng dẫn nghiệp vụ cho cán non yếu Cụ thể, cần tổ chức theo dõi khoản thực cho vay nhằm thực nghĩa vụ với nước thu hồi vốn của ngân hàng Cần phải ban hành thực nghiêm túc quy chế kiểm tra kiếm soát hoạt động tốn cho vay XNK Ngồi ra, chi nhánh Techcombank Hà Nội cần: - Kiểm tra, rà soát lại khoản nợ cho vay bắt buộc, phân tích rõ nguyên nhân, đề biện pháp cụ thể nợ vay bắt buộc, phải đơn đốc đơn vị tiêu thụ hàng trả nợ ngân hàng - Đối với khách hàng không trả nợ cho ngân hàng, phải tìm cách đôn đốc để thu hồi nợ - Những nợ khó đòi khách hàng không trả nợ, phải thông báo với quan pháp luật để thu hồi, phát mại tài sản, sau thu nợ vay của ngân hàng, phần lại phải trả khách hàng 3.3 Một số kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị Hội sở  Đổi mơ hình tín dụng XNK Trong xu hoạt động kinh doanh ngày phát triển, nghiệp vụ xử lý rời rạc chi nhánh làm ảnh hưởng tới chất lượng xử lý giao dịch hạn chế kinh nghiệm, thông tin, thời gian xử lý hạn chế đầu tư công nghệ đại Bởi vậy, cần tập trung hóa hoạt động tốn XNK Phương thức tốt mô hình tổ chức đại mà ngân hàng lớn giới áp dụng tập trung hóa số trung tâm Các chi nhánh làm nhiệm vụ tiếp nhận hồ sơ giao dịch với khách hàng Mọi giao dịch scan chi nhánh chuyển qua hệ thống mạng nội tới trung tâm để xử lý 87 Techcombank cần có chương trình đạo mạnh mẽ công tác kinh doanh đối ngoại thời gian tới, thành lập nhóm nghiên cứu để xây dựng chiến lược phát triển hoạt động toán cho vay XNK – trọng tâm của chiến lược tổng thể phát triển nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại cho toàn hệ thống, chiến lược phát triển Techcombank đến năm 2015 Bên cạnh phận tốn XNK, phận tín dụng cần có cải tổ cần thiết Cần tiếp tục đổi mô hình tổ chức máy quản lý tín dụng theo thơng lệ quốc tế, theo thành lập phận quản lý nợ để thực giải ngân thu nợ, quản lý liệu hệ thống phần mềm Cần phối hợp phận cách hợp lý, tức khơng phận tín dụng đóng vai trò định trực tiếp cho vay mà kết hợp với phận quản lỷ rủi ro với nhiệm vụ thẩm định ký tình hình tài của khách hàng để đưa hạn mức tín dụng hợp lý đối tượng khách hàng Đồng thời, kết hợp với thông tin tình hình thị trường, tỷ giá, lãi suất của đồng tiền đưa mức khung lãi suất cho vay giai đoạn cụ thể Căn hạn mức cấp, cán tín dụng xét cho vay cho khách hàng Do đó, để tránh rủi ro, trước ngân hàng định việc có chấp nhận cho vay hay khơng, cần kiểm tra kỹ điều khoản hợp đồng ngoại thương trước tiến hành giao dịch, quy định tỷ lệ ký quỹ cần thiết, có yếu tố tiềm ẩn rủi ro yêu cầu khách hàng sửa đổi hợp đồng, tăng tỷ lệ ký quỹ  Các kiến nghị khác - Để mở rộng hoạt động cho vay XNK đề nghị hội sở Trung ương nên có giải pháp thích hợp nhằm điều hòa vốn tồn hệ thống cách có hiệu nhất, tập trung vốn cho chi nhánh có triển vọng làm ăn có hiệu cần vốn - Từng bước cải thiện thủ tục vay vốn nhằm phục vụ khách hàng ngày tốt 88 - Hoàn thiện hệ thống văn hướng dẫn mặt hoạt động nghiệp vụ ngân hàng đặc biệt quy chế miễn giảm lãi quy chế xử lý nợ rủi ro, văn quy định chi tiết lĩnh vực cho vay tài