Nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U OBO OKS CO M Xu hư ng t hóa lĩnh v c tài t o h i cho nhà ngân hàng thương m i m r ng ho t ñ ng v m t ñ a lý, giúp cho nhân hàng h n ch ñư c nh ng t n thương nh ng thay ñ i ñi u ki n kinh t nư c Tuy nhiên, c nh tranh gi a t ch c tài ph m vi toàn c u t o m t th trư ng tài r i ro Trong b i c nh đó, khơng m t ngân hàng hay m t t ch c tài có th t n t i lâu dài mà khơng có h th ng qu n lý r i ro h u hi u Vi c xây d ng m t h th ng qu n lý r i ro nói chung qu n lý r i ro tín d ng nói riêng có vai trò s ng đ i v i ho t đ ng ngân hàng Ch t ch t p đồn tài Citicorp Walter Wriston nói lên vai trò quan tr ng c a ho t ñ ng qu n lý r i ro sau: “toàn b cu c s ng ho t ñ ng ngân hàng qu n lý r i ro” Xu t phát t nh n th c trên, nh n th y ñư c t m quan tr ng c a v n ñ v i vi c nghiên c u tình hình qu n tr r i ro tín d ng th c t t i NHTMCP Sài Gòn, em xin ch n ñ tài “ Nâng cao ch t lư ng qu n tr r i ro tín d ng” cho lu n văn t t nghi p c a Lu n văn t t nghi p nghi p có k t c u làm chương: Chương I: Qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng Chương II: Th c tr ng qu n tr r i ro tín d ng t i NHTMCP Sài Gòn KI L Chương III: M t s gi i pháp ki n ngh nh m nâng cao ch t lư ng qu n tr r i ro tín d ng Em xin chân thành c m ơn s giúp đ! nhi t tình c a th y giáo hư ng d"n ban lãnh ñ o NHTMCP Sài Gòn t o u ki n giúp ñ! em hoàn thành ñ tài http://kilobooks.com OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG QU N TR R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 R i ro 1.1.1.1 Khái ni m r i ro Trong cu c s ng hàng ngày, lao ñ ng s n xu t kinh doanh có nh ng s c b t ng , ng"u nhiên x y không th báo trư c ñư c, nh ng tình hu ng b t ng v y g i r i ro Khi nói đ n r i ro ngư i ta thư ng nghĩ đ n u khơng t t lành ho c m t thi t h i, t n th t v v t ch t h u hình ho c vơ hình b t ng mang ñ n nh ng nguyên nhân khách quan ho c ch quan gây nên Như v y: R i ro s vi c x y ý mu n ch quan c a ngư i, ñem l i nh ng h u qu mà ngư i ta khơng th d đốn đư c Tuy khó tìm ñư c m t ñ nh nghĩa r i ro hồn h o song có th bi t đư c r#ng r i ro thư ng có hai đ c tính sau: -Th nh t biên đ r i ro: s thi t h i t r i ro gây m c KI L -Th hai t n s xu t hi n c a rui ro nhi u hay Là m t doanh nghi p kinh doanh ti n t , ngân hàng thương m i gánh ch u r i ro tác đ ng c a mơi trư ng vi mô vĩ mô gây nên doanh nghi p khác 1.1.1.2 R i ro ho t ñ ng ngân hàng *Khái ni m r i ro ngân hàng: R i ro ngân hàng nh ng bi n c khơng mong đ i x y ra, gây m t mát thi t h i tài s n, thu nh p c a ngân hàng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N q trình ho t đ ng *Phân lo i r i ro ngân hàng: OBO OKS CO M Phân chia r i ro theo lo i tài s n có: - R i ro qu n lí kinh doanh ngân qu$ - R i ro tín d ng - R i ro qu n lí kinh doanh ch ng khoán - R i ro cho thuê - R i ro ñ i v i tài s n khác c a ngân hàng Phân chia r i ro theo nguyên nhân y u t tác đ ng có: - R i ro tín d ng - R i ro lãi su t - R ro h i đối - R i ro kho n - R i ro t n ñ ng v n - Các lo i r i ro khác 1.1.2 R i ro tín d ng 1.1.2.1 Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng thương m i Ho t đ ng tín d ng (hay ho t ñ ng cho vay) ho t đ ng t o ta ph n l n l i nhu n cho ngân hàng Theo kho n ñi u 20 Lu t TCTD ho t đ ng tín d ng vi c t ch c tín d ng s% d ng ngu n v n t có, ngu n KI L v n huy đ ng đ c p tín d ng C p tín d ng vi c t ch c tín d ng th&a thu n đ khách hàng s% d ng m t kho n ti n v i ngun t'c có hồn tr b#ng nghi p v cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, b o lãnh ngân hàng nghi p v khác (theo kho n 10 ñi u 20 Lu t TCTD) Ho t ñ ng cho vay có th phân chia làm nhi u lo i khác theo tính ch t đ i tư ng c a ho t đ ng tín d ng Tuy nhiên, ho t ñ ng cho vay ph i ñ m b o m t s ñi u ki n b n Ba ñi u ki n b n c a m t h p ñ ng cho http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N vay là: ñ ng OBO OKS CO M * Th i h n, lãi su t h n m c hồn tr hay th i gian đáo h n c a h p * V n vay ph i ñ m b o s% d ng ñúng m c ñích * V nguyên t'c, v n vay ph i ñư c ñ m b o b#ng tài s n tương đương Ho t đ ng tín d ng có th ñư c phân lo i theo nhi u tiêu chí, có m t s tiêu chí ch y u sau: * Phân lo i tín d ng d a theo tiêu chí th i gian: - Cho vay ng'n h n: T 12 tháng tr xu ng tài tr cho tài s n lưu ñ ng - Cho vay trung h n: T năm ñ n năm tài tr cho tài s n c ñ nh phương ti