Một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án đầu tư trong hoạt động cho vay của ngân hàng TMCP á châu hà nội

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L IM Đ U Phát tri n n n kinh t hàng hố nhi u thành ph n v n đ ng theo ch th OBO OKS CO M trư ng có s qu n lý cu Nhà nư c theo ñ nh hư ng xã h i ch nghĩa m t chi n lư c phát tri n kinh t , xã h i c a nư c ta th i kỳ ñ ñi lên Ch nghĩa xã h i, nh m th c hi n m c tiêu dân giàu, nư c m nh, xã h i công b ng, văn minh Th c hi n ch trương trên, t sau Đ i h i VI c a Đ ng (tháng 12/1986) ñ n nay, Đ ng Nhà nư c ta ñã ban hành m t s ch trương sách nh m khuy n khích t o u ki n cho thành ph n kinh t phát tri n T đó, v i doanh nghi p qu c doanh, lo i hình doanh nghi p ngồi qu c doanh doanh nghi p tư nhân, công ty trách nhi m h u h n, công ty c ph n phát tri n nhanh chóng, tr thành l c lư ng ñáng k s nghi p phát tri n kinh t - xã h i ngày th hi n vai trò c a trình phát tri n kinh t ñ t nư c Hi n nay, doanh nghi p nư c ta có t c đ phát tri n tương đ i g p khó khăn v nhi u m t : thi t b cơng ngh l c h u, trình đ qu n lý t ch c y u kém, su t lao ñ ng th p, ch t lư ng s n ph!m kém, giá thành s n ph!m cao, th trư ng khơng n đ nh, b hàng hoá nh p kh!u l u c nh tranh gay g"t Khó khăn l n nh t c a h u h t doanh nghi p nư c ta hi n v n ñ m r ng s n xu t kinh doanh, ñ i m i thi t b , công ngh Th c tr ng nhu KI L c u v n ñang nhu c u c p thi t c a doanh nghi p b i doanh nghi p nư c tích lu# n i b th p, v n t có M t khác ñ u tư nư c vào Vi t Nam chưa ñ ñ ñáp ng nhu c u v n nư c t năm 1996 ñ n nay, ñ u tư nư c ñã b"t ñ u ch ng l i N"m b"t ñư c nhu c u v n c a th trư ng, h th ng ngân hàng ñã tăng cư ng ho t ñ ng c a đ góp ph n cung c p v n cho n n kinh t nh m ñem l i v n cho doanh nghi p, ñ$ng th i ñem l i l i nhu n cho Hồ nh p chung v i s phát tri n kinh t ñ t nư c, ho t đ ng c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ngành ngân hàng có nh ng bư c chuy n bi n tích c c H th ng ngân hàng m t c p ñã ñư c chuy n thành h th ng ngân hàng hai c p, có s phân bi t rõ ràng ch c qu n lý nhà nư c ñ i v i ho t ñ ng kinh doanh tín d ng, ti n t , cung ng u hồ lưu thơng ti n t , n ñ nh giá tr ñ$ng ti n c a Ngân hàng OBO OKS CO M Nhà nư c v i ch c kinh doanh tín d ng, ti n t , ho t ñ ng theo nguyên t"c t ch c a Ngân hàng thương m i Trong nh ng năm g n ñây, Ngân hàng thương m i cung c p tín d ng, góp ph n đáng k vào ti n trình phát tri n n n kinh t ñ t nư c Nhưng bên c nh đó, phương ti n thơng tin đ i chúng ñã nhi u l n ñ c p ñ n m t lo t v n ñ nóng b%ng liên quan đ n ho t đ ng c a Ngân hàng thương m i Vi t Nam : đ&ng v n, v n đóng băng, n h n cao, r i ro tín d ng gây thi t h i hàng nghìn t' đ$ng Các v n ñ ñã ñư c nêu nhi u l n có nhi u ñ xu t, ki n ngh , gi i pháp r i ro ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng thương m i v(n x y ra, v(n t$n t i có chi u hư ng gia tăng Đ i v i Ngân hàng thương m i, m t tốn c c kỳ nan gi i, nh ng câu h%i mà Ngân hàng thương m i ñang trăn tr đ tìm câu tr l i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i không n m ngồi tình tr ng Ho t đ ng cho vay trung dài h n ñang tr thành m t ho t đ ng c a Ngân hàng Cho vay trung dài h n cho vay theo d án ñ u tư Ch t lư ng c a kho n vay ph thu c r t l n vào ch t lư ng công tác th!m đ nh tài d án đ u tư Song công tác c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i KI L bên c nh nh ng thành cơng m t vài v n ñ t$n t i c n xem xét Trong trình h&c t p t i Trư ng Đ i h&c th i gian th c t p t t nghi p t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i, tơi nh n th y v n ñ mà Ngân hàng r t quan tâm ñang ñ nhi u bi n pháp ñ th c hi n Xu t phát t th c t đó, đ$ng th i đư c s đ$ng ý c a Trư ng s khuy n khích ng h c a cán b c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i, tơi quy t đ nh sâu tìm hi u, nghiên c u đ làm Khoá lu n T t nghi p c a v n đ : “M t s gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư ho t http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N ñ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i” V i mong mu n có th tìm tòi, phát hi n đư c m t s h n ch , qua có th ñưa m t s gi i pháp ñóng góp nh m kh"c ph c nh ng t$n t i ñ nâng cao hi u qu ho t ñ ng c a Ngân hàng Đây ñ tài nghiên c u m t n i dung nh% OBO OKS CO M t ng th r t nhi u n i dung c n xem xét ñ n ñ i v i m t kho n vay hay m t d