trợ XNK - Hội sở Trung ương nên cấp nhiều tiêu học tập, đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn cho chi nhánh nữa, tránh tình trạng cán Trung ương cử học nhiều lại làm công tác quản lý nhân viên giao dịch với khách hàng hàng ngày lại có điều kiện học tập nâng cao trình độ nghiệp vụ của mình Việc nâng cao trình độ nghiệp vụ cho cán công nhân viên giúp cho họ có xử trí linh hoạt tình xảy Qua nâng cao trình độ thẩm định ngăn ngừa phát sinh nợ hạn lực thẩm định của cán tín dụng - Đề nghị hội sở Trung ương nhanh chóng đổi mạng lưới thiết bị thông tin đáp ứng kịp thời công việc lâu dài 3.3.2 Kiến nghị phủ ngành liên quan Nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần theo chế thị trường có quản lý của Nhà nước theo định hướng xã hội chủ nghĩa đòi hỏi phải có mơi trường pháp lý ổn định đồng bộ, đảm bảo cho doanh nghiệp kinh doanh bình đẳng trước pháp luật, quan hệ kinh tế xã hội điều chỉnh theo định hướng XHCN - Thứ nhất, cần hồn thiện mơi trường pháp lý ổn định đồng quán Trách nhiệm hành kinh tế cần quy định rõ ràng quan, cá nhân ban hành văn bản, định định thành lập doanh nghiệp, cấy giấy phép kinh doanh, thẩm định phê duyệt dự án đầu tư ký xét duyệt hồ sơ đề nghị bảo lãnh vay vốn, cấp vốn; Từng bước đưa văn quy phạm pháp luật vào thực tiễn sản xuất xã hội việc triển khai nghiêm minh đồng quan hành pháp, cơng an, hải quan, biên phòng, thuế vụ; Triệt để ngăn chặn hoạt động buôn lậu trốn thuế, làm hàng giả gây hậu trực tiếp gián tiếp đến tín dụng ngân hàng 89 Theo điều 12 NĐ 178 việc giữ tài sản giấy tờ của tài sản cầm cố chấp có quy định "Nếu tài sản có đăng ký quyền sở hữu tổ chức tín dụng phải giữ giấy chứng nhận quyền sở hữu tài sản" Thực tế nay, tổ chức tín dụng chưa nắm rõ danh mục tài sản theo quy định phải đăng ký quyền sở hữu quan chức cấp chứng nhận quyền sở hữu Vì vậy, Chính phủ cần ban hành văn pháp lý quy định cụ thể đăng ký quyền sở hữu tài sản Để đảm bảo tín dụng tài trợ XNK của NHTM có hiệu quả, trước hết sách XNK cần hoàn thiện đồng với chiến lược phát triển kế hoạch của kinh tế quốc dân Rà soát lại khả của doanh nghiệp có giấy phép kinh doanh XNK cho phép doanh nghiệp có hàng XNK ổn định phép XNK trực tiếp Bộ Công thương cần quy định trách nhiệm cho quan cấp giấy phép chất lượng giá hàng hoá nhập khẩu, đặc biệt thiết bị cơng nghệ - Thứ hai,về sách trợ giá bảo hiểm XNK Có thể nói số hàng xuất của ta chịu thua thiệt nhiều thiếu vốn chế sách, đặc biệt mặt hàng nông sản gạo, cà phê, hạt điều Những dự án nhập thiết bị đòi hỏi phải đầu tư đồng tránh tình trạng nhiều dự án chi nhánh cho vay chậm tiến độ thi công, nguồn đầu vào (nguyên liệu, nhân lực, cán chuyên gia lành nghề) chưa quy hoạch hợp lý hạn vay của khoản tín dụng nước hết hạn, gây khó khăn cho ngân hàng Nhằm bảo hiểm khuyến khích XK hàng hóa Việt Nam, hàng nơng sản cần nhanh chóng thành lập tổ chức bảo hiểm xuất với thành viên chủ yếu từ Chính phủ, ngân hàng, Bộ Cơng thương ngành liên quan thực hai chức sau:  Tư vấn thông tin tiếp thị cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh XNK  Cấp tín dụng người mua bảo hiểm hàng hoá xuất Việt Nam 90 - Thứ ba,Nhà nước cần nhanh chóng thực thi biện pháp xử lý tài sản chấp Hiện số lượng tài sản chấp ngân hàng khó lớn, gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của ngân hàng Theo nghị định 178/1999/NĐ-CP, khách hàng không trả nợ thì tổ chức tín dụng xử lý tài sản chấp thu hồi vốn Tuy nhiên, việc xử lý tài sản chấp theo trình tự pháp luật để ngân hàng thu hồi vốn phức tạp, nên hầu hết việc xử lý tài sản chấp thực theo phương thức thoả thuận tổ chức tín dụng khách hàng vay, để khách hàng tự nguyện bán tài sản chấp trả nợ ngân hàng song số lượng không nhiều Nhà nước cần thường xuyên giám sát, tra tín dụng của ngân hàng từ khâu đầu khâu tháo gỡ vướng mắc xử lý tài sản chấp Thêm vào đó, cần đơn giản hố thủ tục hành pháp lý để tạo điều kiện cho tài sản mua bán chuyển nhượng dễ dàng hơn, góp phần làm giảm nợ hạn của ngân hàng xuống đến mức cho phép 3.3.3 Kiến nghị ngân hàng nhà nước - Quán triệt quan điểm đổi của Đảng đổi quản lý hoạt động ngân hàng Chính phủ không can thiệp sâu vào nghiệp vụ Ngân hàng Nhà nước trình thực thi tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước không can thiệp sâu vào trình vạch chiến lược điều hành kinh doanh của ngân hàng thương mại Ngân hàng Nhà nước nên xây dựng khuôn khổ pháp lý, thông tư hướng dẫn cụ thể tạo điều kiện cho NHTM đa dạng hoá hình thức tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh tín dụng xuất nhập Cụ thể, - NHNN nên có chế quản lý ngoại hối phù hợp với hoạt động của NHTM, sách tỷ giá linh hoạt để khuyến khích xuất - Hệ thống hoá quy trình thẩm định dự án để thống phổ biến rộng rãi cho tổ chức tín dụng.Có sách lãi suất hợp lý để vừa điều tiết kinh tế, vừa tạo điều kiện cho NHTM xử lý linh hoạt tài trợ xuất nhập Hoàn thiện quy định cầm cố, chấp, đảm bảo tiền vay, quản lý rủi ro để Ngân hàng mở rộng tín dụng an tồn hiệu 91 3.3.4 Kiến nghị khách hàng - Tín dụng mối quan hệ khách hàng ngân hàng Ngân hàng người chủ động cho vay khách hàng người trực tiếp sử dụng nguồn vốn nên khách hàng có vai trò quan trọng việc nâng cao chất lượng tín dụng Vì vậy, khách hàng phải có trách nhiệm việc tổ chức sản xuất kinh doanh để đồng vốn sử dụng có hiệu - Nâng cao hiệu sử dụng đồng vốn vay thông qua tự nâng cao trình độ nghiệp vụ của mình như:  Cải thiện kiến thức ngoại thương toán quốc tế  Đào tạo đội ngũ cán trẻ có lực, nghiệp vụ chun mơn cao, trình độ ngoại ngữ tốt để tiếp cận với phương tiện tín dụng quốc tế đại thông qua cáclớp nâng cao trình độ nghiệp vụ trường đại học tổ chức nước đào tạo mời chuyên gia giảng dạy, tư vấn lĩnh vực ngoại thương  Cần có chế độ thưởng phạt để kích thích tinh thần làm việc của thành viên doanh nghiệp 92 - Đẩy mạnh hoạt động Marketing XNK.Những diễn biến thị trường giới phức tạp khó lường trước, sở vật chất kỹ thuật của doanh nghiệp chưa đủ sức mạnh cạnh tranh thị trường quốc tế Do vậy, có chiến lược marketing hiệu quả, hợp lý cần thiết Trên sở nắm bắt thơng tín, doanh nghiệp