n v n t i, m t s tr ng v t nuôi, trang thi t b chóng hao mòn - Tín d ng dài h n: Trên năm tài tr cho cơng trình xây d ng nhà, c u, sân bay, đư ng,máy móc thi t b có giá tr l n, thư ng có th i gian s% d ng lâu * Phân lo i tín d ng d a hình th c tài tr : - Cho vay: Là vi c ngân hàng ñưa ti n cho khách hàng v i cam k t khách hàng ph i hoàn tr c g c lãi kho ng th i gian xác ñ nh Đây tài s n l n nh t kho n m c tín d ng - Chi t kh u thương phi u: Là vi c ngân hàng ng trư c ti n cho khách KI L hàng tương ng v i giá tr c a thương phi u tr ñi ph n thu nh p c a ngân hàng ñ s h u m t thương phi u chưa ñ n h n (ho c m t gi y n ) - Cho thuê: vi c ngân hàng b& ti n mua tài s n ñ cho khách hàng thuê theo nh ng th&a thu n nh t ñ nh Sau th i gian nh t ñ nh khách hàng ph i tr c g c lãi cho ngân hàng - B o lãnh: Là vi c ngân hàng cam k t th c hi n nghĩa v tài h khách hàng c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N * Phân lo i tín d ng d a tài s n đ m b o: - Tín d ng khơng c n tài s n đ m b o: hình th c c p tín d ng không OBO OKS CO M d a cam k t yêu c u ngân hàng khách hàng ph i kí h p đ ng b o đ m - Tín d ng có tài s n đ m b o: Là hình th c c p tín d ng d a cam k t ñ m b o yêu c u ngân hàng khách hàng pah) kí h p đ ng b o đ m * Phân lo i tín d ng d a r i ro: - Tín d ng lành m nh: Các kho n tín d ng có kh thu h i cao - Tín d ng có v n đ : Các kho n tín d ng có d u hi u không lành m nh khách hàng ch m tiêu th , ti n ñ th c hi n k ho ch b ch m… - N h n có kh thu h i: Các kho n n ñã h n v i th i gian ng'n khách hàng có k ho ch kh'c ph c t t, tài s n ñ m b o có giá tr l n… - N khó đòi: N h n lâu, kh tr n r t kém, tài s n th ch p nh& ho c b gi m giá… * Phân lo i khác: - Theo ngành kinh t ( công, nông nghi p…) - Theo đ i tư ng tín d ng ( tài s n lưu ñ ng, tài s n c đ nh) - Theo m c đích ( s n xu t, tiêu dùng…) 1.1.2.2 Khái ni m r i ro tín d ng A.Saunders H.Lange đ nh nghĩa: “ R i ro tín d ng kho n l* ti m tàng ngân hàng c p tín d ng cho m t khách hàng, nghĩa kh KI L lu ng thu nh p d tính mang l i t kho n cho vay c a ngân hàng khơng th đư c th c hi n ñ y ñ v c s lư ng th i h n.” Timothy W.Koch cho s#ng: “R i ro tín d ng s thay đ i ti m +n c a thu nh p thu n th giá c a v n xu t phát t vi c v n vay khơng đư c toán hay toán tr, h n R i ro tín d ng ho t đ ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng, theo quy ñ nh t i Đi u Quy ñ nh v phân lo i n , trích l p s% d ng d phòng đ x% lý r i ro tín d ng ban hành theo Quy t đ nh s 493/2005/QĐ-NHNN http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ngày 22/4/2005 c a Th ng ñ c NHNN, “R i ro tín d ng kh x y t n th t ho t ñ ng Ngân hàng c a t ch c tín d ng khách hàng cam k t” OBO OKS CO M không th c hi n ho c khơng có kh th c hi n nghĩa v c a theo V y r i ro tín d ng nh ng thi t h i kinh t mà ngân hàng thương m i ph i gánh ch u khách hàng vay v n sai h-n th c hi n nghĩa v tr n v n g c n lãi ho c không hồn tr đư c n vay c a ngân hang nguyên nhân ch quan ho c khách quan R i ro tín d ng gây t n th t v tài cho NHTM, làm gi m thu nh p ròng gi m giá tr th trư ng c a v n; trư ng h p nghiêm tr ng có th d"n đ n thua l*, ho c m cđ cao có th d"n ñ n phá s n 1.1.2.3 Các nhân t nh hư ng đ n r i ro tín d ng * Các nhân t thu c v ngân hàng: - Trình đ chun mơn đ o đ c ngh nghi p c a cán b tín d ng: Ch t lư ng cán b tín d ng bao g m trình đ chun mơn đ o đ c ngh nghi p Đây nh ng nhân t ñ u tiên, có nh hư ng tr c ti p đ n cơng tác qu n lý r i ro tín d ng c a NHTM - Các cơng c qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng: + Quy trình tín d ng: Quy trình tín d ng có ý nghĩa r t quan tr ng vi c h n ch sai sót cho vay gi m thi u kh x y r i ro tín d ng KI L Quy trình tín d ng s quy đ nh rõ t ng khâu công vi c trách nhi m c th c a cán b có liên quan + Chính sách tín d ng: Kinh nghi m cho th y, s ho t ñ ng c a m t ngân hàng d a s sách tín d ng th ng nh t, h p lý có hi u qu nhi u d a s kinh nghi m trao quy n quy t ñ nh cho m t cá nhân u hành Vì v y, m c tiêu, ñ nh hư ng phát tri n sách tín d ng c a ngân hàng m t nhân t nh hư ng đ n cơng tác qu n tr r i ro tín http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N d ng c a NHTM + Mơ hình đánh giá r i ro tín d ng: M*i ngân hàng ph i hình thành ñưa OBO OKS CO M vào s% d ng m t mơ hình đánh giá r i ro c th đ có th qu n lý r i ro tín d ng m t cách th ng nh t hi u qu Mơ hình