Hoàn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản thế chấp tại ngân hàng công thương việt nam – chi nhánh đà nẵng

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ HOÀI CHÂU HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng - Năm 2014 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG LÊ THỊ HOÀI CHÂU HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số: 60.34.20 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: GS TS TRƯƠNG BÁ THANH Đà Nẵng - Năm 2014 LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực, có nguồn gốc rõ ràng chưa công bố cơng trình khoa học Tác giả luận văn Lê Thị Hoài Châu MỤC LỤC MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu Phƣơng pháp nghiên cứu Bố cục đề tài Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƢƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI………………………… 1.1 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Vai trò hoạt động cho vay 1.1.3 Phân loại 1.2 HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP CỦA NHTM 13 1.2.1 Khái niệm, chất chấp tài sản 13 1.2.2 Nội dung hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp NHTM 17 1.3 NHỮNG KHÓ KHĂN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP CỦA CÁC NHTM 21 1.3.1 Các yếu tố thuộc khách hàng 21 1.3.2 Các yếu tố thuộc ngân hàng 22 1.3.3 Các yếu tố thuộc môi trƣờng pháp lý 23 Kết luận chƣơng 24 CHƢƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 25 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 25 2.1.1 Lịch sử hình thành 25 2.1.2 Chức nhiệm vụ tổ chức quản lý 26 2.1.3 Khái quát tình hình kinh doanh ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam-chi nhánh Đà Nẵng (từ năm 2011 đến năm 2013) 27 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 38 2.2.1 Quy trình cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng 38 2.2.2 Tình hình thẩm định tài sản chấp 43 2.2.3 Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp 51 2.3 ĐÁNH GIÁ VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 66 2.3.1 Kết đạt đƣợc 66 2.3.2 Hạn chế nguyên nhân 67 Kết luận chƣơng 72 CHƢƠNG HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG……………………………… 73 3.1 ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM-CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 73 3.1.1 Định hƣớng chung 73 3.1.2 Định hƣớng ngân hàng Công thƣơng Việt Nam-chi nhánh Đà Nẵng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp 74 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CÓ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP TẠI NGÂN HÀNG CÔNG THƢƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 76 3.2.1 Mở rộng đối tƣợng cho vay 76 3.2.2 Tăng cƣờng cơng tác kiểm sốt nội giám sát khách hàng 76 3.2.3 Hồn thiện cơng tác thẩm định định giá tài sản chấp 78 3.2.4 Tăng cƣờng công tác quản lý tài sản chấp 82 3.2.5 Nâng cao trình độ chuyên môn phẩm chất đạo đức CBTD84 3.2.6 Hồn thiện cơng tác chấm điểm xếp hạng khách hàng 87 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin đƣợc thu thập 87 3.3 KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CĨ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP 89 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc ngành có liên quan 89 