Bài tập toán tài chính

Một khoản tiền được gửi vào NH trong 192 ngày, lãi suất 9,5%. Người ta nhận thấy rằng khoản tiền đó với những điều kiện như trên nếu được gửi theo năm 360 ngày và theo năm 365 ngày thì giữa hai cách gửi này có sự chênh lệch về tiền lãi là 4,35 tr. Hãy tính giá trị của khoản tiền trên.

Trang 1

TOÁN TÀI CHÍNH

BÀI TẬP

Trang 2

PHẦN 1

CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN

Trang 3

CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH NGẮN HẠN

 Chương 1: Lãi đơn

 Chương 2: Chiết khấu thương

phiếu theo lãi đơn

 Chương 3: Tài khoản vãng lai

Trang 4

LÃI ĐƠN

Một khoản tiền được gửi vào NH trong

192 ngày, lãi suất 9,5% Người ta nhận thấy rằng khoản tiền đó với những điều kiện như trên nếu được gửi theo năm

360 ngày và theo năm 365 ngày thì

giữa hai cách gửi này có sự chênh lệch

về tiền lãi là 4,35 tr Hãy tính giá trị của khoản tiền trên.

Trang 5

LÃI ĐƠN

Từ một số vốn đầu tư ban đầu, sau một thời

gian đầu tư, số tiền thu được bằng 1,6 lần

vốn đầu tư ban đầu Nếu với số vốn trên, đầu

tư trong thời gian lớn hơn thời gian đầu tư

ban đầu là 1 năm nhưng với lãi suất nhỏ hơn lãi suất ban đầu là 2% thì số tiền thu được

bằng 1,6 lần vốn đầu tư ban đầu

Hãy tính thời gian và lãi suất tương ứng với

cách đầu tư thứ nhất

Trang 6

LÃI ĐƠN

Hai khoản vốn chênh lệch nhau 1 tr

Khoản thứ nhất được gửi vào NH trong

18 tháng với lãi suất 12%; khoản thứ hai gửi trong 16 tháng với lãi suất 10% Hãy tính giá trị của từng khoản vốn và số tiền lãi của mỗi khoản biết rằng lãi của khoản thứ nhất gấp đôi số tiền lãi của khoản thứ hai.

Trang 7

LÃI ĐƠN

Hai nhà đầu tư có hai khoản vốn với tổng số

tiền là 16,8 tỷ được đầu tư vào hai DN trong

1 năm với tổng tiền lãi thu được là 1,6512 tỷ Lãi suất đầu tư của hai khoản vốn chênh lệch nhau 0,4

Hãy tính giá trị và lãi suất của hai khoản vốn

trên biết rằng nếu khoản vốn thứ nhất được tính theo lãi suất của khoản vốn thứ hai và khoản vốn thứ hai được tính theo lãi suất của khoản vốn thứ nhất thì tổng tiền lãi thu được của 1 năm là 1,6416 tỷ

Trang 8

LÃI ĐƠN

Một nhà đầu tư có hai khoản vốn với tổng

số tiền là 20 tỷ, đầu tư vào hai DN A và

B với lãi suất lần lượt là t% và (t+1)% Hãy tính giá trị của hai khoản vốn trên và hai lãi suất tương ứng biết rằng tiền lãi hàng năm của 2 khoản vốn lần lượt là 1,08 tỷ và 0,8 tỷ.

Trang 9

LÃI ĐƠN

Ba khoản vốn có quan hệ theo cấp số

cộng được gửi vào NH trong 2 năm với lãi suất 11%, tổng số tiền lãi thu được

là 1,386 tỷ Giá trị của khoản vốn thứ

ba nhiều hơn của khoản vốn thứ nhất là 2,4 tỷ.

Hãy tính giá trị của 3 khoản vốn trên.

Trang 10

LÃI ĐƠN

Ba khoản vốn có quan hệ theo cấp số

nhân giảm dần được gửi vào NH với lãi suất 9%; thời gian gửi lần lượt là 3

tháng, 6 tháng và 8 tháng Tổng số tiền lãi thu được là 969 tr; chênh lệch về giá trị giữa khoản vốn thứ nhất và khoản

vốn thứ ba là 3600 tr.

Hãy tính giá trị của mỗi khoản vốn.

