Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên (Luận văn thạc sĩ)

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái NguyênGiải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Thái Nguyên

TRƯƠNG THỊ BIỂU

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Chuyên ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

THÁI NGUYÊN - 2018

TRƯƠNG THỊ BIỂU

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM

CHI NHÁNH THÁI NGUYÊN

Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh

Mã số: 8.34.01.01

LUẬN VĂN THẠC SĨ THEO ĐỊNH HƯỚNG ỨNG DỤNG

Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS ĐINH TRỌNG HANH

THÁI NGUYÊN - 2018

LỜI CAM ĐOAN

Tôi xin cam đoan rằng, số liệu và kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa từng được sử dụng để bảo vệ một học vị nào

Tôi xin cam đoan mọi sự giúp đỡ cho việc thực hiện luận văn này đã được cám ơn và các thông tin trích dẫn trong luận văn này đã được chỉ rõ nguồn gốc

Thái Nguyên, tháng 05 năm 2018

Tác giả

Trương Thị Biểu

LỜI CẢM ƠN

Quá trình học tập và thực hiện luận văn này tôi được sự giúp đỡ của nhiều cá nhân và tập thể Tôi xin bày tỏ sự cảm ơn sâu sắc nhất đến tất cả các cá nhân và tập thể đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu Trước hết, tôi xin chân thành cảm ơn sâu sắc đến PGS TS Đinh Trọng Hanh - người đã trực tiếp hướng dẫn và giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn này

Tôi xin chân thành cảm ơn các thầy giáo, cô giáo, cán bộ Phòng Đào tạo, khoa Quản trị kinh doanh, trường Đại học Kinh tế và Quản trị kinh doanh đã tạo điều kiện giúp đỡ và hướng dẫn tận tình cho tôi trong quá trình học tập và hoàn thành luận văn này

Tôi xin chân thành cảm ơn ban lãnh đạo Ngân hàng thương mại cổ phần đầu

tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi trong việc thu thập số liệu và những thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu luận văn này

Tôi xin cảm ơn nhiều tới gia đình, bạn bè, đồng nghiệp đã luôn ở bên tôi, động viên, chia sẻ và tạo điều kiện cho tôi trong suốt thời gian học tập và nghiên

cứu luận văn này

Xin trân trọng cảm ơn!

Thái Nguyên, tháng 05 năm 2018

Tác giả

Trương Thị Biểu

MỤC LỤC

LỜI CAM ĐOAN i

LỜI CẢM ƠN ii

MỤC LỤC iii

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT vi

DANH MỤC CÁC BẢNG vii

DANH MỤC CÁC HÌNH viii

MỞ ĐẦU 1

1 Tính cấp thiết của đề tài 1

2 Mục tiêu nghiên cứu 2

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 2

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài 3

5 Kết cấu của luận văn 4

Chương 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 5

1.1 Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng thương mại 5

1.1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại 5

1.1.2 Hoạt động tín dụng bán lẻ của ngân hàng thương mại 8

1.1.3 Chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại 12

1.1.4 Nội dung chính của chất lượng tín dụng bán lẻ 14

1.1.5 Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ 17

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng bán lẻ 20

1.2 Cơ sở thực tiễn về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ 24

1.2.1 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân hàng thương mại trên thế giới 24

1.2.2 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam 28

1.2.3 Bài học kinh nghiệm cho ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển Việt Nam, chi nhánh Thái Nguyên 31

Chương 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34

2.1 Câu hỏi nghiên cứu 34

2.2 Phương pháp nghiên cứu 34

2.2.1 Chọn điểm nghiên cứu 34

2.3 Phương pháp thu thập số liệu 34

2.3.1 Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp 34

2.3.2 Phương pháp thu thập số liệu sơ cấp 35

2.3.3 Phương pháp tổng hợp số liệu 37

2.3.4 Phương pháp phân tích số liệu 37

2.3.5 Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu 38

Chương 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI BIDV THÁI NGUYÊN 41

3.1 Giới thiệu về BIDV và BIDV Thái Nguyên 41

3.1.1 Giới thiệu về BIDV 41

3.1.2 Giới thiệu về BIDV Thái Nguyên 42

3.2 Quy mô tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 50

3.3 Chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 53

3.3.1 Mức sinh lời của đồng vốn cho vay 53

3.3.2 Tình hình nợ quá hạn tín dụng bán lẻ 54

3.3.3 Phân tích chất lượng tín dụng bán lẻ thông qua chỉ tiêu về tài sản đảm bảo 57

3.3.4 Hoạt động trích lập dự phòng rủi ro của BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 59

3.3.5 Vòng quay vốn tín dụng 61

3.3.6 Chất lượng quy trình cho vay đối với khách hàng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên 62

3.3.7 Chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV chi nhánh Thái Nguyên qua sự đánh giá của khách hàng 68

3.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 74

3.4.1 Các nhân tố khách quan 74

3.4.2 Nhóm nguyên nhân chủ quan 75

3.5 Đánh giá chung về chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 76

3.5.1 Những kết quả đạt được 76

3.5.2 Những mặt tồn tại 79

3.5.3 Nguyên nhân của những tồn tại 79

Chương 4: NHỮNG GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ TẠI BIDV THÁI NGUYÊN 82

4.1 Định hướng và mục tiêu phát triển hoạt động và nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên trong giai đoạn 2019 - 2020 82

4.1.1 Định hướng phát triển chung 82

4.1.2 Định hướng và mục tiêu phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ 83

4.1.3 Định hướng và mục tiêu nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ 84

4.2 Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên trong thời gian tới 85

4.2.1 Giải pháp nâng cao quy trình tín dụng bán lẻ 85

4.2.2 Nâng cao trình độ, phát triển đội ngũ nguồn nhân lực 87

4.2.3 Giải pháp nâng cao hiệu quả công tác thẩm định tín dụng 90

4.2.4 Giải pháp nâng cao năng lực quản lý rủi ro 92

4.2.5 Giải pháp nâng cao chất lượng môi trường kỹ thuật - công nghệ và trình độ sử dụng công nghệ của cán bộ 93

4.2.6 Nâng cao công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ 94

4.2.7 Tăng cường công tác thu hồi nợ và chủ động giải quyết nợ có vấn đề 95

4.3 Một số kiến nghị 96

4.3.1 Đối với chính phủ, Ngân hàng Nhà nước 96

4.3.2 Đối với BIDV 97

KẾT LUẬN 99

DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 101

PHỤ LỤC 103

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

BIDV : Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam CBCNV : Cán bộ công nhân viên

CBQLKH : Cán bộ quản lý khách hàng NHTM : Ngân hàng thương mại RRTD : Rủi ro tín dụng

TDBL : Tín dụng bán lẻ TMCP : Thương mại cổ phần TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSĐB : Tài sản đảm bảo

DANH MỤC CÁC BẢNG

Bảng 3.1 Kết quả tài chính của BIDV chi nhánh Thái Nguyên giai đoạn

2015-2017 46

Bảng 3.2 Một số chỉ tiêu về huy động vốn tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 47

Bảng 3.3: Dư nợ tín dụng giai đoạn 2015-2017 tại BIDV Thái Nguyên 49

Bảng 3.4 Dư nợ tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 50

Bảng 3.5 Cơ cấu dư nợ cho vay bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 51

Bảng 3.6 Mức sinh lời của tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 53

Bảng 3.7 Nợ quá hạn tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 54

Bảng 3.8: Mức độ tăng trưởng của nợ xấu của hoạt động tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn 2015-2017 56

Bảng 3.9: Dư nợ tín dụng bán lẻ phân theo tài sản đảm bảo giai đoạn 2015-2017 tại BIDV Thái Nguyên 57

Bảng 3.10: Quy định về trích lập dự phòng rủi ro theo quyết định 493 60

Bảng 3.11 Một số chỉ tiêu về trích lập dự phòng rủi ro tín dụng bán lẻ giai đoạn 2015-2017 tại BIDV chi nhánh Thái Nguyên 60

Bảng 3.12 Vòng quay vốn tín dụng bán lẻ giai đoạn 2015-2017 tại BIDV chi nhánh Thái Nguyên 61

Bảng 3.13 Nghề nghiệp khách hàng vay vốn trả lời điều tra, khảo sát 69

Bảng 3.14 Kết quả khảo sát đánh giá chung về BIDV Thái Nguyên 70

Bảng 3.15 Kết quả khảo sát về quy trình cung ứng sản phẩm 71

DANH MỤC CÁC HÌNH

Hình 3.1 Cơ cấu tổ chức của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát

triển Thái Nguyên 45 Hình 3.2: Nguồn vốn huy động qua các năm 48 Hình 3.3 Dư nợ tín dụng giai đoạn 2015-2017 49 Hình 3.4 Cơ cấu dư nợ tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên giai đoạn

2015-2017 52 Hình 3.5: Mức tăng trưởng nợ xấu và nợ quá hạn của hoạt động tín dụng

bán lẻ qua các năm tại BIDV Thái Nguyên 56 Hình 3.6: Tỷ trọng dư nợ có TSĐB trong tổng dư nợ bán lẻ 58 Hình 3.7 Sơ đồ quy trình cho vay đối với khách hàng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên 63 Hình 3.8 Độ tuổi nhóm khách hàng vay vốn trả lời khảo sát cho vay bán lẻ

tại BIDV Thái Nguyên 69

MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Hoạt động kinh doanh của Ngân hàng vốn rất nhạy cảm và ảnh hưởng liên quan đến toàn bộ nền kinh tế Hội nhập quốc tế là động lực thúc đẩy, buộc các Ngân hàng phải cải cách và buộc các Ngân hàng trong nước phải hoạt động theo nguyên tắc thị trường, khắc phục các nhược điểm còn tồn tại và tăng cường năng lực canh tranh trên cơ sở nâng cao trình độ quản trị điều hành và phát triển dịch vụ ngân hàng Nhờ hội nhập quốc tế, các Ngân hàng thương mại (NHTM) trong nước sẽ tiếp cận thị trường tài chính quốc tế một cách dễ dàng hơn, hiệu quả huy động vốn và sử dụng vốn sẽ tăng lên, góp phần nâng cao chất lượng và loại hình hoạt động

