PHỤ lục BCTĐ

bang phu luc so lieu thuc te cua bao cao thap dinh du an cho vay ( theo bai tham dinh gia tai san dam bao ( bao cao tot nghiep nam 2011, 9diem))

PHỤ LỤC BÁO CÁO THẨM ĐỊNH (Tài trợ dự án/Cho vay trung dài hạn mở rộng sản xuất) Chi nhánh: PGD.Bình Tiên Ngày: 16/ 02 /2011 TÓM TẮT BÁO CÁO Tên khách hàng Công ty Cổ phần Nhà Việt Nam Tên viết tắt: NVN Phân nhóm  Corporate  Upper SME SME Ngày thành lập:28/02/2002 Ngành nghề hoạt động: Tỷ trọng doanh thu từng ngành /Tổng doanh thu Thời gian hoạt động từng ngành Không liệt kê ngành nghề theo đăng ký KD mà nêu theo ngành và doanh thu hoạt động thực sự, ví dụ: 1. Doanh thu bán nền : 99% 2. Môi giới bất động sản: 1%; Thời gian quan hệ với Techcombank Khách hàng mới Xếp hạng: A2 , 162,06 điểm SA/11041/25877 Mục đích báo cáo: Khách hàng thuộc Khẩu vị:  Kiểm soát chặt chẽ  Quan hệ hạn chế  Quan hệ bình thường Thông tin tài chính (đơn vị: triệu đồng) Mục/Năm Năm 2008 Năm 2009 9 tháng 2010 - Nợ ngắn hạn: 137,416 149,966 168,319 - Nợ dài hạn 181,026 159,672 193,966 - Vốn chủ sở hữu 173,788 190,851 211,279 - Doanh thu thuần 36,964 109,508 130,112 - Lợi nhuận sau thuế 1,218 21,364 34,927 Thông tin tín dụng (đơn vị: triệu VND và/hoặc nghìn USD) Mẫu số: MB-TDTE/01/TTTH Loại hình tín dụng Tín dụng hiện tại (Agribank) Tín dụng đề xuất Hạn mức đã cấp Số dư Số tiền Ký quỹ Vay món - Trung, dài hạn 289,000 217,900 67,210 0 HMTD ngắn hạn: - HM cho vay: 40,000 40,000 Tổng 329,000 257,900 67,210 Thuộc HMTD loại: Thẩm quyền phê duyệt: ……………. Quan hệ TCTD: Theo thông tin CIC và khách hàng cung cấp, hiện tại khách hàng đang giao dịch tại ngân hàng Nông Nghiệp và phát triển nông thôn Chi nhánh Nam Sài gòn và Chi nhánh Quận 7 gồm 3 khoản: HĐTD Số Thời gian Dư nợ còn lại Lãi suất Ngày trả nợ gốc cuối cùng 6160 – LAV - 200900560 60 tháng 161,000 10,5%/năm,LS thay đổi 26/06/2014 6160 – LAV - 200900189 36 tháng 56,900 10,5%/năm,LS thay đổi 03/03/2012 6170 – LAV - 201000204 12 tháng 40,000 1,21%/tháng, cố định Vay từng lần TÌNH HÌNH QUAN HỆ VỚI TECHCOMBANK (nếu có) Tình hình về doanh số hoạt động qua Techcombank: Năm trước Thời kỳ gần nhất Ghi chú Doanh số ghi có TK Trong đó doanh thu 9,458,721,533 9,035,186,561 Căn cứ vào sao kê sổ phụ ngân hàng TÌNH HÌNH QUAN HỆ VỚI CÁC TỔ CHỨC TÍN DỤNG (TCTD) KHÁC: Thông tin CIC 2. QUAN HỆ TÍN DỤNG 2.1 Diễn biến dư nợ 1 năm gần nhất DIỄN BIẾN DƯ NỢ CỦA KHÁCH HÀNG ( Từ tháng 02-2010 đến tháng 02-2011) 2.2 Danh sách Tổ chức tín dụng đang quan hệ STT Tên tổ chức/ chi nhánh tổ chức tín dụng Mã TCTD Ngày báo cáo gần nhất 1 NHNo & PTNT – CN Quận 7 79204043 31/12/2010 