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam 91 Kết luận chƣơng 95 KẾT LUẬN 96 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHCT Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nƣớc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần TCTD Tổ chức tín dụng VNĐ Đồng Việt Nam TSTC Tài sản chấp TSHTTTL Tài sản hình thành tƣơng lai CTXD Cơng trình xây dựng CBTD Cán tín dụng CBTĐ Cán thẩm định DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU Số hiệu Tên bảng bảng Trang 2.1 Tình hình huy động vốn ngân hàng 29 2.2 Tình hình hoạt động cho vay ngân hàng 32 2.3 Kết hoạt động kinh doanh ngân hàng 35-36 2.4 Tính pháp lý tài sản chấp 44 2.5 Tình hình theo dõi loại tài sản chấp 46 2.6 2.7 2.8 2.9 Tình hình chung hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp theo đối tƣợng khách hàng Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp theo loại tài sản Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp theo kỳ hạn 53 57 60 64 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu Tên hình vẽ Trang 2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh năm 2013 30 2.2 Diễn biến nợ nhóm nợ xấu chi nhánh 33 2.3 Cơ cấu loại TSTC chi nhánh qua năm 47 2.4 Diễn biến nợ xấu chi nhánh qua năm 55 2.5 Dƣ nợ theo đối tƣợng khách hàng 58 2.6 Dƣ nợ cho vay theo loại tài sản chấp 61 2.7 Tình hình nợ xấu theo kỳ hạn vay 65 hình MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Việt Nam năm qua hòa vào dòng chảy kinh tế thị trƣờng xu tồn cầu hóa giới, đạt đƣợc nhiều thành tựu to lớn góp phần nâng cao vị Việt Nam khu vực thị trƣờng quốc tế Trong phát triển chung khơng thể khơng kể đến đóng góp quan trọng hệ thống ngân hàng thƣơng mại Hoạt động cho vay ngân hàng thƣơng mại hoạt động có ý nghĩa đặc biệt quan trọng phát triển ngân hàng Tuy nhiên, đặc trƣng kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng phải đối mặt với rủi ro tiềm ẩn, đặc biệt tình hình mà có tham gia mạnh mẽ tổ chức tín dụng ngồi nƣớc tiến trình hội nhập tài quốc tế Những rủi ro thƣờng xảy dƣới nhiều hình thức khác gây nên tổn thất cho ngân hàng nói riêng kinh tế nói chung Hầu hết khoản cho vay ngân hàng yêu cầu phải đƣợc đảm bảo, ngân hàng thƣơng mại Việt Nam hình thức đảm bảo tiền vay phổ biến chấp Tuy có đảm bảo tài sản chấp nhƣng hoạt động cho vay dƣới hình thức thực tế ẩn chứa nhiều rủi ro nhiều nguyên nhân, khách quan chủ quan Xuất phát từ thực tiễn đó, tơi định chọn đề tài: “Hồn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng” để làm luận văn tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa sở lý luận hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng thƣơng mại 83 - Kiểm tra việc trì số liệu xuất/nhập tài sản chấp để theo dõi ngoại bảng Không đƣợc bỏ qua quy trình nghiệp vụ hàng tháng đối soát, chấm số liệu ngoại bảng số liệu sổ sách tài sản thực tế Trên sở hạn chế tình trạng thủ kho xuất tài sản chấp nhƣng CBTD không theo dõi nhập/xuất nên cân đối ngoại bảng hiển thị số dƣ tài sản chấp Vì tình trạng xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng - Phối hợp phòng ban nghiệp vụ liên quan đến công tác quản lý tài sản chấp nhằm thực quy trình nghiệp vụ cách chặt chẽ thống - Xây dựng hệ thống quản lý khai thác liệu, phát triển phần mềm chuyên dụng