ph i phù h p v i tính ch t, quy mơ ñ ph c t p c a ho t đ ng thu c ngân hàng * Các nhân t thu c v khách hàng: Khi khách hàng s% d ng v n vay ngân hàng khơng m c đích đưa đơn xin vay v n như: s% d ng v n vay vào kinh doanh khơng đ i tư ng; s% d ng v n ng'n h n ñ ñ u tư trung dài h n, ñ u tư vào tài s n c đ nh; đ u có th nh hư ng ñ n vi c qu n tr r i ro tín d ng c a NHTM Ngo i ra, r i ro tín d ng có th phát sinh t s y u v l c lãnh ñ o kinh nghi m qu n lý c a ngư i ñi u hành doanh nghi p; kh c nh tranh c a khách hàng; ñ i tác, b n hàng làm nh hư ng ñ n k ho ch s n xu t kinh doanh c a khách hàng R i ro tín d ng nguyên nhân thi u thi n chí tr n vay ngân hàng t xin vay v n * Các nhân t thu c v môi trư ng: - Môi trư ng kinh t xã h i: Môi trư ng kinh t xã h i t ng hoà m i quan h v kinh t xã h i tác ñ ng ñ n ho t ñ ng c a doanh nghi p n n kinh t Xét m t cách t ng th , môi trư ng kinh t xã h i nh hư ng ñ n vi c qu n tr r i ro tín d ng t c phía ngân hàng phía khách hàng KI L - Môi trư ng pháp lý: Môi trư ng pháp lý bao g m h th ng pháp lu t ñi u ch)nh ho t ñ ng kinh doanh c a doanh nghi p nh ng bi n pháp ñ th c thi pháp lu t Trong n n kinh t th trư ng, m i thành ph n kinh t đ u có quy n t ch v ho t đ ng kinh doanh c a ph i n#m khn kh pháp lu t quy đ nh Ho t đ ng c a ngân hàng nói chung ho t đ ng tín d ng nói riêng khơng n#m ngồi vòng ki m sốt Nó ph i tn theo nh ng quy đ nh có liên quan c a Chính ph Ngân hàng Nhà http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nư c ban hành + Chính sách ti n t n i l&ng có th mang l i l i ích ng'n h n cho OBO OKS CO M NHTM, n i l&ng m c s d"n đ n tình tr ng gia tăng l m phát tăng giá b t ñ ng s n m t cách gi t o, nh hư ng x u ñ n h th ng ngân hàng tương lai + Chính sách t) giá có tác đ ng khác ñ n t ng ngành ho t ñ ng xu t nh p kh+u, tác ñ ng gián ti p ñ n kh sinh l i ho t ñ ng kinh doanh ngo i h i c a ngân hàng Thay ñ i l n v t) giá hay biên ñ dao ñ ng l n thư ng nh hư ng tiêu c c đ n tình hình tài c a khách hàng vay v n tăng n khó đòi, tác ñ ng ñ n ngân hàng s l n n u khơng có qui ch thích h p v qu n lý tr ng thái ngo i h i c a ngân hàng Trong n n kinh t b la hóa v i qui mơ l n, r i ro t) giá thư ng không cao r i ro tín d ng r t l n b c l rõ nét ñ ng b n t b m t giá, làm gi m kh tr n kho n vay ngo i t + Chính sách tài khóa : sách thu thư ng có thiên hư ng tăng thu ngân sách, nh ng thay ñ i ñ t ng t h th ng thu có th tác đ ng t i giá tài s n kh tr n c a bên vay + Chính sách b o h nh hư ng ñ n h th ng ngân hàng, NHTMNN v"n kênh ch y u c p v n cho khu v c doanh nghi p nhà nư c cho vay v i m c lãi su t ưu ñãi, ngân sách nhà nư c không NHTMNN KI L c p bù k p th i nh hư ng ñ n ngu n v n ngân hàng, t) l n x u t i m c cao 1.1.2.4 Tác ñ ng c a r i ro tín d ng R i ro t n t i song song v i ho t ñ ng kinh doanh NHTM, v y vi c h n ch r i ro đ n m c t i thi u có ý nghĩa vơ quan tr ng đ i v i ngân hàng Tín d ng m t n i dung quan tr ng, chi m kho ng 60-80% tồn b ho t đ ng kinh doanh ngân hàng Các r i ro tín d ng th có http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nh hư ng r t l n t i ngân hàng, thơng thư ng r i ro tín d ng vào kho ng 90% r i ro b n Qu n tr r i ro tín d ng m t nh ng v n ñ OBO OKS CO M tr ng tâm hi n nay, ñang ñư c s quan tâm ý ñ c bi t c a h th ng ngân hàng tồn th gi i Khi ngân hàng khơng ki m sốt đư c r i ro tín d ng s gây nên nhi u b t l i mà ch y u v n ñ như: Đ i v i ngân hàng * Gi m l i nhu n: Khi r i ro tín d ng x y s phát sinh kho n n khó thu h i /nh hư ng trư c m't c a đ n ho t đ ng ngân hàng s ñ ng v n d"n ñ n làm gi m vòng quay v n c a ngân hàng M t khác, có nhi u kho n n khó ho c khơng thu h i đư c s l i phát sinh kho n chi phí qu n lý, giám sát, thu n Các chi phí cao kho n thu nh p t vi c tăng lãi su t kho n n h n b i th c ñây ch) nh ng kho n thu nh p o, th c t ngân hàng r t khó có kh thu h i đ y đ đư c chúng Bên c nh đó, ngân hàng v"n ph i tr lãi cho kho n ti n huy ñ ng ñư c m t b ph n tài s n c a ngân hàng không thu ñư c lãi không chuy n ñư c thành ti n ñ cho ngư i khác vay thu lãi K t qu l i nhu n c a ngân hàng s b gi m sút * Gi m kh toán: Ngân hàng thư ng l p k ho ch cân đ i dòng ti n (tr lãi g c ti n g%i, cho vay, đ u tư m i ) dòng ti n vào (ti n nh n g%i, ti n thu n g c lãi cho vay ) t i th i ñi m tương KI L lai Khi vay khơng đư c tốn ñ y ñ ñúng h n s d"n ñ n s khơng cân đ i gi a hai dòng