Phương hướng nhiệm vụ của Công ty Tài chính Bưu điện năm 2002

Đ ể có thể nắm bắt vấn đề một cách thấu đáo chúng ta cần phải kết hợp giữa lý thuyết và thực tế liên quan đến vấn đề đó. Bốn năm học tập tại trường Đại học Kinh tế quốc dân đã mang lại cho tôi một nền tảng lý luận, phương pháp tiếp cận và giải quyết vấn đề khoa học. Thời gian thực tập tốt nghiệp cuối khoá học chính là dịp để tôi có thể thực hành tất cả những gì mình đã học được từ giảng đường, đồng thời cũng là cơ hội làm quen với công việc thực tế để củng cố nâng cao kiến thức. Vì vậy, với sự giúp đỡ của khoa Ngân hàng Tài chính trường Đại học Kinh tế quốc dân và Công ty Tài chính Bưu điện tôi đã được về thực tập tại Công ty Tài chính Bưu điện. Sau thời gian đầu thực tập, tôi đã tìm hiểu và nắm được tình hình tổng quát chung của Công ty và hoàn thành Báo cáo tổng hợp với những nội dung sau: 1. Quá trình thành lập và cơ cấu tổ chức của Công ty Tài chính Bưu điện. 2. Đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động của Công ty. 3. Phương hướng nhiệm vụ của Công ty năm 2002. Qua đây tôi xin chân thành cảm ơn Công ty Tài chính Bưu điện và thầy giáo Nguyễn Văn Định, khoa Ngân hàng Tài chính đã hướng dẫn chỉ bảo tôi rất nhiều trong thời gian đầu thực tập, và đã giúp đỡ tạo điều kiện để tôi hoàn thành bản báo cáo này

LỜI NÓI ĐẦU

ể có thể nắm bắt vấn đề một cách thấu đáo chúng ta cần phải kết hợpgiữa lý thuyết và thực tế liên quan đến vấn đề đó Bốn năm học tập tạitrường Đại học Kinh tế quốc dân đã mang lại cho tôi một nền tảng lý luận,phương pháp tiếp cận và giải quyết vấn đề khoa học Thời gian thực tập tốtnghiệp cuối khoá học chính là dịp để tôi có thể thực hành tất cả những gì mình

đã học được từ giảng đường, đồng thời cũng là cơ hội làm quen với công việcthực tế để củng cố nâng cao kiến thức

Đ

Vì vậy, với sự giúp đỡ của khoa Ngân hàng Tài chính trường Đại học Kinh tếquốc dân và Công ty Tài chính Bưu điện tôi đã được về thực tập tại Công ty Tàichính Bưu điện Sau thời gian đầu thực tập, tôi đã tìm hiểu và nắm được tìnhhình tổng quát chung của Công ty và hoàn thành Báo cáo tổng hợp với nhữngnội dung sau:

1 Quá trình thành lập và cơ cấu tổ chức của Công ty Tài chính Bưu điện

2 Đánh giá tổng quát về tình hình hoạt động của Công ty

3 Phương hướng nhiệm vụ của Công ty năm 2002

Qua đây tôi xin chân thành cảm ơn Công ty Tài chính Bưu điện và thầy giáoNguyễn Văn Định, khoa Ngân hàng Tài chính đã hướng dẫn chỉ bảo tôi rấtnhiều trong thời gian đầu thực tập, và đã giúp đỡ tạo điều kiện để tôi hoàn thànhbản báo cáo này

ty Bưu chính Viễn thông Việt nam đã được thành lập.

Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt nam là một Tổng công ty mạnh trong

số các Tổng công ty 90-91 Để phát triển đi lên cũng như để phù hợp với tốc độphát triển khoa học kỹ thuật - kinh tế trong và ngoài nước, Tổng công ty Bưuchính Viễn thông Việt nam đã xây dựng các mục tiêu chiến lược cụ thể khoahọc Một trong những chiến lược quan trọng của Tổng công ty là tiến tới mụctiêu phát triển trở thành một tập đoàn kinh tế Một đặc trưng của mô hình tậpđoàn kinh tế là có một trung gian thương mại về vốn giữa Tổng công ty với cácđơn vị thành viên, giữa các đơn vị thành viên với nhau, giữa Tổng công ty vớicác chủ thể khác trên thị trường vốn là cần thiết Xuất phát từ quan điểm đó,Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt nam đã thành lập một công ty thành

viên đó là Công ty Tài chính Bưu điện.