Trang 11

CHIẾT KHẤU THƯƠNG PHIẾU

THEO LÃI ĐƠN

Hãy xác định thời điểm đáo hạn của

thương phiếu có mệnh giá 75150 biết rằng nếu ngày 30/6 thương phiếu đó được đem chiết khấu theo pp thương mại với lãi suất 3% thì sẽ có được một khoản chênh lệch về tiền chiết khấu là 0,3 so với chiết khấu theo pp hợp lý

Trang 12

THEO LÃI ĐƠN

Một thương phiếu với mệnh giá 16380 được

chiết khấu theo lãi suất 8% Nếu thương

phiếu trên được chiết khấu theo pp hợp lý thì

số tiền chiết khấu hợp lý nhỏ hơn số tiền

chiết khấu thương mại là 2

Hãy xác định thời điểm đáo hạn của thương

phiếu trên biết rằng thương phiếu được chiết khấu vào ngày 18/10

Trang 13

THEO LÃI ĐƠN

Ngày 1/3, một thp được chiết khấu tại NH với lãi suất 6% Chênh lêch giữa tiền

chiết khấu thương mại và tiền chiết

khấu hợp lý bằng 1/100 tiền chiết khấu hợp lý.

Hãy xác định thời điểm thanh toán của

thp trên.

Trang 14

THEO LÃI ĐƠN

Một thp có mệnh giá là 3,663 Hãy tính giá trị hiện tại hợp lý của thp trên biết rằng giá trị hiện tại thương mại là

3,6297.

Trang 15

THEO LÃI ĐƠN

Một người có 2 phương án huy động vốn

(1) Đem thp có mệnh giá 100.000 đến NH xin

chiết khấu với lãi suất 6%, hoa hồng ký hậu 0,45%, hoa hồng cố định 600, thuế 5% tính trên hoa hồng cố định, thời gian còn lại của thp là 45 ngày

(2) Vay vốn NH với lãi suất trên HĐTD là 6,2%;

phí suất tín dụng 3%

Hãy giúp người này lựa chọn p/a huy động vốn

tốt hơn

Trang 16

THEO LÃI ĐƠN

Có 3 thp được chiết khấu tại NH với mệnh giá tỷ

lệ với các số 2,5,9 và tổng mệnh giá của

chúng là 5120 Kỳ hạn thanh toán của 3 thp lần lượt là 30, 45 và 60 ngày Ba thp được

chiết khấu theo cùng lãi suất t%/năm

Hoa hồng ký hậu (tỷ lệ thuận với thời gian) cho mỗi thp là 0,6%; hoa hồng cố định tính trên mỗi thp (không phụ thuộc vào thời hạn) là

1‰; riêng thp thứ nhất phải chịu thêm phụ phí là 0,25% (không phụ thuộc vào thời hạn).Hãy tính lãi suất chiết khẩu biết rằng tổng giá trị ròng của 3 thp là 5042,88

Trang 17

THEO LÃI ĐƠN

Vào ngày ½, khách hàng đem thp có

mệnh giá C, đáo hạn vào ngày 27/7

cùng năm đến NH xin chiết khấu với lãi suất thực tế chiết khấu là 8%.

Hãy tính lãi suất giá thành chiết khấu

Trang 18

SỰ TƯƠNG ĐƯƠNG CỦA

THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI ĐƠN

Ngày 1/3, DN đề nghị NH thay thế thp đáo hạn vào ngày 31/3 bằng một thp khác có mệnh giá 10.710 đáo hạn vào ngày 15/5 cùng năm Lãi suất chiết

khấu 10%

Hãy tính mệnh giá của thp thay thế.

Trang 19

Ngày 16/7, một người đề nghị thay thế thp đáo hạn vào ngày 31/7 với mệnh giá là 300.000 bằng một thp khác có mệnh giá là 302.000.

Hãy xác định thời điểm đáo hạn của thp thay thế biết lãi suất chiết khấu là 5%.

Trang 20

Có 2 thp lần lượt như sau: thp thứ nhất đáo

hạn vào ngày 31/10; thp thứ hai đáo hạn vào ngày 20/11 cùng năm Lãi suất chiết khấu

9%/năm Hai thương phiếu trên tương đương vào ngày 30/06

Hãy xác định mệnh giá của 2 thp trên, biết rằng tổng mệnh giá của chúng là 50 triệu

Trang 21

Có 2 thp lần lượt như sau: thp thứ nhất

có mệnh giá 19,87 tr và đáo hạn vào

ngày 31/10; thp thứ hai có mệnh giá

19,77 tr và đáo hạn vào ngày 20/11

cùng năm Lãi suất chiết khấu 9%/năm Hãy xác định thời điểm tương đương của

2 thp trên.