Tuy nhiên, mở cửa thị trường cũng làm tăng lên số lượng các ngân hàng có tiềm lực mạnh về tài chính, công nghệ và trình độ quản lý, áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng cũng tăng dần lên theo lộ trình nới lỏng các quy định đối với các tổ chức tài chính nước ngoài, nhất là về phát triển mạng lưới và phạm vi hoạt động,

mở dần các hạn chế về đối tượng khách hàng và tiền gửi được phép huy động, khả năng mở rộng dịch vụ cho các ngân hàng; trong khi đó các tổ chức tài chính Việt Nam còn có nhiều điểm yếu kém Chính vì vây mà các NHTM Việt Nam đang mất dần đi lợi thế cạnh tranh về quy mô, khách hàng và hệ thống kênh phân phối, nhất là những hạn chế khi sự phân biệt đối xử bị loại bỏ

Trong những năm gần đây,sự cạnh tranh giữa các ngân hàng về tín dụng bán

lẻ tại nước ta đang rất sôi động, tiềm năng gia tăng thị phần này là rất lớn và là mảnh đất màu mỡ của các ngân hàng Với trên 90 triệu dân, trong đó ở độ tuổi trẻ,

có thu nhập liên tục gia tăng, phong cách sống ngày càng hiện đại và nhu cầu cuộc sống ngày càng cao Vì vậy, mảng khách hàng này là cơ hội lớn cho các ngân hàng

Trước những cơ hội và thách thức đó, các NHTM đã và sẽ làm gì để đứng vững khi phải cạnh tranh với nhau và cạnh tranh với các ngân hàng nước ngoài? Mỗi ngân hàng có một chiến lược riêng của mình và phát triển các sản phẩm dịch

vụ bán lẻ phục vụ cho đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình, hộ sản xuất kinh doanh và các doanh nghiệp siêu nhỏ là một xu hướng phát triển bền vững

Tại Thái Nguyên, tính đến thời điểm hiện tại có hơn 20 NHTM trên địa bàn, mỗi NHTM có nhiều chi nhánh và các phòng giao dịch, điều này cho thấy sự cạnh

tranh diễn ra rất gay gắt giữa các ngân hàng nhằm chiếm lĩnh thị phần tín dụng nhất

là tín dụng bán lẻ Vì vậy, các ngân hàng lại bỏ quên chất lượng tín dụng Với vị thế

là một NHTM lớn trên địa bàn, trong những năm gần đây Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam - chi nhánh Thái Nguyên (BIDV Thái Nguyên)

đã xác định phát triển các sản phẩm dịch vụ bán lẻ, trong đó tín dụng bán lẻ là nghiệp vụ trọng tâm Trong đó chi nhánh không ngừng củng cố và nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng Tuy nhiên, do nhiều nhân tố khách quan và chủ quan mà chất lượng tín dụng của chi nhánh hoàn toàn chưa được đảm bảo an toàn, còn nhiều khía cạnh tồn tại cần được tiếp tục nghiên cứu và tìm ra giải pháp hữu hiệu để đem lại chất lượng tín dụng tốt nhất cho việc sử dụng vốn của ngân hàng

Nhận thức được tầm quan trọng của vấn đề nói trên tôi đã lựa chọn đề tài

“Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên” cho luận văn của mình

2 Mục tiêu nghiên cứu

2.1 Mục tiêu chung

Nghiên cứu thực trạng chất lượng tín dụng bản lẻ tại Ngân hàng TMCP Đầu

tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - chi nhánh Thái Nguyên nhằm đưa ra những giải pháp để phát triển và nâng cao chất lượng của hoạt động này trong thời gian tới

3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

3.1 Đối tượng nghiên cứu

Chất lượng tín dụng bán lẻ và giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ

tại BIDV Thái Nguyên

3.2 Phạm vi nghiên cứu

- Phạm vi không gian: Hoạt động tín dụng bán lẻ của BIDV Thái Nguyên

- Phạm vi thời gian: Nghiên cứu thực trạng trong thời gian 2015 - 2017, các giải pháp đề xuất cho giai đoạn 2019 - 2020

- Phạm vi nội dung: Tập trung nghiên cứu các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ như: dư nợ tín dụng, chỉ tiêu phản ánh quy mô cấp tín dụng bán lẻ cho các thành phần kinh tế, lợi nhuận từ hoạt động TDBL, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ trọng thu nhập từ hoạt động TDBL, chỉ tiêu tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung và dài hạn, tỷ lệ dư nợ TDBL/HĐV bán lẻ, Hệ số rủi ro tín dụng, Dư nợ các nhóm, dư nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay, chỉ tiêu nợ xấu - tỷ lệ nợ xấu…

4 Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài

- Ý nghĩa khoa học: Luận văn là công trình khoa học có ý nghĩa lý luận cao

Luận văn đã hệ thống hóa những vấn đề lý luận chung về tín dụng bán lẻ và chất lượng tín dụng bán lẻ tại NHTM nói chung và là tài liệu có giá trị chi những nghiên cứu liên quan

- Ý nghĩa thực tiễn: Trên cơ sở phân tích thực trạng chất lượng tín dụng bán

lẻ của BIDV Thái Nguyên trong giai đoạn 2015 - 2017, luận văn đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên trong thời gian tới

* Tính mới của luận văn

Qua quá trình tìm hiểu và khảo sát tại BIDV Thái Nguyên đến thời điểm hiện

tại tác giả chưa thấy đề tài nào nghiên cứu về “Những giải pháp nâng cao chất

lượng tín dụng bán lẻ tại BIDV Thái Nguyên”

Nghiên cứu này sử dụng kết hợp các phương pháp phân tích, nghiên cứu khảo sát thăm dò để tìm ra các nhân tố có ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng bán lẻ;

Đề xuất những giải pháp mới có tính khả thi để thực thi trong hoạt động tín dụng bán lẻ tại địa bàn nghiên cứu, góp phần nâng cao hơn nữa năng lực cạnh tranh của BIDV Thái Nguyên trong giai đoạn hội nhập

5 Kết cấu của luận văn

Ngoài phần Mở đầu, Kết luận, Luận văn gồm 4 chương:

Chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại

Chương 2: Phương pháp nghiên cứu

Chương 3: Thực trạng chất lượng tín dụng Bán lẻ tại tại Ngân hàng TMCP

Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên

Chương 4: Những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân

hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên

Chương 1

CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG BÁN LẺ

TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

1.1 Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng bán lẻ tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại

1.1.1.1 Khái niệm tín dụng

Theo giáo trình Luật Ngân hàng (Trần Vũ Hải, 2006): Tín dụng là quan hệ kinh tế giữa người đi vay và người cho vay, trong đó người cho vay nhượng lại quyền sử dụng vốn cho người đi vay dựa trên sự tín nhiệm và theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi sau một khoảng thời gian nhất định Sự hoàn trả này không chỉ bảo tồn giá trị mà còn được tăng thêm dưới hình thức lợi tức Quá trình vận động mang tính chất hoàn trả của quan hệ tín dụng là biểu hiện về sự khác biệt giữa hoạt động tín dụng và các hoạt động kinh tế khác

Theo giáo trình Luật Ngân hàng, 2006 (Trần Vũ Hải, 2006) : NHTM là loại hình tổ chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, và thực hiện nhiều chức năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế

Cũng trong giáo trình Luật ngân hàng, khái niệm tín dụng được nêu như sau: Tín dụng NHTM là quan hệ vay mượn giữa NHTM và các khách hàng trong nền kinh tế, trong đó NHTM chuyển nhượng quyền sử dụng một lượng vốn nhất định cho các khách hàng (có thể là cá nhân, hộ gia đình, tổ chức kinh tế, chính trị, xã hội,

tổ chức tín dụng hoặc NHTM khác) theo nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi theo một thời gian nhất định

Tín dụng NHTM có một số đặc trưng chính như sau:

+ Hoạt động tín dụng ngân hàng hoạt động theo nguyên tắc có hoàn trả + Giá trị hoàn trả phải lớn hơn giá trị lúc cho vay, tức là khách hàng vay phải trả thêm phần lãi ngoài phần vốn gốc

+ Hoạt động tín dụng ngân hàng phải diễn ra trong một khoảng thời gian nhất định

+ Hoạt động tín dụng ngân hàng luôn chứa đựng những rủi ro

1.1.1.2 Phân loại tín dụng

Có nhiều tiêu thức khác nhau để phân loại tín dụng Cụ thể như sau:

- Căn cứ vào thời gian vay

+ Tín dụng ngắn hạn: Là hoạt động tín dụng có thời hạn dưới 1 năm Đối với khoản tín dụng này thường được dùng để bù đắp sự thiếu hụt nhu cầu vốn lưu động và nhu cầu chi tiêu cá nhân

+ Tín dụng trung hạn: Là hoạt động tín dụng có thời hạn từ 1 đến 3 năm Loại hình tín dụng này được sử dụng chủ yếu để đầu tư tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô nhỏ và thời gian thu hồi vốn nhanh

+ Tín dụng dài hạn: Là hoạt động tín dụng có thời hạn trên 3 năm, được sử dụng chủ yếu để đầu tư các dự án dài hạn như: xây dựng nhà ở, phương tiện vận tải, xây dựng nhà xưởng mới…

- Căn cứ theo bảo đảm tiền vay

+ Cho vay có tài sản bảo đảm: Là hình thức cấp tín dụng mà bên vay dùng tài sản thuộc quyền sở hữu của bên vay hoặc được bên thứ ba đứng ra bảo lãnh cho bên vay đứng ra vay vốn tại ngân hàng làm tài sản bảo đảm cho khoản vay nợ Tài sản bảo đảm tiền vay có thể là bất động sản (quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền trên đất) hoặc động sản như ô tô, tàu thủy, máy bay… Trong trường hợp bên vay không thực hiện đúng theo quy định về thời hạn trong hợp đồng, ngân hàng sẽ tiến hành phát mại tài sản để thu hồi gốc, lãi và các chi phí khác của khoản vay

