Nhà máy sản xuất phân bón hữu cơ vi sinh Vạn Xuân tỉnh Sơn La 0903034381

ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN BÓN HỮU CƠ VI SINH VẠN XUÂN SƠN LA CHỦ ĐẦU TƯ: Địa điểm đầu tư: Khu Công nghiệp Mai Sơn – Xã Mường Bon, xã Mường Bằng, huyện Mai Sơn, tỉnh Sơn La Sơn La - 04/2015 CÔNG TY CỔ PHẦN VẠN XUÂN SƠN LA ĐƠN VỊ TƯ VẤN: CÔNG TY CỔ PHẦN TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH THUYẾT MINH DỰ ÁN NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN BÓN HỮU CƠ VI SINH VẠN XUÂN SƠN LA Địa điểm đầu tư: Khu Công nghiệp Mai Sơn – Xã Mường Bon, xã Mường Bằng, huyện Mai Sơn, tỉnh Sơn La CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY CỔ PHẦN VẠN XUÂN SƠN LA CÔNG TY CP TƯ VẤN ĐẦU TƯ THẢO NGUYÊN XANH (P Tổng Giám đốc) (Chủ tịch HĐQT-Giám đốc) KIỀU ĐỨC LÂM NGUYỄN BÌNH MINH Sơn La - 04/2015 DỰ ÁN: DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH MỤC LỤC CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tư 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý 2.2 Thị trường dự án 2.2.1 Thị trường giới 2.2.2 Thị trường nước 2.3 Thị trường Sơn La 2.4 Căn tiềm phát triển vùng thực dự án 2.4.1 Vị trí nơi thực dự án 2.4.2 Điều kiện tự nhiên 2.4.3 Lợi đầu tư 2.5 Kết luận cần thiết đầu tư dự án CHƯƠNG III: NỘI DUNG DỰ ÁN 3.1 Lựa chọn công suất 3.2 Lựa chọn địa điểm 3.2.1 Những yêu cầu 3.2.2 Phương án lựa chọn địa điểm 3.2.3 Kết luận 3.3 Tiến độ đầu tư dự án 10 3.4 Công nghệ sản xuất bột giấy 10 3.4.1 Công nghệ: 10 3.4.2 Mơ tả qui trình cơng nghệ 11 3.5 Các hạng mục xây dựng 13 3.6 Các hạng mục máy móc thiết bị 13 CHƯƠNG IV: 15 ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG SƠ BỘ 15 4.1 Đánh giá tác động môi trường 15 4.1.1 Giới thiệu chung 15 4.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 15 4.2 Tác động dự án tới môi trường 16 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang i DỰ ÁN: DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH 4.2.1 Giai đoạn xây dựng dự án 16 4.2.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 16 4.3 Các biện pháp nhằm giảm thiểu ô nhiễm 17 4.3.1 Giai đoạn xây dựng dự án 17 4.3.2 Giai đoạn đưa dự án vào khai thác sử dụng 18 4.4 Kết luận 18 CHƯƠNG V: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN 19 5.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 19 5.2 Nội dung tổng mức đầu tư 20 5.2.1 Tài sản cố định 20 5.2.2 Vốn lưu động sản xuất 23 CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 25 6.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định 25 6.2 Kế hoạch đầu tư 25 6.3 Tiến độ phân bổ vốn 25 6.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay 26 CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 28 7.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 28 7.1.1 Giả định doanh thu 28 7.1.2 Giả định chi phí 28 7.2 Hiệu kinh tế dự án 30 7.2.1 Chi phí hoạt động 30 7.2.2 Doanh thu dự án 31 7.2.3 Các tiêu kinh tế dự án 31 7.3 Hiệu kinh tế xã hội 33 CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN 34 Chủ đầu tư: Công ty TNHH Giấy Đắk Lắk Trang ii DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH CHƯƠNG I: TÓM TẮT DỰ ÁN 1.1 Giới thiệu chủ đầu tư - Tên công ty : Công ty Cổ Phần Vạn Xuân Sơn La - Mã số doanh nghiệp : 5500515983 - Đăng ký lần đầu : cấp ngày 05 tháng 02 năm 2015 Đại diện pháp luật : Kiều Đức Lâm Giám đốc Chức vụ : Chủ tịch Hội đồng quản trị - Địa trụ sở : Tầng số nhà 250, đường Chu Văn Thịnh, tổ 11, phường Chiềng Lề, thành phố Sơn La, tỉnh Sơn La - Vốn điều lệ : 20.000.000.000 đồng - Ngành nghề KD : Sản xuất phân bón hợp chất ni tơ 1.2 Mô tả sơ thông tin dự án - Tên dự án : Nhà máy sản xuất phân bón hữu vi sinh Vạn