Trang 22

Ngày 31/8, DN đề nghị với NH thay thế 3 thp bằng 1 thp đáo hạn vào ngày 30/9 Biết lãi suất chiết khấu là 9%/năm Hãy xác định mệnh giá của thp thay thế.

Biết 3 thp bị thay thế lần lượt là:

C1= 2000 và đáo hạn vào ngày 15/9

C2= 1200 và đáo hạn vào ngày 20/9

Trang 23

Một người mắc 3 khoản nợ thp:

150.000 thanh toán vào ngày 1/6

Ngày 20/4, người này đề nghị thay thế 3 thp trên bằng một thp có mệnh giá 520.000

Hãy xác định thời hạn thanh toán của thp thay thế biết lãi suất chiết khấu 7%/năm

Trang 24

TÀI KHOẢN VÃNG LAI

NHCT quản lý TKVL của khách hàng X Lãi suất là 4,75% Trong thời kỳ hoạt động từ ¼ đến 30/6

Trang 25

PHẦN 2

CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH DÀI HẠN

Trang 26

CÁC NGHIỆP VỤ TÀI CHÍNH

DÀI HẠN

 Chương 4: Lãi gộp và chiết khấu

thương phiếu theo lãi gộp

 Chương 5: Chuỗi niên kim

 Chương 6: Thanh toán nợ thông

thường

 Chương 7: Thanh toán nợ trái phiếu

Trang 27

LÃI GỘP

Ngày 31/10/1992, một người đến ngân

hàng rút tiền tiết kiệm với số tiền rút ra

là 72 triệu.

Hỏi để có được số tiền trên thì ngày

31/10/1974 người đó phải gửi vào ngân hàng bao nhiêu tiền? Biết rằng cứ 6

tháng lãi gộp vào vốn một lần và lãi

suất tiền gửi là 14,49%/năm.

Trang 28

THƯƠNG PHIẾU THEO LÃI GỘP

Một người nợ 100 triệu, thời hạn 5 năm Người

này muốn trả món nợ trên bằng 5 khoản trả bằng nhau với thời hạn tương ứng lần lượt là 1,2,3,4,5 năm Lãi suất 9%/năm

(a) Hãy tính số tiền của mỗi lần trả;

(b) Hãy tính số tiền của mỗi lần trả nếu giá trị

của các lần trả có quan hệ với nhau theo cấp

số nhân với công bội là 1,09;

(c) Hãy tính số tiền của mỗi lần trả nếu giá trị

của các lần trả có quan hệ với nhau theo cấp

số cộng với công sai là 100000

Trang 29

Một cty có 4 món nợ thương phiếu sau đây:

40000 trả sau 2 năm

10000 trả sau 3 năm 3 tháng

25500 trả sau 1 năm 6 tháng

50000 trả sau 5 năm Cty đề nghị được trả các món nợ trên bằng một thương phiếu duy nhất với thời hạn 2 năm 9

tháng.

Hãy xác định mệnh giá của thương phiếu thay thế biết rằng lãi suất chiết khấu là 8,5%/năm.

Trang 30

Tương tự bài trên

Biết rằng mệnh giá của thương phiếu

thay thế là 130000 và lãi suất chiết

khấu là 10,25%/năm.

Hãy xác định thời hạn thanh toán còn lại của thương phiếu thay thế.

Trang 31

Một người có 3 khoản nợ thương phiếu sau:

17300 đáo hạn sau 6 tháng

18400 đáo hạn sau 18 tháng

19500 đáo hạn sau 24 thángNgười này đề nghị thay thế 3 thương phiếu trên bằng một thương phiếu duy nhất đáo hạn sau

42 tháng

Hãy xác định mệnh giá của thương phiếu thay thế biết rằng lãi suất chiết khấu là

12,36%/năm

Trang 32

CHUỖI NIÊN KIM (NIÊN KHOẢN)

Một người cứ mỗi năm để dành được

khoảng 8000 Người này muốn sau một thời gian có được 1800000.

Hãy lập các phương án gửi tiền vào ngân hàng để khách hàng lựa chọn biết rằng lãi suất tiền gửi là 3,8%/năm.

Trang 33

Một người nông dân mỗi năm để dành được xấp xỉ 3 triệu Người này muốn sau một thời gian có được số tiền là 30 triệu bằng cách gửi số tiền có được hàng năm vào

ngân hàng Lãi suất tiền gửi ngân hàng là 7%/năm

Hãy lập các phương án gửi tiền để khách

hàng lựa chọn biết rằng người này muốn

Trang 34

Một người hàng năm để dành được tối đa

là 15 triệu Người này muốn sau thời

gian ngắn nhất có được 1 tỷ bằng cách gửi số tiền để dành vào ngân hàng.

