Một số giải pháp hạn chế rủi ro an toàn tín dụng đối với kinh tế ngoài quốc doanh tại ngân hàng công thương đống đa

http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N L I NĨI Đ U Vi t Nam q trình đ i m i n n kinh t , ñ t ng bư c phát OBO OKS CO M tri n, h i nh p v i n n kinh t c a nư c khu v c th gi i Tr i qua nhi u khó khăn, th thách n n kinh t nư c ta ñã ñ t ñư c nh ng thành t u đáng khích l Đ đ t đư c u có s đóng góp khơng nh c a ngành Ngân hàng v i vai trò "đòn b y kinh t " thơng qua ho t ñ ng tín d ng Tín d ng Ngân hàng công c tài tr v n cho n n kinh t , góp ph n thúc đ y s phát tri n cân ñ i c a ngành, lĩnh v c khác theo ñ nh hư ng c a Nhà nư c Tín d ng Ngân hàng ñem l i ngu n thu nh p ch y u cho Ngân hàng thương m i Tuy nhiên, ho t đ ng tín d ng Ngân hàng l i ho t ñ ng ch a ñ ng nhi u r i ro R i ro ho t đ ng tín d ng khơng ch tác đ ng t i b n thân Ngân hàng thương m i mà tác đ ng tiêu c c t i n n kinh t Chính v y, cơng tác h n ch r i ro tín d ng ln đư c Ngân hàng thương m i quan tâm Xu t phát t tính c p thi t c a ñ tài, sau th!i gian th c t p t i Ngân hàng Công thương Đ ng Đa, tơi quy t đ nh ch"n đ tài: "M t s gi i pháp h n ch r i ro an tồn tín d ng đ i v i kinh t qu c doanh t i Ngân hàng cơng thương Đ ng Đa" M c đích nghiên c u c a chuyên ñ là: - Nghiên c u v n đ r i ro tín d ng phương di n lý thuy t: B n ch t c a r i ro tín d ng, ngun nhân d#n đ n r i ro tín d ng tác ñ ng KI L c a t i b n thân Ngân hàng Thương m i v i n n kinh t - Thơng qua vi c phân tích th c tr ng ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng cơng thương Đ ng Đa đ đánh giá đư c tình hình r i ro ho t đ ng tín d ng c a Chi nhánh - Đưa m t s ý ki n nh n xét ñ xu t bi n pháp nh%m h n ch r i ro ho t ñ ng tín d ng c a Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Đ ng Đa Đ gi i quy t t ng v n ñ trên, chuyên ñ ñư c thi t k làm chương: http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Chương I: Tín d ng r i ro an toàn kinh t qu c doanh ho t đ ng tín d ng c a Ngân hàng Thương m i Chương II: Th c tr ng r i ro ho t ñ ng tín d ng an tồn kinh t OBO OKS CO M qu c doanh t i Chi nhánh Ngân hàng Công thương Đ ng Đa Chương III: M t s gi i phá h n ch r i ro tín d ng an tồn kinh t KI L ngồi qu c doanh ñ i v i Chi nhánh Ngân hàng Cơng thương Đ ng Đa http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N CHƯƠNG I TÍN D NG VÀ R I RO AN TỒN TÍN D NG KINH T NGOÀI QU C DOANH TRONG HO T Đ NG TÍN D NG OBO OKS CO M C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I I NGÂN HÀNG VÀ TÍN D NG NGÂN HÀNG Khái quát v ngân hàng thương m i 1.1 Khái ni m Ngân hàng thương m i Khi nghiên c u v Ngân hàng thương m i, nhà kinh t h"c ñưa r t nhi u nh ng quan ni m khác v NHTM Ngư!i cho r%ng "NHTM t ch c tài nh