+ Cho vay không có tài sản bảo đảm: Là loại cho vay không cần tài sản cầm

cố, thế chấp của bên vay hoặc sự bảo lãnh của bên thứ ba mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín của khách hàng vay Loại hình này thường chỉ áp dụng đối với các khách hàng có uy tín đối với ngân hàng, tình hình tài chính lành mạnh, đủ khả năng trả nợ

cả gốc và lãi cho ngân hàng

- Căn cứ vào quy mô của khách hàng: Căn cứ vào quy mô của khách hàng vay vốn ta có tín dụng đối với doanh nghiệp lớn, tín dụng đối với doanh nghiệp vừa

và nhỏ và tín dụng đối với các cá nhân, hộ gia đình

+ Tín dụng đối với doanh nghiệp lớn: Chủ thể vay ở đây là các doanh nghiệp nhà nước, công ty cổ phần, doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài có quy

mô hoạt động kinh doanh lớn, có khả năng cung cấp hàng hóa dịch vụ với số lượng lớn và ảnh hưởng chi phối nền kinh tế

+ Tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ: Chủ thể vay là các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trong những lĩnh vực khác nhau có quy mô nhỏ lẻ, nhu cầu vốn không lớn Tiêu thức phân loại này có thể thay đổi trong quá trình phát triển kinh tế

+ Tín dụng đối với các cá nhân và hộ gia đình: chủ thể vay vốn là các cá nhân, hộ gia đình có nhu cầu vay vốn để kinh doanh và tiêu dùng là chủ yếu

- Căn cứ theo hình thức tài trợ tín dụng: Bao gồm các hình thức như: Cho vay (cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay theo dự án đầu tư, cho vay hợp vốn, cho vay theo hạn mức thấu chi, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng…); Cho thuê tài chính; Bảo lãnh; Chiết khấu thương phiếu… trong đó cho vay là tài sản lớn nhất trong khoản mục tín dụng

1.1.1.3 Các nguyên tắc cơ bản của hoạt động tín dụng tại NHTM

- Sử dụng vốn vay đúng mục đích

Mục đích đi vay phải được ghi rõ ràng trong hợp đồng tín dụng như phục vụ sản xuất kinh doanh, đầu tư dự án hay tiêu dùng cá nhân… Khách hàng phải cam kết sử dụng vốn đúng mục đích như đã thỏa thuận với ngân hàng Trong suốt quá trình khách hàng vay vốn tại ngân hàng, ngân hàng phải luôn giám sát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận ban đầu Nếu phát hiện khách hàng có biểu hiện sử dụng vốn sai mục đích, ngân hàng phải có những biện pháp xử lý nhằm sớm thu hồi vốn Sở dĩ như vậy là để đảm bảo rằng Ngân hàng không tài trợ vốn cho các hoạt động trái pháp luật và quan trọng hơn nữa là mục đích sử dụng vốn trước đó đã được Ngân hàng thẩm định và đánh giá là nếu khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích thì

sẽ hoàn trả cà gốc và lãi vay đầy đủ, đúng hạn cho Ngân hàng Làm tốt công tác kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn của khách hàng có ý nghĩa quan trọng trong việc nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu nợ xấu

- Hoàn trả gốc và lãi đúng kỳ hạn

Khách hàng phải cam kết hoàn trả cả gốc và lãi vay ngân hàng đúng theo thỏa thuận đã ký kết với ngân hàng trong hợp đồng tín dụng Các khoản tín dụng

của NHTM có nguồn gốc chủ yếu từ các khoản tiền gửi của khách hàng và các khoản vay mượn của NHTM và NHTM cũng có trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi đúng thời hạn như đã cam kết Nguyên tắc này đảm bảo an toàn về thanh khoản cho NHTM và thực hiện kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ nhằm tối đa hóa lợi nhuận Đây là điều kiện để NHTM tồn tại và phát triển bền vững

1.1.2 Hoạt động tín dụng bán lẻ của ngân hàng thương mại

1.1.2.1 Khái niệm tín dụng bán lẻ

Hiện nay, các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới đã phát triển hoạt động hướng theo đối tượng khách hàng Đây là một xu thế tất yếu vì nó đảm bảo quản lý rủi ro hữu hiệu hơn, các sản phẩm dịch vụ được cung ứng một cách tốt nhất cho từng đối tượng khách hàng, công tác kinh doanh, thị trường, sản phẩm mục tiêu

có định hướng rõ ràng giúp ngân hàng đạt được hiệu quả kinh doanh tối ưu Từ những lý do trên, cơ cấu tổ chức hoạt động của ngân hàng cũng có sự thay đổi, theo

đó, ngân hàng phát triển theo mô hình ngân hàng khối, bao gồm hai khối chính là khối phục vụ khách hàng cá nhân và phục vụ khách hàng tổ chức

Trong thực tế, các NHTM trên thế giới cũng như ở Việt Nam đã và đang thực hiện tái cấu trúc mô hình tổ chức hoạt động theo hướng hai đối tượng khách hàng chính là khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức Từ đó việc nghiên cứu thị trường, thiết kế sản phẩm hay ban hành các văn bản chính sách, quy chế, quy trình, các sản phẩm dịch vụ, biểu phí, lãi suất đều được thiết kế riêng cho từng đối tượng khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức

Theo QĐ số 4599/QĐ-NHBL- BIDV Việt Nam : Tín dụng bán lẻ là hoạt động cung ứng các sản phẩm dịch vụ phục vụ đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình thông qua các kênh phân phối khác nhau nhằm thỏa mãn các nhu cầu liên quan đến quá trình sử dụng nguồn tài chính của cá nhân và hộ gia đình trong xã hội

- Khả năng trả nợ thay đổi nhanh chóng khi khách hàng thay đổi điều kiện làm việc hoặc sức khỏe Khả năng bù đắp từ các nguồn khác trong trường hợp có thể xảy ra gần như không có Ngân hàng cần có giải pháp phòng ngừa cho chính ngân hàng

- Giá trị từng khoản vay thưởng nhỏ lẻ, phân tán, do đó dẫn đến tăng chi phí quản lý của ngân hàng cho từng món vay

- Hoạt động tín dụng bán lẻ mang tính thời điểm rất cao Hoạt động ngân hàng nói chung không thể tạo ra hàng loạt các sản phẩm lưu kho như các ngành khác Với đặc trưng phục vụ đối tượng chủ yếu là các cá nhân và hộ gia đình nên hoạt động tín dụng bán lẻ mang tính thời điểm rất cao Tính thời điểm thể hiện ở việc ngân hàng chọn thời điểm nào thì đưa ra sản phẩm mới, quyết định giảm phí, tăng lãi suất hay có chương trình khuyến mại phù hợp nhất đối với khách hàng Tính thời điểm còn thể hiện ở tính cập nhật thông tin về sản phẩm dịch vụ của ngân hàng, đặc biệt các vấn đề liên quan đến quyền lợi và nghĩa vụ của khách hàng, cập nhật thông tin về khách hàng cá nhân khi có sự thay đổi Vì vậy, ngân hàng cần nhanh nhạy trong việc dự đoán và xác định thời điểm để có kế hoạch đưa sản phẩm dịch vụ ra thị trường để có thể thu hút được nhiều khách hàng và hiệu quả nhất, đồng thời có sự cập nhật nhanh nhất các thay đổi từ phía khách hàng nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ

- Hoạt động tín dụng bán lẻ tuân theo luật số lớn Với đặc thù phục vụ số lượng rất lớn khách hàng, sản phẩm dịch vụ đa dạng nên mặc dù giá trị của từng khoản vay thường không lớn nhưng số lượng các khoản vay lại rất lớn Số lượng kênh giao dịch phải đủ lớn nhằm đáp ứng nhu cầu rộng khắp của cư dân trong xã hội

1.1.2.3 Vai trò của tín dụng bán lẻ

Tín dụng bán lẻ hiện nay được coi là một lĩnh vực đầy tiềm năng, đem lại nguồn thu lớn Tín dụng bán lẻ đóng một vai trò quan trọng đối với hoạt động kinh doanh của các ngân hàng, đối với nhu cầu vốn của người dân , các hộ sản xuất và của cả nền kinh tế nói chung

- Đối với các Ngân hàng thương mại

Tín dụng bán lẻ góp phần quan trọng vào việc tăng trưởng tín dụng cho các ngân hàng Tín dụng bán lẻ là một trong hai bộ phận trong nghiệp vụ tín dụng của

NHTM bên cạnh tín dụng bán buôn Tốc độ tăng tín dụng bán lẻ góp phần đẩy nhanh dư nợ, đồng nghĩa với tăng nguồn thu nhập cho ngân hàng

Tín dụng bán lẻ giúp xây dựng mạng lưới khách hàng đa dạng, rộng khắp làm nền tảng để phát triển các sản phẩm, dịch vụ ngân hàng bán lẻ Khách hàng là nhân tố quyết định thành công của mỗi ngân hàng, mở rộng đối tượng khách hàng

là mục tiêu của bất kỳ ngân hàng nào Phát triển hoạt động tín dụng bán lẻ, các ngân hàng sẽ thu hút khách hàng mới, giữ lại những khách hàng cũ từ đó nâng cao vị thế, hình ảnh của chính ngân hàng Với số lượng lớn, các khách hàng cá nhân chiếm đa

số trong danh sách khách hàng của một ngân hàng, làm cầu nối để ngân hàng xâm nhập thị trường thông qua khả năng truyền dẫn thông tin nhanh và rộng

Kinh doanh ngân hàng là một lĩnh vực kinh doanh nhiều rủi ro nhất, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay khi nền kinh tế thế giới luôn có nhiều biến động Tín dụng bán lẻ phát triển sẽ tạo điều kiện cho ngân hàng phân tán bớt rủi ro, tạo nguồn thu

ổn định cho ngân hàng

- Đối với khách hàng

Tín dụng bán lẻ giúp cho các đối tượng của khách hàng bán lẻ là cá nhân, hộ gia đình có đủ nguồn vốn để phục vụ sản xuất kinh doanh cũng như tiêu dung

- Đối với nhà sản xuất

Một trong những sản phẩm của tín dụng bán lẻ là cho vay tiêu dùng Cho vay tiêu dùng kích thích nhu cầu tiêu dùng của người dân tăng cao khiến các nhà sản xuất bán được nhiều sản phẩm hơn Doanh số bán hàng tăng cao mang lại cho nhà sản xuất lợi nhuận lớn, đồng thời giúp các nhà sản xuất quay vòng được vốn của mình

- Đối với nền kinh tế:

Tín dụng bán lẻ thúc đẩy nền kinh tế phát triển, tạo việc làm và tăng nguồn thu nhập cho người lao động Hoạt động tín dụng bán lẻ phát triển là điều kiện để thúc đẩy sản xuất, lưu thông hàng hóa và dịch vụ phát triển Thông qua hoạt động tín dụng bán lẻ, các chủ thể kinh doanh mua bán được các hàng hóa dịch vụ, đảm bảo cho quá trình tái sản xuất được tiến hành bình thường, lưu thông hàng hóa dịch

vụ được thông suốt

1.1.2.4 Một số sản phẩm tín dụng bán lẻ chủ yếu

Có nhiều cách để phân chia sản phẩm tín dụng bán lẻ thành các nhóm khác nhau Căn cứ theo đối tượng khách hàng và mục đích sử dụng vốn vay, tín dụng bán

lẻ được phân làm hai loại, đó là cho vay tiêu dùng và cho vay sản xuất kinh doanh

Cho vay tiêu dùng: Là các khoản cho vay nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu

của người tiêu dùng, bao gồm các cá nhân, hộ gia đình Đây là nguồn tài chính quan trọng giúp họ trang trải nhu cầu về nhà ở, đồ dùng gia đình, xe cộ, nhu cầu về y tế, giáo dục, du lịch…

Cho vay tiêu dùng được phân chia làm hai loại là cho vay tiêu dùng tín chấp

và cho vay tiêu dùng thế chấp

+ Cho vay tiêu dùng tín chấp: Là hình thức cho vay không cần tài sản bảo

đảm, áp dụng đối với khách hàng có thu nhập ổn định, thời gian công tác ổn định, thường từ một năm trở lên Các khoản cho vay tiêu dùng tín chấp thường là các khoản vay ngắn và trung hạn

Một số sản phẩm cho vay tiêu dùng tín chấp như: Thấu chi tài khoản tiền gửi, cho vay cán bộ công nhân viên, cho vay tiêu dùng các khoản nhỏ

+ Cho vay tiêu dùng thế chấp: Là hình thức cho vay có tài sản bảo đảm

thường gồm các khoản vay trung và dài hạn Các loại tài sản bảo đảm có thể là chính các tài sản cố định mua, bất động sản hoặc động sản của thuộc sở hữu của khách hàng hoặc bên thứ ba

Một số sản phẩm cho vay tiêu dùng thế chấp như: Cho vay mua ô tô phục vụ đời sống đối với khách hàng cá nhân, cho vay nhu cầu nhà ở, cho vay du học…

+ Cho vay sản xuất kinh doanh: Là hình thức cho vay nhằm phục vụ hoạt

động sản xuất kinh doanh của cá nhân, hộ gia đình Thời gian cho vay bao gồm cả ngắn hạn, trung hạn và dài hạn

Cho vay sản xuất kinh doanh cũng bao gồm hai hình thức là tín chấp và thế chấp Đối với hoạt động cho vay phục vụ sản xuất kinh doanh thường áp dụng hình thức thế chấp

1.1.3 Chất lượng tín dụng bán lẻ tại Ngân hàng thương mại

1.1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng và chất lượng tín dụng bán lẻ

Chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng bán lẻ nói riêng có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động của các Ngân hàng thương mại Tuy nhiên hiện nay có nhất nhiều quan điểm khác nhau về hai khái niệm này

- Quan niệm về chất lượng

Có nhiều quan điểm khác nhau về chất lượng, tùy theo đối tượng sử dụng, từ

“Chất lượng” có ý nghĩa khác nhau Chất lượng là vấn đề đặt ra đối với mọi nền sản xuất và mọi loại hình sản xuất, kinh doanh, dịch vụ Chất lượng phản ánh giá trị về mặt lợi ích của sản phẩm hàng hóa dịch vụ và là khái niệm phức tạp, phụ thuộc vào trình độ của nền kinh tế và tùy những góc độ của người quan sát

Chất lượng là chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của tổ chức kinh tế Chất lượng là mức độ các tổ chức kinh tế thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh hàng hóa, dịch vụ đạt được các quy định, tiêu chuẩn đề ra

về quy mô khách hàng, doanh số, mức độ an toàn và lợi nhuận phù hợp với lợi ích của những đối tượng quan tâm trong những điều kiện nhất định

- Quan niệm về chất lượng tín dụng

Theo các chuyên gia kinh tế của học viện nghiên cứu Châu Á- AIT cho rằng: Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của NHTM Chất lượng tín dụng thể hiện năng lực quản lý hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn về vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng

Chất lượng tín dụng được đánh giá trên ba phương diện:

+ Đối với Chính phủ: Tín dụng ngân hàng phải khai thác các nguồn tài chính

và sử dụng hợp lý các nguồn vốn này, góp phần thúc đẩy tăng trưởng, phát triển kinh tế - xã hội của mỗi địa phương và của cả nước

+ Đối với khách hàng: Sản phẩm tín dụng mà NHTM cung cấp phải thỏa mãn được nhu cầu, mong muốn của khách hàng NHTM cung cấp kịp thời và đầy

đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng, đáp ứng các nhu cầu về lãi suất, thời hạn, thủ tục, thái độ phục vụ…

+ Đối với NHTM: Hoạt động tín dụng phải quan tâm đến các mục tiêu cơ bản, đó là đảm bảo đạt mục tiêu tăng trưởng, an toàn và sinh lời về vốn kinh doanh, phù hợp với mục tiêu kế hoạch và các quy định pháp luật trong từng thời kỳ

- Chất lượng tín dụng bán lẻ

Chất lượng tín dụng bán lẻ là chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh kết quả hoạt động tín dụng bán lẻ của NHTM Chất lượng tín dụng bán lẻ thể hiện năng lực quản lý hoạt động tín dụng bán lẻ nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế và hạn chế rủi ro, đảm bảo an toàn về vốn và khả năng sinh lời của NHTM trong giới hạn tín dụng bán lẻ

1.1.3.2 Tính tất yếu phải nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ tại NHTM

Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu kinh tế tổng hợp, có ý nghĩa quan trọng đối với cả quản lý vĩ mô và vi mô Do đó nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ là điều hết sức cần thiết, không chỉ đối với ngân hàng, khách hàng mà còn có ý nghĩa với cả nền kinh tế Điều đó được thể hiện ở một số điểm chính như:

Xét trên phương diện quản lý vĩ mô:

- Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của NHTM là cơ sở để thực hiện tốt chức năng tín dụng trong nền kinh tế, giúp điều hòa vốn để giải quyết cung cầu về vốn trong nền kinh tế

- Chất lượng tín dụng bán lẻ của NHTM có ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất và lưu thông hàng hóa, dịch vụ, giải quyết công ăn việc làm Hoạt động cho vay có chất lượng sẽ giúp kiểm soát lạm phát, ổn định tiền tệ, thúc đẩy đầu tư

và tăng trưởng kinh tế bền vững

- Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ đồng nghĩa với việc giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng kinh tế

Xét trên phương diện NHTM:

- Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ giúp NHTM tăng tính cạnh tranh với các đối thủ cạnh tranh, nâng cao vị thế của mình trên thị trường trong nước

và quốc tế

Trong điều kiện hiện nay, cạnh tranh giữa các NHTM ngày càng trở nên gay gắt Chính vì thế mà nâng cao chất lượng tín dụng là yếu tố tiên quyết, quyết định

đến sự tồn tại và phát triển của NHTM Hơn nữa, theo xu hướng hiện nay, phần lớn các NHTM đều lấy hoạt động tín dụng bán lẻ là hoạt động then chốt, quyết định đến

sự thành bại của mỗi ngân hàng Vì lẽ đó nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ càng

có vai trò quyết định Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ giúp cho NHTM dễ dàng tiếp cận được với những khách hàng tốt, những khách hàng tiềm năng, mở rộng thị phần và chiếm được lòng tin của khách hàng

- Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ giúp NHTM hạn chế các rủi ro tín dụng trên cơ sở xác định và kiểm soát được các rủi ro

Trong nền kinh tế thị trường, hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng luôn tuân theo những quy luật kinh tế và luôn ẩn chứa những rủi ro tiềm ẩn, ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng do đó cũng ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM

Xét trên phương diện khách hàng:

- Nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của NHTM giúp khách hàng rút ngắn thời gian thẩm định và phê duyệt các khoản vay, tạo điều kiện cho các khách hàng tiếp cận các cơ hội kinh doanh, phục vụ nhu cầu tiêu dùng của cuộc sống

- Trên cơ sở đánh giá chất lượng của từng khoản vay đối với mỗi khách hàng cụ thể giúp cho khách hàng và NHTM có thể đưa ra các điều kiện vay vốn phù hợp như mức lãi suất, kỳ hạn vay và trả nợ, bảo đảm tiền vay…

Chính vì thế, nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của NHTM là một tất yếu khách quan, đòi hỏi mỗi NHTM phải luôn luôn cải tiến, nghiên cứu, hoàn thiện hoạt động của mình nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ

1.1.4 Nội dung chính của chất lượng tín dụng bán lẻ

1.1.4.1 Chất lượng quy trình tín dụng bán lẻ

Quy trình tín dụng là các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận yêu cầu cấp tín dụng của khách hàng cho đến khi quyết định cấp tín dụng, giải ngân và thanh lý hợp đồng Hầu hết các ngân hàng đều thiết kế cho mình một quy trình tín dụng cụ thể Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng đối với hoạt động tín dụng của ngân hàng Về mặt hiệu quả, quy trình tín dụng hợp

lý vừa nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro vừa đảm bảo xử lý hồ sơ đơn

giản, nhanh chóng cho khách hàng, tạo điều kiện nhằm mở rộng quy mô tín dụng

Về mặt quản trị, quy trình tín dụng có các tác dụng làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng; làm

cơ sở cho việc thiết lập hồ sơ và thủ tục vay vốn về mặt hành chính; chỉ rõ mối quan

hệ giữa các bộ phận liên quan trong hoạt động tín dụng

Trong quy trình tín dụng phải có sự tham gia, phối hợp đồng bộ của nhiều bộ phận nghiệp vụ, và quy trình cho vay được đặc trưng bởi sự phân tách các chức năng: khởi tạo tín dụng, quản lý rủi ro tín dụng và tác nghiệp trong toàn bộ quá trình Thực hiện tốt quản lý chất lượng tín dụng thì quy trình phải tách biệt rõ các chức năng khởi tạo tín dụng, phán quyết tín dụng, quản lý rủi ro và tác nghiệp