ti n Các kho n ti n g%i, ti n ti t ki m c a khách hàng v"n ph i tốn kỳ h n kho n ti n vay c a khách hàng l i khơng đư c hồn tr h-n N u ngân hàng khơng vay ho c bán tài s n c a kh chi tr c a ngân hàng s b suy y u h n ch , ngân hàng s g p khó khăn khâu tốn * Gi m uy tín: N u tình tr ng m t kh chi tr tái di,n nhi u l n hay http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nh ng thơng tin v r i ro tín d ng c a ngân hàng b ti t l công chúng, uy tín c a ngân hàng th trư ng tài s b gi m sút OBO OKS CO M * Phá s n ngân hàng: N u doanh nghi p vay v n ngân hàng g p khó khăn vi c hoàn tr , nh t nh ng vay l n có th d"n ñ n kh ng ho ng ho t ñ ng c a ngân hàng Ngân hàng n u không chu+n b k p th i cho nh ng tình hu ng v y, mà th m chí dù có khơng đ kh đáp ng nhu c u rút ti n l n, s nhanh chóng m t kh tốn, d"n đ n s s p ñ c a ngân hàng n u Ngân hàng Trung Ương không can thi p k p th i ho c không th can thi p Đ i v i khách hàng Lãi vay ngân hàng ñư c h ch tốn vào chi phí s n xu t c a doanh nghi p Khi ñ phát sinh n h n v i lãi su t l n (=150%) lãi su t h n chi phí c a doanh nghi p s tăng lên Doanh nghi p g p khó khăn tình hình tài chính, gi l i thêm khó khăn g p b i Nguy khơng có đ ti n ñ tr n cho ngân hàng ñi u khơng th tránh kh&i, d"n đ n vi c phát m i tài s n th ch p, đơi d"n đ n tình tr ng phá s n cho khách hàng Đ i v i n n kinh t KI L Khi ngân hàng g p khó khăn vi c cung c p v n cho doanh nghi p, n n kinh t b ng ng tr Do m t lư ng v n l n n#m t n ñ ng kho n n q h n, n khó đòi, ngân hàng khơng có đ v n đ cho vay d án có hi u qu , m r ng phát tri n s n xu t Trong đó, ti n cho vay c a ngân hàng l i ho t đ ng khơng có hi u qu mà ngân hàng l i khơng th ki m sốt n i K t qu s n xu t đình đ n, n n kinh t không phát tri n, xã h i b r i lo n Như v y, r i ro tín d ng x y dù m c ñ gây nh hư ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N v i vi c gi i quy t v vi c kinh t qua tóa án kinh t Vi c kh i ki n hi n nghĩa v tr n OBO OKS CO M tòa s có tác d ng ñ i v i khách hàng khơng có thi n chí vi c th c T n thu n ngo i b ng n khoanh N ngo i b ng, n khoanh nh ng kho n n không sinh l i, thông thư ng ñư c ngân hàng chuy n ngo i b ng ho c khơng tính lãi Kho n n có nh hư ng r t l n ñ n k t qu kinh doanh c a ngân hàng, ph i l y t ngu n d phòng r i ro đ bù đ'p, l i nhu n c a ngân hàng N u n ngo i b ng tăng ngân hàng có th khơng có lãi ph i trích d phòng nhi u, v y vi c t n thu n ngo i b ng, n khoanh góp ph n lành m nh hóa tình hình tài c a ngân hàng *Đ i v i khách hàng t n t i Ngân hàng ti p t c bám sát khách hàng, đánh giá tình hình ho t ñ ng s n xu t kinh doanh c a khách hàng, gi i thích thuy t ph c khách hàng hi u đ có thi n trí tr n s ti n vay ngân hàng, đ ng th i v i khách hàng xây d ng phương án k ho ch tr n c th th i gian t i Ph i h p v i quan ch c ñơn v ch qu n c a khách hàng, công an, thi hành án, trung tâm bán ñ u giá… ñ có bi n pháp thu h i n phù h p v i t ng ñ i tư ng phát m i tài s n, đơn đ c khách hàng th c hi n vi c tr n cho ngân hàng… KI L Vi c x% lý d phòng r i ro chuy n n i b c a ngân hàng, khơng đư c ti t l thơng tin cho khách hàng bi t v vi c x% lý r i ro ñ tránh hi n tư ng khách hàng bi t chây ỳ, không tr 3.2.12 Nâng cao trình đ cán b 3.2.12.1 u c u v trình đ chun mơn nghi p v , k ngh nhi p Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng v i m c tiêu, nhi m v phân b ngu n v n có hi u qu , b o đ m cung c p v n t i d án kh thi, ph c 69 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N v nhu c u phát tri n n n kinh t , magn l i l i nhu n cho ngân hàng, h n ch ñ n m c th p nh t nh ng r i ro có th x y Vì v y, ñ b o ñ m th c OBO OKS CO M hi n m c tiêu, nhi m v c a cơng tác tín d ng u c u ngư i cán b tín d ng ph i có nh ng ki n th c sâu r ng v v n ñ sau: - Các lo i hình tín d ng (ch5ng h n tín d ng khách hàng, tín d ng th ch p, bao tốn, tín d ng tiêu dùng, tín d ng tài tr giao d ch thương m i, …), ñ c trưng c a t ng lo i hình tín d ng, nh ng lo i r i ro, nguyên nhân d"n ñ n r i ro, nh ng ñi u ki n g'n li n v i lo i hình tín d ng - Chu trình c p tín d ng t khâu nh n h sơ, phê chu+n tín d ng, gi i ngân tín d ng đ n khâu giám sát kho n tín d ng sau c p - K$ thu t th+m ñ nh d án ñ u tư, ñánh giá khách hàng - Các bi n pháp qu n lý r i ro tín d ng, cách th c phân lo i n , trích l p d phòng r i ro - Ki n th c v kinh t , lu t pháp sách liên quan ñ n quy