Nghiệp vụ ngân hàng thương mại

Đây là một số dạng bài tập môn nghiệp vụ ngân hàng thương mại có hướng dẫn giải giúp các bạn củng cố kiến thức môn học. Mời các bạn cùng tham khảo tài liệu.

TRƯỜNG ĐẠ HỌ KINH TẾTHÀNH PHỐHỒ CHÍ MINH I C KHOA NGÂN HÀNG 279 Nguyễ Tri Phư ng, phư ng 05, Quậ 10, TP HồChí Minh n n Telephone: +84.8.8551776, +84.8.8530561 – Fascimile: +84.8.8551777 Email: bankingfaculty@ueh.edu.vn - Website: http://www.fob.ueh.edu.vn/ Bài giảng chuyên đề NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ngư i trình bày: PGS TS Trầ Hoàng Ngân n ngankdtt@yahoo.com, ngannh@ueh.edu.vn, MÔN HỌC NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Môn học NVNH giúp học viên tìm hiểu chuyên sâu nghiệp vụ ngân hà ng: huy động vốn, dịch vụ ngân hàng, tín dụng, bảo lãnh, toán nghiệp vụ ngân hàng thị trường tài Từ giúp học viên gắn hoạ t độ ng doanh nghiệp với dịch vụ củ a ngân hàng cá ch thuận lợi nhanh chóng Nội dung môn học bao gồm chương:  Chương một: Tổng quan ngân hàng thương mại  Chương hai: Nghiệp vụ huy động vốn dịch vụ tài ngân hàng thương mại  Chương ba: Hoạt động tín dụng NHTM  Chương bốn: Nghiệp vụ ngân hàng thương mại thị trường hối đoái thị trường chứng khoán Tài liệu tham khảo  Luật Ngân hàng Nhà Nước Luật sửa đổi, bổ sung số điề u Luật NHNN (có giá trị hiệu lực từ ngày 01/08/2003)  Luật Tổ chức tín dụng Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật TCTD (có giá trị hiệu lực từ ngày 01/10/2004)  Tiền tệ ngân hàng  Thanh toán quốc tế (PGS-TS Trần Hoàng Ngân)  Website: www.sbv.gov.vn Website NHTM VCB,ACB,EAB,VBARD,VIDB,VICB.SCB, CHƯƠNG TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI I KHÁI NIỆM VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM)     NHTM tổ chức tài tiền gởi cho vay tiền NHTM nơi trực tiếp giao dịch với công chúng để nhận ký thác, cho vay cung ứng dịch vụ tài Theo tinh thần Luật Tổ chức tín dụng (công bố ngày 26/12/1997) Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng (có hiệu lực thi hành ngày 01/10/2004): Ngân hàng loại hình tổ chức tín dụng thực hoạt động kinh doanh tiền tệ dịch vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên nhận tiền gởi, sử dụng số tiề n để cấp tín dụng, cung ứng dịch vụ toán, hoạt động kinh doanh khác có liên quan Tại Mỹ, tổ c cung cấp tài khoản tiền gởi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu cho vay tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem ngân hàng Như vậy, đưa khái niệm chung NHTM: Ngân hàng doanh nghiệp đặc biệt kinh doanh tiền tệ với hoạt động thường xuyên huy động vốn, cho vay, chiết khấu, bảo lãnh, cung cấp dịch vụ tài hoạt động khác có liên quan NHTM tổ chức tài trung gian cung cấp danh mục dịch vụ tài đa dạng (Financial department storesa full service Financial institution) với tổng tài sản ngân hàng lên đến 1000 tỷ USD (Citigroup - 1264 tỷ USD với 4000 chi nhánh 100 quốc gia, quản lý 200 triệu tài khoản khách hàng, ngày thu lợi nhuận 49 triệu USD, Credit Agricole Groupe, HSBC, Bank of America Corp, VCB khoả ng tỷ USD) II CÁC CHỨC NĂNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI: Chức trung gian tài chính: (Banks as Financial intermediaries) Chức trung gian toán : Chức tạo tiề n bút tệ theo