Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tây Hồ

Theo thống kê của Bộ kế hoạch và Đầu tư năm 2007, cả nước hiện nay Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) chiếm khoảng 96% trong tổng số 250000 doanh nghiệp. Với sự ra đời của Luật doanh nghiệp năm 1999 và được sửa đổi bổ sung vào năm 2005, môi trường kinh doanh dần được cải thiện, môi trường đầu tư thông thoáng đã tạo ra điều kiện thuận lợi cho việc ra đời và phát triển nhanh về số lượng doanh nghiệp. Vai trò của DNNVV ngày càng thể hiện sự quan trọng trong nền kinh tế hội nhập, phát huy được khả năng thu hút lao động và đóng góp GDP hàng năm trong nền kinh tế đất nước. Bên cạnh những lợi thế đang được phát huy, DNNVV vẫn đang gặp không ít khó khăn trong quá trình phát triển, đặc biệt là khó khăn về vốn. Vì vậy mà các DNNVV luôn sẵn sàng hợp tác với các ngân hàng. Nhận thức được rõ lợi ích từ cho vay đối với DNNVV, trong thời gian qua các NHTM nói chung cũng như ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tây Hồ (NHNo Tây Hồ) nói riêng luôn coi các DNNVV là khách hàng mục tiêu và đã có nhiều nỗ lực trong việc cung ứng vốn cho các DNNVV. Tuy nhiên những biến động khó lường của thị trường nói chung, lãi suất, tỷ giá hối đoái,…trên thị trường tài chính nói riêng đều có thể ảnh hưởng tới chất lượng của hoạt động cho vay. Hơn nữa trong giai đoạn gần đây rủi ro trong hoạt động cho vay có xu hướng tập trung vào danh mục các khoản cho vay đối với DNNVV. Tối đa hóa lợi nhuận luôn là mục tiêu hàng đầu của ngân hàng. Vì vậy bất cứ một hoạt động nào đều phải đảm bảo mục tiêu này. Do đó đi đôi với việc mở rộng cho vay thì việc nâng cao chất lượng cho vay cũng cần được đặt lên hàng đầu tại NHNo Tây Hồ. Qua quá trình thực tập tại NHNo Tây Hồ, em thấy nâng cao chất lượng cho vay đối với DNNVV là một vấn đề cần được quan tâm hơn nữa. Vì vậy em đã lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Tây Hồ” cho bài luận tốt nghiệp của mình. Kết cấu của chuyên đề ngoài lời mở đầu và kết luận gồm có 3 chương Chương 1: Chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng thương mại. Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ. Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại chi nhánh ngân hàng nông nghiệp thôn Tây Hồ.

1 Khóa luận tốt nghiệp LỜI MỞ ĐẦU Theo thống kê Bộ kế hoạch Đầu tư năm 2007, nước Doanh nghiệp nhỏ vừa (DNNVV) chiếm khoảng 96% tổng số 250000 doanh nghiệp Với đời Luật doanh nghiệp năm 1999 sửa đổi bổ sung vào năm 2005, môi trường kinh doanh dần cải thiện, môi trường đầu tư thơng thống tạo điều kiện thuận lợi cho việc đời phát triển nhanh số lượng doanh nghiệp Vai trò DNNVV ngày thể quan trọng kinh tế hội nhập, phát huy khả thu hút lao động đóng góp GDP hàng năm kinh tế đất nước Bên cạnh lợi phát huy, DNNVV gặp khơng khó khăn q trình phát triển, đặc biệt khó khăn vốn Vì mà DNNVV sẵn sàng hợp tác với ngân hàng Nhận thức rõ lợi ích từ cho vay DNNVV, thời gian qua NHTM nói chung ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Tây Hồ (NHNo Tây Hồ) nói riêng coi DNNVV khách hàng mục tiêu có nhiều nỗ lực việc cung ứng vốn cho DNNVV Tuy nhiên biến động khó lường thị trường nói chung, lãi suất, tỷ giá hối đối,…trên thị trường tài nói riêng ảnh hưởng tới chất lượng hoạt động cho vay Hơn giai đoạn gần rủi ro hoạt động cho vay có xu hướng tập trung vào danh mục khoản cho vay DNNVV Tối đa hóa lợi nhuận ln mục tiêu hàng đầu ngân hàng Vì hoạt động phải đảm bảo mục tiêu Do đơi với việc mở rộng cho vay việc nâng cao chất lượng cho vay cần đặt lên hàng đầu NHNo Tây Hồ Qua trình thực tập NHNo Tây Hồ, em thấy nâng cao chất lượng Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp cho vay DNNVV vấn đề cần quan tâm Vì em lựa chọn đề tài “Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hồ” cho luận tốt nghiệp Kết cấu chuyên đề ngồi lời mở đầu kết luận gồm có chương Chương 