2 NHNo & PTNT – CN Nam Sài Gòn 79204026 31/12/2010 2.3 Tình trạng dư nợ tín dụng hiện tại Ðơn vị tính: triệu VND, USD Loại dư nợ VND USD Dư Nợ cho vay ngắn hạn: 40000 0 - Dư nợ đủ tiêu chuẩn 40000 0 Dư nợ cho vay trung hạn: 217900 0 - Dư nợ đủ tiêu chuẩn 217900 0 Tổng cộng 257900 0 2.4 Lịch sử nợ không đủ tiêu chuẩn 3 năm gần nhất Khách hàng không có dư nợ không đủ tiêu chuẩn trong 3 năm trở lại đây Đánh giá quan hệ tín dụng: (Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn) Theo hạn mức và chiết khấu Giá trị hạn mức Dư nợ hiện tại Tài sản bảo đảm 40,000 40,000 30,433 m 2 đất thuộc dự án Boat Club Recidences Mục đích vay : bổ sung vốn lưu động thực hiện công trình xây dựng nhà ở Theo món ngắn hạn và trung dài hạn Số tiền giải ngân Dư nợ hiện tại Tài sản bảo đảm 180,000 161,000 Tài sản dự kiến hình thành trong tương lai thuôc dự án trung cư Hoàng Giang , P. Trường Thạnh, Quận 9 109,000 56,900 160,273 m 2 đất toạ lạc tại Huyện Long Thành, Đồng Nai và các giấy chứng nhận quyền sử dụng đất số : V811389, P325445 , P 325446, V811388 thuộc các thành viên của công ty Mục đích vay : tài trợ cho các dự án xây dựng chung cư ở Hoàng Giang và đầu tư xây dựng khu dân cư và biệt thự vườn tại xã Long Phước, huyện Long Thành, Tỉnh Đồng Nai Đánh giá chất lượng tín dụng tại các TCTD khác trong 12 tháng qua: Chất lượng tín dụng trong 12 tháng qua:  Tốt  Có nợ dưới tiêu chuẩn  Chưa có cơ sở đánh giá Chất lượng tín dụng hiện tại:  Tốt  Có nợ dưới tiêu chuẩn  Chưa có cơ sở đánh giá B. THẨM ĐỊNH CHI TIẾT THÔNG TIN KHÁCH HÀNG 1. Thông tin pháp lý: - Địa chỉ: 408 Nguyễn Thị Minh Khai , Phường 5 , Quận 3 , TPHCM - Điện thoại: 38.181.888 Fax: 38.328.899 - Loại hình doanh nghiệp:Cty cổ phần - Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, số, ngày, cơ quan cấp 0302556594 - Ngành nghề kinh doanh : Mua bán nhà ở , nhận quyền sử dụng đất để xây dựng nhà ở để bán hoặc cho thuê. Đầu tư xây dựng cơ sở hạ tầng theo quy hoạch xây dựng nhà ở để chuyển quyền sử dụng đất, môi giới bất động sản. * Công ty Cổ phần Nhà Việt Nam chính thức đi vào hoạt động từ tháng 02/2002 (giấy đăng ký kinh doanh số 4103000853 do Sở Kế Hoạch Đầu tư Thành phố Hồ Chí Minh cấp ngày 28 tháng 02 năm 2002). - Từ năm 2007, Công ty Cổ phần Nhà Việt Nam đã đăng ký thành công ty cổ phần đại chúng. (NVN) - Tính đến tháng 5/2008, công ty đã có 5 lần tăng vốn điều lệ từ 5 tỷ đồng lên 106,568 tỷ đồng. - Vốn điều lệ đăng ký: 106.568 Trđ - Vốn điều lệ đã góp tính đến ngày lập báo cáo thẩm định: 106.568 Trđ - Chủ sở hữu theo giấy tờ, thành viên góp vốn, tỷ lệ: Tên cổ đông Giá trị