án đ u tư Vì v y, đ i tư ng ph m vi nghiên c u ch* gi i h n t p trung ch y u vào th!m đ nh tài d án đ u tư g"n v i ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Trên s h th ng hoá nh ng v n ñ lý lu n b n liên quan t i th!m đ nh tài d án ñ u tư, ñánh giá công tác th!m ñ nh d án ñ u tư t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ñ ñưa gi i pháp, Khoá lu n T t nghi p c a tơi đư c k t c u theo ba chương: Chương 1: Ngân hàng thương m i ñ i v i ho t ñ ng th m ñ nh tài d án đ u tư Chương 2: Th c tr ng cơng tác th m đ nh tài d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Chương 3: M t s gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Do trình đ hi u bi t th c t nhi u h n ch th i gian th c t p t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i không nhi u nên nh ng v n ñ nêu Khố lu n T t nghi p c a tơi khơng th tránh kh%i nh ng thi u sót Tơi r t mong nh n ñư c nhi u ý ki n đóng góp, s+a ch a đ Khố lu n T t nghi p c a KI L hồn thi n thêm, góp ph n nh% bé vào vi c nghiên c u bi n pháp c th nh m nâng cao ch t lư ng th!m ñ nh tài d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Trong th i gian th c t p t t nghi p, vi t Báo cáo th c t p, làm Khoá lu n T t nghi p, tơi đư c s giúp ñ, ch* d(n nhi t tình c a Ti n sĩ Nuy-n Võ Ngo n, giáo viên hư ng d(n khoa h&c, s giúp đ, chân tình c a Phan Cơng Khoa- Phó phòng Tín d ng toán qu c t nhân viên c a Phòng Ban lãnh đ o Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Tôi xin chân thành http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N cám ơn nh ng ngư i giúp đ, tơi q trình tơi th c hi n Khố lu n T t KI L OBO OKS CO M nghi p http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYEÁ N CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Đ I V I HO T Đ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ OBO OKS CO M I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I VÀ HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Ngân hàng thương m i ho t ñ ng b n c a m t Ngân hàng thương m i Trong ho t ñ ng s n xu t tiêu dùng c a xã h i ln x y tình tr ng đ i ngh ch có nh ng cá nhân, t ch c có v n ti t ki m, nhàn r.i khơng có nhu c u ho c chưa có nhu c u s+ d ng đ n ñó l i có nh ng cá nhân, t ch c có nhu c u c n m t kho n v n ñ s+ d ng cho m c ñích ñ u tư hay tiêu dùng cá nhân Ngân hàng thương m i m t trung gian th trư ng tài đóng vai trò c u n i, d(n v n t nơi nhàn r.i sang nơi c n s+ d ng v n, làm cho phù h p v i nguy n v&ng gi a nh ng ngư i c n ti n nh ng ngư i có ti n K t qu t t c bên đ u có l i, n n kinh t v n hành m t cách nh p nhàng, s n xu t phát tri n, ñ i s ng xã h i ñư c nâng cao Ngân hàng thương m i t ch c kinh doanh lĩnh v c ti n t , tín d ng ngân hàng T t c m&i ho t ñ ng c a ngân hàng ñ u hư ng t i m t m c tiêu t i cao- chi ph i m c tiêu khác t i đa hố l i nhu n Theo ñu i m c tiêu này, ngân hàng thương m i không ng ng nâng cao ch t lư ng s n ph!m, c i ti n d ch v , đa d ng hố ho t đ ng ñư c th c hi n qua ba ho t ñ ng : KI L ho t ñ ng huy ñ ng v n, ho t ñ ng cho vay ñ u tư, ho t ñ ng trung gian Đây ba ho t ñ ng truy n th ng c a m t ngân hàng thương m i Chúng có quan h ch t ch/ v i nhau, h tr Đ có v n cho vay, ngân hàng ph i huy ñ ng ngu$n v n nhàn r.i t nhà ti t ki m Đ$ng th i v i l i th m t trung gian th trư ng tài chính, ngân hàng thương m i th c hi n m t s d ch v cung c p cho khách hàng Các ho t ñ ng d ch v v a t o thu nh p, v a h tr cho ho t ñ ng huy ñ ng v n, cho vay, ñ u tư - Ho t ñ ng huy ñ ng v n: http://kilobooks.com THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Huy đ ng v n c a ngân hàng thương m i ñư c th hi n t p trung thông qua vi c thu hút ngu$n v n nhàn r.i cơng chúng Ngân hàng t p trung đư c m t s v n l n t tài kho n séc, tài kho n ti t ki m, tài kho n ti n g+i có kỳ h n, t công c kỳ phi u, trái phi u Bên c nh đó, c n v n cho OBO OKS CO M nhu c u kho n hay đ u tư, cho vay, ngân hàng có th vay c a Ngân hàng Trung ương hay c a t ch c tín d ng khác Trên b ng cân ñ i tài s n, ho t ñ ng huy ñ ng v n ñư c bi u hi n qua tài s n n c a ngân hàng - Ho t ñ ng cho vay ñ u tư : Ngân hàng thương m i s+ d ng ti n ti t ki m, nhàn r.i huy đ ng đư c t cơng chúng đem cho vay ho c đ u tư ch ng khốn Trên b ng cân ñ i tài s n, ho t ñ ng ñư c bi u hi n tài s n có c a ngân hàng Các ho t ñ ng cho vay ñ u tư ñem l i cho ngân hàng thương m i m t kho n thu nh p chi m m t