n s h u tài s n, ñăng ký giao d ch b o ñ m, phát m i tài s n, … nh hư ng ñ n kh thu h i n c a ngan hàng - Trình đ ngo i ng tin h c: Nghi p v ngân hàng phát tri n v i t c ñ r t cao mà ngu n cung c p ki n th c ch y u l i t ngu n tài ngun tri th c bên ngồi Do đó, ngo i ng tr thành m t công c thi t y u T i nhi u ngân hàng th gi i, ti ng Anh k$ b't bu c v i cán b ngân hàng KI L ch) b#ng ñư ng ti p c n v i ki n th c hi n đ i tồn c u, cán b NH m i có th c p nh t nâng cao k$ chuyên môn - K$ ngh nghi p y u t tr c ti p tác ñ ng ñ n ch t lư ng công tác c a cán b Do đó, cán b tín d ng ph i đáp ng ñư c yêu c u k$ ngh nghi p, ch5ng h n như: Phân tích cơng vi c xây d ng b n mô t công vi c Vi c càn b khơng đáp ng nh ng u c u có th d"n đ n 70 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nh ng sai l m c p kho n tín d ng, sai sót qu n lý, giám sát r i ro tín d ng, d"n đ n ch t lư ng tín d ng th p, kh thu h i OBO OKS CO M v n không cao, gây thua l* ho t đ ng tín d ng Ho t ñ ng lĩnh v c nh y c m, ngân hàng Vi t Nam ch u s c ép r t l n c a s phát tri n nhanh chóng khu v c tài S c ép c nh tranh ngày gia tăng, ñ c bi t b i c nh h i nh p qu c t v ho t ñ ng kinh t ngân hàng Nhu c u c a khách hàng ngày ña d ng, phong phú v lo i hình tín d ng Bên c nh ngày có nhi u y u t tác ñ ng ñ n ch t lư ng c ho t đơng tín d ng Nh ng thay đ i liên t c, thư ng xun đòi h&i cán b tín d ng ph i có m t l c m i ho c m t trình đ cao so v i nh ng l c v n có Ho t đ ng tín d ng nư c b tác ñ ng phát tri n theo xu th h i nh p ho t đơng ngân hàng Do đó, cán b tín d ng ph i ñư c ñ nh hư ng chu+n hóa theo kinh nghi m qu c t , tránh tình tr ng t t h u v trình ñ kh x% lý công vi c 3.2.12.2 u c u v trình đ qu n lý Xu hư ng cho vay cho th y r#ng h i cho vay c a ngân hàng ñ i v i nh ng khách hang vay có r i ro th p ñã gi m Gi y t thương m i, ch ng khoán c nh tranh phi ngân hàng có th đ+y ngân hàng sang lo i khách hàng có r i ro cao thay th nh ng khách hàng truy n th ng Vì KI L nh ng ngư i vay doanh nghi p l n n ñ nh ñã t ng có quan h danh m c cho vay c a ngân hàng có th chuy n sang ngu n th trư ng m th trư ng gi y t thương m i va trái phi u nh#m gi m chi phí giao d ch c a h Các ngân hàng có th ph i thay th ñ i tư ng khách hàng b#ng nh ng khách hàng vay nh& n ñ nh Ho t đ ng tín d ng ngày ph c t p, ña d ng ñ t nh ng yêu c u ngày cao v trình đ qu n lý đ i v i cán b tín d ng Do đó, cán b tín d ng ph i có kh 71 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N qu n lý m i khâu c a ho t đ ng tín d ng, t vi c hình thành sách cho vay, trình xét t cho vay, ki m tra theo dõi kho n vay, bao OBO OKS CO M g m c vi c s% d ng h th ng x p h ng r i ro 3.2.12.3 Các k cá nhân, k xã h i K$ cá nhân (ho c k$ xã h i) m t nhóm k$ quan tr ng t o nên l c t ng th c a cán b , giúp cán b hồn thành hi u qu cơng vi c đư c giao K$ cá nhân bao g m nhi u khía c nh, t u chung l i bao g m bình di n chính: t ch c th c hi n công vi c, qu n lý m i quan h kh qu n lý thái đ đ i v i cơng vi c K$ giao ti p gi i quy t v n ñ nh ng k$ xuyên xu t c bình di n 3.2.13 Yêu c4u v ñ o ñ5c cán b Đành r#ng r i ro, thi t h i cho vay không th tránh kh&i, th m chí có trư ng h p ph i ch p nh n r i ro, t n th t thiên tai, d ch b nh gây Nhưng n u cán b , ñ c bi t cán b tín d ng nêu cao ph+m ch t ñ o ñ c, tinh th n trách nhi m s góp ph n quan tr ng h n ch ñư c r i ro Th c t cho th y, m t s vay l n ch t lư ng, t n đ ng khơng có kh thu h i ñang có nguy b m t tr'ng nhi u t3 ñ ng ñ u xu t phát t s cán b Vì v l i, nhi u cán b ñã nh n quà, nh n ti n c a khách hàng mà buông l&ng qu n lý, nên trình th+m tra, xét t cho vay, qu n lý v n vay không nh ng không tuân th quy ñ nh hi n hành mà d, dãi, KI L t o k2 h cho khách hàng l i d ng Đã có chi nhánh ngân hàng thương m i sai ph m ch) m t s ngư i gây tính ch t nghiêm tr ng, m c ñ t n th t th t n ng n ñ n n*i khó có kh t bù đ'p đư c Trư c th c tr ng này, thay ph i làm rõ trách nhi m, có bi n pháp x% lý nh#m ngăn ch n, tránh tái ph m m t s nơi khong nh ng chưa quan tam ñ n x% lý cá nhân có sai ph m mà l m d ng ngu n d phòng ñ x% lý r i ro Ph bi n nh t là: khách hàng t ch c, doanh nghi p chưa b gi i th , phá s n 72 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N n t n ñ ng c a h t i TCTD l i ñư c x% lý r i ro đưa kh&i n i b ng, v y khơng nh ng sai quy đ nh, ph n tác d ng mà làm phát sinh tâm lý OBO OKS CO M l i