Thủ tục, hồ sơ và thời gian xử lý khoản vay là các yếu tố biểu hiện của chất lượng tín dụng nói chung và chất lượng tín dụng bán lẻ nói riêng Một khoản cho vay được đánh giá là tốt khi khách hàng cảm thấy đơn giản về mặt hồ sơ, thủ tục và trong một khoảng thời gian hợp lý Ở một khía cạnh khác, thủ tục, hồ sơ, thời gian

xử lý khoản vay cũng là những yếu tố ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng bán lẻ Không thể nói chất lượng hoạt động tín dụng bán lẻ là tốt khi mà các yếu tố liên quan đến thủ tục, hồ sơ, thời gian xử lý khoản vay chưa thực sự hợp lý, còn quá nhiều những thủ tục không cần thiết

1.1.4.2 Chất lượng đội ngũ nhân sự

Trong hoạt động ngân hàng, chất lượng của sản phẩm dịch vụ mà khách hàng cảm nhận được chính là sự tổng hợp của nhiều yếu tố khác nhau, trong đó có yếu tố thuộc về đội ngũ nhân viên ngân hàng Cán bộ, nhân viên là khâu quyết định hiệu quả kinh doanh và nâng cao năng lực cạnh tranh của mỗi ngân hàng Kết quả này phụ thuộc rất lớn vào trình độ chuyên môn nghiệp vụ, tính năng động sáng tạo, đạo đức nghề nghiệp, thái độ phục vụ của cán bộ ngân hàng, đó cũng là vấn đề mà khách hàng phàn nàn nhiều nhất và mong muốn nhiều nhất từ phía ngân hàng Phần lớn các khách hàng khi đến giao dịch với ngân hàng đều mong muốn nhân viên ngân hàng phải có trình độ chuyên môn giỏi, nhanh nhẹn, năng động, nhiệt tình, niềm nở và có thái độ lịch thiệp.Có như vậy, khách hàng sẽ cảm thấy mình được quan tâm và thoải mái hơn khi giao dịch Họ cũng sẽ cảm thấy an toàn, tin tưởng

hơn khi nhân viên là những người có trình độ chuyên môn cao cũng như có sự nhanh nhẹn và năng động

Có nhiều tiêu chí khác nhau để đánh giá chất lượng đội ngũ nhân sự Ở đây, tác giả trình bày đánh giá chất lượng đội ngũ nhân sự dựa trên một số tiêu chí chính như: trình độ chuyên môn nghiệp vụ, kỹ năng nghề nghiệp, tính chuyên nghiệp khi

xử lý công việc, đạo đức nghề nghiệp và tiêu chí sức khỏe

+ Trình độ chuyên môn nghiệp vụ

Trình độ chuyên môn nghiệp vụ là điều kiện tiên quyết trong việc thực hiện các nhiệm vụ và tạo ra sản phẩm công việc Trình độ là mức độ về sự hiểu biết, về

kỹ năng được xác định hoặc đánh giá theo tiêu chuẩn nhất định nào đó thông qua quá trình học tập, rèn luyện, trau dồi kiến thức về lĩnh vực mà mình quan tâm

Chỉ có nắm rõ, hiểu rõ chuyên môn nghiệp vụ mới giúp cho cán bộ nhân viên làm đúng và làm tốt công việc của mình Trình độ chuyên môn nghiệp vụ là một quá trình tích lũy kiến thức, từ thấp đến cao, từ đơn giản đến phức tạp để có được

sự hiểu biết sâu rộng đến khía cạnh, lĩnh vực mà mỗi người quan tâm

+ Kỹ năng nghề nghiệp

Kỹ năng là khả năng vận dụng những kiến thức thu nhận được trong một lĩnh vực nào đó vào thực tế Kỹ năng nghề nghiệp bao giờ cũng gắn với một hoạt động cụ thể ở một lĩnh vực cụ thể như kỹ năng ra quyết định, kỹ năng phối hợp, kỹ năng viết báo cáo, kỹ năng soạn thảo văn bản Đây là sản phẩm của quá trình tư duy kết hợp với việc tích luỹ kinh nghiệm thông qua đào tạo, bồi dưỡng, rèn luyện, công tác

Kỹ năng nghề nghiệp được chia thành các nhóm như:

+ Nhóm kỹ năng liên quan đến đề xuất, ban hành, thực hiện và kiểm tra các chính sách, các quyết định quản lý như kỹ năng thu thập, tổng hợp, phân tích và đánh giá thông tin; kỹ năng triển khai quyết định quản lý; kỹ năng phối hợp; kỹ năng đánh giá dư luận

+ Nhóm kỹ năng quan hệ, giao tiếp như kỹ năng làm việc nhóm, kỹ năng lắng nghe, kỹ năng thuyết phục, kỹ năng giao tiếp khách hàng

+ Nhóm kỹ năng tác nghiệp cá nhân như kỹ năng viết báo cáo, kỹ năng bố trí lịch công tác, kỹ năng lắng nghe, kỹ năng thuyết trình

Tất cả các kỹ năng nêu trên đều chịu ảnh hưởng quan trọng của trình độ chuyên môn, khả năng cá nhân và kinh nghiệm công tác của người cán bộ ngân hàng trong quá trình làm việc Bởi vậy, đây là nội dung phức tạp trong quá trình đánh giá cán bộ, dễ gây nhầm lẫn với trình độ chuyên môn nghiệp vụ

+ Tính chuyên nghiệp

Tính chuyên nghiệp của cán bộ nhân viên ngân hàng thể hiện qua tác phong,

cử chỉ, lời nói, hành động; ở sự hiểu biết về chuyên môn nghiệp vụ; sự tuân thủ quy chế, quy trình hay trong quá trình tác nghiệp Ngày nay, khi mà hoạt động hội nhập ngày càng diễn ra sâu rộng, dưới sự cạnh tranh ngày càng khốc liệt càng đòi hỏi mỗi cán bộ nhân viên phải không ngừng hoàn thiện, nâng cao tính chuyên nghiệp của bản thân

vô cùng quan trọng Mỗi cán bộ nhân viên cần phải giữ cho mình được đạo đức nghề nghiệp trong sáng, phải có bản lĩnh vững vàng, vượt qua mọi sự cám dỗ, tư lợi cho bản thân, góp phần xây dựng và phát triển tổ chức

sự tăng trưởng qua các năm, đáp ứng nhu cầu vốn cho đa dạng các ngành, các thành

phần kinh tế Các chỉ tiêu chính bao gồm:

- Chỉ tiêu dư nợ tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng

Dư nợ tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh nguồn vốn cho vay của NHTM được đầu tư vào nền kinh tế tại thời điểm xác định Hiện nay phân loại dư nợ tín dụng tại mỗi thời điểm xác định được thể hiện ở nhiều tiêu thức khác nhau như theo thời gian, theo thành phần kinh tế, theo ngành sản xuất, theo bảo đảm tiền vay …

Tốc độ tăng trưởng tín dụng: Chỉ tiêu này cho ta biết tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của NHTM Tốc độ tăng dư nợ tín dụng phải phù hợp với tốc độ huy động vốn của NHTM và các quy định của pháp luật hiện hành Nếu các NHTM đẩy nhanh tốc

độ tăng trưởng tín dụng quá cao trong thời gian ngắn sẽ dẫn đến rủi ro tín dụng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng

- Chỉ tiêu phản ánh quy mô cung cấp tín dụng bán lẻ cho các thành phần kinh tế: Chỉ tiêu này phản ánh quy mô cấp tín dụng đối với từng ngành sản xuất kinh doanh Phản ánh danh mục đầu tư của ngân hàng tại từng thời điểm Qua đó đánh giá mức độ phân tán rủi ro trong lĩnh vực đầu tư của NHTM Tùy từng thời kỳ điều hành chính sách tiền tệ của Ngân hàng nhà nước mà mỗi ngân hàng mở rộng hay thu hẹp phạm vi đầu tư trong lĩnh vực ngành hợp lý Nếu NHTM quá tập trung đầu

tư ở một lĩnh vực ngành nào đó thì mức độ rủi ro sẽ cao và ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM

b) Nhóm các chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ trên phương diện lợi ích chủ sở hữu ngân hàng

NHTM là tổ chức kinh tế hoạt động vì mục tiêu lợi nhuận Một NHTM có chất lượng tín dụng bán lẻ cao đồng nghĩa với việc NHTM đó thu về bao nhiêu lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ và hiệu quả sử dụng vốn của NHTM đó như thế nào

- Chỉ tiêu phản ánh thu nhập từ hoạt động tín dụng bán lẻ

Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng bán lẻ: Trong hoạt động tín dụng, lợi nhuận

từ hoạt động cho vay chiếm tỷ trọng chủ yếu trong hoạt động kinh doanh của NHTM Khi tốc độ tăng doanh thu chậm hơn tốc độ tăng chi phí sẽ dẫn đến lợi nhuận giảm sút

Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng bán lẻ:Chỉ tiêu này giúp ta đánh giá được khả năng sinh lời từ hoạt động tín dụng bán lẻ, qua đó thấy được tầm quan trọng của nó để có biện pháp nâng cao chất lượng của hoạt động cho vay Tỷ trọng

thu nhập từ hoạt động tín dụng bán lẻ càng cao chứng tỏ chất lượng tín dụng bán lẻ càng cao và ngược lại

- Nhóm chỉ tiêu phản ánh chất lượng tín dụng bán lẻ dựa trên năng lực tài chính của NHTM

+ Tỷ lệ tối đa của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung, dài hạn: Chỉ tiêu này cho thấy nếu NHTM không cân đối được nguồn vốn, sử dụng quá nguồn vốn huy động ngắn hạn để cho vay trung, dài hạn có thể dẫn đến tình trạng thiếu hụt thanh khoản khi đến hạn trả nợ mà ngân hàng không có nguồn trả

+ Tỷ lệ dư nợ bán lẻ/huy động vốn bán lẻ:

Chỉ tiêu này cho biết khả năng sử dụng nguồn vốn vay đầu tư cho các hoạt động phát triển kinh tế, xã hội Tỷ lệ cấp tín dụng bán lẻ so với nguồn vốn huy động bán lẻ được tính bằng thương số giữa dư nợ cho vay và tổng vốn huy động từ dân cư

+ Hệ số rủi ro tín dụng:

Chỉ tiêu này cho thấy tỷ trọng của khoản mục tín dụng trong tài sản có Chỉ tiêu này cho biết cho vay chiếm tỷ trọng cao hay thấp so với tổng tài sản qua đó biết được hướng đầu tư và đa dạng hóa các sản phẩm của NHTM, giúp NHTM phân tán rủi ro, nhằm hạn chế rủi ro tín dụng

- Nhóm chỉ tiêu phản ánh an toàn trong hoạt động tín dụng bán lẻ

Chất lượng tín dụng bán lẻ không chỉ thể hiện ở quy mô tín dụng bán lẻ, tốc

độ tăng trưởng hoạt động tín dụng bán lẻ mà còn thể hiện ở mức độ an toàn, hay độ rủi ro trong hoạt động tín dụng bán lẻ Hoạt động tín dụng luôn tiềm ẩn các rủi ro, nhưng các NHTM phải đảm bảo rằng rủi ro là ở mức chấp nhận, đảm bảo cho NHTM vẫn có thể tồn tại và phát triển

Các chỉ tiêu phản ánh an toàn trong hoạt động tín dụng bán lẻ gồm có:

+ Dư nợ các nhóm: Hiện nay, các NHTM phân chia nợ thành 5 nhóm, bao gồm: Nhóm 1: Nợ đủ tiêu chuẩn: Bao gồm các khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi cả gốc và lãi đúng hạn

Nhóm 2: Nợ cần chú ý: Bao gồm các khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ

Nhóm 3: Nợ dưới tiêu chuẩn: Bao gồm các khoản nợ được đánh giá là không

có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi khi đến hạn Các khoản nợ này được đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

Nhóm 4: Nợ nghi ngờ: Bao gồm các khoản nợ được đánh giá là khả năng tổn thất cao

Nhóm 5: Nợ có khả năng mất vốn: Bao gồm các khoản nợ được đánh giá là không còn khả năng thu hồi vốn

Phân loại dư nợ để xác định mức độ rủi ro tín dụng ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của NHTM tại từng thời điểm phân tích, đánh giá

+ Dư nợ tín dụng theo bảo đảm tiền vay:

Tỷ lệ này phản ánh mức độ bù đắp tổn thất cho ngân hàng khi khoản thu thứ nhất gặp rủi ro, khách hàng không trả được gốc và lãi đúng thời hạn Tỷ lệ này càng cao thì mức độ rủi ro tín dụng càng giảm

+ Chỉ tiêu nợ xấu – tỷ lệ nợ xấu

Theo định nghĩa của chuẩn mực kế toán quốc tế, “nợ xấu là các khoản nợ quá hạn trả lãi và/hoặc gốc trên 90 ngày và khả năng trả nợ đáng lo ngại” Như vậy,

về cơ bản, nợ xấu được xác định dựa trên hai yếu tố là quá hạn trên 90 ngày và khả năng trả nợ thấp

Tỷ lệ nợ xấu: là một trong những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng, nó phản ánh những rủi ro tín dụng mà ngân hàng phải đối mặt Nếu chỉ tiêu này cao, ngân hàng sẽ bị đánh giá là có chất lượng tín dụng thấp

và ngược lại Tuy nhiên, nợ xấu là một vấn đề khó tránh khỏi trong hoạt động tín dụng NHTM, vấn đề là NHTM phải duy trì tỷ lệ nợ xấu ở mức thấp nhất và có thể chấp nhận được

𝑇ỷ 𝑙ệ 𝑛ợ 𝑥ấ𝑢 = 𝐷ư 𝑛ợ 𝑥ấ𝑢 /𝑇ổ𝑛𝑔 𝑑ư 𝑛ợ 𝑐ℎ𝑜 𝑣𝑎𝑦 𝑥 100%

1.1.6 Các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng bán lẻ

1.1.6.1 Các nhân tố khách quan

- Môi trường kinh tế vĩ mô:

Là một tế bào trong nền kinh tế, sự tồn tại và phát triển của ngân hàng cũng như doanh nghiệp chịu ảnh hưởng rất nhiều từ môi trường kinh tế Sự biến động của

nền kinh tế theo chiều hướng tốt hay xấu sẽ làm hiệu quả hoạt động của ngân hàng

và doanh nghiệp biến động theo chiều hướng tương tự Sự ổn định hay không ổn định về kinh tế chính trị và chính sách kinh tế của mỗi quốc gia đều ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất của doanh nghiệp cũng như ngân hàng Khi nền kinh tế

ổn định sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho tín dụng ngân hàng phát triển, quá trình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp được tiến hành một cách bình thường, không bị ảnh hưởng bởi lạm phát, khủng hoảng tài chính dẫn đến khả năng cho vay và khả năng trả nợ không có biến động lớn Trên thực tế, để xã hội phát triển đi lên cần phải có tăng trưởng kinh tế nhưng kéo theo đó là vấn đề lạm phát Nếu chúng ta không quản lý tốt để lạm phát ở con số cao thì các ngân hàng sẽ là người chịu thiệt thòi nhất do đồng tiền mất giá Như vậy, chất lượng tín dụng cũng bị giảm sút nghiêm trọng

Ngoài ra, do chính sách kinh tế vĩ mô của Nhà nước ưu tiên hay hạn chế phát triển một số ngành nghề cũng ảnh hưởng không nhỏ tới chất lượng tín dụng Chu kỳ phát triển kinh tế cũng có tác động tới chất lượng tín dụng Trong thời kỳ sản xuất kinh doanh trì trệ, nhu cầu vốn tín dụng giảm, gây ra tình trạng ứ đọng vốn và các khoản tín dụng cũng khó được hoàn trả Ngược lại, trong thời kỳ hưng thịnh, các doanh nghiệp đua nhau mở rộng sản xuất kinh doanh dẫn đến nhu cầu vay vốn lớn Tương tự, đối với chu kỳ kinh doanh của các doanh nghiệp, nếu đang ở giai đoạn tăng trưởng sẽ có nhu cầu vốn lớn hơn thời kỳ suy thoái, không tiêu thụ được sản phẩm, hàng ứ đọng, thị phần giảm sút,…

- Môi trường pháp lý

Hoạt động môi trường nói riêng cũng như tất cả các hoạt động của nền kinh

tế nói chung muốn hoạt động hiệu quả thì cần phải có một hệ thống pháp luật đồng

bộ, thống nhất, đầy đủ đi kèm hỗ trợ Pháp luật đã trở thành bộ phận không thể thiếu trong cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước Một hệ thống pháp luật không đầy đủ, không chặt chẽ, nhiều khe hở và bất cập sẽ tạo cơ hội cho hành vi làm ăn bất chính, lừa đảo lẫn nhau và lừa đảo ngân hàng Môi trường pháp lý không chặt chẽ, không ổn định khiến cho các nhà đầu tư trung thực e dè, không dám mạnh dạn phát triển sản xuất kinh doanh, hệ lụy là nhu cầu vốn tín dụng cũng giảm theo Pháp luật tạo ra hành lang pháp lý giúp cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến

hành thuận tiện và đạt kết quả cao Chính vì vậy, pháp luật cũng đóng một vai trò không thể thiếu góp phần làm nên chất lượng tín dụng trong ngân hàng

- Kết quả hoạt động kinh doanh của khách hàng:

Khả năng trả nợ của doanh nghiệp phụ thuộc vào kết quả kinh doanh của doanh nghiệp trong trong lai Nếu một doanh nghiệp trong tình trạng thị phần bị thu hẹp, nhà cung cấp không ổn định,… thì khả năng trả nợ ngân hàng sẽ không được đảm bảo Hơn nữa, khi ngân hàng cho vay theo dự án, nếu dự án đó không có tính khả thi thì ngân hàng cũng có khả năng không thu hồi được vốn và lãi đúng hạn

1.1.6.2 Các nhân tố chủ quan

- Chính sách tín dụng

Với chiến lược kinh doanh đã được xây dựng, mỗi ngân hàng sẽ có những chính sách tín dụng nhằm đạt được các mục tiêu đề ra Chính sách tín dụng đóng vai trò trực tiếp quyết định quy mô, tính chất và chất lượng của các khoản tín dụng Với ý nghĩa đó, rõ ràng chính sách tín dụng có tác động rất lớn đến chất lượng tín dụng của ngân hàng Trước hết, về mặt quy mô tín dụng, nếu chính sách tín dụng trong một thời kỳ nào đó là hạn chế tín dụng thì có thể là dấu hiệu chất lượng tín dụng đang có vấn đề hay ít ra thì xét về mặt quy mô không thể nói tín dụng đang trong giai đoạn tốt

Ngoài ra, chính sách tín dụng còn bao gồm một loạt các quy định như: quy định về điều kiện, tiêu chuẩn tín dụng đối với khách hàng, lĩnh vực tài trợ, biện pháp bảo đảm tiền vay, quy trình tín dụng,… Nếu các vấn đề đó không được giải quyết theo hướng hài hoà lợi ích giữa ngân hàng, khách hàng và xã hội, sẽ hứa hẹn một chính sách tín dụng không hợp lý, không khoa học Khi đó, chất lượng tín dụng

sẽ không cao hoặc thậm chí là rất thấp Để đạt được mục tiêu thu hút khách hàng, chiếm lĩnh và mở rộng thị phần trong chính sách tín dụng đã đề ra, các NHTM luôn

có sự cạnh tranh gay gắt về lãi suất bằng cách tăng lãi suất huy động vốn, hạ thấp lãi suất cho vay của mình, không thực hiện đầy đủ quy trình tín dụng, hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, dẫn đến thông tin sai lệch và rủi ro, đồng thời không thể nâng cao chất lượng phục vụ vì đảm bảo thu nhập theo kế hoạch từng năm mà mạo hiểm cho vay ồ ạt các dự án kém chất lượng, tiềm ẩn nhiều rủi ro, dẫn đến khả năng giảm mạnh của chất lượng tín dụng

Vì vậy, các ngân hàng cần phải thống nhất trong nhận thức và nhất quán trong thực hiện chính sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn, không vì lợi ích trước mắt

mà làm tổn hại lợi ích lâu dài trong các năm tiếp theo

- Năng lực, trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng

Trong tất cả các lĩnh vực của nền kinh tế, con người luôn đóng vai trò quan trọng nhất Chính vì thế, để nâng cao chất lượng tín dụng cần có nhiều yếu tố trong