t' tr&ng l n thu nh p c a ngân hàng - Ho t ñ ng trung gian: Các ngân hàng thương m i th c hi n nghi p v trung gian theo yêu c u c a khách hàng : toán, chuy n ti n, u' thác, ký thác, tư v n, b o lãnh, b o qu n v t có giá Nghi p v không nh ng mang l i l i nhu n cho ngân hàng mà t o ñi u ki n m mang cho nghi p v Ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i Đây ho t đ ng truy n th ng mang tính ch t ñ c trưng b n c a ngân hàng thương m i Nó đ m b o cho s t$n t i phát tri n c a ngân hàng Trên s ngu$n v n huy ñ ng ñư c, ngân hàng ti n hành cho vay thu m t kho n KI L lãi nh t ñ nh s ti n cho vay theo nguyên t"c v n vay ph i ñư c hồn tr th i h n thu lãi ph i ñ ñ trang tr i kho n chi có l i nhu n Ngân hàng thương m i có th cho vay theo nhi u hình th c khác nhau: - Theo m c đích cho vay: Cho vay nông nghi p Cho vay công nghi p Cho vay xây d ng b n Cho vay xu t- nh p kh!u - Theo thành ph n kinh t : Cho vay qu c doanh http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Cho vay qu c doanh - Theo tài s n ñ m b o : Cho vay có tài s n đ m b o Cho vay khơng có tài s n ñ m b o - Theo th i h n cho vay: Cho vay ng"n h n OBO OKS CO M Cho vay trung h n Cho vay dài h n M t hình th c cho vay ph bi n c a ngân hàng thương m i cho vay theo d án ñ u tư Đây hình th c cho vay trung dài h n v i đ c m có s v n l n, th i h n cho vay dài, ch u nhi u bi n ñ ng có đ r i ro cao Tuy nhiên, n u m t d án ñ u tư t t s/ đem l i cho ngân hàng m t kho n thu nh p x ng ñáng ñ m b o an toàn v n Và ñ ñ t ñư c m c tiêu này, ngân hàng thương m i ph i làm t t cơng tác th!m đ nh tài d án đ u tư trư c ñi ñ n quy t ñ nh tài tr II S C N THI T PH I TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Đ u tư ñư c hi u vi c b% v n vào m t ho t ñ ng nh t ñ nh nh m m c ñích thu l i kho n v n có giá tr l n vi c s+ d ng ti n vào m c đích sinh l i Trong n n kinh t th trư ng, ho t ñ ng ñ u tư có vai trò vơ quan tr&ng Đ u tư s/ trì nh ng ti m l c s0n có, đ m b o cho q trình tái s n xu t di-n bình thư ng t o m t ti m l c l n tương lai Đ u tư d án D án ñ u tư m t t p h p ho t ñ ng kinh t ñ c thù v i nh ng m c KI L tiêu, phương pháp phương ti n c th ñ ñ t t i tr ng thái mong mu n * Các y u t c u thành d án ñ u tư : - M c tiêu: M c tiêu c a d án đ u tư mang tính xác đ nh, nh ng l i ích c n đ t đư c thơng qua vi c th c hi n d án đ u tư, ngồi có m c tiêu khác vi c th c hi n d án ñ u tư t o - Các ho t ñ ng c a d án: nh ng nhi m v ho c hành ñ ng ñư c th c hi n d án ñ t o k t qu nh t ñ nh, ñư c th c hi n theo m t l ch trình c th v i trách nhi m c a b ph n liên quan t o thành k ho ch làm http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N vi c c a d án ñ u tư - Đ u vào c a d án ñ u tư : ngu$n l c ñã ñư c xác ñ nh v v t ch t, tài chính, ngư i ñ ti n hành ho t ñ ng c a d án ñ u tư - Đ u c a d án đ u tư : nh ng k t qu c th mang tính chu!n OBO OKS CO M m c ñư c t o t ho t ñ ng khác c a d án ñ u tư - Th i h n: kho ng th i gian t b"t ñ u nghiên c u h i ñ u tư ñ n d án ch m d t ho t đ ng, thơng thư ng đư c xác ñ nh lu n ch ng kinh t k# thu t - Các ch th : bao g$m bên liên quan ph i h p v i ñ th c hi n d án ñ u tư th hư ng nh ng l i ích d án mang l i * Các giai ño n hình thành phát tri n c a m t d án ñ u tư : M t d án ñ u tư t hình thành ñ n k t thúc thư ng tr i qua ba giai ño n: chu!n b ñ u tư, th c hi n ñ u tư v n hành khai thác d án đ u tư Các cơng vi c, n i dung nghiên c u giai ño n ñư c ti n hành tu n t khơng bi t l p mà đan xen g i ñ u cho nhau, b sung cho nh m nâng cao d n m c đ xác c a k t qu nghiên c u t o ñi u ki n thu n l i cho vi c ti n hành nghiên c u bư c k ti p Các bư c công vi c c a giai đo n hình thành th c hi n m t d án ñ u KI L tư có th đư c minh ho tóm t"t b ng 1như sau: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N B ng Các giai đo n c a chu kỳ d án ñ u tư Chu!n b ñ u tư Th c hi n ñ u tư Nghi Nghi Nghi Đán Đàm Thi Thi V n hành khai thác Ch S+ S+ Công d ng su t ên ên ên h giá phán t k c u c u c u và xây chưa công gi m phát ti n kh quy ký l p l"p nghi h t su t d n hi n kh thi t k t d công m công m c thi l p đ nh: tốn trình thu su t cao lý sơ d th!m h p thi h i b án, đ nh đ$ng cơng d ng đ u l a lu n d tư ch&n ch n án l"p d g công án kinh thu t OBO OKS CO M t k# công y th+ d ng xây s+ nh t trình - Giai ño n 1: Giai ño n chu!n b ñ u tư, bao g$m ho t ñ ng: +Nghiên c u, ñánh giá h i ñ u tư : s n