Công ty Tài chính Bưu điện là doanh nghiệp Nhà nước hạch toán độc lập, trực

thuộc Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt nam, là một tổ chức tín dụng phingân hàng theo Luật các tổ chức tín dụng

Công ty Tài chính Bưu điện được thành lập theo quyết định số

415/1998/QĐ-TCCB ngày 08/07/1998 của Tổng cục trưởng Tổng cục Bưu điện trên cơ sở đổimới doanh nghiệp thể hiện tại nghị định 51/CP ngày 01/08/1995 của Chính phủđồng thời hoạt động theo giấy phép số 03/GP-NHNN do thống đốc Ngân hàngNhà nước cấp ngày 10/10/1998 Công ty chính thức đi vào hoạt động ngày25/11/1998:

- Tên Công ty Tài chính:

 Bằng tiếng Việt: CÔNG TY TÀI CHÍNH BƯU ĐIỆN

 Bằng tiếng Anh: POST AND TELECOMMUNICATION FINANCE COMPANY

 Viết tắt : PTF

- Trụ sở chính: Số 18 Nguyễn Du - Quận Hai Bà Trưng - Thành phố Hà Nội

- Vốn điều lệ: 70.000.000.000 Đ (bảy mươi tỷ đồng)

- Tài khoản số: 710A.01919 Tại sở giao dịch 1 Ngân hàng Công thương HàNội

- Địa bàn hoạt động: Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên thuộc Tổngcông ty Bưu chính Viễn thông và các doanh nghiệp cùng ngành kinh tế kỹthuật tại Việt Nam

- Thời gian hoạt động: 50 năm kể từ ngày cấp giấy phép hoạt động, nhưngkhông vượt quá thời hạn hoạt động của Tổng công ty Bưu chính Viễn thôngViệt nam

VỊ TRÍ, CHỨC NĂNG NHIỆM VỤ:

2.1 Vị trí:

- Tổ chức tín dụng trong thị trường tài chính;

- Trung gian tài chính giữa thị trường tài chính với Tổng công ty; giữa cơ quanđầu não Tổng công ty với các đơn vị thành viên; giữa các đơn vị thành viênvới nhau

2.2.Chức năng, nhiệm vụ:

- Đầu mối huy động vốn cho Tổng công ty với các đơn vị thành viên hạch toántập trung trong Tổng công ty và các đơn vị hạch toán độc lập, đơn vị có vốn góp của Tổng công ty;

- Đầu tư tài chính cho Tổng công ty vào các pháp nhân không do Nhà nướcđầu tư 100% vốn;

- Điều hoà vốn và phát huy hiệu quả sử dụng tài sản bằng tiền trong nội bộTổng công ty;

- Tham gia hoạt động kinh doanh trong thị trường tài chính;

- Tư vấn và nhận uỷ thác các dịch vụ quản lý tài chính, tài sản, đầu tư

CƠ CẤU TỔ CHỨC:

3.1 Nguyên tắc tổ chức và cơ chế điều hành

Công ty thực hiện công tác điều hành trực tuyến tuân thủ theo các thể chế; cùngvới việc phân cấp trách nhiệm tương ứng với quyền hạn và được phân giao theoquy chế phân cấp

Công ty chịu sự quản lý của Tổng công ty về vốn, về chiến lược phát triển, về tổchức, về nhân sự

Công ty thực hiện các nghiệp vụ theo quy định của pháp luật về Tài chính Tíndụng, Ngân hàng

Công ty chịu sự quản lý thanh tra giám sát của Ngân hàng Nhà nước

Tổng công ty chịu trách nhiệm trước pháp luật về các khoản đầu tư và cho vayđối với các doanh nghiệp ngoài Tổng công ty khi các quyết định đó do Tổng

công ty quy định cũng như các quyết định khác Tổng công ty liên quan đến hoạtđộng của Công ty

3.2 Mô hình cơ cấu tổ chức:

Công ty Tài chính Bưu điện ngoài Ban Giám đốc còn có 9 phòng ban chức năngkhác với 65 cán bộ công nhân viên được cơ cấu như sau:

CƠ CẤU TỔ CHỨC CÔNG TY TÀI CHÍNH BƯU ĐIỆN

GIAI ĐOẠN 2001- 2003

GI M ÁM ĐỐC

Phó Giám đốc 1

Phó Giám đốc 2

Phòng Tín dụng

Phòng

H nh ành chính-

Lễ tân

Phòng Tin học- Thống kê

Tổ Thẩm định

dự án đầu tư

Phòng

Tổ chức - Lao động

Phòng nghiên cứu thị trường

Phòng Đầu

tư - Chứng khoán

CHI NHÁM NH

TP HỒ CH MINH Í MINH CHI NHÁM NHTP HÀ NỘI

 Phòng Kế toán - Ngân quỹ:

- Xây dựng, tổ chức thực hiện, kiểm tra, điều chỉnh các quy chế quy trìnhnghiệp vụ về tài chính kế toán và hoạt động ngân quỹ

- Ghi chép, phản ánh số hiện có, tình hình luân chuyển tài sản, vốn; quá trình

và kết quả hoạt động kinh doanh

- Tổng hợp, lập các báo cáo quyết toán theo định kỳ Cung cấp các số liệu, tàiliệu có liên quan cho việc điều hành hoạt động kinh doanh

- Quản lý ngân quỹ, lập phương án và sử dụng ngân quỹ cho kinh doanh

- Tham gia nghiên cứu các quy trình nghiệp vụ và tham gia tư vấn về quản lýtài sản, tiền tệ, tài chính

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

 Phòng Tín dụng:

- Nghiên cứu thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh tín dụng thông qua hoạtđộng huy động vốn, tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư để cho vay phục vụ nhu cầuvốn của Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên, các doanh nhgiệp màTổng công ty góp vốn

- Tiếp xúc với khách hàng để tiếp nhận nhu cầu vay vốn Tham mưu cho Giámđốc trong việc đàm phán thương lượng ký kết hợp đồng tín dụng

- Xây dựng phương án huy động vốn phục vụ nhu cầu cho vay trong từng thời

- Thẩm tra báo cáo quyết toán các dự án đầu tư hoàn thành và các dự án đầu tưthiết bị lẻ của Tổng công ty Bưu chính Viến thông Việt Nam được giao

- Lập báo cáo theo yêu cầu của Công ty và chủ đầu tư

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

 Phòng Hành chính - Lễ tân:

- Cung ứng hậu cần đảm bảo hoàn thiện và đáp ứng đầy đủ điều kiện cơ sở làmviệc cho Công ty

- Tổ chức tốt công tác văn thư lưu trữ

- Đón tiếp và hướng dẫn khách đến làm việc

- Giữ gìn trật tự an ninh bảo vệ an toàn cho Công ty

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

- Lập và theo dõi tình hình thực hiện kế hoạch kinh doanh của Công ty

- Thực hiện nhiệm vụ kiểm toán nội bộ

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

 Phòng Nghiên cứu - Thị trường:

- Tìm kiếm khách hàng và triển khai cung cấp các sản phẩm dịch vụ giá trị giatăng gồm:Tư vấn tài chính, Tư vấn quản ly doanh nghiệp và các nghiệp vụ tưvấn khác thuộc phạm vi hoạt động của Công ty

- Nghiên cứu đề xuất và tham gia hoàn thiện các sản phẩm dịch vụ hiện tại,phát triển các sản phẩm dịch vụ mới của Công ty

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

 Phòng Đầu tư - Chứng khoán:

- Đề xuất các phương án đầu tư tài chính, phát hành chứng khoán, tư vấnnghiệp vụ thị trường vốn và các phương án kinh doanh khác phục vụ cho cácquyết định kinh doanh của Lãnh đạo Công ty

- Thực hiện các phương án đầu tư đã được Lãnh đạo Công ty phê duyệt vàquản lý các khoản vốn đầu tư của Công ty

- Tham gia vào hoạt động tư vấn liên quan đến lĩnh vực đầu tư, chứng khoán

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

 Phòng Tổ chức - Lao động:

- Xây dựng, triển khai thực hiện, điều chỉnh các chế độ quy chế quy định vềquản lý cán bộ,lao động, tiền lương, đào tạo và các chế độ chính sách khácđối với cán bộ nhân viên trong Công ty

- Thực hiện công tác quản lý cán bộ nhân viên trong Công ty

- Thực hiện công tác bảo vệ chính trị nội bộ của Công ty

- Thực hiện các nhiệm vụ đột xuất khi được giao

PHẦN HAI:

TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÔNG TY TÀI CHÍNH BƯU ĐIỆN.

1 CÁC HOẠT ĐỘNG NGHIỆP VỤ CHỦ YẾU CỦA CÔNG TY :

Vai trò của Công ty Tài chính Bưu điện trong Tổng công ty Bưu chính Viễnthông Việt nam là một công cụ về vốn của Tổng công ty Với vai trò như vậyCông ty thực hiện các hoạt động nghiệp vụ chủ yếu sau:

1.1 Huy động vốn:

- Nhận tiền gửi có kỳ hạn của Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt nam,các doanh nghiệp thành viên Tổng công ty, các doanh nghiệp cùng ngànhkinh tế kỹ thuật mà Tổng công ty kinh doanh và các công nhân viên chứctrong Tổng công ty