cấp số nhân : n U S  % Dự trữ bb Sn : tổng số tiền bút tệ tạo n: số NH tham gia trình tạo tiền U1 : Tiền gửi ban đầu Trên thực tế: U1 Sn  % Dự trữ bb  L Kể từ ngày 01/07/2004 tỷ lệ dự trữ bắt buộc cho NHTM đô thị 5% tiền gửi không kì hạn có kì hạn 12 thá ng (được tính lãi suất 1,2%/năm theo định 923 ngày 20/07/2004 NHNN Việt Nam) Chức cung cấp dịch vụ tài III HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: a Ngân hàng Thương (NHTM Quốc Doanh) b c d e Mại Nhà nước Ngân hàng Thương Mạ i Cổ Phần (NHTMCP) Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng nước ngoà i (NHNNg) Ngân hàng 100% vốn nước (chưa có) III CÁC NGHIỆP VỤ HỐI ĐOÁI Nghiệp vụ Spot gọi nghiệp vụ giao ngay: (Spot Operations) Nghiệ p vụ Spot hoạt động mua bá n ngoại tệ mà theo việc chuyển giao ngoại tệ thực ngay, theo tỷ giá thỏa thuận Nghiệp vụ cbít (Arbitrage Operations) cbít mộ t loại nghiệp vụ hối đoái nhằm sử dụng mức chênh lệch tỷ giá thị trường hối đoái để thu lợi nhuận Tức mua nơi rẻ bá n nơi mắc Nghiệp vụ mua bán ngoại tệ có kỳ hạn (Forward Operations) Một giao dịch ngoại tệ có kỳ hạn giao dịch mà kiện định vào thời điểm việc thực diễn tương lai Tỷ giá có kỳ hạn xác định sở tỷ giá giao ngay, thời hạn giao dịch lãi suất hai đồng tiền Cụ thể tính toán công thức sau đây: (công thức 1) TK = TS x 1+KLB 1+KLA Trong đó: A đồng tiền yết giá, B đồng tiền định giá TK tỷ giá có kỳ hạn đồng tiền A so với đồng tiền B K thời gian, thời hạn thỏa thuận (ngày, tháng, năm) LA lãi suất đồng tiền A (ngày, tháng, năm) LB lãi suất đồng tiền B (ngày, tháng, năm) TS tỷ giá giao (A/B) FORWARD RATE = SPOT RATE + SWAP COST TK = TS + TS x K x (LB - LA) Khi LB > LA  TK > TS, phần dôi gọi điểm gia tăng (Report, Premium) Khi LB < LA  TK < TS chênh lệch gọi điểm khấu trừ (Deport, Discount) LB = LA  TK = TS Nghiệp vụ Swap (cầm cố, hoán đổi) Là nghiệp vụ hối đoái kép, gồm hai nghiệp vụ Spot Forward Hai nghiệp vụ tiến hành lúc, với lượng ngoại tệ theo hai hướng ngược Lưu ý: giao dịch swap ngân hàng, nghiệp vụ spot dùng tỷ giá tính tỷ giá fw, Ts công thức Tk, phải dù ng lại tỷ giá tính nghiệp vụ spot Nghiệp vụ Call Option (Quyền chọn mua) a Người mua quyền chọn mua (Buyer Call Option) – (Long Call) Người mua call option phải trả cho người bán call khoảng chi phí người mua có quyền mua, không bắt buộc phải mua lượng ngoại tệ (hàng hoá, chứng khoán) định, theo tỷ giá định trước vào ngày xác định tương lai trước ngày b Người bán quyề n chọn mua (Seller Call option) – (Short call) Người bán call option nhận tiền từ người mua call nên phải có trách nhiệm bán số ngoại tệ định (hàng hoá chứng khoán), theo giá định trước tạ i ngày xác định tương lai trước ngày người mua muốn thực quyền mua American style- thực hiệ n thờ i điểm khoảng thời gian hợp đồng European style- thực quyền chọn vào ngày đáo hạ n hợp đồng Nghiệp vụ Put option (Quyền chọn bán) a Người mua quyền chọn bán (Buyer put option) – (Long put) Người mua put option phải trả cho người bán put khoảng chi phí người mua có quyền bán, không bắt buộc phải bán lượng ngoại tệ (hàng hoá, chứng khoán) định, theo tỷ giá định trước vào ngày xác định tương lai trước ngày American style- thực thời điểm khoảng thời gian hợp đồng European style- thực