1: Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng nông nghiệp thôn Tây Hồ Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp CHƯƠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng gắn liền với lịch sử hình thành phát triển sản xuất hàng hóa Q trình phát triển kinh tế điều kiện đòi hỏi phát triển ngân hàng đến lượt mình, phát triển hệ thống ngân hàng trở thành động lực thúc đẩy phát triển kinh tế Nghề ngân hàng bắt đầu với nghiệp vụ đổi tiền đúc tiền thợ vàng Trong điều kiện lưu thông tiền kim loại (bạc vàng), chủ cửa hàng vừa đổi tiền, toán hộ, vừa đúc tiền Những ngân hàng gọi ngân hàng thợ vàng Nghề ngân hàng người cho vay nặng lãi Một số người cho vay nặng lãi thực nghiệp vụ đổi tiền, giữ hộ tốn hộ Như nói hình thức ngân hàng ngân hàng thợ vàng, ngân hàng kẻ cho vay nặng lãi thực cho vay với cá nhân, chủ yếu người giàu: quan lại, địa chủ…với mục đích phục vụ tiêu dùng Thậm chí nhiều chủ ngân hàng lớn mở rộng cho vay vua chúa, nhằm tài trợ phần chi tiêu cho chiến tranh Hình thức cho vay chủ yếu thấu chi, tức cho phép khách hàng chi nhiều số tiền gửi ngân hàng, hình thức cho vay nhiều rủi ro Do lợi nhuận từ hình thức cho vay cao, nhiều chủ ngân hàng lạm dụng ưu chứng tiền (lưu thông thay vàng bạc), phát hành chứng tiền gửi để khống chế cho vay Thực trạng đẩy nhiều ngân hàng đến chỗ Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp khả toán phá sản Sự sụp đổ ngân hàng gây khó khăn lớn cho hoạt động toán, ảnh hưởng xấu tới hoạt động buôn bán Hơn nữa, lãi suất cao nên nhà buôn tiếp tục sử dụng nguồn vay Trước tình hình nhiều nhà bn đứng thành lập ngân hàng riêng mình, gọi ngân hàng thương mại Theo đó, ngân hàng thương mại hình thành xuất phát từ vận động tư thương nghiệp, gắn liền với trình luân chuyển tư thương nghiệp Sự phá sản nhiều ngân hàng thương mại gây tổn thất lớn cho người gửi tiền nguyên nhân dẫn đến hình thành ngân hàng tiền gửi Ngân hàng không cho vay, thực giữ hộ, tốn để lấy phí Hoạt động ngân hàng có bước tiến nhanh với phát triển kinh tế công nghệ Đầu tiên phải kể đến đa dạng loại hình ngân hàng hoạt động ngân hàng Nhiều nghiệp vụ truyền thống giữ vững đồng thời nhiều nghiệp vụ ngày phát triển Ngân hàng thương mại xuất phát từ chỗ cho vay ngắn hạn mở rộng sang cho vay trung dài hạn, cho vay để đầu tư vào bất động sản Thậm chí hầu hết NHTM mở rộng cho vay tiêu dùng, kinh doanh chứng khoán, cho thuê…Bên cạnh hình thức huy động tiền gửi ngân hàng trọng nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu khách hàng Thanh toán điện tử ngày chiếm ưu so với hình thức tốn thủ cơng tốc độ, tính thuận tiện, an tồn tốn 1.1.1.2 Khái niệm ngân hàng thương mại NHTM doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ, tự huy động vốn vay, hay nói cách khác “đi vay vay”, hưởng chênh lệch tỷ lệ lãi suất (giữa tỷ lệ lãi suất huy động tiền gửi lãi suất cho vay) Sự mơ tả giúp hiểu tính chất NHTM, chưa đủ để định nghĩa NHTM cách trọn vẹn Ngày nay, nhà kinh tế nhận thấy có khó khăn Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp việc định nghĩa “Ngân hàng”, quan niệm ngân hàng thay đổi không gian (tập quán, luật lệ nước) thời gian (theo đà tiến triển kinh tế - xã hội) Đã có thời, NHTM huy động vốn tiền mặt, cho vay tiền mặt, thu nợ tiền mặt trả tiền gửi tiền mặt, người ta gọi NHTM cổ điển Và NHTM biết cách dùng công cụ để thay tiền mặt để toán qua ngân hàng chẳng hạn séc, người ta gọi NHTM đại Tóm lại, ngân hàng loại hình tổ chức quan trọng kinh tế Các ngân hàng định nghĩa qua chức năng, dịch vụ vai trò mà chúng thể kinh tế Trên thực tế có nhiều tổ chức tài chính, bao gồm cơng ty kinh doanh chứng khốn, cơng ty mơi giới chứng khốn, quỹ tương hỗ cơng ty bảo hiểm hàng đầu cố gắng cung cấp dịch vụ mà ngân hàng cung cấp Ngược lại, ngân hàng đối phó với đối thủ cạnh tranh (các tổ chức tài phi ngân hàng) cách mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ bất động sản mơi giới chứng