Xuân Sơn La - Địa điểm xây dựng : Khu Công nghiệp Mai Sơn – Xã Mường Bon, xã Mường Bằng, huyện Mai Sơn, tỉnh Sơn La - Diện tích đầu tư : 5-7 - Công suất dự án : 50 ngàn tấn/năm - Mục tiêu đầu tư tấn/năm - Mục đích đầu tư : Nhà máy sản xuất phân hữu vi sinh công suất 50,000 : + Đáp ứng nhu cầu thị trường phân vi sinh + Tạo việc làm nâng cao mức sống cho lao động địa phương, góp phần phát triển kinh tế xã hội tỉnh Sơn La + Đạt mục tiêu lợi nhuận cho doanh nghiệp - Hình thức đầu tư : Đầu tư xây dựng - Hình thức quản lý : Chủ đầu tư trực tiếp quản lý dự án thông qua ban Quản lý dự án chủ đầu tư thành lập - Tổng mức đầu tư : 273,150,932,728 đồng Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH - Tiến độ đầu tư : Dự án xây dựng từ quý III/2015 đến quý II/2016, cuối năm 2016 nhà máy vào hoạt động Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH CHƯƠNG II: CĂN CỨ ĐẦU TƯ DỰ ÁN 2.1 Căn pháp lý Báo cáo đầu tư lập dựa sở pháp lý sau: - Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật liên quan đến đầu tư xây dựng Quốc hội khóa XII, kỳ họp thứ số 38/2009/QH12 ngày 19/6/2009; - Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Kinh doanh Bất động sản số 63/2006/QH11 ngày 29/6/2006 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; - Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; - Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH - Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; - Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; - Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; - Nghị định số 35/2003/NĐ-CP ngày 4/4/2003 Chính phủ quy định chi tiết số điều luật phòng cháy chữa cháy; - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; - Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; - Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; - Thơng tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; - Thơng tư số 05/2008/TT-BTNMT ngày 08/12/2008 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; - Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; - Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; - Căn pháp lý khác có liên quan; 2.2 Thị trường dự án 2.2.1 Thị trường giới Thị trường đầu tiềm cho xuất phân bón Việt Nam trước hết thị trường Campuchia, nhu cầu phân bón dùng cho trồng Campuchia tiếp tục tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2015, dự báo triển vọng kinh tế giới mà số tổ chức quốc tế đưa có khả quan so với năm 2014 thận trọng khủng hoảng xung đột giới tạo mơi trường khơng thuận lợi cho trình phục hồi kinh tế; thương Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH mại quốc tế dự báo khởi sắc tiến triển chậm Giá nhiều hàng hóa bản, thiết yếu thiếu tính ổn định, nhiên tiếp tục xu hướng giảm Trước mắt, tháng 01 năm 2015, nhiều thị trường lớn giai đoạn nghỉ lễ nên dự báo giá nhiều hàng hóa nguyên nhiên vật liệu thiết yếu tiếp tục giảm nhẹ 2.2.2 Thị trường nước Nhu cầu phân bón Việt Nam vào khoảng 10 triệu loại Trong đó, Urea khoảng triệu tấn, DAP khoảng 900 000 tấn, SA 850.000 tấn, Kali 950.000 tấn, phân Lân 1,8 triệu tấn, phân NPK khoảng 3,8 triệu tấn, ngồi có nhu cầu khoảng 400.000 – 500.000 phân bón loại vi sinh, phân bón Hiện sản xuất nước vào khoảng 400.000 tấn/năm, tương lai nhóm phân bón có khả phát triển tác dụng chúng với trồng, làm tơ xốp đất, nguyên liệu tận dụng từ loại rác phế thải than mùn sẵn có nước ta Kinh tế Việt Nam hồi phục Bên cạnh đó, diện tích trồng mở rộng kéo nhu cầu phân bón nước cao Thực tế thời gian qua Sơn La hình thành vài sở sản xuất phân bón hữu vi sinh nhỏ lẻ, manh mún, chất lượng chưa cao, chủng loại chưa đa dạng cung cấp cho thị trường chỗ Nhưng