n ti n g i cho vay ti n" Ngư!i khác l i nh n đ nh: NHTM trung gian tài có gi y phép kinh doanh c a Chính ph đ cho vay ti n m& tài kho n ti n g i, k c kho n ti n g i có th dùng séc…" S& dĩ có tình tr ng ho t ñ ng NHTM r t ña d ng, thao tác t ng nghi p v Ngân hàng l i ph c t p v n đ ln bi n đ ng theo s thay ñ i chung c a n n kinh t M't khác, t p quán, lu t pháp c a m(i qu c gia, m(i vùng khác ñã d#n ñ n nh ng quan ni m v NHTM khơng đ ng nh t gi a nư c th gi i Theo pháp l nh: "Ngân hàng, h p tác xã tín d ng Cơng ty tài chính" ban hành ngày 24/5/1990:" NHTM t ch c kinh doanh ti n t mà ho t ñ ng ch y u thư!ng xuyên nh n ti n g i c a khách hàng v i trách nhi m hoàn tr s d ng s ti n đ cho vay, th c hi n nghi p v chi t kh u làm KI L phương ti n toán" Như v y, NHTM m t doanh nghi p kinh doanh lĩnh v c ti n t thông qua nghi p v huy ñ ng ngu n v n ñ cho vay, ñ u tư th c hi n nghi p v tài khác 1.2 Các ch c nghi p v ch y u c a Ngân hàng thương m i - Ch c huy ñ ng v n: Đây ch c b n ñ u tiên c a NHTM Nó quy t đ nh quy mơ hi u qu ho t ñ ng khác c a NHTM NHTM có th huy đ ng v n nhàn r(i xã h i b%ng cách nh n ti n g i c a http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N cá nhân, t ch c kinh t qua hình th c ti n g i khơng kì h n, ti n g i có kì h n, ti n g i ti t ki m hình th c khác Ngồi ra, c n thêm v n, NHTM có th huy ñ ng v n qua bi n pháp ch đ ng phát hành kì phi u ch c tín d ng khác OBO OKS CO M ngân hàng, phát hành ch ng ch ti n g i hay vay v n c a NHNN ho'c t Tuy nhiên, NHTM ph i huy ñ ng v n s& v n t có m t r%ng bu c v trách nhi m nh%m h n ch r i ro ho t ñ ng c a Ngân hàng Theo quy ñ nh c a Vi t Nam, NHTM khơng đư c phép huy ñ ng 20 l n s v n t có - Ch c cung c p tín d ng đ u tư: Đây ho t ñ ng kinh doanh mang l i l i nhu n ch y u cho NHTM Th c hi n nghi p v quan tr"ng t o ti n, tr& thành ngu n tích lu) v n cho n n kinh t t o ñi u ki n làm tăng t ng s n ph m xã h i, m& r ng v n đ u tư góp ph n thúc ñ y s phát tri n kinh t Có th th y ho t đ ng tín d ng làho t đ ng quan tr"ng nh t c a NHTM, liên quan đ n t t c ngành lĩnh v c c a n n kinh t Tuy nhiên, ho t ñ ng l i ch a ñ ng r i ro ti m n t t t c ngành lĩnh v c Chính v y vi c nghiên c u r i ro tín d ng v n đ c p bách ln đư c NHTM quan tâm - Cung c p ho t ñ ng d ch v : Ngoài ch c b n trên, NHTM ti n hành ho t ñ ng d ch v ñ ñáp ng m"i nhu c u c a khác hàng nh%m thu hút khách hàng đ ng NHTM g m có: KI L th!i ñem l i ngu n thu nh p ñáng k cho ngân hàng Các ho t ñ ng d ch v c a + D ch v toán chuy n ti n + D ch v mua bán mơi gi i ch ng khốn + D ch v tư v n ñ u tư + D ch v qu n lý tài s n ch ng t có giá Thơng qua ho t ñ ng này, NHTM nh n ñư c kho n thu nh p dư i hình th c l phí ho'c hoa h ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Có th