ph!m c a bư c báo cáo v h i ñ u tư Đây giai đo n hình thành d án bư c nghiên c u sơ b nh m xác KI L ñ nh tri n v&ng ñem l i hi u qu s phù h p v i th t ưu tiên chi n lư c phát tri n s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p, c a ngành chi n lư c phát tri n kinh t xã h i c a vùng, c a ñ t nư c B n ch t c a vi c nghiên c u h i sơ lư c Vi c xác ñ nh ñ u vào, ñ u hi u qu tài kinh t xã h i c a h i ñ u tư thư ng d a vào c tính t ng h p +Nghiên c u ti n kh thi: s n ph!m c a bư c báo cáo ti n kh thi Đây bư c nghiên c u ti p theo c a h i ñ u tư có nhi u tri n v&ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N đư c l a ch&n Bư c nghiên c u sâu khía c nh mà xem xét h i đ u tư phân vân, chưa ch"c ch"n N i dung c a nghiên c u ti n kh thi bao g$m: hư ng ñ n d án OBO OKS CO M ♦Nghiên c u b i c nh chung v kinh t , xã h i, pháp lu t có nh ♦Nghiên c u th trư ng ♦Nghiên c u k# thu t ♦Nghiên c u v t ch c nhân s ♦Nghiên c u v tài ♦Nghiên c u v l i ích kinh t xã h i +Nghiên c u kh thi: s n ph!m c a bư c báo cáo kh thi hay lu n ch ng kinh t k# thu t Đây bư c sàng l&c l n cu i ñ l a ch&n ñư c d án ñ u tư t i ưu Các bư c nghiên c u tương t nghiên c u ti n kh thi chi ti t hơn, xác +Th!m đ nh quy t ñ nh ñ u tư - Giai ño n 2: Giai ño n th c hi n ñ u tư Đây giai đo n c th hố v ngu$n hình thành v n đ u tư tri n khai th c hi n d án ñ u tư Trong d án ñ u tư ngư i ta thư ng ký k t m t lo t h p ñ$ng : h p ñ$ng liên doanh, h p ñ$ng chuy n quy n s+ d ng ñ t, thuê nhà xư ng nh n thi t k , mua bán máy móc, thi t b , chuy n giao công ngh , h p ñ$ng thuê lao ñ ng ñ xây d ng đưa cơng trình vào ho t đ ng KI L - Giai ño n 3: Giai ño n v n hành khai thác Đây giai ño n ñưa cơng trình vào ho t đ ng th c ñưa s n ph!m tiêu th th trư ng Trong ba giai ño n ñây, giai ño n chu!n b ñ u tư t o ñi u ki n ti n ñ quy t ñ nh s thành công hay th t b i hai giai ño n sau, ñ c bi t ñ i v i giai ño n v n khai thác d án S c n thi t ph i th m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i 10 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG III M TS CHÍNH D GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN OBO OKS CO M HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I I Đ NH HƯ NG HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I Trong th i gian qua, ho t ñ ng c a ngành ngân hàng nói chung cơng tác tín d ng nói riêng ch u nhi u tác ñ ng tiêu c c Do v y, ho t ñ ng c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i khơng tránh kh%i nh ng khó khăn Tuy nhiên, bán sát di-n bi n tình hình th c t , v i s ch* ñ o tháo g, khó khăn k p th i c a Ban T ng giám ñ c, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ñã kh!n trương kh"c ph c nh ng khó khăn, t$n t i đ th c hi n nhi u gi i pháp phù h p v i tình hình th c t Vì v y, ho t ñ ng c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ñã h n ch ñư c ph n nh ng nh hư ng tiêu c c c a cu c kh ng ho ng, m r ng th trư ng, gi v ng t c ñ tăng trư ng ngu$n v n, nâng cao ch t lư ng m r ng tín d ng Phát huy nh ng thành qu ñ t ñư c v i m c tiêu phát tri n n a, th i gian t i ho t ñ ng c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i hư ng t i nh ng m c tiêu sau ñây: - V i phương trâm “An toàn-Hi u qu -Phát tri n”, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i t n d ng m&i th i ñ m r ng ñ u tư, nâng d n t' tr&ng cho vay xu ng dư i 2% KI L trung dài h n, nâng cao ch t lư ng tín d ng, ph n ñ u gi m t' l n h n - Ch đ ng b trí v n, tr c ti p tham gia ho c ñ$ng tài tr v i ngân hàng thương m i khác ñ phát huy m nh m/ s c m nh v v n, kinh nghi m ho t ñ ng ngân hàng - T o ñi u ki n thu n l i cho ngư i vay v n v i sách ch t lư ng d ch v h p d(n khách hàng - M r ng tín d ng g"n li n v i vi c c ng c , nâng cao hi u qu , ch t lư ng tín d ng, b o đ m kh thu h$i v n, gi m t' l n q h n, n khó 56 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N đòi II M T S GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I OBO OKS CO M Mu n nâng cao ch t lư ng th!m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay, ñáp ng nhu c u đòi h%i vi c đ m b o ch t lư ng tín d ng, vi c ñ u tiên r t c n thi t ph i có nh n th c đ nh hư ng ñúng ñ"n M t s! ñ nh hư.ng cho cơng tác th m đ nh tài d án đ u tư ho t đ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Trong th i gian t i, công tác th!m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i d