có tầm nhìn đưa phương thức, chiến lược thâm nhập vào thị trường XNK từ có định sản phẩm, giá đắn góp phần mở rộng đẩy mạnh hoạt động kinh doanh XNK của mình Tín dụng của Ngân hàng cho doanh nghiệp XNK có hiệu cao doanh nghiệp XNK chấp hành tuyệt đối nguyên tắc điều kiện thoả thuận vay vốn ngân hàng Cụ thể, phải sử dụng vốn mục đích cam kết đơn xin vay vốn Những tài sản mà doanh nghiệp mang chấp cầm cố chi nhánh thì không quyền chuyển nhượng, cầm cố hay bán cho cá nhân khác chưa trả đủ nợ cho ngân hàng Nếu doanh nghiệp dư nợ thì khơng cách hay cách khác thiếu trung thực để tiếp tục vay vốn ngân hàng - Các doanh nghiệp cần phải chủ động nâng cao lực quản lý điều hành khả lập kế hoạch kinh doanh để trước tiên điều hành hoạt động sản xuất kinh doanh của đơn vị mình có hiệu quả, sau sử dụng quản lý đồng vốn vay ngân hàng mục đích, phương án đảm bảo tính khả thi trình thực hiện, đem lại lợi nhuận cho doanh nghiệp của mình hoàn trả đầy đủ nợ vay cho ngân hàng Ban lãnh đạo doanh nghiệp trước vay vốn cần phải xác định rõ mục tiêu sản xuất kinh doanh chủ động lên trước kế hoạch, phương án có tính khả thi cao, diến biến rủi ro phát sinh phương án phòng ngừa đối phó với biến động xấu của thị trường rủi ro vận hành doanh nghiệp Đồng thời doanh nghiệp có kế hoạch chủ động trích lập quỹ dự phòng ngăn ngừa rủi ro xảy hoạt động 93 - Doanh nghiệp cần xác định rõ điểm mạnh điểm yếu của đơn vị mình thị trường so với đối thủ cạnh tranh từ xác định phân khúc thị trường mục tiêu sản phẩm mạnh nhằm xây dựng chiến lược Marketing phù hợp nhằm chiếm lĩnh thị phần, khẳng định thương hiệu tảng để gia tăng quy mô hiệu hoạt động - Các doanh nghiệp cần phải không ngừng đổi công nghệ, nâng cao chất lượng sản phẩm hạ giá thành, cập nhật nhanh chóng thơng tin diễn biến thị trường: nhu cầu thị trường, giá yếu tố đầu vào, sách kinh tế vĩ mơ của Nhà nước, nhu cầu sản phẩm thay tương lai để nâng cao khả cạnh tranh thị trường - Với doanh nghiệp, lực lượng lao động vấn đề coi trọng hàng đầu Bởi vậy, doanh nghiệp cần lựa chọn lao động có chun mơn cao, sử dụng vào vị trí phù hợp có chế độ khên thưởng kỷ luật rõ ràng nhằm tạo suất lao động cao có hiệu - Các doanh nghiệp nên nghiêm chỉnh thực chế độ hạch toán kế toán, cung cấp cho ngân hàng báo cáo tài trung thực xác hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty thông tin phương án kinh doanh vay vốn ngân hàng để hai bên thống quan điểm biện pháp thực nhằm tối đa hóa lợi ích của hai bên Nâng cao hiệu sử dụng vốn vay của khách hàng doanh nghiệp chìa khóa để nâng cao hiệu tín dụng cho ngân hàng 94 - Các doanh nghiệp chủ động cấu lại nguồn vốn, tài sản hợp lý để sử dụng nguồn vốn tối đa vào mục đích sinh lời, tránh sử dụng nguồn vốn vay, vốn chủ sở hữu cách lãng phí sai tính chất dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư tài sản cố định, nợ vay lớn chiếm dụng thương mại thấp, tồn kho cao (trừ sản phẩm mùa vụ) phải thu lớn gây chi phí vốn cao mà tài sản khơng sinh lời nghiêm trọng khả khoản, dẫn đến dù có kinh doanh có lãi