Chính u làm cho m t s cán b có sai ph m ch quan, chưa tích c c tìm bi n pháp ñ kh'c ph c h u qu h ñã gây mà thư ng ch d i s c u giúp t c p Vì th kho n vay chưa kh'c ph c ñư c kho n vay khác sai ph m tương t l i ti p t c phát sinh làm cho t3 l n x u th c ch t chi m t ng dư n c a m t s TCTD m c cao r t nhi u so v i m c cho phép Chính v y u c u m*i cán b c a TCTD ph i t tu dư!ng v ph+m ch t ñ o ñ c, nêu cao ý th c trách nhi m công vi c Cán b cương v cao ph i gương m"u vi c th c hi n quy ch cho vay; quy ñ nh v b o ñ m ti n vay; quy ñ nh v phân lo i n , trích l p s% d ng d phòng đ x% lý r i ro rín d ng ho t ñ ng ngân hàng c a TCTD văn b n có liên quan khác Có v y khơng nh ng gi v ng đư c ph+m ch t ñ o ñ c mà ý th c trách nhi m ñư c nâng lên, x% lý công vi c hi u qu hơn, kh'c ph c đư c tư tư ng l i, trơng ch t o chuy n bi n tích c c qu n lý Ví d : L i nói v s s p đ c a t p đồn Epco- Minh Ph ng, q trình u tra quan pháp lu t ñã phát hi n s câu k t c a cán b lãnh ñ o ban giám ñ c m t s chi nhánh NHTM, trư ng, phó phòng kinh doanh cán KI L b tín d ng ti p tay cho t p đồn Epco- Minh Ph ng nh n đư c nh ng kho n tín d ng r t l n M c dù s câu k t khơng đư c phát hi n q trình tra, ki m tra, d u hi u x u t nh ng kho n cho vay ñ i v i t p đồn trư c th i ñi m bùng phát ñã ñư c c nh báo ñ t tra, ki m tra c a Tr s NHTM, c a tra NHNN Tuy nhiên nh ng c nh b o r i ro t kho n tín d ng v i t p đồn đư c ý h u qu c a ph i kh'c ph c sau r t nhi u năm 73 http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 3.2.14 Phát tri$n công ngh ngân hàng Nh ng thành công to l n sau 20 năm ñ i m i ho t ñ ng ngân hàng ñã OBO OKS CO M làm thay ñ i b n v ch t ho t ñ ng c a h th ng ngân hàng Vi t Nam Trong nh ng thành cơng ph i k đ n vai trò c a cơng ngh Chính cơng ngh t o nên m t n n móng v ng ch'c đ ngân hàng Vi t Nam tr v ng cu c c nh tranh ngày kh c li t nh ng năm qua Cũng cơng ngh ngân hàng giúp lãnh ñ o có th qu n lý tài s n, an toàn h th ng t t hơn, nh t qu n lý r i ro tín d ng Nh vi c áp d ng công ngh hi n ñ i mà chi nhánh h th ng có th thơng tin cho v tình hình ho t ñ ng c a khách hàng quan h tín d ng h th ng m t cách nhanh nh t; ngân hàng có th ph i h p ñ cho vay qu n lý kho n vay ñ i v i m t khách hàng, tránh vi c nhi u ngân hàng cho vay m t cơng trình, m t d án mà khơng thơng qua đ ng tài tr , d"n đ n r i ro hồn tr n ; cơng ngh giúp h th ng tốn đư c trơi ch y làm h n ch r i ro tín d ng b i vi c tốn c a khách hàng ñư c th c hi n qua ngân hàng ngân hàng có th qu n lý ñư c lu ng ti n c a khách hàng…vì th ngân hàng c n: 3.2.14.1 Tiêu chu n hoá hi n đ i hố t t c nghi p v ngân hàng B o ñ m kh hoà nh p v i ngân hàng qu c t m i lĩnh v c cung c p ti p nh n x% lý thông tin ngân hàng, thông tin thương m i KI L thơng tin kinh t Ngân hàng c n có s hồn thi n m ng thơng tin như: m ng thông tin di n r ng, k t n i tr c n v i m ng n i b c a t t c chi nhánh h th ng; m ng n i b ; m ng Internet, m ng SWIFT, m ng tốn th2 Thơng qua t o u ki n cung c p thơng tin xác h n ch r i ro công tác ñánh giá khách hàng d án ñ u tư ñ nh giá tài s n b o đ m 74 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 3.2.14.2 Đa d ng hố lo i hình nghi p v Vi c cung c p cơng ngh m i đa d ng s h n ch s t p trung r i ro m t ch t ch OBO OKS CO M cho m t nghi p v c th Ngoài ra, lo i hình nghi p v c n đư c b o 3.2.14.3 Đ u tư vào nh ng k thu t tiên ti n nh m h n ch r i ro thông tin không k p th i, xác Hi n nay, cơng ngh thông tin phát tri n t ng ngày nên ngân hàng c n xây d ng m t b ph n riêng v cơng ngh thơng tin đư c trang b ñ y ñ Các cán b ph trách cơng vi c c n có trình đ k$ thu t cao Bên c nh đó, c n có s k t n i thơng tin tồn b h th ng ngân hàng đ q trình thơng tin ñư c thông su t, gi m thi u chi phí s lãng phí ngu n l c c a ngân hàng 3.2.14.4 C n có b ph n x p h ng tín nhi m Khi doanh nghi p th trư ng có s bi n ñ ng v m c s n xu t, tiêu th hay v ngành hàng, c n có m t b ph n chuyên c p nh t thông tin c th v t ng ngành hàng, t ng th i ñi m, v quy ñ nh c a pháp lu t có liên quan đ n ngành hàng B ph n s đóng vai trò ñ u m i thông tin k p th i cho ngân hàng đưa d đốn đ cán b tín d ng d a vào ñánh giá khách hàng gi m b t r i ro KI L 3.2.14.5 Xây d ng h th ng đánh giá l c chi nhánh Thơng qua h th ng ngân hàng s xác ñ nh h n m c tín d ng cho chi nhánh m t cách phù h p hi u qu đ ng th i khuy n khích s phát tri n c a chi