a nh ng đ nh hư ng sau: - Cơng tác th!m ñ nh d án ph i xu t phát t tình hình th c ti-n c a t ng ngành nh m ph c v cho ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng t ng giai đo n - Cơng tác th!m đ nh tài d án đ u tư ph i ñư c lãnh ñ o nhân viên tín d ng c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i quan tâm n a T t c nhân viên tín d ng tồn h th ng ACB s/ ñư c ñào t o nh ng k# năng, ki n th c c a công tác th!m ñ nh d án ñ phát huy n a hi u qu c a cơng tác tín d ng Vi c làm s/ ñư c ti n hành thư ng xuyên, liên t c, toàn di n ñ i v i t t c d án cho vay - Cơng tác th!m đ nh tài d án ñ u tư ph i ñư c xây d ng theo KI L hư ng mang tính đ c thù riêng c a Ngân hàng M t s! gi i pháp nh3m nâng cao hi&u qu công tác th m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Qua th i gian th c t p t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i, tơi đư c xem xét ho t ñ ng th!m ñ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng Nh n th c ñư c nh ng k t qu ñã ñ t ñư c m t t$n t i, h n ch công tác th!m ñ nh tài d án ñ u tư c a Ngân hàng 57 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N TMCP Á Châu Hà N i, thơng qua vi c tìm hi u nghiên c u nguyên nhân ch quan khách quan, xin ñ m t s gi i pháp nh m góp m t ph n nh% bé vào vi c nghiên c u bi n pháp c th ñ nâng cao hi u qu công tác th!m OBO OKS CO M đ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i: 2.1.Gi i pháp v nhân t ngư i Con ngư i nhân t trung tâm chi ph i, nh hư ng quy t ñ nh ñ n ho t ñ ng th!m ñ nh d án ñ u tư Vì v y, ñ nâng cao ch t lư ng th!m đ nh tài d án ñ u tư ñi u ñ u tiên quan tr&ng nh t Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ph i xây d ng m t chi n lư c dài h n v phát tri n ngu$n nhân l c Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n ph i có nh ng cán b có l c h i đ ba ñi u ki n: trình ñ , kinh nghi m s trư ng( u cá nhân) Đ ñáp ng ñư c yêu c u này, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n t p trung vào v n đ sau: • V n ñ n d ng cán b Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n có m t sách h p lý vi c n d ng ngu$n nhân l c, thu hút ñư c nh ng sinh viên có trình đ , l c chun mơn v chun ngành tài ngân hàng trư ng Đ i h&c ch không nên ch* quan tâm ñ n sinh viên c a m t s trư ng Đ i h&c có uy tín, b i v y chưa ch"c ñã thu hút ñư c nhân tài M t khác, Ngân hàng ch* nên n d ng nh ng ngư i có l c th c s , có u, có tinh th n h&c h%i đ vươn lên ch không nên n d ng nh ng ngư i có b ng t t nghi p Đ i h&c lo i gi%i, l i khơng có l c, khơng làm đư c vi c KI L Bên c nh đó, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên có sách “Chiêu hi n, ñãi s#”, ñ thu hút ñư c ñ i ngũ chuyên gia gi%i ph c v , ho c c ng tác v i Ngân hàng • V n đ b$i dư,ng cán b Các cán b ph i thư ng xuyên ñư c b$i dư,ng nâng cao ki n th c v chuyên môn nghi p v Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n thư ng xuyên ph i h p v i H i s đ giúp cán b có u ki n ti p thu nh ng ki n th c chun mơn, nghi p v m i đ h& có th làm t t cơng vi c đư c giao 58 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N • V n đ đãi ng Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên có sách ưu đãi, đ ng viên khuy n khích k p th i ñ i v i cán b ñ h& cao tinh th n trách nhi m ñ i OBO OKS CO M v i Ngân hàng N u Ngân hàng làm t t cơng tác đãi ng đ i v i cán b nhân viên h& s/ t n tâm, t n l c ho t ñ ng m c tiêu chung c a Ngân hàng 2.2 Gi i pháp v phương pháp th m ñ nh • V n đ giá tr th i gian c a ti n Đây v n ñ m u ch t c a th!m đ nh tài d án ñ u tư l i chưa ñư c Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i quan tâm ñúng m c M t nh ng ñ c thù c a ho t ñ ng ñ u tư l i ích chi phí phát sinh ño n khác giá tr ñ$ng ti n giai th i ñi m khác khác Vì v y, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n có m t phương pháp quy đ i dòng ti n xu t hi n giai ño n khác Trong th i gian t i, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n quan tâm ñ n vi c ñánh giá giá tr th i gian c a ti n vi c đánh giá, phân tích tài d án xin vay Có làm v y k t qu th!m đ nh tài d án đ u tư m i xác, góp ph n quan tr&ng vi c nâng cao ch t lư ng tín d ng c a Ngân hàng • Áp d ng phương pháp th!m ñ nh hi n ñ i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n ph c p tăng cư ng áp d ng nh ng phương pháp, ch* tiêu th!m ñ nh s tham kh o h&c h%i kinh nghi m c a ngân hàng hi n đ i, có