để theo dõi việc xuất nhập tài sản chấp cách khoa học, bảo đảm số liệu nhập vào hệ thống máy tính hồ sơ giấy xác, đầy đủ - Thƣờng xuyên kiểm tra tình trạng tài sản tại, thay đổi số lƣợng, chất lƣợng so với trạng tài sản nhận làm tài sản chấp, tình hình sử dụng bảo quản tài sản - Đối với tài sản nhƣ: phƣơng tiện vận tải, dây chuyển sản xuất, máy móc thiết bị có kỹ thuật phức tạp kiểm tra nên thuê chuyên gia cùng, để xác định tình trạng sử dụng, hao mòn, hƣ hỏng tài sản, từ tính tốn giá trị thực để điều chỉnh mức cho vay cho phù hợp - Đào tạo cán làm cơng tác kinh nghiệm quản lý, trình độ pháp lý việc xuất/nhập hồ sơ tài sản chấp quản lý tài sản chấp - Đối với tài sản hình thành tƣơng lai, đặc biệt chi nhánh nhà thƣơng mại, hộ chung cƣ, cần có biện pháp quản lý nhƣ sau: + Xác định rõ quyền sở hữu quyền sử dụng tài sản ngƣời vay Trên hợp đồng đảm bảo tiền vay phải thể rõ quyền sở hữu 84 sử dụng tài sản nhằm tránh trƣờng hợp tranh chấp xảy xử lý tài sản + Kiểm tra, giám sát tiến độ hình thành tài sản, chuyển hồ sơ chứng minh sở hữu tài sản; trƣờng hợp chủ đầu tƣ ban đầu vay vốn bên ngân hàng khác để hình thành tài sản chi nhánh cần kết hợp với đối tác, kí hợp đồng quản lý bên để giám sát trình trả nợ chủ đầu tƣ, để nhanh chóng hồn thành giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu/sử dụng tài sản khách hàng đem chấp + Đối với hồ sơ tài sản chấp đƣợc khách hàng bổ sung CBTD cần bổ sung vào hồ sơ lƣu kho, tránh tình trạng lƣu hồ sơ hồ sơ tín dụng, gây thất lạc thiếu hồ sơ tài sản chấp 3.2.5 Nâng cao trình độ chun mơn phẩm chất đạo đức CBTD Con ngƣời yếu tố quan trọng nhất,, định nhiều đến thành bại chi nhánh, yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng hoạt động kinh doanh quản lý vốn tín dụng đòi hỏi chất lƣợng ngƣời ngày cao đạo đức lẫn nghiệp vụ Do đó, để nâng cao hiệu công tác bảo đảm tiền vay, đảm bảo an tồn tín dụng phòng ngừa rủi ro đến mức thấp đòi hỏi cán phải có trình độ nghiệp vụ cao, có đạo đức tốt, am hiểu thị trƣờng, am hiểu pháp luật đặc biệt phải biết yêu nghề Đội ngũ cán phải đƣợc xếp chọn lọc, có tay nghề vững vàng, đƣợc bồi dƣỡng kiến thức, biết vận hành thành thạo quy chế, quy trình ngành Mỗi cán phải có phƣơng pháp tiếp cận khách hàng, thu thập thông tin cần thiết từ bạn hàng, từ hồ sơ vay vốn khách hàng, từ TCTD, từ nguồn thơng tin Trung tâm phòng ngừa rủi ro từ nguồn thông tin khác thị trƣờng… Thơng tin tín dụng yếu tố quản lý tín dụng, nhờ có thơng tin tín dụng, CBTD đƣa định đắn 85 hoạt động cho vay Thơng tin nhanh nhạy, xác tồn diện khả phòng ngừa rủi ro hoạt động kinh doanh cao VietinBank chi nhánh Đà Nẵng cần xây dựng nguồn lực ngƣời vững vàng trị, giỏi chun mơn, trí tuệ nhạy bén kinh doanh làm động lực phát triển, thực xây dựng nguồn lực có chất lƣợng để tạo lợi so sánh ngân hàng, cán có tâm huyết có tầm hiểu biết, có lực sáng tạo đóng góp định phát triển bền vững chi nhánh Tăng cƣờng quản lý đào tạo nguồn nhân lực biện pháp quan trọng, lâu dài với cơng tác thẩm định, việc tạo nguồn nhân lực cho công tác thẩm định cho vay cần tập trung vào: - Có sách tuyển dụng bố trí hợp lý để bổ sung chất lƣợng cho đội ngũ cán + Do yêu cầu kiến thức tổng hợp hoạt động tín dụng, chi nhánh cần có sách hợp lý để thu hút sinh viên