so với nhu cầu khả cung cấp vài sở sản xuất phân bón hữu vi sinh đáp ứng khoảng 5%, phần lại đơn vị sản xuất nước cung cấp 2.3 Thị trường Sơn La Sơn La tỉnh có diện tích đất tự nhiên 14.055 km2; đó, đất lâm nghiệp có rừng 572.859 ha, đất nông nghiệp 247.684 ha, đất đồi núi chưa sử dụng, khai thác, sử dụng 490.968 Với điều kiện thiên nhiên ưu đãi, năm qua Sơn La nhanh chóng sử dụng khai thác có hiệu diện tích đất có Với diện tích trồng trọt lớn nên nhu cầu phân bón hàng năm cho loại trồng chiếm lượng đáng kể Năm 2014, thị trường Sơn La ước tính tiêu thụ lượng phân NPK khoảng 150.000 tấn, phân hữu vi sinh khoảng 120.000 Với tiến khoa học kỹ thuật đại, giới Việt Nam ngày nay, loại phân bón hữu vi sinh thay dần loại phân vơ vốn làm cho đất thối hóa dần theo thời gian sử dụng Nếu tính bình qn 1-2 phân bón hữu vi sinh cho canh tác nhu cầu phân bón hữu vi sinh tỉnh từ 250.000 đến 500.000 tấn/năm Trong vòng năm tới nhu cầu tăng ngành nông nghiệp tỉnh phát triển theo hướng sản xuất hàng hóa biện pháp đa dạng hóa cấu trồng, đầu tư chiều sâu, ứng dụng khoa học - kỹ thuật ứng dụng trồng trọt Đồng thời diện tích canh tác mở rộng, nhu cầu phân bón cho trồng tăng lên rõ rệt Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH Mặt hàng xuất tương đối dễ dàng chất lượng tốt, giá thành rẻ so với phân hữu loại sản xuất địa phương khác nhờ vào nguồn ngun liệu sẵn có chỗ, giá nhân cơng rẻ, thiết bị đại công nghệ tiên tiến, tự động, khép kin, thị trường tỉnh Bắc Lào thuận lợi 2.4 Căn tiềm phát triển vùng thực dự án 2.4.1 Vị trí nơi thực dự án Dự án “Nhà máy sản xuất phân bón hữu vi sinh Vạn Xuân Sơn” thực Khu Công nghiệp Mai Sơn – Xã Mường Bon, xã Mường Bằng, huyện Mai Sơn, tỉnh Sơn La Mai Sơn tỉnh Sơn La Mai Sơn huyện miền núi tỉnh Sơn La, trung tâm huyện lỵ cách trung tâm tỉnh 30 km phía Bắc Là trung tâm công nghiệp huyện trọng điểm kinh tế Tỉnh nằm cụm tam giác kinh tế Thành phố Sơn La - Mai Sơn - Mường la Huyện lỵ đóng thị trấn Hát Lót Từ TP Sơn La đến huyện lỵ theo đường Quốc lộ 6, dài khoảng 30 km Từ Hà Nội đến huyện lỵ có hai tuyến đường: Tuyến Quốc lộ (đường 41 ngày xưa) dài khoảng 270 km, hướng Hà Nội qua huyện Yên Châu, Mộc Châu ; tuyến đường 113A (tức đường 13) qua huyện Bắc yên, Phù Yên sang tỉnh Yên Bái Hà Nội dài khoảng 370 km 2.4.2 Điều kiện tự nhiên  Tổng diện tích tự nhiên 143.247,0 , đó: - Tổng diện tích nhóm đất nơng nghiệp đến 01 tháng 01 năm 2010 là: 93.687,01 chiếm 65,40% so với tổng diện tích tự nhiên tồn huyện - Tổng diện tích đất lâm nghiệp đến 01 tháng 01 năm 2010 là: 56.379,6 chiếm 39,36% so với tổng diện tích đất tự nhiên tồn huyện - Tổng diện tích nhóm đất phi nơng nghiệp tồn huyện đến 01 tháng 01 năm 2010 là: 5.367,65 chiếm 3,75% so với tổng diện tích tự nhiên tồn huyện  Mang đặc trưng khí hậu nhiệt đới gió mùa miền núi Tây Bắc, nhiệt độ trung bình năm 21o C, Độ ẩm trung bình năm 80,5%, Tổng lượng mưa bình quân 1.410 mm/năm 2.4.3 Lợi đầu tư Phần lớn địa bàn huyện cao nguyên Mai Sơn- Sơn La nơi có nguồn tài nguyên rừng dồi dào, diện tích đất nơng nghiệp lớn Bên cạnh đó, hệ thống giao thơng huyện tương đối thuận lợi, dễ dàng cho việc chuyên chở hàng hóa thơng qua tuyến : Tuyến Quốc lộ (đường 41 ngày xưa) dài khoảng 270 km, hướng Hà Nội qua huyện Yên Châu, Mộc Châu ; tuyến đường 113A (tức đường 13) qua huyện Bắc yên, Phù Yên sang tỉnh Yên Bái Hà Nội dài khoảng 370 km Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH - Các văn khác Nhà nước liên quan đến lập Tổng mức đầu tư, tổng dự toán dự toán cơng trình; 5.2 Nội dung tổng mức đầu tư 5.2.1 Tài sản cố định Mục đích tổng mức đầu tư tính tốn tồn chi phí đầu tư xây dựng Dự án “Nhà máy sản xuất phân hữu vi