nhánh Qua đó, ngân hàng s lư ng hố đư c m c đ r i ro tín d ng theo khu v c Đây s r t quan tr ng ñ ñưa gi i h n c p tín d ng ki m sốt m c ñ r i ro cho t ng vùng 3.3 M&T S' KI(N NGH NH)M NÂNG CAO CH*T LƯ+NG QU N TR R I 75 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N RO TÍN D NG 3.3.1 Ki!n ngh đ i v#i ngân hàng Nhà Nư#c tài h*n h p v a mang tính OBO OKS CO M Ngân hàng Nhà nư c m t ñ nh ch ch t quan qu n lí nhà nư c, v a mang tính ch t doanh nghi p nên s qu n lý c a ngân hàng Nhà nư c v i ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i h t s c quan tr ng S qu n lý ñư c th c hi n sau: - Ngân hàng nhà nư c c n th c hi n vi c tra thư ng xuyên ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i thông qua vi c th c hi n cu c ki m tra, phúc tra vi c ch p hành lu t l v ti n t ho t ñ ng ngân hàng, vi c th c hi n quy ñ nh gi y phép ho t ñ ng ngân hàng ñ i v i t ch c cá nhân ñ i tư ng c a tra ngân hàng Tăng cư ng hi u qu tra ki m sốt ho t đ ng tín d ng t i NHTM nh#m h n ch , phòng ng a r i ro tín d ng Hồn thi n mơ hình t ch c b máy tra ngân hàng theo ngành d c t trung ương xu ng s có s đ c l p tương ñ i v ñi u hành ho t ñ ng nghi p v t ch c b máy c a NHNN; ng d ng nh ng nguyên t'c b n v giám sát hi u qu h at ñ ng Ngân hàng c a y ban Basel, tuân th nh ng quy t'c th n tr ng công tác tra - Ph i h p v i ñơn v liên quan thư ng xun t ch c khố đào t o b i dư!ng ki n th c c p nh t ñ nâng cao l c đánh giá, đo lư ng, phân tích, ki m sốt r i ro tín d ng cho cán b tín d ng KI L - Ti p t c hồn thi n khung pháp lý đ+y m nh vi c s% d ng gi y t có thương phi u, ch ng ch) ti n g%i lo i h i phi u, kỳ phi u c a NHTM - Xây d ng h th ng bi n pháp ki m soát lu ng v n qu c t n nư c ngồi, t p trung vào ch giám sát cho vay vay b#ng ngo i t c a NHTM ñ tránh r i ro v t3 giá, ngo i h i kỳ h n, qua có nh ng c nh báo s m cho NHTM 76 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 3.3.2 Ki!n ngh đ i v#i Chính Ph Chính ph có vai trò quy t đ nh vi c ñ m b o cho ñ nh hư ng OBO OKS CO M v ho t ñ ng phòng ng a r i ro ñư c th c hi n ho t ñ ng c a ngân hàng thương m i Các gi i pháp t v a đóng vai trò gi i pháp t ng th t o d ng khuôn kh v ng ch'c lâu dài cho th c thi phòng ng a h n ch r i ro v a ch) nh ng gi i pháp nh ng giai ño n ho t ñ ng c a ngân hàng g p ph i r i ro M t s ki n ngh c th ñ i v i Chính Ph đ đ m b o cơng tác qu n tr r i ro tín d ng ngân hàng là: - Ti p t c ñưa gi i pháp nh#m t p trung thúc ñ+y ho t ñ ng ñ u tư, c ng c phát tri n h th ng tài chính, th trư ng ch ng khoán h th ng ngân hàng - Hoàn thi n khung pháp lý bu c doanh nghi p ph i có báo cáo tài trung th c xác, giúp ngân hàng d, dàng vi c ñánh giá th+m đ nh khách hàng t gi m thi u kh g p ph i r i ro ho t ñ ng kinh doanh ngân hàng - Nâng cao đ m nh tính đ c l p tăng cư ng quy n h n qu n lý nhà nư c v ho t ñ ng ti n t cho Ngân hàng Nhà nư c - C i thi n môi trư ng thu hút ñ u tư, bao g m c ñ u tư nư c ngồi vào n n kinh t nói chung khu v c ngân hàng nói riêng cho phát tri n phù KI L h p v i s h t ng tài nư c 77 http://kilobooks.com OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K(T LU6N Khơng ch) c u n i làm trung gian tài th c hi n ho t ñ ng kinh doanh ti n t d ch v ngân hàng, NHTM trung tâm bi n đ i ti p nh n r i ro n n kinh t Các NHTM th c hi n ch c bi n ñ i c u th i h n c a ñ ng ti n m t máy bi n th chu chuy n tài c a n n kinh t , ho t ñ ng ñã ng m ch a ñ ng r i ro, h có th chuy n r i ro cho NHTM nh ng trư ng h p nh t đ nh Vì v y, khó có th lo i tr r i ro kh&i ho t đ ng kinh doanh c a NHTM Vơ vàn nh ng r i ro mà NHTM ph i ñ i ñ u h u h t ho t đ ng kinh doanh c a ñó r i ro kho n, r i ro tín d ng, r i ro h i đối, r i ro lãi su t, nhi u lo i r i ro khác n a Đ c bi t r i ro tín d ng khơng ph i n*i ám nh c a h th ng ngân hàng m t nư c mà n*i ám nh chung c a h th ng ngân hàng th gi i Nh ng b t ng x y ra, c v i nh ng ngân hàng gi&i nh t, nhi u kinh nghi m nh t khó ph&ng đốn Vì v y m t h th ng qu n tr r i ro t t s cho s thành công c a m i ngân hàng Chính lí trên, vi c nâng cao ch t lư ng qu n tr r i ro tín d ng ngày KI L đư c coi tr ng Qua chuyên ñ này, em ñã m nh d n ñưa m t s gi i pháp nh#m nâng cao ch t lư ng qu n tr r i ro tín d ng Tuy nhiên trình đ hi u bi t th i gian nghiên c u h n ch nên vi t không th tránh kh&i nh ng thi u xót tính tồn di n, r t mong đư c s thơng c m góp ý xây d ng thêm c a th y, cô