giỏi trƣờng thuộc chuyên ngành kinh tế, tài chính, ngân hàng, thƣơng mại, kỹ thuật, pháp lý nhƣ ngƣời có trình độ, lực, kinh nghiệm tín dụng thẩm định để vào làm việc cộng tác với ngân hàng lĩnh vực + Việc thuyên chuyển cán có kinh nghiệm phận khác nhƣ nguồn vốn, kế toán tổng hợp… cần cân nhắc để bổ sung lực lƣợng cho đội ngũ cán làm công tác thẩm định tín dụng Đồng thời chi nhánh cần vào tính chất phức tạp tài sản, dự án trình độ, lực, đạo đức cán để phân công công việc cho phù hợp, đặt kế hoạch bồi dƣỡng hay chuyển sang làm công việc khác cán không đáp ứng đƣợc yêu cầu công việc - Tạo điều kiện đãi ngộ thỏa đáng cho CBTD 86 Do đặc thù nghiệp vụ tín dụng phức tạp có độ rủi ro lớn nên VietinBank Đà Nẵng cần nghiên cứu khung lƣơng, thƣởng hợp lý để kích thích CBTD hồn thành tốt nhiệm vụ đƣợc giao + Cơng tác thẩm định có nhu cầu cập nhật thông tin lớn nên không giống phận khác thƣờng làm việc văn phòng, CBTD, CBTĐ thƣờng phải lại nhiều để gặp gỡ khách hàng, tìm hiểu thơng tin từ quan khác Vì nên xem xét hỗ trợ phƣơng tiện làm việc cần thiết tạo thuận lợi cho công việc CBTĐ nhƣ phƣơng tiện lại, điện thoại di động, máy tính xách tay… + Trƣớc mắt, điều kiện sở vật chất chƣa cho phép cung cấp đầy đủ cho tất cán ƣu tiên cho lãnh đạo phòng cho vài nhóm phòng để thay sử dụng có yêu cầu Bên cạnh đó, VietinBank Đà Nẵng cần nghiên cứu ban hành quy định, chế tài xử lý nghiêm khắc cán lợi ích cá nhân, thiếu tinh thần trách nhiệm gây thất thoát vốn ngân hàng - Tăng cƣờng bồi dƣỡng, đào tạo CBTD thẩm định + Chi nhánh cần nghiên cứu, xây dựng chƣơng trình cụ thể đào tạo, bồi dƣỡng CBTD, CBTĐ Ngoài đợt tập huấn nghiệp vụ tín dụng đƣợc tổ chức thƣờng niên nhƣ nay, cần thƣờng xuyên tổ chức buổi hội thảo chuyên đề kinh nghiệm cho vay, thẩm định dự án, thẩm định tài sản đảm bảo… Lực lƣợng giảng dạy CBTD, thẩm định có trình độ, kinh nghiệm Chi nhánh thuê chuyên gia từ Bộ Tài chính, ngân hàng cấp trên, ngân hàng bạn trƣờng đại học có uy tín + Do u cầu kiến thức kinh tế xã hội tổng hợp sâu rộng thẩm định dự án, thẩm định tài sản nên cán nào, cho dù sinh viên giỏi trƣờng, cán thuyên chuyển nắm bắt cách đầu đủ cơng việc Vì vậy, cách đào tạo bồi dƣỡng cán tốt 87 đào tạo cơng việc, cách đƣợc cơng ty nƣớc ngồi thực hiệu - Phân công công việc cụ thể CBTD Tránh trƣờng hợp giao nhiệm vụ không rõ ràng chồng chéo CBTD dẫn đến việc thực cơng việc khơng hiệu 3.2.6 Hồn thiện công tác chấm điểm xếp hạng khách hàng Hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng quy trình đánh giá xác suất khách hàng tín dụng khơng thực đƣợc nghĩa vụ tài ngân hàng cho vay nhƣ đến hạn không trả đƣợc nợ vi phạm điều kiện tín dụng khác Mức độ rủi ro tín dụng thay đổi theo khách hàng đƣợc xác định thơng qua q trình đánh giá thang điểm Với việc chấm điểm khách hàng phân chia thành nhóm cách khoa học hỗ trợ cho chi nhánh việc định cấp tín dụng, có khả giám sát đánh giá khách hàng đồng thời lƣờng trƣớc dấu hiệu cho thấy khoản vay có chất lƣợng xấu từ có biện pháp đối phó kịp thời Trên góc độ quản lý tồn danh mục tín dụng, hệ thống chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng giúp chi nhánh đƣa chiến lƣợc phát triển Marketing nhằm hƣớng tới khách hàng có rủi ro Bên cạnh cho phép ƣớc lƣợng mức vốn cho vay