sinh Vạn Xuân Sơn La”, làm sở để lập kế hoạch quản lý vốn đầu tư, xác định hiệu đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án (bao gồm lãi vay thời gian xây dựng) 273,150,932,728 , bao gồm:  Chi phí xây dựng lắp đặt Tổng kinh phí xây dựng lắp đặt : 109,260,021,200 đồng  Chi phí thiết bị Máy móc thiết bị trang bị mới, đại Tổng chi phí máy móc thiết bị : 79,393,500,000 đồng Xuất xứ Đặc tính kỹ thuật I Thiết bị SX phân bón HCVS Việt Nam II Thiết bị phụ trợ Máy xúc lật bánh lốp Hàn Quốc Công xuất 18 tấn/h Tên thiết bị Máy xúc đào bánh lóp Hàn Quốc Máy xúc đào bánh xích Hàn Quốc Máy kéo KUBOTA M5000 Máy khuấy GM18B2T Máy hút than bùn Trạm cân ô tô điện tử Máy phát điện HINO Máy tời + băng tải 10 Máy biến áp (nền) 11 Trạm bơm hệ thống nước III Thiết bị vận chuyển Xe ben tự đổ Hyundai HD270 Xe chở hàng Hyundai HD120 Xe chở hàng Hyundai HD65 Xe ô tô Hyundai Santafe IV Thiết bị văn phòng Nhật Bản Italia Nhật Nhật Nhật Hàn Quốc Việt Nam Việt Nam Hàn Quốc Hàn quốc Hàn Quốc Hàn Quốc Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Số lượng Đơn vị: triệu đồng Ước giá Giá trị gầu 20.000 33.588,5 3.400 13.600 gầu 2.130 4.260 gầu 4.897 4.897 18 tấn/h 60 250KVA 20 tấn/h 1000KVA 2 2 1 500 450 1.500 700 360 550 911,5 3.000 15 tấn 2,5 chỗ 10 2 2.000 1.115 590 1.500 500 900 3.000 700 720 1.100 911,5 3.000 24.810 20.000 2.230 1.080 1.500 1.000 Dung tích 5,09m Dung tích 1,05m Dung tích 2,15m 10.000 Trang 20 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH Cộng 79.398,5  Chi phí quản lý dự án Chi phí quản lý dự án tính theo Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng cơng trình Chi phí quản lý dự án bao gồm chi phí để tổ chức thực công việc quản lý dự án từ giai đoạn chuẩn bị dự án, thực dự án đến hồn thành nghiệm thu bàn giao cơng trình vào khai thác sử dụng, bao gồm: - Chi phí tổ chức lập dự án đầu tư - Chi phí tổ chức thẩm định dự án đầu tư, tổng mức đầu tư; chi phí tổ chức thẩm tra thiết kế kỹ thuật, thiết kế vẽ thi cơng dự tốn xây dựng cơng trình - Chi phí tổ chức lựa chọn nhà thầu hoạt động xây dựng; - Chi phí tổ chức quản lý chất lượng, khối lượng, tiến độ quản lý chi phí xây dựng cơng trình; - Chi phí tổ chức đảm bảo an tồn vệ sinh mơi trường cơng trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, toán, toán hợp đồng; tốn, tốn vốn đầu tư xây dựng cơng trình; - Chi phí tổ chức nghiệm thu, bàn giao cơng trình; - Chi phí khởi cơng, khánh thành; => Chi phí quản lý dự án = (GXL+GTB) x 1.533% = 1,674,956,125 đồng GXL: Chi phí xây lắp GTB: Chi phí thiết bị, máy móc  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Bao gồm: - Chi phí tư vấn lập dự án đầu tư; - Chi phí lập thiết kế cơng trình; - Chi phí thẩm tra thiết kế vẽ thi cơng, tính hiệu tính khả thi dự án đầu tư, dự toán xây dựng cơng trình; - Chi phí lập hồ sơ u cầu, hồ sơ mời sơ tuyển, hồ sơ mời thầu chi phí phân tích đánh giá hồ sơ đề xuất, hồ sơ dự sơ tuyển, hồ sơ dự thầu để lựa chọn nhà thầu tư vấn, nhà thầu thi công xây dựng, nhà thầu cung cấp vật tư thiết, tổng thầu xây dựng; - Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng giám sát lắp đặt thiết bị; Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 21 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH - Chi phí khác: Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng cơng trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án;  Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng = 6,300,666,585 đồng  Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói bao gồm: - Chi phí bảo hiểm cơng trình; - Chi phí kiểm tốn, thẩm tra, phê duyệt tốn vốn đầu tư; - Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động