góp vốn (VNĐ) Tỷ lệ % Quách Thị Tú Anh 27,750,000,000 26,04 Trần Đức Khiêm 21,892,500,000 20,54 Trần Văn Thành 7,000,000,000 6,57 Trần Anh Thi 11,742,500,000 11,02 Các cổ đông khác 38,183,000,000 35,83 Cộng 106,568,000,000 100 - Người đại diện theo pháp luật: Trần Đức Khiêm : Tổng Giám Đốc - Người đại diện vay vốn, nghị quyết vay vốn: Ông Trần Đức Khiêm : Tổng Giám Đốc - Ban lãnh đạo công ty gồm: Họ và tên Chức vụ Họ và tên Chức vụ Ông Trần Văn Thành Chủ tịch HĐQT Ông Trần Đức Khiêm Tổng Giám đốc Ông Trần Đức Khiêm Phó Chủ tịch HĐQT Bà Nguyễn Thị Thanh Thảo Kế toán trưởng Bà Trần Anh Thi Thành viên HĐQT Ông Đỗ Việt Dân Thành viên HĐQT BAN KIỂM SOÁT Ông Nguyễn Quốc Ân Thành viên HĐQT Họ và tên Chức vụ Ông Quách Tuấn Hải Thành viên HĐQT Bà Phạm Thị Kim Dung Trưởng BKS Ông Trương Kính Đình Thành viên HĐQT Cơ cấu tổ chức của công ty Cổ phần Nhà Việt Nam: TỔNG GĐ ĐIỀU HÀNH KIỂM SOÁT NỘI BỘ TỔ TÀI CHÍNH SÀN GIAO DỊCH BĐS BỘ PHẬN HÀNH CHÍNH PHÒNG ĐẦU TƯ PHÒNG THIẾT KẾ HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ PHÒNG KẾ TOÁN BAN KIỂM SOÁT PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH (nếu khách hàng đã có hoạt động kinh doanh) Báo cáo tài chính của khách hàng:  được kiểm toán  không được kiểm toán Tên đơn vị kiểm toán (nếu có): Công ty Kiểm Toán DTL Các chỉ số dưới đây đều dựa trên báo cáo tài chính đã được kiểm toán) Đơn vị: triệu VNĐ 1. Đánh giá về khả năng sinh lời: Ch sỉ ố N m 2008ă N m 2009ă 09 tháng 2010 a. LN sau thu /v n ch s h u - ROEế ố ủ ở ữ 0.7% 11.2% 16,53% b. LN sau thu /t ng tài s n – ROAế ổ ả 0.25% 4.27% 6,09% ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG BỘ PHẬN BÁN HÀNG BỘ PHẬN DỊCH VỤ BỘ PHẬN MARKETTING DỰ ÁN TRƯỜNG GIANG DỰ ÁN TRƯỜNG THẠNH 1 BAN QUẢN LÝ DỰ ÁN PHÒNG KINH DOANH c. LN sau thu /doanh thu thu n –ế ầ ROS 3.3% 19.5% 26,84% * Năm 2008, mặc dù đã nỗ lực tối đa nhưng Công ty không thể hoàn thành chỉ tiêu kế hoạch đề ra. Nguyên nhân chủ yếu là do tình hình biến động quá xấu của thị trường, đặc biệt là thị trường địa ốc và thị trường tài chính; mặc dù Công ty đã triển khai bán hàng cho dự án ,The BCR (Dự án The Boat Club Residences hay còn gọi là : Dự án Trường Thạnh 2 năm sát ngay dự án trường Thạnh 1), đã có doanh số nhưng chưa hạch toán doanh thu - lợi nhuận trong năm. Do đó doanh thu và lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh, đầu tư BĐS bị sụt giảm đáng kể. * Qua năm 2009, tình hình kinh tế bắt đầu hồi phục, doanh số đạt được chủ yếu là doanh số bán nền của dự án the BCR với doanh số gần 106 tỷ đồng * Đến 09 tháng năm 2010 doanh số của công ty đã tăng