khốn, tham gia hoạt động bảo hiểm, đầu tư vào quỹ tương hỗ thực nhiều dịch vụ môi giới khác Cách tiếp cận thận trọng xem xét ngân hàng phương diện loại hình dịch vụ mà chúng cung cấp: “Ngân hàng tổ chức tài cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng – đặc biệt tín dụng, tiết kiệm, dịch vụ toán thực nhiều chức tài so với tổ chức kinh doanh kinh tế”.1 Một số định nghĩa lại dựa hoạt động chủ yếu ngân hàng Chẳng hạn Luật tổ chức tín dụng nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam ghi“ Hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gửi sử dụng số tiền để cấp tín dụng cung ứng dịch vụ tốn” 1.1.2 Cho vay ngân hàng thương mại Khái niệm cho vay “Cho vay hình thức cấp tín dụng theo tổ chức tín dụng giao cho khách hàng khoản tiền để sử dụng vào mục đích thời hạn định theo thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả gốc lãi”.3 Thời hạn định hiểu thời hạn cho vay Thời hạn cho vay khoảng thời gian tính từ khách hàng bắt đầu nhận vốn vay thời điểm trả hết nợ gốc lãi vốn vay thỏa thuận hợp đồng tín dụng tổ chức tín dụng khách hàng Các hình thức cho vay ngân hàng thương mại Dựa vào thời hạn, chia cho vay thành cho vay ngắn hạn, trung hạn dài hạn  Cho vay ngắn hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay đến 12 tháng  Cho vay trung hạn khoản cho vay có thời hạn cho vay từ 12 tháng đến 60 tháng  Cho vay dài hạn khoản vay có thời hạn cho vay từ 60 tháng trở lên Căn vào mức độ tín nhiệm khách hàng, cho vay chia làm loại:  Cho vay có bảo đảm  Cho vay khơng có bảo đảm Căn vào phương thức cấp tín dụng, cho vay chia làm loại:  Cho vay trực tiếp Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp  Cho vay gián tiếp Căn vào mục đích, cho vay chia thành loại sau:  Cho vay bất động sản  Cho vay công nghiệp thương mại  Cho vay nông nghiệp  Cho vay cá nhân 1.2 Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 1.2.1 Doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa Tại quốc gia, khu vực khác có nét đặc thù riêng điều kiện kinh tế - xã hội, việc phân loại doanh nghiệp thống tất quốc gia giới Ở nước, người ta có tiêu chí riêng để xác định DNNVV nước Một doanh nghiệp đặt điều kiện kinh tế nước coi DNNVV đặt điều kiện kinh tế quốc gia khác lại coi doanh nghiệp lớn, hay chí doanh nghiệp siêu nhỏ Và thời điểm khác quan niệm DNNVV có thay đổi rõ rệt, nhiều doanh nghiệp khứ coi doanh nghiệp lớn đến lại đánh giá doanh nghiệp có qui mơ vừa Chính lý mà nói đến DNNVV ta phải đặt chúng quốc gia nào? Trong điều kiện kinh tế nào? Tại thời điểm nào? Nói cách khác đi, khái niệm DNNVV có ý nghĩa phạm vi quốc gia thời điểm định Tuy nhiên việc đưa khái niệm DNNVV cho riêng lại có vai trò quan trọng việc đưa chiến lược phát triển kinh tế quốc gia Thực tế cho thấy quốc gia có khái niệm rõ ràng DNNVV sách hỗ trợ cho nhóm doanh nghiệp có hiệu Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp Khi tiếp cận khái niệm DNNVV thường dựa nhóm tiêu định tính định lượng song tiêu định lượng đóng vai trò định để phân biệt nhóm doanh nghiệp với nhóm doanh nghiệp lớn Có ba tiêu định lượng sau thường dùng độc lập kết hợp với để xác định tính chất nhỏ vừa doanh nghiệp: Thứ nhất, lượng vốn đầu tư vào máy móc, dây chuyền sản xuất Thứ hai, số lượng lao động Thứ ba, qui mô sản xuất doanh thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh Xét mặt định tính, tiêu xem xét cấu công ty, số lượng người quản lý, người định chính, ngành nghề kinh doanh,… Đối với hầu hết quốc gia giới việc phân loại DNNVV không liên quan đến hình thức sở hữu tư cách pháp nhân doanh nghiệp, điều có nghĩa khái niệm áp dụng cho tất loại hình doanh nghiệp doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, công ty liên doanh, hộ kinh doanh… Dưới khái niệm DNNVV số quốc gia giới: Tại Nhật Bản: Tiêu chí để xác định DNNVV quy định “Luật DNNVV” sau:  Đối với ngành sản xuất, doanh nghiệp có số nhân viên thường