mơi trường; => Chi phí khác = 395,370,943 đồng  Chi phí dự phòng Dự phòng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng => Chi phí dự phòng (GXl+Gtb+Gqlda+Gtv+Gk+Gg) x 10%= 19,534,955,873 đồng  Giá trị quyền sử dụng đất Diện tích khu đất: 5-7 Giá trị quyền sử dụng đất thời điểm lập dự án đầu tư: 14,540,000,000 đồng  Lãi vay thời gian xây dựng Lãi vay thời gian xây dựng 8,935,002,002 đồng Bảng: Tổng mức đầu tư tài sản cố định Đvt: đồng TT Khoản mục chi phí Chi phí xây dựng Chi phí lán trại Chi phí thiết bị Chi phi quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 4.1 Chi phí khảo sát 4.2 Chi phí lập dự án đầu tư 4.3 Chi phí lập tổng mặt Cách tính Chi phí trước thuế 993,272,920 79,393,500,000 9,932,729,2 00 99,327,292 Chi phí sau thuế 109,260,021,20 1,092,600,212 79,393,500,000 1,522,687,386 152,268,739 1,674,956,125 5,727,878,714 572,787,871 6,300,666,585 571,976,211 57,197,621 629,173,832 385,389,893 38,538,989 423,928,882 74,358,700 7,435,870 81,794,570 99,327,292,000 1%*Gxd 1,533% x(Gxd +Gtb) Tạm tính 30%*Gtv8 0,388%(Gxd +Gtb) 65% x Gqh Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Thuế VAT Trang 22 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH 4.4 4.5 4.6 4.7 4.8 4.9 4.1 4.1 5.1 5.2 5.3 5.4 quy hoạch Chi phí thẩm tra dự án đầu 0,058% x tư (Gxd+Gtb) Chi phí thiết kế vẽ thi 1,9195%Gxd cơng Chi phí thẩm tra thiết kế 0,1209%xGx vẽ thi công d Chi phí thẩm tra dự tốn xây 0,1179%xGx dựng d Chi phí lựa chọn nhà thầu 0,1149%xGx thi cơng xây dựng d Chi phí giám sát thi cơng 1,6988%x xây dựng Gxd Chi phí lựa chọn nhà thầu 0,1752%x thi cơng thiết bị Gtb Chi phí giám sát lắp đặt 0,698%xGtb thiết bị Chi phí khác Chi phí thẩm định Dự án 0,0104%xTM đầu tư ( 176/2011/BTC ) Chi phí Kiểm tốn độc lập ( 0,2088%xTM 19/2011/BTC ) Chi phí thẩm tra phê duyệt 0,1373%xTM toán ( 19/2011/BTC ) 0,20%x(Gxd Chi phí bảo hiểm cơng trình +Gtb) Chi phí dự phòng 10%x(Gxd+Gtb+Gqlda+G tv +Gk) lãi vay thời gian xây dựng 57,609,829 5,760,983 63,370,812 1,906,587,370 190,658,737 2,097,246,107 120,086,696 12,008,670 132,095,366 117,106,877 11,710,688 128,817,565 114,127,059 11,412,706 125,539,764 1,687,372,036 168,737,204 1,856,109,240 139,097,412 13,909,741 153,007,153 554,166,630 55,416,663 609,583,293 359,428,130 35,942,813 395,370,943 0 0 0 0 359,428,130 35,942,813 395,370,943 19,534,955,873 8,935,002,002 223,819,516,60 tổng cộng 5.2.2 Vốn lưu động sản xuất Nhu cầu vốn lưu động thời gian 10 năm hoạt động 33,116,460,000 đồng Nhu cầu trình bày rõ phần phụ lục Bảng: Tổng vốn đầu tư dự án Đvt: 1000 vnđ I Hạng mục Vốn cố định Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Giá trị 240,393,820 Trang 23 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH II Chi phí xây dựng Chi phí thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng Giá trị quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng Vốn lưu động Tổng cộng Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La 109,260,021 79,393,500 1,674,956 6,300,667 395,371 19,534,956 14,540,000 9,294,350 33,116,460 273,510,280 Trang 24 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH CHƯƠNG VI: NGUỒN VỐN THỰC HIỆN DỰ ÁN 6.1 Cơ cấu nguồn vốn đầu tư tài sản cố định Đvt: 1000 vnđ Vốn vay Tổng nguồn vốn Tổng cộng Vốn vay 168,275,674 Vốn chủ sở hữu Tổng cộng 70% Vốn CSH 30% Quý Quý IV/2015 Quý I/2016 Quý II/2016 III/2015 38,042,970 43,722,906 43,245,217 43,264,581 16,304,130 18,738,388 18,533,665 18,541,963 240,393,820 54,347,100 62,461,295 61,778,882 61,806,544 72,118,146 6.2 Kế hoạch đầu tư 100% 100% 100% Quý III/2015 10% 30% 0% Quý IV/2015 30% 30% 0% Quý I/2016 30% 20% 50% Quý II/2016 30% 20% 50% 100% 100% 