không thu hồi đƣợc nợ vay để trích lập dự phòng tổn thất tín dụng 3.2.7 Nâng cao chất lƣợng nguồn thông tin đƣợc thu thập Chất lƣợng thẩm định tài dự án khơng phụ thuộc vào yếu tố lực đội ngũ nhân sự, mức độ ứng dụng cơng nghệ… mà chịu chi phối yếu tố vô quan trọng số lƣợng, chất lƣợng nguồn thông tin thu thập đƣợc 88 Trong thời gian qua, việc xây dựng hệ thống quy trình nghiệp vụ tín dụng VietinBank hồn chỉnh làm sở cho hoạt động tín dụng nói chung va hoạt động cho vay chấp nói riêng VietinBank Đà Nẵng đƣợc nâng lên rõ rệt, nợ hạn giảm Tuy nhiên, khó khăn lớn công tác thẩm định tài sản thiếu nguồn thông tin đầy đủ kịp thời tin cậy Do việc xây dựng, củng cố phát triển hệ thống thông tin đảm bảo cung cấp xác kịp thời, đầy đủ thơng tin cần thiết phục vụ công tác thẩm định tài sản chấp định cho vay yêu cầu thiết ngân hàng Nguồn thông tin VietinBank Đà Nẵng sử dụng thẩm định tài sản thẩm định phƣơng án vay bao gồm: - Hồ sơ từ khách hàng cung cấp: nguồn thông tin chủ yếu (hồ sơ pháp lý, báo cáo tài chính, hồ sơ tải sản đảm bảo…) - Thông tin từ văn pháp quy - Thông tin nội VietinBank - Trên sở hệ thống trang thiết bị sẵn có VietinBank Đà Nẵng cần phát huy mạnh công nghệ thông tin xây dựng hệ thống lƣu trữ cung cấp thông tin nội bộ, đại khoa học Tất phận có nghĩa vụ trách nhiệm phải cung cấp thơng tin đầy đủ, xác, thƣờng xuyên cho hệ thống thông tin nội Đặc biệt, cần thống quy định loại thơng tin phải cung cấp mang tính bắt buộc loại thông tin tham khảo, tập hợp theo khách hàng, theo ngành nghề, lĩnh vực theo tính chất thơng tin (về tài chính, thị trƣờng, tình hình xã hội, dự án đƣợc thẩm định…) Ngân hàng thƣờng xuyên cập nhật không thân khách hàng mà thơng tin tài sản, tình hình tài chính, thơng tin phi tài 89 để dự đốn đƣợc khuynh hƣớng phát triển, áp lực cạnh tranh, đối thủ khách hàng từ đánh giá đƣợc khả trả nợ khách hàng Bên cạnh đó, cần trao đổi thông tin, học hỏi kinh nghiệm phận tín dụng thẩm định chi nhánh khác hệ thống thông qua buổi hội nghị, hội thảo, lớp tập huấn nghiệp vụ tín dụng nói chung nghiệp vụ thẩm định tài sản nói riêng Nguồn thơng tin từ khách hàng, quan trọng song cán thẩm định dựa hồn tồn vào thơng tin đơi dẫn đến sai lầm định thơng tin đó, phần đƣợc đánh giá dựa quan điểm khách hàng Do chi nhánh cần phải chủ động tìm kiếm nguồn thơng tin từ bên ngồi nguồn thơng tin phong phú tiềm khai thác lớn 3.3 KIẾN NGHỊ HỒN THIỆN HOẠT ĐỘNG CHO VAY CĨ ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN THẾ CHẤP 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ, Ngân hàng Nhà nƣớc ngành có liên quan - Hồn thiện hệ thống pháp luật nhằm tạo sở pháp lý đồng bộ, quán việc dùng tài sản chấp đảm bảo nợ vay theo Luật đất đai, Luật nhà ở, Luật dân - Thành lập quan chuyên biệt quản lý nợ xấu trực thuộc NHNN, việc thành lập quan chun biệt trực thuộc Chính phủ (có thể ủy quyền cho NHNN thực quản lý) điều cần thiết Nhƣ vậy, quan có chiến lƣợc xử lý nợ xấu phù hợp với điều kiện thực tế có hiệu cao - Sự hỗ trợ Chính phủ quan quản lý tài sản NHTM: Một thống kê từ 10 ngân hàng lớn (không bao gồm Agribank SCB) cho thấy ngân hàng trích lập thêm 10.980 tỷ đồng dự phòng, nâng số dƣ dự 90 phòng 10 ngân hàng đƣợc thống kê lên 31.000 tỷ đồng; năm ngoái, ngân hàng trích