đó con người là yếu tố trung tâm Nền kinh tế càng phát triển, các ngành và lĩnh vực

do đó cũng ngày càng phức tạp và yếu tố chất xám ngày càng tăng Ngành ngân hàng là một ngành đặc biệt trong nền kinh tế, nơi mà công nghệ hiện đại được ứng dụng Tính phức tạp và tinh vi trong việc xử lý các nghiệp vụ đòi hỏi cán bộ ngân hàng phải có đủ trình độ chuyên môn, phẩm chất, đạo đức Trình độ cán bộ tín dụng ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng tín dụng Mặt khác, khách hàng của ngân hàng ngày càng phong phú, hoạt động trong nhiều lĩnh vực khác nhau Do đó, cán bộ tín dụng cũng phải có trình độ, hiểu biết nhiều lĩnh vực để có thể đánh giá được khách hàng và dự án xin vay

- Công nghệ phục vụ hoạt động tín dụng

Công nghệ cũng góp phần không nhỏ trong việc nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng Nó là công cụ, phương tiện thực hiện tổ chức quản trị ngân hàng, kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay và thực hiện nghiệp vụ giao dịch với khách hàng Đặc biệt, với sự phát triển mạnh mẽ của công nghệ thông tin hiện nay, các trang thiết bị, phầm mềm tin học đã giúp ngân hàng quản lý được dữ liệu hiệu quả, cập nhật được thông tin nhanh chóng, kịp thời, chính xác Trên cơ sở đó đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn, không bỏ lỡ cơ hội kinh doanh, giúp cho quá trình quản lý tiền vay và thanh toán được thuận lợi, nhanh chóng và chính xác đồng thời giảm thiểu được rủi ro cho ngân hàng do thông tin bất cân xứng gây ra

- Hoạt động giám sát các khoản vay

Cho dù công tác thẩm định có hiệu quả giúp ngân hàng có được những khách hàng tốt, những dự án khả thi có khả năng sinh lời cao thì cũng không có gì là chắc chắn về chất lượng tín dụng cả Bởi lẽ, hoạt động kinh doanh luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn, bản thân dự án trong quá trình thực hiện cũng có nhiều phát sinh ngoài dự kiến Chính vì vậy, công tác giám sát và xử lý tình huống tín dụng sau khi

cho vay có ý nghĩa rất quan trọng Hoạt động giám sát chủ yếu tập trung vào các vấn đề như: sự tuân thủ đúng mục đích sử dụng vốn, tình hình hoạt động thực tế của

dự án, tiến độ trả nợ, quá trình sử dụng, bảo quản và biến động của tài sản doanh nghiệp,… Làm tốt công tác này sẽ giúp ngân hàng phát hiện và ngăn chặn kịp thời những biểu hiện tiêu cực như: sử dụng vốn sai mục đích, âm mưu tẩu tán tài sản, lừa đảo ngân hàng Đồng thời, thông qua việc giám sát cũng giúp ngân hàng đưa ra những lời khuyên hữu ích và kịp thời với doanh nghiệp hoặc trực tiếp giúp đỡ khi gặp khó khăn bằng cách gia hạn nợ, điều chỉnh kỳ hạn nợ, cho vay thêm nhằm giúp

đỡ việc thực hiện dự án của doanh nghiệp đạt hiệu quả cao nhất, qua đó góp phần

nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng

1.2 Cơ sở thực tiễn về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ

1.2.1 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân hàng thương mại trên thế giới

1.2.1.1 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Citibank tại Mỹ

Citibank N.A là công ty trực thuộc Citicorp được thành lập vào năm 1812 tại United States, với 3.400 chi nhánh, có trụ sở trên 100 nước, và hơn 160.000 nhân viên trên toàn thế giới Citibank thành công do khả năng tận dụng mạng lưới rộng khắp toàn cầu và những kinh nghiệm chuyên môn quốc tế trong nỗ lực nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, giảm thiểu tối đa các rủi ro tín dụng cho ngân hàng

Thực tế hoạt động tín dụng của Citibank N.A ở Mỹ cho thấy, để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ hiệu quả cần:

Thứ nhất, nuôi dưỡng một mối quan hệ lâu dài và tổng hợp với bên đi vay và

phục vụ mọi nhu cầu về tài chính của họ Kết quả là những người cho vay sẽ hiểu nhiều hơn về tình hình tài chính của khách hàng và có được lợi nhuận khi bán các sản phẩm tài chính đa dạng, trong khi đó bên vay sẽ có được một nguồn hỗ trợ lâu dài cùng với dịch vụ tín dụng

Thứ hai, nhấn mạnh việc thẩm định khoản vay hơn là việc kiểm soát khoản

vay Việc cắt giảm hoặc làm tắt trong quá trình thẩm định sẽ dẫn đến khoản nợ xấu Thêm vào đó, cho vay các khoản nợ có rủi ro sẽ không đáng nếu tính đến khối

lượng công việc phải thực hiện để khoản vay không bị quá hạn Hơn nữa, cần đánh giá đúng tình trạng của từng bên vay hơn là câu nệ vào các phương pháp và công thức tự động, ví dụ như chấm điểm tín dụng Chấm điểm tín dụng, căn cứ vào công thức có sẵn để đo lường và tiên đoán về mức độ rủi ro của các khách hàng tiềm năng, được thiết kế để cải tạo quy trình thẩm định khoản vay Mặc dù chấm điểm tín dụng theo cách truyền thống thường được sử dụng cho vay tiêu dùng, khi dựa vào đó để duyệt khoản tín dụng thẻ hoặc tín dụng để mua ô tô, họ là khách hàng tiềm năng trong một chuỗi khách hàng 8/9 đơn vị cho vay được nghiên cứu, tuy nhiên, lại không sử dụng chấm điểm tín dụng cho khách hàng nhỏ, chủ yếu vì họ cho rằng không có nhiều tương quan giữa quá khứ tín dụng của bên vay, như được

đo lường trong hệ số tín nhiệm, với hoạt động của khách hàng này trong tương lai Mặc dù có một số đơn vị cho vay sử dụng chấm điểm tín dụng cho tín dụng tiêu dùng, họ tin rằng cho vay doanh nghiệp nhỏ có quá nhiều những đặc tính riêng rất khó được phân tích thông qua một hệ thống tự động Hơn thế nữa, chấm điểm tín dụng có thể loại trừ mất các khách hàng tiềm năng tốt, những khách hàng không có

đủ số lượng năm có lãi, số năm có lãi tối thiểu là một tiêu chí để xác định dự án khả thi trong tương lai

Thứ ba, tránh sử dụng những đơn vị môi giới, vì các đơn vị môi giới không

có động cơ để đem lại các khoản vay có chất lượng cao hơn do họ được trả không căn cứ vào chất lượng khoản vay

Thứ tư, “thực chứng hơn thực cung”, nghĩa là cần yêu cầu bên vay phải

chứng tỏ được kinh nghiệm của mình trong kinh doanh, yêu cầu bên vay cung cấp thế chấp cả tài sản cá nhân và tài sản doanh nghiệp cho dù là tài sản đảm bảo có cần thiết hay không để tạo ra động lực về tâm lý cho bên vay đối với khoản vay

Thứ năm, tập trung quyết định cho vay để bảo đảm tính thống nhất và kiểm

soát Mặc dù các bên cho vay nhỏ hoặc lớn có thể khác nhau về phương pháp xem xét khoản vay, cả 2 đều yêu cầu có ít nhất một cán bộ, không phải là cán bộ thẩm định khoản vay, để xem xét lại khoản vay và đưa ra quyết định phê duyệt cuối cùng Kết cấu này loại bỏ việc ra quyết định phê duyệt cuối cùng từ nhiều cán bộ rải rác

mà tập trung việc phê duyệt vào một cán bộ hoặc một nhóm để đảm bảo tính thống nhất, kiểm soát và hiệu quả trong thẩm định khoản vay

Thứ sáu, yêu cầu cán bộ cho vay phải có trách nhiệm với khoản vay họ cho

vay Quyết định tín dụng chỉ tốt khi thông tin trình bày, việc phân tích phải đầy đủ,

đa số các đơn vị cho vay đều tin vào trách nhiệm của cán bộ cho vay Mặc dù không

có đơn vị nào nhấn mạnh về việc phạt các cán bộ khi có nợ khó đòi, trong đa số trường hợp các cán bộ cho vay phải hỗ trợ việc thu hồi các khoản vay khó đòi

Thứ bảy, áp dụng hệ số tín nhiệm cho các khoản vay mới và thẩm định lại hệ

số này theo định kỳ trong suốt thời hạn của khoản vay Ngân hàng cần có một hệ thống chấm hệ số tín nhiệm hoặc có kế hoạch để tạo ra một chương trình chấm điểm Trong một chương trình điển hình, một khoản vay mới sẽ được áp dụng một giá trị bằng số thể hiện mức rủi ro vào thời điểm thẩm định khoản vay Trong suốt thời gian vay vốn, con số này có thể được duyệt lại căn cứ vào lịch sử trả nợ của bên vay và các yếu tố khác Khi có trục trặc được tìm ra, càn có cách để nhận ra và theo dõi các khoản nợ xấu Hệ thống này khác với chấm điểm tín dụng, được sử dụng trước đó để ra quyết định vay vốn

Thứ tám, xác định nợ xấu sớm và tăng cường các nỗ lực thu hồi nợ rất mạnh

mẽ; luôn theo dõi để xác định sớm những dấu hiệu của khoản vay xấu trong tương lai Cách tốt nhất để xác định sớm các dấu hiệu là luôn giữ mối liên hệ với khách hàng, không đợi cho đến khi khoản vay trở nên quá hạn Sự tích cực xác định và tìm kiếm khả năng thu hồi các khoản nợ chỉ trong vài ngày kể từ khi khoản vay bị trễ

có thể làm giảm thời gian cần có tiêu tốn vào các động tác thu hồi nợ và cho phép các bên cho vay điều chỉnh thời hạn trả nợ hoặc giải quyết các vấn đề khác của bên vay sớm

Với những chính sách hữu hiệu và dứt khoát Citibank N.A ở Mỹ đã nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ một cách hiệu quả, giảm tỷ lệ nợ xấu trong toàn bộ hệ thông ngân hàng nhưng không làm giảm hiệu quả mở rộng thị trường trong nhiều năm