nhi u kinh nghi m cơng tác th!m đ nh tài d án đ u tư nư c, th gi i Qua đó, áp d ng m t cách khoa KI L h&c, sáng t o vào tình hình th c t c a Ngân hàng M t khác, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n áp d ng nhi u n a vi c tính tốn ch* tiêu đánh giá d án ñ u tư : giá tr hi n t i ròng NPV, t' su t sinh l i n i b IRR, ch* s doanh l i PI, s+ d ng ch* tiêu làm tiêu chu!n vi c ñánh giá hi u qu ho t ñ ng, l a ch&n d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay Ba ch* tiêu có ý nghĩa quan tr&ng vi c ph n ánh xác hi u q a ho t ñ ng tài c a d án B i ba ch* tiêu c c kỳ quan tr&ng, ph n ánh xác hi u qu tài c a d án 59 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N • Tính dòng ti n Ph n l n d án ñ u tư ñ u có giá tr thu h$i Tài s n c ñ nh, máy móc, trang thi t b , nhà xư ng d án k t thúc có m t giá tr nh t đ nh: OBO OKS CO M Khi chúng ñư c bán, lý, s/ thu h$i đư c m t dòng ti n cu i d án M t ñi u ý dòng ti n ph i ch u thu thu nh p doanh nghi p lu$ng ti n ho t ñ ng trư c thu Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n tính kho n thu h$i v n lưu đ ng ròng, kho n thu h$i s/ đư c c ng vào lu$ng ti n d án năm cu i c a • Tính doanh thu chi phí Doanh thu chi phí hai y u t quan tr&ng c a d án Nó có nh hư ng đ n vi c tính tốn ch* tiêu l i th!m đ nh d án Đây bư c quan tr&ng r t khó khăn q trình phân tích Vi c d báo doanh thu bán hàng liên quan ñ n nhân t khuynh hư ng tăng trư ng kinh t , giá c , • Tính kh u hao Khi tính kh u hao, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n ý t i c u c a chi phí đ u tư cho d án ñ áp d ng t' l kh u hao phù h p Đ i v i ph n chi phí trư c v n hành, Ngân hàng c n tính tách riêng đ thu h$i m t s năm ñ u d án vào ho t đ ng ch khơng nên tính g p v i chi phí xây l"p • Tính lãi su t chi t kh u KI L Trong th i gian t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i có th áp d ng hai phương pháp tính lãi su t chi t kh u sau: + Tính chi phí bình qn gia quy n c a v n ñ u tư làm gi m lãi su t chi t kh u Tuy nhiên, ñi u ki n hi n nay, vi c tính chi phí c a v n t có m t vi c r t khó + L y lãi su t trái phi u kho b c Nhà nư c làm t' l chi t kh u c ng thêm m t m c ñ r i ro tương ng c a lĩnh v c, ngành ngh s n xu t kinh doanh mà d án ho t đ ng 60 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N • Phân tích tài Cơng tác phân tích tài c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n t p trung vào vi c xem xét k ho ch tài ng"n h n ch* tiêu phân tích t ng năm Đ c bi t Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n tr&ng OBO OKS CO M tài t i hình th c tốn c a d án thông qua vi c xem xét nhu c u v v n lưu đ ng, tính h p lý c a sách ti n m t, sách d tr , tín d ng thương m i Nh ng sách ph i đư c b o ñ m cân ñ i lu$ng ti n m t lu$ng ti n m t vào c a d án Ngân hàng c n ph i l p thêm b ng d trù cân ñ i tài s n, cân ñ i thu chi, k ho ch Ngân qu# ñ thu n ti n vi c phân tích tài • Các b ng tính Trong b ng tính hi u qu kinh t kh tr n c a d án Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n s+a ñ i m t s ch* tiêu : thu VAT không n m k ho ch chi phí khơng ph i chi phí c a doanh nghi p Ngân hàng c n l p thêm b ng phân tích dòng ti n đ th y rõ dòng ti n ra, vào c a d án thu n l i cho vi c tính tốn ch* tiêu NPV, IRR • Phân tích v đ nh y M t d án ñ u tư thư ng t$n t i m t th i gian dài, dòng ti n ñi vào ñi kh%i d án th i gian Lu$ng ti n ròng c a d án ph thu c vào r t nhi u y u t mà m.i y u t m.i m c đ khác đ u có tính khơng ch"c ch"n nh t đ nh, hay g&i r i ro KI L B ng vi c phân tích đ nh y, Ngân hàng s/ thu ñư c m c ñ ch"c ch"n c a y u t c n xác ñ nh k t qu ho t ñ ng c a d án Vì v y, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i có th lo i b t đư c d án có m c ñ r i ro cao Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n nên xem xét s bi n ñ ng c a t' l chi t kh u t i ch* tiêu NPV, PI ñ i v i t t c d án ñ u tư nh ng ch* tiêu r t nh y c m v i t' l chi t kh u 2.3.Gi i pháp v thông tin Ch t lư ng cơng tác th!m đ nh d án đ u tư ph thu c r t nhi u vào s 61 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N lư ng ch t lư ng thông tin thu th p đư c Chính th , Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ph i nhanh chóng hồn thi n, xây d ng m t h th ng thu th p thông tin x+ lý thông tin, nâng cao ch t lư ng thông tin ph c v cho ho t ñ ng th!m ñ nh d án ñ u tư nh ng vi c sau: OBO OKS CO M