xuyên 300 người số vốn kinh doanh 100 triệu Yên xem DNNVV  Đối với ngành bán buôn, doanh nghiệp có số nhân viên thường xuyên 100 người số vốn kinh doanh 30 triệu Yên coi DNNVV  Đối với ngành bán lẻ dịch vụ, doanh nghiệp có số nhân viên 50 người số vốn kinh doanh 10 triệu Yên coi DNNVV Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp Tại Philipin: DNNVV chia làm cấp: cấp kinh doanh nhỏ, hộ kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ doanh nghiệp vừa Tiêu chí mà Philipin lựa chọn để phân loại giá trị tổng tài sản, bao gồm khoản nợ, loại trừ giá trị đất đai dùng để xây dựng công sở lắp đặt máy móc Bảng 1.1: DNNVV Philipin phân chia theo tổng tài sản Quy mô Tổng tài sản Kinh doanh nhỏ Không vượt 150.000 Pêxo Hộ kinh doanh Trong khoảng 150.000 Pêxo đến 1,5tr Pêxo Doanh nghiệp nhỏ Trong khoảng 1,5tr Pêxo đến 15tr Pêxo Doanh nghiệp vừa Trong khoảng 15tr Pêxo đến 60tr Pêxo Theo tiêu chí ngân hàng giới, doanh nghiệp siêu nhỏ doanh nghiệp có số lượng lao động 10 người, doanh nghiệp nhỏ có số lượng lao động từ 10 đến 50 người, doanh nghiệp vừa có từ 50 đến 300 lao động Ở Việt Nam, theo nghị định số 90/2001/NĐ – CP ngày 23/11/2001 trợ giúp phát triển DNNVV quy định: “ DNNVV sở sản xuất kinh doanh độc lập, đăng ký kinh doanh theo pháp luật hành, có số vốn đăng ký không 10 tỷ đồng số lao động trung bình hàng năm khơng q 300 người” Đây văn pháp luật thức quy định DNNVV Nghị định cho phép vào tình hình cụ thể ngành, địa phương linh hoạt áp dụng đồng thời hai tiêu hai tiêu nói Theo DNNVV theo pháp luật hành bao gồm: - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật Doanh nghiệp nhà nước - Các doanh nghiệp thành lập hoạt động theo Luật hợp tác xã - Các hộ kinh doanh cá thể đăng ký kinh doanh theo nghị định số Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 10 02/2000/NĐ – CP ngày 03/02/2000 Ở Việt Nam, tính từ năm 2000 đến năm 2006, nước có 207034 doanh nghiệp dân doanh (chủ yếu DNNVV) đăng ký kinh doanh thành lập với tổng số vốn đăng ký đạt 466 nghìn tỷ đồng.4 Mặc dù khái niệm DNNVV khác quốc gia kết luận thuật ngữ DNNVV hàm ý nói tới tập hợp thực thể kinh tế có quy mơ vừa nhỏ xét phương diện vốn lao động so với mặt phát triển chung kinh tế quốc gia định Một vấn đề đặt nhóm doanh nghiệp có đặc điểm khác biệt mà nhờ chúng trở thành động lực quan trọng thúc đẩy phát triển kinh tế, đồng thời thu hút nhiều quan tâm đặc biệt quốc gia trình phát triển kinh tế 1.2.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa Tại Nhật Bản, DNNVV chiếm 90% tổng số doanh nghiệp, chiếm 70% nguồn lao động Tại Mê Hi Cô DNNVV chiếm tới 98%, cung cấp 64% tổng việc làm, tạo 42% GDP; Việt Nam DNNVV chiếm 95% tổng số doanh nghiệp có nước, DNNVV hoạt động môi trường kinh tế chưa hồn tồn thuận lợi mặt vi mơ vĩ mơ Trong gặp nhiều khó khăn cơng nghệ sản xuất kinh doanh, mơ hình quản lý, trình độ, kỹ đội ngũ lãnh đạo tay nghề người lao động, phương thức tiếp thị sản phẩm, đặc biệt hạn chế tiếp cận thị trường dịch vụ tài chính, vốn đầu tư… Khu vực DNNVV gặp phải nhiều khó khăn vốn Đa phần DNNVV có quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ lại tình trạng thiếu vốn, “khát vốn” cho mở rộng quy mô sản xuất kinh doanh, đầu tư cải tiến máy móc, trang thiết bị mới, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực… Tuy nhiên theo khảo sát 48 ngân hàng từ 14 kinh tế có 38% ngân Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 84 kiến thức định marketing Cho vay hoạt động đem lại nguồn thu nhập lớn hoạt động kinh doanh ngân hàng, để thúc đẩy hoạt động cần phải tính tốn mức lãi suất hợp lý Điều có nghĩa lãi suất vay lãi suất cho vay phải phù hợp, người gửi người vay chấp nhận Thêm vào hoạt động cho vay phải đảm bảo cho ngân hàng thu lợi nhuận, bù đắp chi phí Lãi suất vấn đề ln ngân hàng khách hàng quan tâm Hiện chi nhánh áp dụng lãi suất cho vay thoả thuận theo chế tự hoá lãi suất Lãi suất thoả