nói, ch c c a NHTM ñ u r t quan tr"ng liên quan ch't ch* v i Ch c huy ñ ng v n ti n đ t o ngu n v n tích lu) cho ho t ñ ng nghi p v Ho t đ ng tín d ng đ u tư ñem l i ngu n thu nh p cho OBO OKS CO M NHTM Còn ho t ñ ng d ch v thu hút thêm khách hàng, t o ñi u ki n cho vi c m& r ng ho t ñ ng huy ñ ng ti n g i kinh doanh c a NHTM Tín d ng Ngân hàng 2.1 Khái ni m tín d ng Ngân hàng Tín d ng m t quan h giao d ch gi a hai ch th m t bên chuy n giao ti n ho'c tài s n cho bên s d ng m t th!i gian nh t ñ nh, ñ ng th!i bên nh n ti n cam k t hồn tr theo u ki n tho th ân Tín d ng ngân hàng quan h tín d ng gi a Ngân hàng v i t ch c kinh t cá nhân th hi n dư i hình th c nh n ti n g i c a khách hàng, cho khách hàng vay, tài tr thuê mua, b o hành hay chi t kh u… Tuy nhiên, ho t đ ng tín d ng c a NHTM ho t đ ng cho vay ho t ñ ng ph c t p nh t Trong vi t ch xin ñư c ñ c p ñ n khía c nh cho vay c a ho t đ ng tín d ng Ngân hàng 2.2 Vai trò c a tín d ng ñ i v i ho t ñ ng c a Ngân hàng thương m i Th nh t, tín d ng Ngân hàng thúc ñ y s ñ!i phát tri n c a doanh nghi p, khơng ch đ i v i doanh nghi p thu c thành ph n ktnn mà tác đ ng ñ n c doanh nghi p thu c thành ph n kinh t khác Tín d ng thúc ñ y s ñ!i c a thành ph n kinh t theo m c tiêu phát tri n c a đ t nư c KI L Tín d ng Ngân hàng tham gia vào toàn b trình s n xu t, lưu thơng hàng hố, c nh ng ho t ñ ng d ch v không th tách ly s h( tr c a tín d ng ngân hàng V i ngành s n xu t, ch bi n, khai thác…ñ ñ m b o s n xu t n ñ nh c n th t ph i có v n đ d tr nguyên v t li u, thành ph m bù ñ+p chi phí s n xu t…Đ ng th!i ñ không ng ng nâng cao xu t lao ñ ng, ch t lư ng s n ph m, tìm ki m l i th trơng c nh tranh, doanh nghi p bu c ph i thư!ng xuyên c i ti n máy móc, thi t b , ñ i m i công ngh ñ'c bi t th!i đ i khoa http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N h"c k) thu t phát tri n vũ bão hi n T t c nh ng cơng vi c s* khơng th th c hi n ñư c n u thi u s h( tr c a ngân hàng thơng qua ho t đ ng tín d ng OBO OKS CO M Trong lĩnh v c lưu thơng, đ đ m b o đưa ñư c hàng hoá t ngư!i s n xu t ñ n ngư!i tiêu dùng, doanh nghi p c n có v n đ d tr kh i lư ng hàng hoá c n thi t trang tr i chi phí lưu thơng, thu …Hơn n a, đ m& r ng s n xu t kinh doanh, doanh nghi p c n ph i d tr kh i lư ng hàng hoá l n v i ch ng lo i phong phú, thông thư!ng doanh nghi p khơng có nhi u v n lưu ñ ng Vì v y, ñ t n t i phát tri n, doanh nghi p c n đ n s h( tr c a tín d ng ngân hàng V i doanh nghi p d ch v v n t i, khách s n, du l ch…s* ho t ñ ng khơng có v n c a ngân hàng tham gia vào ñ u tư xây d ng tang thi t b v t ch t, phương ti n v n t i…Khi bư c vào kinh doanh lĩnh v c đòi h i v n đ u tư r t l n nên h u h t doanh nghi p đ u c n đ n tín d ng ngân hàng xem m t nh ng ngu n v n có th huy