Biết lãi suất tiền gửi là 8%/năm Hãy lập các phương án gửi tiền phù hợp với

điều kiện của khách hàng.

Trang 35

Một người vay ngân hàng 300 triệu với cam kết trả nợ hàng năm Thu nhập hàng năm

có được để trả nợ là khoảng 50 triệu Lần trả đầu tiên cách lúc vay 1 năm.

Biết lãi suất tiền vay là 12%/năm Hãy lập các phương án trả nợ để khách hàng lựa chọn sao cho số tiền trả nợ mỗi lần bằng nhau

Trang 36

Một khách hàng vay ngân hàng 20 tr với cam kết cứ 6 tháng trả nợ một lần và số tiền trả mỗi lần bằng nhau Thu nhập cứ mỗi 6

Trang 37

Một người vào ngày 1/6 hàng năm lại đến ngân hàng gửi

tiền tiết kiệm hưởng lãi gộp Người này gửi tất cả 8 lần với số tiền gửi mỗi lần bằng nhau bằng 10 tr Lãi suất

tiền gửi là 8,5%/năm Sau lần gửi cuối cùng, khách hàng không gửi thêm nữa và số tiền có được tiếp tục để trong ngân hàng 4 năm sau kể từ lần gửi khoản tiền cuối

cùng, khách hàng bắt đầu rút tiền Các lần rút tiền thực hiện vào ngày 1/6 hàng năm với số tiền rút ra mỗi lần bằng nhau bằng 9 tr.

a Xác định số tiền người này còn lại trong ngân hàng ngay

sau lầ rút tiền cuối cùng biết rằng khách hàng rút tất cả

8 lần và lãi suất tiền gửi không thay đổi.

b Xác định số tiền còn lại trong ngân hàng biết rằng trong

3 năm cuối, lãi suất ngân hàng giảm xuống còn

Trang 38

Một người vào ngày 31/12 hàng năm lại đến ngân hàng gửi tiền tiết kiệm hưởng lãi gộp với số tiền gửi mỗi lần bằng nhau bằng

6 tr Lãi suất tiền gửi 9%/năm Lần gửi đầu tiên vào ngày

31/12/1987, lần gửi cuối cùng vào ngày 31/12/1997 Sau lần gửi khoản tiền cuối cùng, người này không gửi thêm tiền nữa

Số tiền có được tiếp tục để trong ngân hàng đến ngày

31/12/2000 thì khách hàng bắt đầu rút tiền Các lần rút tiền thực hiện vào ngày 31/12 hàng năm Lần rút cuối cùng vào

ngày 31/12/2005.

tiền bằng nhau và ngay sau lần rút cuối cùng thì rút hết tiền trong ngân hàng, lãi suất tiên gửi không thay đỏi.

tiền bằng nhau và ngay sau lần rút cuối cùng thì rút hết tiền trong ngân hàng, lãi suất tiên gửi trong 2 năm cuối tăng lên

Trang 39

a) Một dn vào ngày 30/6 hàng năm lại đến ngân hàng gửi

tiền tiết kiệm hưởng lãi gộp với số tiền cố định là 30 tr Khoản gửi đầu tiên vào ngày 306/1970, khoản cuối

cùng vào ngày 30/6/1978 Lãi suất tiền gửi là 9%/năm Hãy tính số tiền dn có được vào ngày 30/6/1981.

b) Ngày 30/6/1981 dn rút toàn bộ số tiền có được và sau khi

quy tròn đến 1 tr, số tiền đó ngay lập tức được gửi lại vào ngân hàng với điều kiện mỗi năm ngân hàng phải trả cho dn 70 tr, khoản trả đầu tiên vào ngày

30/6/1982, lãi suất gửi là 10%/năm.