lên 130,112 tr do 1 số dự án của công ty bước vào giai đoạn thu hoạch, các chỉ số về doanh thu và lợi nhuận đều tăng trưởng cao, doanh số 3 quý năm 2010 so với 3 quý năm 2009 thì đã tăng 76% (từ 73,917 tr đồng lên tới 130,112 tr đồng doanh thu) Tổng vốn chủ sở hữu không ngừng tăng lên từ 173,788 trđ năm 2008 đến 190,851 trđ của năm 2009 và đến hết quý 3 năm 2010 là: 211,279 trđ. Tổng tài sản của công ty cũng không ngừng tăng lên từ 492,230 tr năm 2008 đến 500,489 tr của năm 2009 và đến hết quý 3 năm 2010 là:573,564 tr đồng. Tất cả những điều ở trên cho thấy: công ty hiện đang hoạt động rất hiệu quả và công ty đang trong giai đoạn tăng trưởng cao. * Nhận xét thêm về báo cáo tài chính của Công ty CP Nhà Việt Nam: Ở đây có sự chênh lệch giữa doanh thu trong báo cáo tài chính và Doanh thu trong báo cáo thuế hàng tháng là do: công ty hạch toán căn cứ vào biên bản giao nền cho khách hàng theo nguyên tắc chuyển giao quyền sở hữu thì mới ghi nhận doanh thu, còn doanh thu trên tờ khai GTGT căn cứ vào số tiền đã thu nên có sự chênh lệch nhau như vậy. Vì theo nguyên tắc và chuẩn mực kế toán về cách hạch toán doanh thu là: khi quyền sở hữu và rủi ro của tài sản được chuyển giao cho bên mua thì mới hạch toán vào doanh thu bán hàng của Công ty. 2. Đánh giá mức độ tăng trưởng: Ch sỉ ố N m 2008ă N m 2009ă T lỷ ệ 9 tháng 2010 T lỷ ệ Doanh thu thu nầ 36,964 109,509 302,77 % 130,112 118,81% T ng tài s nổ ả 492,230 500,489 101,67 % 573,564 114,60% Doanh thu năm 2009, 2010 đều tăng trưởng rất cao, đặc biệt năm 2009 tăng gấp 3 lần so với 2008, do tình hình kinh tế của năm 2008 hết sức khó khăn và năm 2009 kinh tế bắt đầu hồi phục, và các dự án của công ty cũng đang bước vào thời kỳ thu hoạch. Tài sản của các năm cũng tăng trưởng cao, đặc biệt là trong 9 tháng năm 2010, tài sản đã tăng lên 14.6% .Trong đó do lợi nhuận của công ty tăng được là 34.926 tỷ đồng  điều này thể hiện hiệu quả hoạt động của công ty là rất tốt 3. Đánh giá khả năng thanh toán: Chỉ số Năm 2008 Năm 2009 9 tháng 2010 a. Hàng tồn kho 376,144 355,421 b. Các khoản phải thu 38,352 73,841 174,289 c. Các khoản phải trả - Vay ngân hàng - Phải trả người bán 318,442 171,639 10,810 309,638 180,000 852 362,285 185,000 53 Số ngày phải thu bình quân 44 112 222 Số ngày tồn kho bình quân 4,439 2,211 1972 Hệ số thanh toán ngắn hạn 3.36 3.27 3,37 Hệ số thanh toán nhanh 0.48 0.76 1.25 Tài sản ngắn hạn 461,851 490,053 566,420 Nợ Ngắn hạn 318,442 309,638 362,285 Vốn lưu động ròng 143,409 180,415 204,135 Nhận xét : Tài sản ngắn hạn (566,420 Trđ) – nợ ngắn hạn (362,285 Trđ) = 204,135 Trđ, do đó