đ ng cho m c đích kinh doanh c a doanh nghi p Nói chung, m t nh ng ngu n v n quan tr"ng ñ b sung v n lưu ñ ng v n c ñ nh cho ch doanh nghi p v n tín d ng ngân hàng n u ch d a vào v n t có q i, khơng đ s c c nh tranh phát tri n n n kinh t th trư!ng Tín d ng ngân hàng s* ngu n v n tài tr quan tr"ng cho d án kinh doanh c a doanh nghi p m i Th hai, tín d ng ngân hàng đòn b y kinh t đ th c hi n tái s n xu t KI L m& r ng, tín d ng cơng ngh , k) thu t tiên ti n hi n ñ i nâng cao su t hi u qu kinh t , t o nhi u s n ph m hàng hố tiêu dùng n i đ a xu t kh u Ngân hàng v i ch c huy ñ ng v n, t p trung m"i ngu n v n ngồi nư c ph n ñáp ng nhu c u v v n c a n n kinh t Tín d ng ngân hàng tr& thành đòn b y kinh t quan tr"ng nh t giúp nhà s n xu t kinh doanh th c hi n tái s n xu t m& r ng ng d ng công ngh ñ c nh tranh th+ng l i th trư!ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Th ba, tín d ng ngân hàng cơng c tài tr cho d án t o vi c làm, tăng thu nh p, th c hi n m c tiêu xố đói gi m nghèo, chương trình, d án mang tính xã h i khác OBO OKS CO M Mu n nâng d n thu nh p bình qn đ u ngư!i, gi i quy t vi c làm không th ch d a vào qu) ngân sách Nhà nư c ho'c trông ch! vào kho n vay nư c ngồi Tín d ng ngân hàng th c s gi vai trò quan tr"ng viec,d d u tư cho d án có ý nghĩa kinh t xã h i ñ gi i quy t nh ng vi c v y Th tư, tín d ng ngân hàng thúc đ y q trình tích t t p trung v n s n xu t m& r ng q trình phân cơng lao ñ ng xã h i h p tác kinh t nư c qu c t Các doanh nghi p, Cơng ty làm ăn có hi u qu uy tín đư c ngân hàng t p trung ñ u tư v n t o ñà m& r ng quy mô s n xu t th trư!ng tiêu th Tín d ng ngân hàng s* thúc đ y nhanh chóng q trình t p trung tích lu) v n, t o cho doanh nghi p ñ ñi u ki n h p tác liên doanh v i t p đồn kinh t nư c ngồi đưa n n kinh t nư c ta hoà nh p vào n n kinh t th gi i Th năm, thơng qua ho t đ ng tín d ng ngân hàng, Nhà nư c có th ki m sốt ho t đ ng s n xu t kinh doanh n n kinh t ñ ñ bi n pháp sách qu n lý kinh t ho t ñ ng c a thành ph n kinh t thông qua sách v tín d ng sách ưu ñãi v lãi su t ñi u ki n cho vay khác cho doanh nghi p ñ u tư s n xu t theo m c tiêu ñ nh hư ng phát tri n kinh t c a Nhà nư c Phát huy vai trò c a tín d ng ngân hàng đ đ t m c tiêu phát tri n m t KI L nhi m v đ y khó khăn th thách Song song v i vi c ph i đ m b o an tồn tín d ng ñó m c tiêu l n ho t ñ ng kinh doanh c a NHTM nói chung c a Chi nhánh NHCT Đ ng Đa nói riêng II R I RO TÍN D NG TRONG HO T Đ NG KINH DOANH C A NGÂN HÀNG THƯƠNG M I Khái ni m r i ro R t có nhi u cách quan ni m khác v r i ro tuỳ thu c vào ch th ho t đ ng c a ch th m i quan h v i y u t khác c a mơi trư!ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Tuy nhiên, quan ni m đ u th ng nh t m t n i dung coi r i ro s b t tr+c khơng mong đ i, gây thi t h i có th đo lư!ng đư c Như v y, ho t ñ ng kinh t nói chung ho t đ ng Ngân OBO OKS CO M hàng nói riêng v n đ r i ro khơng th tránh kh i Vì th , nhà qu n tr không th lo i b đư c r i ro mà ch có th phát hi n k p th!i đ có nh ng bi n pháp ch ñ ng x lý Trong s c nh tranh gay g+t c a n n kinh t th trư!ng hi n nay, nhà qu n tr ph i bi t nh n bi t d đốn trư c r i ro đ s m đưa gi i pháp phòng ng a ch ng đ tác h i c a Các lo i r i ro ho t ñ ng kinh doanh c a Ngân hàng thương m i R i ro t n t i ho t đ ng kinh doanh dư i hình th c khác Do ñ'c ñi m ñ'c thù c a ho t ñ ng Ngân hàng làm cho ho t đ ng có đ r i ro l n Có lo i r i ro ch y u sau ho t ñ ng c a NHTM 2.1 R i ro tín d ng Tín d ng ho t ñ ng ch y u c a NHTM Ngu n thu t ho t đ ng tín d ng chi m m t t/ l l n t ng thu nghi p v ngân hàng ñem l i ph n l n l i nhu n cho Ngân hàng Tuy nhiên, ho t ñ ng tín d ng l i làho t đ ng có nhi u r i ro nh t ph c t p nh t Ho t đ ng tín d ng liên quan ch't ch* ñ n m"i lĩnh v c c a n n kinh t M(i rui ro lĩnh v c ñ u ti m n r i ro ho t ñ ng tín d ng c a NHTM Trong ho t đ ng tín d ng, NHTM ln đ't m c tiêu t i đa hố l i nhu n, ñ ng th!i t i thi u hoá r i ro Đ đ t đư c m c tiêu đòi h i NHTM ph i có nh ng gi i pháp thích h p đ KI L qu n lý phòng ng a r i ro tín d ng 2.2 R i ro lãi su t Đây lo i r i ro mang tính xã h i, nh hư&ng đ n h u h t t ch c kinh t , cá nhân n n kinh t qu c dân Ngư!i ta quan ni m lãi su t chi phí đ vay ho'c giá ph i tr ñ thuê v n m t th!i gian Trong ch th trư!ng, lãi su t ln bi n đ ng ñi u có th gây r i ro cho ho t ñ ng c a NHTM Ch0ng h n, ngân hàng ñã ký h p ñ ng cho vay m t kỳ h n v i lãi su t c ñ nh, s thi t h i c a ngân hàng s* di1n lãi su t th http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N trư!ng tăng lên Ngư c l i, nh n v n v i m t th!i h n lãi su t n ñ nh, ngân hàng s* b thi t h i lãi su t th trư!ng gi m xu ng R i ro lãi su t lo i rui ro s bi n ñ ng c a y u t ti n t R i ro lãi OBO OKS CO M su t n y sinh nh ng trư!ng h p sau: + L m phát tăng, lãi su t bu c ph i ñi u ch nh theo xu hư ng tăng làm chi phí c a ngân hàng ph i b tăng lên, làm gi m thu nh p c a ngân hàng Khi l m phát cao thư!ng có l i cho ngư!i vay v n b t l i cho ngư!i cho vay + Do c u tài s n n tài s n có c a ngân hàng không h p lý Ngân hàng dùng tài s n n ng+n h n ñ ñ u tư vào tài s n có dài h n N u lãi su t ng+n h n tăng, chi phí ngân hàng ph i b s* tăng lên, thu nh p & tài s n có dài h n v#n gi nguyên, v y thu nh p c a ngân hàng khơng đ bù đ+p chi phí kinh doanh, d#n đ n ăn mòn vào v n + Ngồi ra, r i ro lãi su t có th xayra trình đ th p b thua thi t vi c c nh tranh lãi su t th trư!ng Ho'c y u t c a n n kinh t tác ñ ng ñ n lãi su t cung, c u, y u t th trư!ng…Khi Nhà nư c có quy t đ nh u ch nh