lập khoảng 19.000 tỷ đồng dự phòng sử dụng 17.660 tỷ đồng, 84% nợ xấu có tài sản đảm bảo với giá trị tài sản đảm bảo tƣơng đƣơng 130% giá trị khoản nợ đa phần bảo đảm bất động sản Nhƣ cần có chế xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi hiệu Cơ chế phải đảm bảo đƣợc nguyên tắc: + Hỗ trợ NHTM thu hồi đƣợc nợ xấu nhanh chóng nhƣng khơng gây tổn thất cho NHTM + Việc thu hồi nợ xấu khơng làm trầm trọng thêm tình hình thị trƣờng bất động sản + Giảm thiểu tối đa thiệt hại khách hàng + Tách biệt hoạt động xử lý nợ xấu hoạt động kinh doanh NHTM - Việc thi hành án, định Tòa án để thu hồi nợ caafn đƣợc thực nhanh chóng có hiệu + Nên có phƣơng án tối ƣu cho ngân hàng trƣờng hợp ngƣời thi hành án khơng có mặt nơi lƣu trú, bỏ địa đăng kí kinh doanh,… mà Tòa án cấp định xét xử vắng mặt việc xác minh điều kiện thi hành án theo luật Thi hành án dân dự quy định ngƣời phải xác minh + Đồng thời hạn chế sai sót quan tố tụng gây ra: án, định ghi sai tên ngƣời thi hành án, ghi sai số tiền sai thông tin tài sản để thi hành án, cảm trở trình xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ Nhƣ thời gian thi hành án kéo dài - Sớm xúc tiến thành lập trung tâm bán đấu giá tài sản Nhƣ công tác lý tài sản đảm bảo tiền vay đƣợc thực cách dễ dàng nhanh chóng, ngân hàng khơng phải nhiều thời gian chi phí 91 trình rao bán tài sản đảm bảo, bên cạnh hạn chế đƣợc tình trạng tài sản đảm bảo bị hỏng hóc thời gian chờ bán đến bán đƣợc giá trị tài sản đảm bảo khơng nhƣ dự kiến ban đầu gây tổn thất cho ngân hàng - Rút gọn thủ tục giải cá vụ kiện yêu cầu xử lý tài sản chấp nhƣng đảm bảo tính pháp lý cần thiết, tạo điều kiện thuận lợi cho ngân hàng nhƣ khách hàng có tranh chấp xảy 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam Để thực kế hoạch chiến lƣợc phát triển giai đoạn 2011-2020 theo định Thủ tƣớng Chính phủ, VietinBank cần xây dựng sách quy tắc quản trị chung cho công tác quản lý tín dụng, quản lý rủi ro tồn hệ thống đáp ứng yêu cầu quản lý mới, đảm bảo an tồn vốn, hạn chế rủi ro Các sách phải đảm bảo việc đạo kiểm soát tập trung thống Giám đốc chi nhánh, vai trò kiểm sốt trực tuyến Trung tâm điều hành, cho phép xác định mức rủi ro tín dụng phù hợp, chấp nhận đƣợc thời kỳ, đủ chặt chẽ để trì quy trình giám sát đo lƣờng rủi ro tín dụng hợp lý Cụ thể, VietinBank nên tạo điều kiện cho chi nhánh cách thực số kiến nghị sau: - Hồn thiện quy trình cho vay có bảo đảm tài sản để hợp lý hiệu hơn, áp dụng hệ thống VietinBank đáp ứng yêu cầu sau: + Xây dựng quy trình tổng thể cho vay có tài sản bảo đảm theo quy tắc chuẩn mực ngân hàng đại + Xây dựng thực sách tín dụng rõ ràng, thống với quy định “thận trọng” kinh doanh ngân hàng, với quy định nhà nƣớc phù hợp với điều kiện hoạt động VietinBank + Đề quy trình giám sát khoản vay cách thƣờng xuyên nhằm phát triển “dấu hiệu cảnh báo sớm” để có biện pháp khắc phục kịp thời 92 Xây dựng quy trình giám sát phân tích tổng thể danh mục tín dụng, phát tín dụng dẫn đến rủi ro + Thực thống chấm điểm xếp hạng khách hàng để đánh giá rủi ro tiềm ẩn khoản vay Hệ thống tính điểm cần đƣợc sử dụng đầy đủ thơng tin định tính định lƣợng liên quan tới khách hàng vay vốn để tính điểm tổng hợp + Cần tách biệt chức định cho vay với thẩm định tín dụng, tách