1.2.1.2 Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Mitsubishi

UFJ tại Nhật Bản

Ngân hàng Mitsubishi UFJ là ngân hàng lớn nhất tại Nhật cả về ngồn vốn lẫn

tổng tài sản Ngân hàng này do tập đoàn Mitsubishi Tokyo Financial Group và

Công ty UFJ Holdings đã sáp nhập với nhau vào năm 2005 để hình thành nên tập đoàn Mitsubishi UFJ Financial Group (MUFG) - một trong số các tập đoàn tài chính lớn nhất thế giới Hiện tại ngân hàng UFJ cũng đã có mặt tại thị trường ngân hàng Việt Nam

Để nâng cao hiệu quả kinh doanh, Mitsubishi UFJ đã áp dụng các biện pháp

nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ hiệu quả như sau:

Một là, hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro tín dụng và quản lý chất lượng tín

dụng bán lẻ: Để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, Mitsubishi UFJ đã xây dựng

và hoàn thiện bộ máy quản lý rủi ro bán lẻ phù hợp với thông lệ quốc tế, trong đó quan trọng nhất là hình thành bộ phận quản lý rủi ro ở hội sở chính và ở các Chi nhánh Mô hình quản lý rủi ro bao gồm: Uỷ ban quản lý rủi ro trực thuộc Hội đồng quản lý; Ban quản lý rủi ro thuộc cơ quan điều hành ở Trung ương và Phòng quản

lý rủi ro tại các Chi nhánh Trong đó, bộ phận quản lý rủi ro hoạt động theo nguyên tắc không tham gia vào quá trình tạo ra rủi ro

Hai là, nâng cao chất lượng công tác thẩm định năng lực chủ đầu tư, thẩm

định dự án vay vốn: Công tác thẩm định được thực hiện trên cơ sở việc quản lý tín dụng theo khách hàng chứ không phải chỉ quản lý theo dự án Để nâng cao chất lượng thẩm định, ngân hàng bố trí cán bộ có đủ phẩm chất, năng lực, kinh nghiệm trong công tác thẩm định, thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận và khoá học về thẩm định dự án để cập nhật thông tin, cách thức thẩm định Đồng thời khi thẩm

định Mitsubishi UFJ chú trọng công tác thu thập, xử lý thông tin về dự án, khoản

vay; áp dụng các chỉ tiêu thẩm định như NPV, IRR, phân tích độ nhạy…

Ba là, xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: Hệ thống này là một

phương pháp chấm điểm nhất quán dựa trên các chỉ số tài chính và các nhân tố phi tài chính trong hoàn cảnh thực tế hiện tại của ngân hàng theo các loại hình khách hàng khác nhau nhằm đánh giá rủi ro liên quan đến khách hàng vay Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Mitsubishi UFJ bao gồm: (i) Các cơ sở pháp lý liên quan đến thành lập và ngành nghề kinh doanh của khách hàng; (ii) Các chỉ tiêu kinh tế tổng hợp liên quan đến tình hình kinh doanh, tài chính, tài sản, khả năng thực hiện nghĩa vụ theo cam kết; (iii) Uy tín với các TCTD đã giao dịch trước đây; (iv) Các tiêu chí đánh giá khách hàng chi tiết, cụ thể, có hệ thống (đánh giá yếu tố ngành

nghề, địa phương) trên cơ sở đó xếp hạng cụ thể đối với khách hàng Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ là cơ sở để Mitsubishi UFJ xác định giới hạn tín dụng, xác định các điều kiện tín dụng thích hợp với khách hàng; tiến hành phân loại nợ và trích lập dự phòng theo quy định

Bốn là, tăng cường kiểm tra giám sát, quản lý nợ vay: Việc tăng cường kiểm

tra, giám sát, quản lý nợ vay là biện pháp quan trọng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, hạn chế RRTD đối với Mitsubishi UFJ , nhất là rủi ro đạo đức khi khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích Để thực hiện tốt công tác này đòi hỏi tiền vay phải được chuyển trực tiếp cho đơn vị thụ hưởng Việc giải ngân phải được thực hiện qua hệ thống thanh toán của ngân hàng; định kỳ (quí) phải phân tích, đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp; tăng cường kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay, tài sản đảm bảo tiền vay và tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng đặc biệt khách hàng có nợ quá hạn và lãi treo

Năm là, nâng cao trình độ cán bộ tín dụng về năng lực chuyên và đạo đức

nghề nghiệp: Nguồn nhân lực chất lượng cao là yếu tố đảm bảo cho sự thành công của việc thực hiện các biện pháp nâng cao chất lượng và hạn chế rủi ro tín dụng bán

lẻ Để có thể tạo dựng nguồn nhân lực đủ mạnh, đáp ứng được yếu cầu nhất là trong công tác nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, Mitsubishi UFJ tập trung giải quyết một số nhiệm vụ trọng tâm: chuẩn hoá đội ngũ cán bộ tín dung; có chính sách đào tạo và đại ngộ hợp lý thông qua chế độ tiền lương, tiền thưởng, chế độ đào tạo, cơ hội thăng tiến… đối với những cán bộ làm công tác tín dụng, thẩm định, nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ Đồng thời, Mitsubishi UFJ cũng ban hành qui định liên quan đến vấn đề trách nhiệm cá nhân (nhất là trách nhiệm vật chất) trong việc để xảy ra rủi ro gây tổn thất về tài sản cho ngân hàng

1.2.2 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ ở một số ngân hàng thương mại tại Việt Nam

1.2.2.1 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Techcombank, chi nhánh Bắc Giang

Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam chi nhánh Bắc Giang (hay còn được gọi là Techcombank Bắc Giang) là một trong những ngân hàng thương mại cổ phần lớn ở Việt Nam, được thành lập năm 1993 với số vốn ban

đầu 20 tỷ Đồng Việt Nam (ĐVN) Qua 19 năm liên tục phát triển, Techcombank Bắc Giang đã đạt nhiều thành công và phát triển vững mạnh

Trong môi trường cạnh tranh gay gắt như hiện nay, để đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, hiệu quả và nâng cao khả năng cạnh tranh, ngân hàng Techcombank đã có một loạt các biện pháp nhằm cải thiện dần chất lượng tín dụng bán lẻ như sau:

Một là, hoạt động kiểm tra, kiểm soát để hạn chế rủi ro tính dụng bán lẻ đã

được tiến hành toàn diện và đồng thời ở tất cả các chi nhánh trong hệ thông Techcombank Việc hoàn thiện hệ thống phê duyệt tín dụng tập trung đã tạo tiền đề cho việc phát triển các sản phẩm cá nhân và doanh nghiệp trên nền tảng nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ, quản trị rủi ro theo đối tượng khách hàng Hoạt động kiểm soát cho vay đóng vai trò vô cùng quan trọng để nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ Việc kiểm soát này được thực hiện qua việc kiểm tra sửa dụng vốn vay, kiểm tra tài sản đảm bảo, phát hiện các dấu hiệu rủi ro

- Kiểm tra sử dụng vốn vay: Cán bộ kiểm tra lập biên bản và có kết luận rõ ràng về việc:

(1) Tình trạng TSĐB so với thời điểm thẩm định/kiểm tra trước

(2) Dự báo tăng/giảm giá trị TSĐB

(3) Đề xuất bổ sung/thay thế TSĐB

- Phát hiện dấu hiệu rủi ro: Tất cả các cán bộ tham gia trong quy trình đều có nhiệm vụ hỗ trợ phòng QLKH trong việc phát hiện dấu hiệu rủi ro

Hai là, xây dựng chính sách tín dụng hợp lý: với định hướng tăng trưởng tín

dụng thận trọng, tập trung nâng cao chất lượng nên các giải pháp chính sách mà

Techcombank đưa ra đã được ngân hàng áp dụng một cách linh động và sáng tạo, góp phần quan trọng vào những kết quả đạt được trong thời gian vừa qua Cụ thể, chính sách tín dụng của ngân hàng Techcombank bao gồm: Các định hướng về ngành, lĩnh vực đầu tư, xây dựng giới hạn tín dụng cho khách hàng doanh nghiệp, quy định về thẩm quyền phán quyết tín dụng, xây dựng quy trình tín dụng trong đó chia bộ phận tín dụng thành ba phòng ban hoạt động độc lập, các quy định về việc kiểm tra sau khi cho vay và xử lý đối với các khoản vay có dấu hiệu rủi ro…

Ba là, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng bán lẻ: Nợ của Techcombank Bắc

Giang được chia thành 5 nhóm, mỗi nhóm có múc trích lập dự phòng khác nhau, bước đầu tạo nên quỹ dự phòng để xử lý tổn thất Mặc dù việc trích lập dự phòng tăng lên sẽ làm tăng chi phí và từ đó làm ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng nhưng Techcombank vẫn quyết tâm thực hiện trích lập dự phòng để nâng cao chất lượng các khoản vay

Bốn là, thực hiện nghiêm ngặt công tác thế chấp tài sản: Ngân hàng

Techcombank luôn lấy tính hiệu quả của phương án làm cơ sở hàng đầu trong xét duyệt cho vay Nhưng để nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro có thể xảy ra và ràng buộc trách nhiệm của khách hàng trong việc sử dụng vốn có hiệu quả thì Techcombank luôn yêu cầu khách hàng phải có tài sản thế chấp.Việc thẩm định hiện trạng của các tài sản, các giấy tờ cần thiết cũng như đánh giá khi cho vay đều được thực hiện một cách chặt chẽ và nghiêm túc

1.2.2.2 Kinh nghiệm về nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ của ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn, chi nhánh tỉnh Tuyên Quang (Agribank)

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, chi nhánh tỉnh Tuyên Quang (tên giao dịch quốc tế là Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, viết tắt là AGRIBANK Tuyên Quang) là ngân hàng thương mại lớn nhất tỉnh Tuyên Quang tính theo tổng khối lượng tài sản

Để ổn định tình hình hoạt động cũng như tối đa hóa lợi nhuận từ nguồn vốn cho vay, Agribank Tuyên Quang đã áp dụng các biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng bán lẻ như sau:

Thứ nhất, xây dựng và hoàn thiện chính sách tín dụng linh hoạt, cạnh tranh

và có định hướng rõ ràng: ưu tiên các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh có tình