thuận lãi suất cao theo ý muốn ngân hàng hay lãi suất thấp theo ý muốn khách hàng Với lĩnh vực ngành nghề khác doanh nghiệp ngân hàng cần có mức lãi suất khác nhau, tạo điều kiện cho doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn vay cách tốt 3.2.7 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay Tài sản đảm bảo (TSĐB) điều kiện quan trọng mang tính chất định cho vay đối tượng tiềm ẩn nhiều rủi ro cao DNNVV Hơn trước thực trạng tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ hạn cao phân tích buộc chi nhánh phải tăng cường điều kiện tín dụng, có TSĐB điều kiện bắt buộc, “bức tường thành vững chắc” ngăn cách vốn tín dụng ngân hàng với DNNVV hầu hết DNNVV khơng có tài sản đảm bảo Tuy nhiên việc thắt chặt tín dụng với điều kiện đảm bảo tài sản coi trọng cách q mức khơng thể tăng trưởng tín dụng ngược lại xu phát triển, dần thị phần muốn giành lại khó khăn Hơn nữa, xử lý TSĐB ln giải pháp cuối cùng, thực tế mà hệ thống pháp luật chưa hoàn chỉnh hiệu lực pháp luật chưa nghiêm, mà phối hợp quan chức việc xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ hồn tồn khơng đơn giản Điều quan trọng hàng đầu tính khả thi dự án đem lại khả giám sát, Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 85 quản lý vốn vay tốt, lựa chọn phương án tốt tài sản đảm bảo phương án dự phòng Vì ngân hàng cần xem xét để nới lỏng điều kiện vay vốn, không nên coi tài sản chấp điều kiện tiên vay mà sử dụng hình thức bảo lãnh Nếu doanh nghiệp bảo lãnh phần, dùng tài sản chấp mà chưa đủ yêu cầu dùng tài sản hình thành từ vốn vay tiếp tục đảm bảo cho khoản nợ vay lại Đối với DNNVV hoạt động làng nghề, chi nhánh mở rộng diện vay tín chấp thơng qua tổ chức đoàn thể hiệp hội nghề nghiệp kết hợp với tăng cường giám sát vay 3.3 Kiến nghị 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Ngân hàng cần phát huy lợi đẩy mạnh hoạt động cho vay DNNVV, đặc biệt trung tâm kinh tế lớn nước Mọi thay đổi sách hoạt động NHNo&PTNT có ảnh hưởng lớn đến hoạt động Chi nhánh, thay đổi sách NHNo&PTNT phải đảm bảo phù hợp với hoạt động chi nhánh Cần đầu tư phát triển sản phẩm dịch vụ phù hợp với nhu cầu khách hàng nói chung DNNVV nói riêng, đồng thời nâng cao chất lượng phục vụ đến DNNVV, để từ có thêm điều kiện để tiếp xúc, thu thập thơng tin, nắm bắt uy tín tình hình hoạt động nhóm doanh nghiệp từ nâng cao tính an tồn hoạt động ngân hàng Hồn thiện mạng lưới thu thập xử lý tốt thơng tin hoạt động cho vay sử dụng thông tin cách có hiệu nhất, đặc biệt thơng tin tình hình tài chính, rủi ro kinh doanh, lực quản trị điều hành, quan hệ tốn, tránh tình trạng làm lấy lệ, thông tin thiếu giá trị thực tế NHNo&PTNT tuỳ theo mức độ tín nhiệm với DNNVV để mở rộng đáp ứng nhu cầu vay vốn DNNVV cách nâng cao tỷ Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 86 lệ cho vay tài sản đảm bảo, mở rộng cho vay tín chấp với khối lượng lớn qua tổ chức đoàn thể, hội nghề nghiệp để tạo điều kiện cho DNNVV có nhiều hội để tiếp cận với vốn vay ngân hàng phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành Cần xây dựng khuôn khổ pháp lý thể chể để thị trường hoạt động động, tạo môi trường cạnh tranh lành mạnh, minh bạch Hạn chế kiểm sốt độc quyền kinh doanh, chống bn lậu gian lận thương mại Tạo mơi trường sách kết cấu hạ tầng quy hoạch vùng kinh tế, đô thị, khu công nghiệp, khu chế xuất,…đường xá, giao thông, vận tải đường biển, nguồn cung cấp điện nước,…phải ổn định, lâu dài, thông báo công khai, rõ ràng cho doanh nghiệp biết để hoạch định chiến lược kinh doanh cho phù hợp có tính khả thi cao Chính phủ cần tổ chức quan đầu mối hỗ trợ DNNVV cấp trung ương đủ mạnh có tính chun nghiệp cao có địa vị pháp lý định Đồng thời xác lập có chế phối hợp cơng tác quan liên quan cách rõ ràng, cần quy định rõ, cụ thể nhiệm vụ số cán có liên quan trực tiếp đến lĩnh vực cần hỗ trợ thuộc chức nhiệm vụ số có liên quan trực tiếp đến lĩnh vực