chuyên viên khách hàng nhận thấy khách hàng sử dụng vốn hiệu quả. Cân bằng tài chính được thiết lập một cách bền vững Chi tiết các khoản phải thu lớn: Công ty theo dõi các khoản phải thu theo mã nền chứ không theo tên khách hàng (do việc các nền đất thường bị chuyển nhượng nhiều lần): Ghi chú: các mã bắt đầu là TT1: là thuộc dự án Trường Thạnh 1 ĐVT: Trđ ST T Tên khách hàng Đầu kỳ Cuối kỳ 1 N-18 2,300 2 P-07 2,468 3 H-13 2,790 4 P-05 2,012 5 H-07 2,137 6 O-34 2,029 7 S-25 1,952 8 R-24 1,600 9 C-12 1,696 10 R-26 1,728 11 P-07 2,468 12 H-12 2,255 Ngoài ra khoản phải thu khác là tiền cho Công ty Vạn Phát Hưng mượn: 10 tỷ đồng. - Chi tiết các khoản phải trả lớn (ĐVT : Trđ): ST T Tên khách hàng Đầu kỳ Cuối kỳ 1 Công ty TNHH T&T 798 2 Cty TNHH PT CN & MT Á Đông 29 - Chi tiết các khoản trả trước cho người bán lớn: ST T Tên khách hàng Đầu kỳ Cuối kỳ 1 Công ty TNHH Mỹ Tân 1,200 56,219 2 Công ty TNHH Tam Thuận Thiên 1,200 1,200 3 Công ty TNHH T&T 2,633 4 Công ty ICN 1,103 1,919 5 Công ty TNHH Hoàng Trung Chính 1,986 - Chi tiết các khoản nhận tiền ứng trước lớn: ST T Tên khách hàng Đầu kỳ Cuối kỳ 1 H-14 2,796 2 E-24 2,222 3 O-24 2,028 4 O-30 2,028 5 L-28 2,028 6 C-04 3,771 7 D-15 2,976 8 L-17 2,343 9 O-20 2,502 10 E-28 2,768 - Chi tiết hàng tồn kho đến ngày 30/09/2010 bao gồm các chi phí đền bù giải tỏa và chi phí đầu tư cơ sở hạ tầng cho các dự án sau : Tên dự án Số tiền (triệu đồng ) Khu dân cư Trường Thạnh 1 1,178 Khu dân cư The BCR 120,301 Khu dân cư Long Phước 68,207 Dự án Bàu Cạn 2,925 Khu dân cư Nguyễn Xiền 162,811 Tổng cộng 355,421 4. Chỉ số đòn bẩy: Ch sỉ ố N m 2008ă N m 2009ă 9 tháng 2010 N ph i tr /V n ch s h uợ ả ả ố ủ ở ữ 1.83 1.62 1.71 Vay ngân hàng/V n ch s h uố ủ ở ữ 0.99 0.94 0.73 Kết luận : công ty đã sử dụng đòn bẩy tài chính hiệu quả, đặc biệt là trong giai đoạn tăng trưởng cao như của công ty, thì sẽ làm cho lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu tăng cao, cụ thể là ROA chỉ là 6,09% mà ROE 16,53%. Đòn bẩy tài chính đã được phát huy rất tốt, trong khi đó khả năng thanh toán của công ty >1, kể cả hệ số thanh toán nhanh, điều này cho thấy mặc dù công ty có sử dụng đòn bẩy tài chính để khuyết đại ROE lên, nhưng vẫn nằm trong sự an toàn về thanh khoản .Cân bằng tài chính được thiết lập bền vững THẨM ĐỊNH DỰ ÁN VAY VỐN CỦA KHÁCH HÀNG 1. Giới thiệu chung về dự án: . PHỤ LỤC BÁO CÁO THẨM ĐỊNH (Tài trợ dự án/Cho vay trung dài hạn mở rộng sản xuất). khi suy thoái đã chạm đáy sẽ đến thời kỳ thoát đáy hồi phục đi lên. Sự tăng trưởng kinh tế được khôi phục là tiền đề để thị trường nhà đất nóng trở lại. Yếu