khơng đủ khả trả nợ cho ngân hàng, dẫn đến nguy phá sản Do vậy, nâng cao lực tài của doanh nghiệp việc làm cần thiết để doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có lãi tiền đề để hoạt động tín dụng ngắn hạn KHDN của ngân hàng có hiệu cao 95 KẾT LUẬN Là quốc gia phát triển, Việt Nam hội nhập với kinh tế giới Việc gia nhập WTO trở thành bước tạo đà tốt việc đưa Việt nam trở thành nước công nghiệp vào năm 2020 Chiến lược xây dựng kinh tế đất nước dài hạn đặt trọng tâm vào việc phát triển ngoại thương, đặc biệt ưu tiên lĩnh vực xuất nhập Chính Phủ nỗ lực tạo điều kiện nhằm tạo môi trườg thuận lợi cho hoạt động Hoạt động thương mại quốc tế của Việt Nam sở để hòa nhập bình đẳng thị trường quốc tế, tín dụng xuất nhập trở thành mảng hoạt động kinh doanh lớn của Ngân hàng Thương mại Để hỗ trợ vốn cho doanh nghiệp xuất nhâp khẩu, Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam nói chung chi nhánh Hà Nội nói riêng cần phát huy mạnh của mình đáp ứng nhu cầu vốn, công nghệ, phương thức toán, tạo điều kiện cho doanh nghiệp giao dịch cách thuận lợi Sau nghiên cứu lý luận thực tiễn, phương pháp phân tích tổng hợp đối chiếu so sánh, luận văn hoàn thành nội dung sau: Thứ nhất, hệ thống hoá lý luận hoạt động tín dụng tín dụng xuất nhập của Ngân hàng Thương mại Đồng thời, luận văn nêu vai trò của tín dụng xuất nhập của Ngân hàng Thương mại kinh tế Thứ hai, sở lý luận, luận văn áp dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nội, đánh giá thực trạng, tìm biện pháp chưa thành công nguyên nhân dẫn đến hiệu chưa cao ảnh hưởng đến hiệu tín dụng xuất nhập của Ngân hàng của Chi nhánh 96 Thứ ba, dựa sở phân tích tìm biện pháp thành công chưa thành công nguyên nhân dẫn đến hiệu chưa cao hoạt động tín dụng xuất nhập Ngân hàng chi nhánh Hà Nội, luận văn đề xuất giải pháp cho tín dụng xuất nhập Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương để hoạt động đạt kết tốt góp phần vào phát triển lực nội sinh của Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam 97 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phan Thị Thu Hà (2006), “Giáo trình Ngân hàng thương mại”, Nxb Thống kê, Hà Nội Nguyễn Thị Minh Hiền (1999), “Marketing dịch vụ tài chính”, Nxb Thống kê Hà Nội Học viện Ngân hàng (2002), “Thanh toán Quốc tế tài trợ xuất nhập khẩu”, Nxb Thống kê Nguyễn Thị Mùi (2005), “Nghiệp vụ ngân hàng thương mại”, Nxb Tài chính, Hà Nội Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (2008-2010), “Báo cáo thường niên”, Hà Nội Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam 2010, Báo cáo tín dụng, Hà Nội Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (2006-2009), Sổ tay tín dụng, Hà Nội Nguyễn Thị Thu Thảo (2004), Nghiệp vụ toán quốc tế, Nxb Tài Lê Văn Tư, Lê Tùng Vân, Lê Nam Hải (2000), “Ngân hàng thương mại”, Nxb Thống kê 10 Vũ Thị Bích Vân (1998), “Giải pháp phát triển loại hàng dịch vụ Ngân hàng Thương mại Việt Nam”, luận văn Thạc sỹ kinh tế; Đại học Kinh tế Quốc dân; Năm 1998; Giáo viên hướng dẫn: TS Tạ Quang Tiến (Kho bạc Nhà nước)