quyền chọn vào ngày đáo hạn hợp đồng b Người bán quyền chọn bán (Seller put option) – (Short put) Người bán put option nhận tiền từ người mua put nên phải có trách nhiệm mua số ngoại tệ (hàng hoá, chứng khoán) định, theo giá định trước ngày xác định tương lai trước ngày người mua muốn thực quyền bán Giá option (premium) phụ thuộc vào nhiều nhân tố: tỷ giá giao (Spot rate), tỷ giá thỏa thuận hợp đồng (Strike), thời hạn thỏa thuận (maturity), tỷ giá kỳ hạn (Forward rate), lãi suất đồng tiền giao dịch, phương sai… Premium –the price of an option Người mua call option Lời 15800 Tỷ giá (VND/USD) 15750 Người bán call option Lỗ Call Breakeven = Strike (exercise price) + Premium 15800 = 15750 + 50 Lời Người mua Put Option 15760 Lỗ 15800 Tỷ giá (VND/USD) Người bán Put Option Put Breakeven = Strike(exercise price) - Premium 15760 = 15800 - 40 IV THÒ TRƯỜNG GIAO SAU (FUTURES MARKET) Thị trường giao sau nơi giao dịch mua bán hợp đồng giao sau hàng hóa, tiền tệ công cụ tài Hợp đồng giao sau (Futures contract) thỏa thuận bán mua tài sản (tiền, hàng chứng khoán) nhấ t định thời điểm xác định tương lai hợp đồng đượ c thực sở giao dịch www.liffe.com, The London international financial futures and options exchange www.cme.com- Chicago mercantile exchange Thị trường giao sau có số đặc điểm sau đây: Được thực quầy giao dịch mua bán thị trường, thông qua môi giớ i (Broker) Người mua người bán không cần biết Phần lớn hợp đồng giao sau thường kết thúc trước thời hạ n, hợp đồng có kỳ hạn (Forward) đa số hợp đồng toán việ c giao hà ng thức Hợp đồng giao sau có bốn ngày có giá trị năm (4 value date per year): Ngày thứ tư tuầ n thứ ba, tháng ba, tháng sáu, tháng chín thá ng mười hai The third Wednesday of March, June, September, december Bên tương ứng (counterpart) Ngân hà ng mà quầy giao dịch Những nhà đầu tư phải ký quỹ cho quầy giao dịch thị trường (margin) 5% trị giá hợp đồng Các khoản lờ i lỗ (loss or profit) ghi nhậ n thu nhập hàng ngày với clearing house (Phòng toán bù trừ) Thị trường giao sau quy định kích cỡ cho đơn vị hợ p đồng (fixed amount per contract) 100.000 AUD, 100.000 CAD, 125.000 CHF, 62500 GBP, 1250.000 JPY (USD đồng tiền định giá) Hợp đồng Kích cỡ Cỡ tích (Contract) (Size) (Tick size) GBP/USD 62.500 GBP 0,0001 CHF/USD 125.000 CHF 0,0001 Giá trị tích (Value of tick) 6,25 USD 12,50 USD Ví dụ: Nếu khách hàng có khoản giao dịch 250.000 GBP (tức hợp đồng) tỷ giá giao động từ 1,5960 lên 1,5970 khoản chênh lệch USD là: 250.000 x 0,0010 USD/GBP = 250 USD là: 62500 x x 0,001 = 250 USD Hoaëc = x10 x 6,25 = 250 USD ...MÔN HỌC NGHIỆP VỤ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Môn học NVNH giúp học viên tìm hiểu chuyên sâu nghiệp vụ ngân hà ng: huy động vốn, dịch vụ ngân hàng, tín dụng, bảo lãnh, toán nghiệp vụ ngân hàng thị... dịch vụ tài III HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM: a Ngân hàng Thương (NHTM Quốc Doanh) b c d e Mại Nhà nước Ngân hàng Thương Mạ i Cổ Phần (NHTMCP) Ngân hàng liên doanh Chi nhánh ngân hàng. .. doanh nghiệp với dịch vụ củ a ngân hàng cá ch thuận lợi nhanh chóng Nội dung môn học bao gồm chương:  Chương một: Tổng quan ngân hàng thương mại  Chương hai: Nghiệp vụ huy động vốn dịch vụ tài ngân