Đ ñ t ñư c m c tiêu đó, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i c n ph i làm • Tăng cư ng h th ng thông tin n i b Nh ng thông tin c n thi t liên quan ñ n d án, th!m ñ nh d án ph i ñư c cung c p m t cách k p th i, nhanh chóng, đ y đ , xác nh t thơng su t tồn h th ng Vi c trao đ i thơng tin gi a Phòng Chi nhánh đư c th c hi n thơng qua m ng máy tính n i b M t khác, thơng tin đư c t ng h p theo hư ng bao g$m ba n i dung: Thông tin kinh t xã h i, Thơng tin v tài ngân hàng Thơng tin v giá c th trư ng • Thu th p thơng tin t bên ngồi Ti p t c phát huy l i th v s v t ch t s0n có, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên phát tri n h th ng thu th p thơng tin t bên ngồi thơng qua vi c k t n i v i m ng máy tính c a Ngân hàng Nhà nư c, ngân hàng thương m i khác, trung tâm thông tin nư c qu c t Và ñ c bi t Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên k t n i v i m ng thơng tin tồn c u Internet Đây s/ m t vi c làm r t có ý nghĩa đ i v i vi c ti p c n thông tin c a Ngân hàng Internet m ng thông tin tồn c u nên Ngân hàng có th thu th p ñư c m t KI L lư ng thông tin kh ng l$ v m t c a ñ i s ng kinh t xã h i, giúp Ngân hàng có nhi u thơng tin v th trư ng, h i ñ u tư, khách hàng, Bên c nh đó, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên tham kh o nhi u ý ki n c a nhà tư v n k# thu t, chuyên gia lĩnh v c ñ tr giúp cho vi c th!m đ nh khía c nh k# thu t cơng ngh c a d án đ u tư 2.4 Gi i pháp v t ch c ñi u hành Các d án đưa đ n Ngân hàng thơng thư ng có quy mơ, lĩnh v c r t đa 62 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N d ng Vi c s"p x p, phân công d án c n ph i c vào l c, s trư ng c a t ng cán b th!m ñ nh ñ phát huy ñư c th m nh c a t ng ngư i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nên phát ñ ng phong trào nghiên c u khoa h&c, qua t p h p ñ xu t, sáng ki n, đ án nghiên c u có giá tr III M T S OBO OKS CO M th c ti-n ñ ph c p áp d ng vào ho t đ ng tồn h th ng KI N NGH Đ4 NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ Đ ñ m b o nâng cao ch t lư ng cơng tác th!m đ nh tài d án đ u tư t i ngân hàng, c n có s ph i h p ñ$ng b , ch t ch/ gi a ngành c p Xu t phát t nh ng yêu c u phát tri n c a h th ng ngân hàng nói chung, Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i nói riêng, tơi xin ñ xu t m t s ki n ngh sau: Đ!i v.i Nhà nư.c, B , Ngành - Đ ngh Nhà nư c, B , Ngành s m ban hành chi ti t cho t ng ngành, lĩnh v c c th , t o ñi u ki n thuân l i cho vi c xác ñ nh t ng v n ñ u tư chi phí s n xu t hàng năm - Đ ngh Ngân hàng Nhà nư c ph i h p v i B , Ngành xây d ng ñ án xác ñ nh h th ng ch* tiêu th!m ñ nh mang tính chu!n m c - Đ ngh B , Ngành c n ph i h p ch t ch/ vi c th!m ñ nh phê t d án ñ u tư, nâng cao trình đ , ch t lư ng th!m đ nh d án ñ u tư nh t v m t: k# thu t, công ngh , th trư ng, kinh t xã h i Nhà nư c ch* ñ o doanh nghi p th c hi n nghiêm túc ch ñ ki m KI L tốn, th ng kê thơng tin báo cáo theo quy đ nh Ngồi ra, Chính ph c n ban hành quy ch b"t bu c công khai cơng tác ki m tốn c a doanh nghi p giúp ngân hàng vi c phân tích tình hình tài doanh nghi p tài c a d án ñ u tư Đ!i v.i Ngân hàng Nhà nư.c Ngân hàng Nhà nư c c n h th ng hoá nh ng ki n th c b n v th!m ñ nh d án h tr ngân hàng thương m i vi c nâng cao nghi p v th!m ñ nh phát tri n ñ i ngũ nhân viên Ngân hàng Nhà nư c c n m r ng ph m 63 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N vi, n i dung tăng tính c p nh t c a Trung tâm phòng ng a r i ro tín d ng(CIC) Đ!i v.i ch đ u tư Đ ngh Ch ñ u tư nâng cao l c l p th!m ñ nh d án ñ u tư, OBO OKS CO M ch p hành nghiêm túc vi c xây d ng l p d án theo ñúng n i dung quy ñ nh KI L c a Nhà nư c v xây d ng th!m ñ nh d án 64 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N K T LU0N Nâng cao ch t lư ng th!m ñ nh tài d án đ u tư m t nh ng OBO OKS CO M v n ñ c p bách c n thi t ñ nâng cao ch t lư ng m r ng ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i Tuy nhiên, ñây m t v n ñ r t ph c t p r ng l n, liên quan ñ n nhi u ngành, nhi u c p ngành ngân hàng Vì v y, đòi h%i m t s nghiên c u sâu s"c nh ng gi i pháp ñ$ng b v i s quan tâm, n l c th c hi n t nhi u phía Trong n i dung nghiên c u c a ñ tài này, ch* t p trung vào vi c nghiên c u, xem xét ñư c m t s v n ñ nh% ñ t ñư c k t qu nghiên c u sau : -H th ng hoá nh ng lý lu n b n v ngân hàng thương m i, ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i, nêu