50% 50% 50% 50% 0% 0% 0% 0% 100% 0% 0% 50% 50% 100% 100% 0% 0% 0% 100% 10% 30% 30% 30% Kế hoạch đầu tư Tổng cộng Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% Chi phí quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng 6.3 Tiến độ phân bổ vốn Dự án xây dựng từ quý III năm 2015 đến quý II năm 2016 Tiến độ phân bổ vốn thực theo tiến độ đầu tư Phân chia theo dòng tiền Tổng cộng Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Quý III/2015 Quý IV/2015 Quý I/2016 Quý II/2016 Trang 25 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH Chi phí xây dựng Chi phí máy móc thiết bị Chi phí quản lý dự án Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng 109,260,021 10,926,002 32,778,006 32,778,006 32,778,006 79,393,500 23,818,050 23,818,050 15,878,700 15,878,700 1,674,956 - - 837,478 837,478 6,300,667 3,150,333 3,150,333 - - 395,371 197,685 197,685 - - 19,534,956 - - 9,767,478 9,767,478 14,540,000 14,540,000 - - - 9,294,350 1,715,029 2,517,220 2,517,220 2,544,881 54,347,100 62,461,295 61,778,882 61,806,544 Chi phí khác Chi phí dự phòng=ΣGcp*10% Chi phí quyền sử dụng đất Lãi vay thời gian xây dựng Tổng cộng 240,393,820 6.4 Phương án hoàn trả lãi vốn vay Tỷ lệ vốn vay Số tiền vay Thời hạn vay Ân hạn Lãi vay Thời hạn trả nợ 70% Tổng vốn cố định 168,275,674 1000 đồng 120 12 6% 108 tháng tháng /năm tháng Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 26 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH Bảng lịch vay trả nợ Đvt: 1000 vnđ Năm Hạng mục 2015 2016 Lãi phát sinh kỳ Trả nợ + Trả gốc + Trả lãi Nợ cuối kỳ 2018 2019 168,275,674 162,043,242 155,810,809 149,578,377 168,275,674 - - - 9,294,350 9,294,350 9,894,200 16,126,632 9,520,254 15,752,686 9,146,308 15,378,740 8,796,182 15,028,614 6,232,432 6,232,432 6,232,432 Nợ đầu kỳ Vay kỳ 2017 - 6,232,432 9,294,350 9,894,200 9,520,254 9,146,308 8,796,182 168,275,674 162,043,242 155,810,809 149,578,377 143,345,945 Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 27 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH CHƯƠNG VII: PHÂN TÍCH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH 7.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn 7.1.1 Giả định doanh thu  Công suất dự án: - Số ngày hoạt động năm dự kiến: 320 ngày - Công suất sản xuất dự kiến/năm: 50,000 tấn/năm - Công suất sản xuất thực tế tính tốn: Năm Cơng suất sản xuất thực tế 2016 60% 2017 70% 2018 80% 2019 90% 2020 100%  Đơn giá bán hàng: - Giá bột giấy thị trường nay: 7,000,000 đồng/tấn - Mức tăng giá sau năm khoảng 5% 7.1.2 Giả định chi phí  Chi phí lương nhân quản lý công nhân trực tiếp: Chức danh Quản lý Tổng giám đốc Phó tổng giám đốc Trưởng phòng Lao động trực tiếp Kỹ sư nơng nghiệp Hóa Cơ khí Điện Bộ phận sản xuất Quản đốc Cơng nhân sản xuất Lao động gián tiếp Kế tốn Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Số lượng Mức lương (1000 đồng) 30,000 20,000 15,000 90 20 17 10 6,000 8,000 8,000 6,000 60 8,000 4,000 5,000 Trang 28 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH Nhân viên kinh doanh, marketing thị trường Nhân viên kinh doanh bán hàng văn phòng Lái xe Bảo vệ BHYT,BHXH Mức tăng lương 3,500 234 4,000 7,000 3,500 22% 5% Tổng lương nhân viên /năm - Chi phí bảo hiểm y tế, bảo hiểm xã hội: chiếm 22% mức lương - Mức tăng lương: 5%/năm Chi phí nguyên liệu:  Chi phí nguyên liệu để sản xuất phân hữu vi sinh thành phẩm Danh mục I Chi phí NVL Đạm Lân Ka ly Phân (than bùn, bùn mía, vỏ cà phê) Bốc xếp VT nhập kho Vi lượng, công nghệ Bao PP+PE (loại 25kg) Chỉ khâu Mực in Đơn giá Thành tiền 4170 8000 1040 2900 725 10900 1450 700 341 20 200 10 85 150 11 200 400 2 - Chi phí bảo trì máy móc thiết bị nhà