cần hỗ trợ thuộc chức nhiệm vụ mà Chính phủ phân công Bên cạnh việc lập quỹ bảo lãnh tín dụng áp dụng hình thức trợ giúp tài khác Chính phủ cung cấp nguồn tài cho ngân hàng để thúc đẩy họ cho DNNVV vay vốn; cung cấp khoản tín dụng nhỏ hình thức tài vi mô cho doanh nghiệp nhỏ hộ kinh doanh Khuyến khích phát triển tổ chức trợ giúp doanh nghiệp, phòng thương mại cơng nghiệp, hiệp hội doanh nghiệp, tổ chức trị - xã hội, Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 87 tổ chức xã hội - nghề nghiệp… Cần có giải pháp khuyến khích DNNVV, ngân hàng tiếp cận nguồn vốn tài trợ cách bình đẳng, nguồn vốn tài trợ thức Các sách hỗ trợ cần thể rõ nữa, văn phải thống nhất, rõ ràng, cụ thể, chi tiết tạo điều kiện cho việc thực thi áp dụng quan quản lý địa phương Đơn giản hoá thủ tục hành khác đồng thời cải thiện mơi trường pháp lý tài nói chung tiêu chuẩn kế tốn nói riêng Hỗ trợ cho DNNVV hình thức tổ chức chương trình bảo lãnh, quỹ cho vay đặc biệt với chế quản lý thích hợp Hỗ trợ quỹ bảo lãnh tín dụng để phát huy vai trò hỗ trợ cho DNNVV khơng có tài sản đảm bảo tiếp cận với vốn vay Đối với hiệp hội, Phòng Thương mại cơng nghiệp Việt Nam cần làm tốt vai trò đại diện cho tiếng nói doanh nghiệp quan hệ với quyền, tổ chức liên quan địa phương để tham gia ý kiến với quyền q trình xây dựng sách phù hợp với yêu cầu DNNVV Tạo hội giao lưu, hỗ trợ hiệu giúp cho DNNVV việc nâng cao khả kinh doanh kỹ quản lý, đổi cơng nghệ, cung cấp thơng tin, tìm kiếm thị trường, giới thiệu sản phẩm, giới thiệu tiếp cận đối tác kinh doanh, nguồn vốn Tổ chức khoá đào tạo, hội thảo, nắm bắt xu hướng thị trường Nói tóm lại để nâng cao chất lượng cho vay DNNVV NHNo Tây Hồ cần có phối hợp từ phía ngân hàng, DNNVV Chính phủ, Bộ ngành có liên quan Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 88 KẾT LUẬN Năm 2007 đánh dấu bước ngoặt quan trọng Việt Nam gia nhập tổ chức WTO đặc biệt DNNVV gặp phải nhiều khó khăn, thử thách phải vượt qua nhiều “sóng gió” trước yêu cầu hội nhập Hơn hết DNNVV cần đến hỗ trợ nguồn vốn từ phía ngân hàng Trong xu phát triển đó, NHTM nhận DNNVV đối tượng khách hàng chủ yếu đầy tiềm trong tương lai Vì ngân hàng không ngừng đặt nhiều biện pháp chiến lược nhằm thu hút, mở rộng nâng cao hiệu khai thác nhóm doanh nghiệp Với đặc điểm chi nhánh cấp hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam nhánh NHNo Tây Hồ gặp khơng khó khăn việc tìm kiếm thu hút khách hàng Các khách hàng lớn, hoạt động lâu năm địa bàn có nhu cầu giao dịch với NHNo Việt Nam tìm đến chi nhánh cấp Chính chi nhánh NHNo Tây Hồ coi khách hàng mục tiêu Nhờ mà doanh số cho vay DNNVV cao qua năm Hoạt động cho vay DNNVV NHNo Tây Hồ mang lại nguồn thu nhập lớn cho ngân hàng thời gian vừa qua Và để ngân hàng có lợi nhuận cao, hoạt động tín dụng khơng cần tăng trưởng số lượng mà phải đảm bảo chất lượng, đặc biệt trọng tới chất lượng cho vay DNNVV Tuy nhiên, kinh tế thị trường đầy biến động rủi ro hoạt động tín dụng khơng thể tránh khỏi Trên thực tế, khơng có cách để loại trừ rủi ro tín dụng hồn tồn mà phải quản lý cẩn thận Do việc thường xuyên đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng, đặc biệt chất lượng cho vay quan trọng cần thiết để đảm bảo an toàn vốn vay, tăng khả thu lợi nhuận có giải pháp kịp thời đối phó với nhân tố ảnh hưởng Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 89 tới chất lượng cho vay Trong phạm vi đề tài đưa số tiêu đánh giá chất lượng hoạt động cho vay, sở đánh giá thực trạng chất lượng cho vay DNNVV NHNo Tây Hồ Từ đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng cho vay nhóm doanh nghiệp Em xin chân thành cảm ơn ThS Trương Hoài Linh chú, anh chị phòng tín dụng chi nhánh NHNo Tây Hồ tận tình giúp đỡ em hoàn thành luận văn tốt nghiệp này! Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 88 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Sách, giáo trình PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2007), “Tổng quan ngân hàng dịch vụ ngân hàng”, Ngân hàng thương mại TS Nguyễn Minh Kiều (2007), “Nghiệp vụ cho vay khách hàng doanh nghiệp”, Nghiệp vụ ngân hàng đại PGS.TS Nguyễn Thị Mùi (2006), Quản trị Ngân hàng thương mại 4.TS Lê Xuân Bá, TS Trần Kim Hào, TS Nguyễn Hữu Thắng (2005)-Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam điều kiện hội nhập kinh tế quốc tế TS Nguyễn Minh Kiều (2004), Ngân hàng thương mại Các văn pháp luật Luật tổ chức tín dụng số 07/1997/QHX Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng (Ban hành theo định số 1627/2001/QĐ – NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Nghị định 166/1999/NĐ-CP chế độ tài tổ chức tín dụng NĐ 90/NĐ-CP trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa nhỏ Báo - Tạp chí ThS Nguyễn Ngọc Anh – Phân tích tài doanh nghiệp cơng cụ hữu hiệu để phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng - Tạp chí Ngân hàng số 32008 Trương Văn Đoan - Thứ trưởng Bộ Kế hoạch Đầu tư – Tình hình định hướng phát triển giai đoạn 2007 – 2010 - Tạp chí Tài số 12 – 2007 TS Vũ Tiến Lộc - Chủ tịch Phòng Thương mại Công nghiệp Việt Nam Tạo môi trường kinh doanh thuận lợi cho doanh nghiệp - Tạp chí Tài Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 89 Doanh nghiệp số – 2007 TS Nguyễn Lê Trung - Cục trưởng Cục phát triển DNNVV - Bộ Kế hoạch Đầu tư - Đổi sách hỗ trợ doanh nghiệp - Tạp chí Tài Doanh nghiệp số 10 – 2007 Bùi Nguyệt Ánh – Doanh nghiệp nhỏ vừa Việt Nam cần vượt qua sóng gió trước biển lớn - Tạp chí ngân hàng số 9/2007 Hồng Minh – Tín dụng ngân hàng phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa - Tạp chí ngân hàng Báo cáo Bảng cân đối kế toán NHNo Tây Hồ 2005-2007 Bảng báo cáo tổng kết kinh doanh NHNo Tây Hồ Kế hoạch kinh doanh năm 2008 NHNo Tây Hồ Báo cáo tổng kết cơng tác tín dụng NHNo Tây Hồ Các trang Web VietNamNet VietBao Trang Web Bộ tài chính, Bộ kế hoạch đầu tư Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp MỤC LỤC DANH MỤC BẢNG, BIỂU, HÌNH VẼ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1:CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.Hoạt động cho vay ngân hàng thương mại 1.1.1.Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng thương mại 1.1.1.2 Khái niệm ngân hàng thương mại 1.1.2.Cho vay ngân hàng thương mại 1.2.Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 1.2.1.Doanh nghiệp nhỏ vừa .7 1.2.1.1 Khái niệm doanh nghiệp nhỏ vừa 1.2.1.2 Đặc điểm doanh nghiệp nhỏ vừa 10 1.2.1.3 Vai trò doanh nghiệp nhỏ vừa quốc gia 14 1.2.2.Hoạt động cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 17 1.2.2.1.Khái niệm cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 17 1.2.2.2 Các phương thức cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 17 1.3 Chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 20 1.3.1 Khái niệm chất lượng cho vay DNNVV .20 1.3.2 Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng cho vay DNNVV NHTM .21 Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 1.3.3 Các tiêu đánh giá chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 23 1.3.3.1 Chỉ tiêu định tính 23 1.3.3.2 Nhóm tiêu định lượng 23 1.3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 26 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP TÂY HỒ (2005-2007) .30 2.1 Khái quát chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ 30 2.1.1.Quá trình hình thành phát triển chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ 30 2.1.2 Cơ cấu tổ chức chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ 31 2.1.2.1 Mơ hình tổ chức chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ 31 2.1.2.2 Tình hình hoạt động kinh doanh chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Tây Hồ (2005-2007) 34 2.2.Thực trạng chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005 - 2007) .43 2.2.1 Thực trạng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005 - 2007) .43 2.2.2.