lãi su t theo hư n gi m xu ng, ti n g i có kỳ h n chưa ñ n h n tr Như v y, lãi su t cho vay b gi m th p, ph n tr lãi cho nh ng kho n ti n g i có kỳ h n l i khơng gi m tương ng d#n đ n r i ro lãi su t 2.3 R i ro ngu n v n 2.3.1 R i ro th a v n Như ta bi t, ngu n v n ho t ñ ng ch y u c a NHTM ngu n v n huy KI L ñ ng Đ huy ñ ng ñư c v n Ngân hàng ph i tr lãi cho ngư!i g i ti n N u s b đ"ng, khơng th cho vay ho'c ñ u tư vào lo i tài s n có th sinh l!i ngân hàng v#n ph i tr lãi cho s v n huy đ ng có nghĩa thi t h i c a ngân hàng ñang di1n N u trình kéo dài & m c ñ l n có th d#n ñ n thua l( kinh doanh Gi i quy t v n ñ này, NHTM c n ph i tăng cư!ng công tác k ho ch hố, đ m b o cân đ i gi a v n huy ñ ng v n cho vay 2.3.2 R i do thi u v n http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Lo i r i ro x y Ngân hàng khơng đáp ng đư c nhu c u cho vay ñ u tư, th m chí khơng đ v n đ tốn cho ngư!i g i ti n ñ n h n R i ro xu t phát t chưc chuy n hoán kỳ h n s d ng v n OBO OKS CO M ngu n v n c a ngân hàng, thông thư!ng kỳ h n s d ng v n dài kỳ h n ngu n v n, ho'c m t lòng tin mà hàng lo t khách hàng ñ n rút ti n, n cho ngân hàng khơng có ñ ti n ñ chi tr m t lúc Trong b i c nh đó, ngân hàng khó lòng huy ñ ng ñư c ngu n v n d i dào, t kinh doanh có th b thu h,p v n r t có th x y R i ro có th ngân hàng chưa th c hi n t t công tác huy ñ ng v n th hi n & vi c khơng thu hút đ v n đ cho vay ho'c s m t cân ñ i c u v n huy ñ ng, thi u ngu n v n trung dài h n nhu c u vay v n trung dài h n l i & m c cao Đi u ñã làm cho Ngân hàng m t h i ñ u tư vào nh ng d án an toàn có th đem l i l i nhu n cao 2.4 R i ro h i đối R i ro h i đối lo i r i ro s bi n ñ ng c a t/ giá h i đối N u t/ giá h i đối bán l n t/ giá mua vào nhà kinh doanh có lãi, ngư c l i b l( S thay ñ i t/ giá d#n ñ n s thay ñ i v giá tr ngo i h i, c th : + N u ngân hàng có dư d t v ngo i t (v th thư!ng - net long position): N u ngo i t lên giá ngân hàng s* có lãi đánh giá l i ngư c l i ngân hàng s* l( ngo i t xu ng giá + N u ngân hàng & v th ño n (net short position) v lo i ngo i t ñó, ngo i t ñó lên giá, ngân hàng s* l( ngư c l i ngân hàng s* có lãi KI L ngo i t xu ng giá M t tr ng thái ngo i h i dù & th trư!ng hay th ño n ñ u có nguy gây t n th t cho ngân hàng Dư d t v ngo i t (v th trư!ng) l n r i ro cao t/ giá gi m, ngư c l i, đo n v ngo i t m nh r i ro khơng t/ l tăng Khi phân bi t tình hình lãi l( ngo i h i theo v th ngo i h i, ngư!i ta so sánh l(, lãi th c t x y so v i m c lãi, l( d ki n, qua đánh giá ch t lư ng http://kilobooks.com THƯ VIỆ N ĐIỆ N TỬTRỰC TUYẾ N Dư n cho vay ñ u tư B/Q ñ t 750 t/ ñ ng - cao nh t 900 t/ đ ng Trong đó: Cho vay trung dài h n ñ t 40% t ng dư n L i nhu n h ch toán vư t 5-7 % k ho ch OBO OKS CO M T/ l n h n T ng dư n