Hãy xác định thời điểm của khoản trả cuối cùng và tính số

tiền của khoản trả cuối cùng đó biết rằng khoản trả cuối cùng số tiền trên 70 tr

Trang 40

Vào ngày 1/6/1994, một người gửi vào ngân

hàng 8 tr và dự định vào ngày 1/6 hàng năm

kể từ năm 1997 sẽ rút ra một số tiền cố định khoảng 0,8 tr Biết rằng lãi suất tiền gửi là

7%/năm và người này muốn rằng số tiền rút

Trang 41

1 Một khách hàng cứ mỗi 6 tháng lại gửi tiền vào ngân

hàng hưởng lãi gộp theo kỳ hạn 6 tháng Lần đầu tiên gửi

6 tr, số tiền các lần gửi sau bằng số tiền của lần gửi ngay trước đó cộng thêm 5% số tiền đó Người này gửi liên tục

10 lần, lãi suất tiền gửi là 10,25%/năm Hỏi vào thời điểm

20 năm sau kể từ lần gửi đầu tiên thì người đó có được

số tiền là bao nhiêu?

2 Nếu người này vay tiền ngân hàng với kế hoạch trả nợ

như trên, lần trả nợ đầu tiên cách lúc vay đúng 1 năm và lãi suất tiền vay là (a) 10,25%/năm và (b) 12,36%/năm thì số tiền ngân hàng cho vay là bao nhiêu?

Trang 42

Một người cứ cuỗi mỗi năm lại để dành được một khoản tiền

Khoản tiền đầu tiên là 20 tr và dự kiến các năm sau số tiền

để dành sẽ tăng so với năm trước 5% Người này bây giờ

30 tuổi và dự kiến thu nhập sẽ duy trì cho tới khi 60 tuổi.

ngân hàng sẽ cho người này vay bao nhiêu tiền biết rằng lãi suất tiền vay là 8%/năm?

gửi tiết kiệm vào ngân hàng với lãi suất 8%/năm thì đến năm 60 tuổi người đó sẽ có bao nhiêu tiền trong ngân

hàng?

câu b bằng cách mỗi năm rút ra một số tiền cố định trong vòng 20 năm liên tục thì số tiền rút ra mỗi lần là bao nhiêu?

Trang 43

Một người vào ngày 1/6/1991 đến vay ngân hàng một số tiền và thực hiện trả nợ vào ngày 1/6 hàng năm

Người này đã trả được 5 lần, mỗi lần trả 50 triệu, lần trả

nợ đầu tiên thực hiện vào ngày 1/6/1992 Lãi suất tiền vay là 12%/năm

Do tình hình kinh tế thay đổi, vào ngày 1/6/1996, lãi

suất ngân hàng tăng lên 13%/năm nên người này

tăng số tiền trả nợ mỗi lần lên 60 tr và vẫn trả vào

ngày 1/6 hàng năm Lần trả cuối cùng vào ngày

1/6/2002 thì hết nợ ngân hàng.

Hãy xác định số tiền ngân hàng đã cho khách hàng vay

Trang 44

THANH TOÁN NỢ THÔNG THƯỜNG

Một dn vay ngân hàng 600 tr với cam kết

cứ mỗi 6 tháng lại trả nợ ngân hàng

Lần trả nợ đầu tiên cách lúc vay 2 năm

Dn trả trong 5 lần thì hết nợ

Hãy lập bảng thanh toán nợ cho dn này biết rằng lãi suất tiền vay là

16,64%/năm.

Trang 45

Một người vay ngân hàng một số tiền với lãi

suất 7,5%/năm và thực hiện trả nợ theo

CNKCĐ vào cuối mỗi năm Khoản trả đầu

tiên cách thời điểm nhận tiền vay là 1 năm Sau khoản trả thứ 8 người này trả được 2/3

số vốn vay ban đầu Biết rằng số nợ gốc đã trả ở lần thứ nhất là 500000

a. Người này đã vay ngân hàng bao nhiêu tiền?

b. Tính số dư nợ gốc sau lần trả thứ 10

c. Tính số tiền trả nợ mỗi lần

Trang 46

Một người vay ngân hàng 500 tr với lãi suất

12%/năm, trả trong 15 lần theo CNKCĐ vào cuối mỗi năm thì hết nợ Thời điểm trả

khoản nợ đầu tiên cách lúc vay là 1 năm

a. Xác định các chỉ tiêu trong 2 dòng đầu của

Trang 47

Một người vay ngân hàng 300 tr với lãi suất

13%/năm Thời hạn vay là 15 năm Trả nợ theo CNKCĐ

a. Xác định số tiền trả nợ mỗi lần

b. Sau khi trả được 10 lần, người này đề nghị

kéo dài thời gian trả nợ thêm 9 lần nữa và vẫn trả theo CNKCĐ vào cuối mỗi năm Hãy xác định số tiền trả nợ mỗi lần

Định dạng
Số trang	51
Dung lượng	165 KB