biệt chức thẩm định tín dụng với thẩm định khách hàng định giá tài sản đảm bảo + Cần có chế xử phạt nghiêm trọng hoạt động ngân hàng cơng tác cho vay; đồng thời có chế tiền lƣơng thỏa đáng cho ngƣời làm công tác liên quan đến thẩm định dự án, thẩm định tài sản đảm bảo cán cho vay - Tăng cƣờng hiệu lực, hiệu tính độc lập hoạt động máy kiểm tra, kiểm toán nội trực thuộc Ban kiểm soát: Một hệ thống kiểm soát nội hợp lý đảm bảo cho việc đánh giá cách thƣờng xuyên hợp lý chất phạm vi rủi ro mà ngân hàng gặp phải Để nâng cao hiệu hệ thống kiểm soát nội cần đảm bảo có phân quyền phù hợp; đảm bảo CBTD ngân hàng không đƣợc giao trách nhiệm mâu thuẫn quyền lợi với nhau, có quy trình kiểm tra, kiểm sốt thống tồn hệ thống Để hoạt động kiểm tra, kiểm sốt có hiệu quả, bên cạnh giải pháp chế, sách, trình độ, kỹ cán cần xây dựng hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội độc lập với Ban điều hành trực thuộc Ban kiểm soát – Hội đồng thành viên để tiếp cận cách có hệ thống tổng thể định hƣớng vào nhiệm vụ phát triển rủi ro công tác bảo đảm tiền vay tài sản nhƣ quy trình nghiệp vụ tƣ vấn chiến lƣợc cho Ban lãnh đạo 93 - Cho phép chi nhánh thành lập phận định giá tài sản đảm bảo chuyên biệt - Tiếp tục triển khai giải pháp xử lý nợ xấu: + Tiếp tục thực đồng giải pháp đạo Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc, Ban đạo xử lý nợ xấu xử lý, thu hồi, giảm thiểu nợ xấu + Xây dựng phƣơng án cụ thể triển khai Nghị số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013 Chính phủ văn đạo NHNN số giải pháp hỗ trợ thị trƣờng bất động sản, giải nợ xấu Rà soát, đánh giá lại nợ xấu, tiến hành phân loại khoản nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp, đối tƣợng vay vốn theo loại tài sản đảm bảo, nợ xấu bất động sản, nợ xấu xây dựng bản…, đồng thời thực đánh giá thực trạng tài sản đảm bảo, nguồn gốc pháp lý, giá trị thị trƣờng, khả khoản loại tài sản để đƣa biện pháp xử lý phù hợp loại nợ xấu + Tổ chức phân tích, đánh giá lại chất lƣợng, khả thu hồi khoản nợ xấu để có biện pháp xử lý, thu hồi nợ Tiếp tục cấu lại nợ, bán nợ cho công ty mua bán nợ, quản lý tài sản, kiểm soát chặt chẽ, tiết giảm chi phí hoạt động để tích cực trích lập dự phòng rủi ro để xử lý nợ xấu + Tăng cƣờng vai trò, trách nhiệm cơng tác kiểm tra hoạt động cấp tín dụng Cải tiến phƣơng pháp kiểm tra tín dụng nhằm phát ngăn ngừa xử lý kịp thời sai phạm, kiên xử lý trƣờng hợp sai phạm phát sau kiểm tra, làm tốt công tác cảnh bảo rủi ro + Xây dựng kế hoạch, phƣơng án, biện pháp xử lý phù hợp khoản nợ đƣợc cấu, điều chỉnh thời hạn trả nợ theo Quyết định số 780/QĐ-NHNN, Quyết định 780/QĐ-NHNN hết hiệu lực vào ngày 31/5/2013 triển khai thực Thông tƣ số 02/TT-NHNN ngày 02/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phƣơng pháp trích lập dự phòng 94 rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD thay Quyết định số 493/2003/QĐ-NHNN Quyết định số 18/2007/QĐNHNN NHNN 95 Kết luận chƣơng Mục đích nghiên cứu luận văn hồn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng Vì vậy, giải pháp chƣơng tập trung vào mục đích trên, mang tính thực tiễn áp dụng ngân hàng, nhằm hoàn thiện hạn chế hoạt động đƣợc đề cập chƣơng Bên cạnh chƣơng này, tác giả nêu số kiến nghị cấp quản lý kinh