xưởng: chiếm 5% giá trị MMTB, nhà xưởng - Chi phí quản lý doanh nghiệp: chiếm 5% doanh thu bán hàng - Chi phí bán hàng: Chiếm 2% doanh thu - Chi phí khác: chiếm 0.5% doanh thu - Khấu hao tài sản cố định Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 29 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH => Tính tốn khấu hao cho tài sản cố định áp dụng theo Thông tư số 45/2013/TT-BTC Bộ Tài ban hành ngày 25/04/2013 hướng dẫn chế độ quản lý, sử dụng trích khấu hao tài sản cố định; Đvt: 1000 vnđ Loại tài sản - Chi phí xây dựng - Chi phí thiết bị - Chi phí quản lý dự án - Chi phí tư vấn đầu tư xây dựng - Chi phí khác -Chi phí dự phòng - Lãi vay thời gian xây dựng Thời gian KH 20 15 5 5 Giá trị TS 109,260,021 79,393,500 1,674,956 6,300,667 395,371 19,534,956 9,294,350 (Bảng chi tiết chi phí dự án trình bày chi tiết phụ lục dự án) 7.2 Hiệu kinh tế dự án 7.2.1 Chi phí hoạt động Đvt : 1,000 vnđ Năm Mức tăng lương Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH (22%) Chi phí ngun liệu Chi phí bảo trì máy móc, nhà xưởng Khấu hao tài sản cố định Chi phí khác Tổng chi phí sản xuất trực tiếp Sản lượng sản xuất Giá thành phân xưởng Giá vốn sản xuất xưởng 2016 1.00 2017 1.05 2018 1.10 2019 1.16 2020 1.22 5,580,120 11,718,252 14,061,902 16,610,622 19,379,059 1,479,878 1,479,878 1,479,878 1,479,878 1,479,878 125,114,550 148,886,315 10,755,901 173,492,176 198,932,135 225,206,190 9,432,676 9,432,676 9,432,676 9,432,676 10,755,901 10,755,901 10,755,901 10,755,901 1,050,000 1,225,000 1,400,000 1,622,250 142,930,449 183,323,022 210,447,534 238,611,212 267,875,955 30,000 35,000 40,000 45,000 50,000 4,764 5,238 5,261 5,302 5,358 142,930,449 183,323,022 Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La 210,447,534 238,611,212 267,875,955 Trang 30 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH 7.2.2 Doanh thu dự án Đvt: 1,000 vnđ Năm 2014 Công suất sản xuất Mức tăng giá 1.00 Sản lượng sản xuất 7,00 Giá bán sản phẩm 2015 1.00 7,000 Doanh thu 2016 60% 1.00 2017 70% 1.00 2018 80% 1.00 2019 90% 1.03 30,000 35,000 40,000 45,000 7,000 7,000 7,000 7,210 280,000,000 324,450,0 00 210,000,000 245,000,000 (Bảng doanh thu qua năm thể phụ lục dự án) 7.2.3 Các tiêu kinh tế dự án  Báo cáo thu nhập dự trù Thời gian hoạt động 20 năm từ năm 2015 đến năm 2034 Thuế thu nhập doanh nghiệp: 22% lợi nhuận ròng Thơng qua báo cáo thu nhập, ta tính tốn lãi lỗ, hiệu kinh tế dự án khả trả nợ chủ đầu tư sau: Đvt: 1,000 vnđ Năm Hạng mục Doanh thu hoạt động Giá vốn hàng bán Chi phí quản lý Chi phí bán hàng EBIT Lãi vay EBT Thuế TNDN (22%) EAT 2016 2017 2018 2019 2020 210,000,000 245,000,000 280,000,000 324,450,000 360,500,000 142,930,449 183,323,022 210,447,534 238,611,212 267,875,955 10,500,000 4,200,000 52,369,551 9,511,660 42,857,890 12,250,000 4,900,000 44,526,978 9,152,172 35,374,806 14,000,000 5,600,000 49,952,466 8,792,684 41,159,782 16,222,500 6,489,000 63,127,288 8,456,095 54,671,193 18,025,000 7,210,000 67,389,045 8,073,708 59,315,337 9,428,736 7,782,457 9,055,152 12,027,662 13,049,374 33,429,154 27,592,349 32,104,630 42,643,530 46,265,963 Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 31 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH (Bảng báo cáo thu nhập qua năm thể phụ lục dự án) Nhận xét: Doanh thu lợi nhuận dự án tăng lên qua năm cơng suất hoạt động năm sau dự kiến đạt mức tối đa Nhà máy sản xuất hoạt động ổn định  Báo cáo ngân lưu Suất chiết khấu WACC = 13.87% Đvt:1,000 vnđ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Thu hồi vốn lưu động NGÂN LƯU RA Đầu tư ban đầu Nhu cầu vốn lưu động Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí BHYT,BHXH Chi