Đánh giá chất lượng cho vay DNNVV chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) .47 Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 2.2.3.Hạn chế cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa ngân hàng thương mại 63 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CHO VAY ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP TÂY HỒ 68 3.1 Định hướng phát triển chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ đến năm 2010 68 3.1.1 Định hướng phát triển chung chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ đến năm 2010 68 3.1.2.Định hướng phát triển doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ đến năm 2010 70 3.2.Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa chi nhánh ngân hàng nông nghiệp Tây Hồ 72 3.2.1.Nâng cao khả phân tích DNNVV trước vay xây dựng hệ thống tiêu chuẩn phân tích tiêu tài 72 3.2.2.Đa dạng hố hình thức phương thức cho vay 76 3.2.3 Nâng cao khả kiểm tra, giám sát quản lý vốn vay .78 3.2.4 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng 79 3.2.5.Tăng cường công tác đo lường rủi ro liên quan đến cho vay DNNVV 80 3.2.6 Xây dựng sách tín dụng hợp lý DNNVV 81 3.2.7 Hoàn thiện chế đảm bảo tiền vay 82 3.3 Kiến nghị 83 3.3.1 Kiến nghị với ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn 83 Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp 3.3.2 Kiến nghị với Chính phủ Bộ ngành .84 KẾT LUẬN 86 TÀI LIỆU THAM KHẢO Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Bảng 1.1: DNNVV Philipin phân chia theo tổng tài sản Bảng 2.1: Tổng nguồn vốn huy động chi nhánh Tây Hồ (2005 – 2007) 35 Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động theo loại tiền chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 36 Bảng 2.3: Cơ cấu tiền gửi theo kì hạn NHNo Tây Hồ giai đoạn 2005 - 2007 37 Bảng 2.4: Thu – chi từ hoạt động toán quốc tế chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 41 Bảng 2.5: Dư nợ cho vay DNNVV chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 44 Bảng 2.6: Dư nợ cho vay DNNVV chia theo thời gian chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) .47 Bảng 2.7 Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa theo ngành kinh tế chi nháh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 49 Bảng 2.8: Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa phân theo loại hình doanh nghiệp NHNo Tây Hồ (2005-2007) 52 Bảng 2.9: Hệ số sử dụng vốn vay 54 Bảng 2.10: Vòng quay vốn vay 55 Bảng 2.11: Hiệu cho vay DNNVV NHNo Tây Hồ (2005-2007) 56 Bảng 2.12: Cơ cấu thu nhập NHNo Tây Hồ 58 Bảng 2.13: Tình hình nợ hạn DNNVV NHNo Tây Hồ (2005-2007) 60 Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức NHNo Tây Hồ 31 Biểu đồ 2.1: Cơ cấu cho vay theo loại hình sở hữu NHNo Tây Hồ (2005-2007) 38 Biều đồ 2.2: Thu phí từ hoạt động bảo lãnh chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) .40 Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay DNNVV so với toàn chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 45 Biểu đồ 2.4: Tỷ trọng dư nợ ngắn hạn dài hạn chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 48 Biểu đồ 2.5: Dư nợ cho vay doanh nghiệp nhỏ vừa theo ngành kinh tế chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) 50 Biểu đồ 2.6: Cơ cấu thu nhập chi nhánh NHNo Tây Hồ (2005-2007) .59 Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B Khóa luận tốt nghiệp Biểu đồ 2.7: Tình hình nợ hạn DNNVV NHNo Tây Hồ (2005-2007) 61 Lê Thị Linh Chi Lớp: Tài 46B PGS TS Phan Thị Thu Hà – Ngân hàng thương mại, Nhà xuất Đại học kinh tế quốc dân – 2007 Điều 20 - Luật tổ chức tín dụng 1997 TS Nguyễn Minh Kiều - Nghiệp vụ ngân hàng đại Nguồn: Thống kê Bộ kế hoạch Đầu tư Theo Báo Doanh nghiệp thương hiệu – 7/2007 Điều tra doanh nghiệp năm 2007, VietNam Net, 13/11/2007 Nguồn: Thống kê Bộ kế hoạch Đầu tư