tế vĩ mô giải pháp nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng nói riêng hệ thống ngân hàng thƣơng mại nói chung 96 KẾT LUẬN Hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp hoạt động quan trọng hoạt động kinh doanh ngân hàng thƣơng mại, nhằm góp phần nâng cao hiệu kinh doanh nói chung, nhằm hạn chế thấp khả vốn cho vay nói riêng Từ việc hồn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng công việc quan trọng, đƣợc nhà quản trị ngân hàng đặc biệt quan tâm Qua phân tích tình hình thực tiễn hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng, thấy ngân hàng thực quy định, thông tƣ Chính phủ NHNN chấp tài sản, giao dịch bảo đảm,… Tuy nhiên số nội dung khơng phù hợp với thực tiễn, thiếu mà chƣa đƣợc bổ sung nên việc thực quy trình gặp nhiều trở ngại Mặt khác, địa bàn hoạt động ngân hàng rộng lớn, khách hàng đông đúc, số lƣợng tài sản đƣợc chấp nhiều đa dạng, gây khơng khó khăn cho cán tín dụng q trình thẩm định trƣớc định cho vay quản lý sau cho vay, ảnh hƣờng trực tiếp gián tiếp đến chất lƣợng hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp Từ sở lý luận chƣơng 1, phân tích đánh giá thực trạng chƣơng 2, tác giả có sở vững để đề xuất số giải pháp kiến nghị chƣơng nhằm hoàn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng Do điều kiện thời gian lực thân có hạn, đề tài chắn thiếu sót Rất mong nhận đƣợc quan tâm đóng góp ý kiến Quý thầy cô độc giả DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Bộ Tƣ pháp - Bộ Tài nguyên Môi trƣờng (2011), Thông tư liên tịch số 20/2011/TTLT-BTP-BTNMT ngày 18 tháng 11 năm 2011: Hướng dẫn việc đăng ký chấp quyền sử dụng đất, tài sản gắn liền với đất, Hà Nội [2] Chính phủ (2004), Nghị định số 181/2004/NĐ-CP ngày 29/10/2004 thi hành Luật đất đai, Hà Nội [3] Nguyễn Đăng Dờn (2012), Quản trị ngân hàng thương mại đại, NXB Phƣơng Đông, TP Hồ Chí Minh [4] Nguyễn Minh Kiều (2011), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội, Hà Nội [5] Luật tổ chức tín dụng năm 2010 [6] Luật Dân năm 2005 [7] Luật Đất đai năm 2003 [8] Ngân hàng TMCP Công thƣơng CN Đà Nẵng, Báo cáo tổng kết hoạt động từ năm 2011 đến 2013, Đà Nẵng [9] Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2010), Quyết định 222/QĐHĐQT-NHCT35 ngày 26/2/2010 V/v Quy định Cho vay tổ chức kinh tế, Hà Nội [10] Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam (2010), Quyết định 221/ QĐHĐQT-NHCT35 ngày 26/2/2010 V/v Quy định Cho vay cá nhân, hộ gia đình, Hà Nội [11] Ngân hàng Nhà nƣớc Việt Nam (2001), Quyết định số 1627/201/NHNN ngày 31-12-2001 Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng, Hà Nội [12] Lê Văn Tƣ (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Chính, Hà Nội ... tài sản chấp ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng Chƣơng 3: Hoàn thiện hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng 3 Tổng quan tài. .. chung hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp theo đối tƣợng khách hàng Tình hình hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp theo loại tài sản. .. cho vay có đảm bảo tài sản chấp khách hàng vay, Ngân hàng Công thƣơng Việt Nam – chi nhánh Đà Nẵng - Phạm vi nghiên cứu giới hạn hoạt động cho vay có đảm bảo tài sản chấp Ngân hàng Công thƣơng Việt