M t l n n a, em xin chân thành c m ơn th y giáo hư ng d"n ban lãnh đ o nhân viên phòng tín d ng t i NHTMCP Sài Gòn (Chi 78 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N nhánh Hà N i) ñã ch) b o, giúp ñ! em hồn thành đ tài OBO OKS CO M Em xin chân thành c m ơn ! DANH M C TÀI LI7U THAM KH O PGS TS Lưu Th Hương (ch biên), 2004, Giáo trình Th+m đ nh d án đ u tư, NXB Tài TS Phan Th Thu Hà, TS Nguy,n Th Thu Th o, 2002, Giáo trình Ngân hàng Thương m i qu n tr nghi p v , NXB Th ng kê Peter Rose, 2001, Qu n tr ngân hàng thương m i, NXB Tài Các văn b n liên quan đ n nghi p v tín d ng c a NHTMCP Sài Gòn Tài li u v Hi p c Basel I, Basel II Tài li u v r i ro tín d ng Internet Frederic S.Mishkin, ti n t ngân hàng th trư ng tài chính, NXB Khoa h c kĩ thu t, 1995 B n cáo b ch NHTMCP Sài Gòn (2007) KI L 9.M t s tài li u kh o 79 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M CL C OBO OKS CO M L IM Đ U CHƯƠNG QU N TR R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 R i ro 1.1.1.1 Khái ni m r i ro 1.1.2 R i ro tín d ng 1.2 QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.2.1 B n ch t c a qu n tr r i ro kinh doanh c a NHTM 1.2.2 Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng 1.2.3 Cơng c qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng thương m i 1.2.4 N i dung c a qu n tr r i ro tín d ng c a ngân hàng thương m i Chương TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NHTMCP SÀI GÒN 2.1 KHÁI QUÁT V NHTMCP SÀI GỊN 2.1.1.Khái qt v NHTMCP Sài Gòn 2.1.2 Khái qt v kh i qu n tr r i ro c a NHTMCP Sài Gòn 2.1.3 Tình hình tín d ng t i NHTMCP Sài Gòn 2.2 TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG T I NHTMCP SÀI GỊN KI L 2.2.1 sách tín d ng quy ch! cho vay ñ i v#i khách hàng 2.2.2 Quy trình tín d ng 2.2.3.Quy trình ch m đi$m tín d ng x!p h ng khách hàng doanh nghi p Chương M&T S' GI I PHÁP VÀ KI(N NGH NH)M NÂNG CAO CH*T LƯ+NG QU N TR R I RO TÍN D NG 3.1 PHƯƠNG HƯ,NG HO T Đ&NG C A SCB TRONG TH I GIAN T,I 80 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N OBO OKS CO M 3.1.1 Các ch tiêu phát tri$n ñ nh lư ng ch t lư ng ho t ñ ng c a SCB giai ño n 2008 ñ!n 2010 3.1.2 Đ nh hư#ng, m c tiêu phát tri$n SCB ñ!n năm 2010 giai ño n k! ti!p 3.2 M&T S' GI I PHÁP NH)M NÂNG CAO CH*T LƯ+NG QU N TR R I RO TÍN D NG 3.2.1 Khai thác có hi u qu thơng tin ho t đ ng tín d ng 3.2.2 Cung c p d ch v tư v n cho khách hàng 3.2.3 Th.t ch/t th c hi n quy trình tín d ng 3.2.4 Hồn thi n h th ng ch m đi$m tín d ng 3.2.5 S d ng cơng c tín d ng phái sinh 3.2.6 Nâng cao ch t lư ng cơng tác phân tích - th0m đ nh khách hàng phương án vay v n 3.2.7 M1 r ng cho vay có tài s n đ m b o 3.2.8 Th c hi n phân tán r i ro tín d ng 3.2.10 Nâng cao vai trò ki$m tra, ki$m soát n i b 3.2.11 X lý n h n n khó đòi 3.2.12 Nâng cao trình ñ cán b 3.2.13 Yêu c4u v ñ o ñ5c cán b 3.2.14 Phát tri$n công ngh ngân hàng 3.3 M&T S' KI(N NGH NH)M NÂNG CAO CH*T LƯ+NG QU N TR R I RO TÍN D NG KI L 3.3.1 Ki!n ngh ñ i v#i ngân hàng Nhà Nư#c 3.3.2 Ki!n ngh đ i v#i Chính Ph K(T LU6N DANH M C TÀI LI7U THAM KH O M CL C DANH M C CÁC CH8 VI(T T9T 81 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N DANH M C CÁC CH8 VI(T T9T : Ngân hàng thương m i c ph n - TCTD : T ch c tín d ng - HĐQT : H i đ ng qu n tr - NHNN : Ngân hàng Nhà nư c - CBTD : Cán b tín d ng - TTCD : Th trư ng ch ng khoán KI L OBO OKS CO M - NHTMCP DANH M C B NG BI%U http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N B ng 1: Tình hình s% d ng v n 28 B ng 2: Tình hình ch t lư ng tín d ng năm 29 B ng 3: Trích l p qu$ d phòng r i ro tín d ng 30 OBO OKS CO M B ng 4: Các ch) tiêu phát tri n ñ nh lư ng ch t lư ng ho t ñ ng c a KI L SCB giai ño n 2008 ñ n 2010 52 ... ro theo nguyên nhân y u t tác đ ng có: - R i ro tín d ng - R i ro lãi su t - R ro h i đối - R i ro kho n - R i ro t n ñ ng v n - Các lo i r i ro khác 1.1.2 R i ro tín d ng 1.1.2.1 Ho t đ ng tín. .. r i ro ngân hàng: OBO OKS CO M Phân chia r i ro theo lo i tài s n có: - R i ro qu n lí kinh doanh ngân qu$ - R i ro tín d ng - R i ro qu n lí kinh doanh ch ng khốn - R i ro cho thuê - R i ro ñ... N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG QU N TR R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1 R I RO TÍN D NG C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I 1.1.1 R i ro 1.1.1.1 Khái ni m r i ro Trong cu c s ng hàng ngày, lao ñ ng