phí nguyên liệu Chi phí bảo trì MMTB Chi phí khác Chi phí quản lý Chi phí bán hàng Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ 2015 2016 2017 2018 2019 - 210,000,000 245,000,000 280,000,000 324,450,000 - 210,000,000 245,000,000 280,000,000 324,450,000 116,644,763 116,644,763 312,327,621 123,389,710 196,449,216 223,812,385 255,260,758 23,821,742 6,732,095 4,520,752 4,693,946 23,821,742 11,718,252 14,061,902 16,610,622 1,479,878 1,479,878 1,479,878 1,479,878 125,114,550 148,886,315 173,492,176 198,932,135 - 9,432,676 9,432,676 9,432,676 10,500,000 4,200,000 1,050,000 12,250,000 4,900,000 1,225,000 14,000,000 5,600,000 1,400,000 16,222,500 6,489,000 48,550,784 56,187,615 69,189,242 7,782,457 9,055,152 12,027,662 (116,644,763) (111,756,357) 40,768,326 47,132,463 57,161,580 (116,644,763) 31,435,372 31,912,712 33,985,656 (116,644,763) (102,327,621) 9,428,736 (98,134,134) (116,644,763) (214,778,897) (183,343,525) (151,430,814) (117,445,158) Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 32 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH (Bảng báo cáo ngân lưu qua năm thể phụ lục dự án) Từ kết ngân lưu ta tính số tài sau: STT Chỉ tiêu Giá trị Giá trị NPV Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) 19.98 % Thời gian hoàn vốn 10 năm 88,208,654 đồng Nhận xét: NPV = 88,208,654 đồng >  Dự án mang tính khả thi cao IRR = 19.98% > > WACC= 13.87%  Dự án sinh lợi cao hiệu đầu tư lớn Thời gian hoàn vốn 10 năm + Nhận xét: Qua biểu phân tích tiêu kinh tế dự án cho thấy dự án có NPV dương, mang lại hiệu đầu tư Chỉ số IRR dự án tương đối phù hợp đảm bảo tính sinh lợi cho dự án đám ứng nhu cầu tài chính, mà dự án có ý nghĩa lớn xã hội 7.3 Hiệu kinh tế xã hội Phân tích tài hiệu đầu tư cho thấy dự án “Nhà máy sản xuất phân hữu vi sinh ” khả thi qua thông số tài Vì dự án hoạt động tạo lợi nhuận cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư Thêm vào đó, dự án đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng; nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 33 DỰ ÁN: NHÀ MÁY SẢN XUẤT PHÂN HỮU CƠ VI SINH CHƯƠNG VIII: KẾT LUẬN Việc thực đầu tư Dự án “Nhà máy sản xuất phân hữu vi sinh Vạn Xuân Sơn La ” xuất phát từ nhu cầu thiết thực với mong muốn kinh doanh thu lại lợi nhuận tương lai Dự án khơng cung cấp cho người tiêu dùng mà góp phần xây dựng hình ảnh, thương hiệu ngành giấy Việt Nam thị trường quốc tế Ngồi lợi ích tài cho chủ đầu tư góp phần đem lại nguồn kim ngạch ngoại tệ cho đất nước, góp phần tạo công ăn việc làm ổn định cho người lao động, phát triển kinh tế địa phương, bảo vệ mơi trường Riêng mặt tài chính, dự án đánh giá khả thi thông qua kế hoạch vay vốn, sử dụng vốn, chi phí đầu tư, chi phí hoạt động nguồn doanh thu Vì vậy, Cơng ty Cổ Phần Vạn Xuân Sơn La mong muốn quan ban ngành xem xét, phê duyệt để dự án sớm triển khai vào hoạt động Chúng xin chân thành cảm ơn Sơn La , ngày tháng Nơi nhận: - Như năm 2015 CÔNG TY CP VẠN XUÂN SƠN LA (Giám đốc) - Lưu TCHC KIỀU ĐỨC LÂM Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La Trang 34 ... nhân sản xuất 60 Lao động gián tiếp Kế tốn Nhân vi n kinh doanh, marketing ngồi thị trường Nhân vi n kinh doanh bán hàng văn phòng Lái xe Chủ đầu tư: Công ty CP Vạn Xuân Sơn La 8 Trang DỰ ÁN: NHÀ... phương tiện - Ơ nhiễm khơng khí xung quanh; - Bụi, khí thải giới san ủi - Ô nhiễm nguồn nước mặt; - Dầu nhớt rơi, vãi mặt - Tác động đến đa dạng sinh học Các phương tiện - Bụi, khí thải - Ơ nhiễm... 15,878,700 15,878,700 1,674,956 - - 837,478 837,478 6,300,667 3,150,333 3,150,333 - - 395,371 197,685 197,685 - - 19,534,956 - - 9,767,478 9,767,478 14,540,000 14,540,000 - - - 9,294,350 1,715,029 2,517,220