lên ñư c s c n thi t ph i th!m ñ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i ñưa m t s phương pháp, ch* tiêu tài quan tr&ng s+ d ng th!m đ nh tài d án đ u tư - Xem xét cơng tác th!m đ nh tài d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i, rút ñư c m t s v n ñ c t lõi, t ng k t nh ng k t qu ñ t ñư c, nh ng m t h n ch nguyên nhân d(n đ n m t h n ch - Đưa m t s gi i pháp ñ nâng cao ch t lư ng th!m ñ nh tài d án đ u tư ho t đ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i ñ xu t m t s ki n ngh v i c p ñ th c hi n nói, th!m đ nh d án ñ u tư nh ng n i dung r t r ng KI L Như ph c t p, v y, ñ tài ch* xin ñóng góp thêm m t cách ti p c n, ñánh giá m i Nh ng gi i pháp ki n ngh đưa ch* nh ng đóng góp nh% nh m góp ph n vào vi c hồn thi n ho t đ ng nghi p v t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Tơi r t mong nh n đư c s ch* b o, đóng góp ý ki n c a th y cô, cán b ngân hàng b n bè đ gi i pháp tơi đưa Khố lu n T t nghi p có ý nghĩa th c ti-n n a 65 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N M5C L5C KI L OBO OKS CO M L IM Đ U CHƯƠNG I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Đ I V I HO T Đ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ I NGÂN HÀNG THƯƠNG M I VÀ HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Ngân hàng thương m i ho t ñ ng b n c a m t Ngân hàng thương m i Ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i II S C N THI T PH I TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Đ u tư d án S c n thi t ph i th m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay c a ngân hàng thương m i III TRÌNH T VÀ N I DUNG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I IV CH T LƯ NG TH M Đ NH TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN VÀ CÁC NHÂN T NH HƯ NG Ch t lư ng th m ñ nh tài d án đ u tư Các nhân t! nh hư"ng CHƯƠNG II TH C TR NG CÔNG TÁC TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I I KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I Đôi nét v# Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Tình hình kinh doanh c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i II TH C TR NG CÔNG TÁC TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I T$ ch%c ho t ñ ng th m đ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i N i dung th m ñ nh tài d án đ u tư t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Tình hình tài Hi&u qu c a d án đ u tư III M T S NH0N XÉT, ĐÁNH GIÁ V1 HO T Đ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I 66 http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N KI L OBO OKS CO M K t qu ñ t ñư c M t s! h n ch t2n t i c a Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Nguyên nhân CHƯƠNG III M T S GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I I Đ NH HƯ NG HO T Đ NG CHO VAY C A NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I II M T S GI I PHÁP NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ TRONG HO T Đ NG CHO VAY T I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I M t s! đ nh hư.ng cho cơng tác th m ñ nh tài d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i M t s! gi i pháp nh3m nâng cao hi&u qu công tác th m đ nh tài d án đ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i III M T S KI N NGH Đ4 NÂNG CAO CH T LƯ NG TH M Đ NH TÀI CHÍNH D ÁN Đ U TƯ Đ!i v.i Nhà nư.c, B , Ngành Đ!i v.i Ngân hàng Nhà nư.c Đ!i v.i ch ñ u tư K T LU0N M5C L5C 67 http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THÖ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 68 http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 69 http://kilobooks.com KI L OBO OKS CO M THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N 70 ... N I I KHÁI QUÁT TÌNH HÌNH KINH DOANH C A NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU HÀ N I Đôi nét v# Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i 1.1 Đôi nét v Ngân hàng TMCP Á Châu Ngân hàng TMCP Á Châu( Tên... p Ngân hàng t t nh t Vi t Nam, ngân hàng t t nh t Châu Á T i th i ñi m ngày 31 tháng năm 2000 Ngân hàng TMCP Á Châu có 702 nhân viên 1.2 Đơi nét v Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Ngân hàng TMCP Á. .. nh tài d án đ u tư Chương 2: Th c tr ng công tác th m ñ nh tài d án ñ u tư ho t ñ ng cho vay t i Ngân hàng TMCP Á Châu Hà N i Chương 3: M t s gi i pháp nâng cao ch t lư ng th m đ nh tài d án