- Phát hành tín phiếu, trái phiếu doanh nghiệp, trái phiếu công trình trong vàngoài nước

- Vay của các tổ chức trong và ngoài nước

1.2 Sử dụng vốn:

- Cho vay ngắn hạn

- Cho vay trung hạn, dài hạn

- Được sử dụng vốn tự có để hùn vốn, liên doanh hoặc mua cổ phần của cácdoanh nghiệp thành viên

- Tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư trong và ngoài nước

- Đại lý phát hành trái phiếu cho Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên

- Tư vấn đầu tư, tư vấn tiền tệ va quản lý tài sản khác theo yêu cầu của cácdoanh nghiệp thành viên trong Tổng công ty

- Thực hiện các nghiệp vụ khác khi Thông đốc Ngân hàng Nhà nước cho phép

1.3 Công ty Tài chính Bưu điện không được thực hiện dịch vụ thanh toán.

2 TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CÔNG TY TRONG THỜI GIAN QUA:Công ty Tài chính Bưu điện chính thức đi vào hoạt động từ quý IV năm 1998.Vìvậy trong thời gian qua hoạt động chủ yếu của Công ty là hoàn thiện bộ máy tổchức, mô hình hoạt động, đào tạo cán bộ, xây dựng quy chế quy trình hoạt độngcho Công ty Có thể nói, hoạt động kinh doanh của Công ty mới chỉ ở bước khởiđầu, thực sự bắt đầu, các hoạt động kinh doanh của Công ty mới thực sự bắt đầu

từ năm 2000 Tuy vậy Công ty đã đạt được những kết quả khá khả quan

2.1 Hoạt động huy động vốn:

Một trong những nguồn huy động vốn của Công ty Tài chính Bưu điện là nhậntiền gửi có kỳ hạn của CBCNV trong Tổng công ty Nguồn vốn huy động từCBCNV trong ngành là 14,763 tỷ VNĐ chiếm 83,3% tổng nguồn vốn huy động.Riêng năm 2000 huy động từ nguồn gửi CBCNVquý IV đã tăng so với quý I12,015tỷ VNĐ với mức tăng 357,48%

Một hình thức huy động vốn nữa là thông qua tiếp nhận vốn uỷ thác Công tyTài chính Bưu điện nhận vốn uỷ thác lần đầu tiên vào tháng 5/2000, đến nay đã

ký kết được 4 hợp đồng uỷ thác đầu tư: với Ngân hàng Thương mại cổ phầnQuân đội và Ngân hàng Đầu tư Phát triển chi nhánh Bình Định Tổng số tiền uỷthác của hai ngân hàng là 342,1 tỷ VNĐ

2.2 Hoạt động tín dụng:

Trong năm 1999, do mới đi vào hoạt động nên các khoản Công ty cho vay hầuhết là các khoản cho vay ngắn hạn: 10,309 tỷ VNĐ (57,78%); cho vay dài hạn:7,4208tỷ VNĐ (42,22%).Sang năm 2000, cho vay ngắn hạn chỉ là 5,192 tỷ VNĐ(31.53%); cho vay dài hạn: 11,1368 (68,47%) Hoạt động cho vay trung, dài hạnCông ty thực hiện chủ yếu thông qua hoạt động đồng tài trợ và uỷ thác Như vậyCông ty đã có sự chuyển biến về cơ cấu cho vay và đây là sự chuyển biến tíchcực

Cho đến năm 2000, Công ty đã ký được 156 hợp đồng tín dụng trung, dài hạn;giải ngân 225tỷ VNĐ; đồng thời đã thiết lập quan hệ tín dụng với các tổ chức tíndụng,các đơn vị thành viên trong Tổng công ty

2.3 Hoạt động đầu tư:

Công ty Tài chính Bưu điện đã ký kết hợp đồng đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu

tư và Phát triển Bình Định để đầu tư vào các dự án Bưu chính Viễn thông củamiền Trung và một số tỉnh miền Nam với hạn mức tín dụng 128,686 tỷ VNĐ.Đến năm 2000, Công ty đã ký 3 hợp đồng tài trợ với Ngân hàng Đầu tư và Pháttriển Bình Định với tổng số vốn 205,52 tỷ VNĐ trong đó vốn góp của Công ty là8,2208 tỷ VNĐ Cũng trong năm 2000, Công ty ký kết 2 hợp đồng đồng tài trợvới Ngân hàng Công thương Đống đa với tổng số vốn 145,8 tỷ VNĐ trong đóphần vốn góp của Công ty là 2,916 tỷ VNĐ Trong hoạt động này Công ty Tàichính Bưu điện chỉ là bên tham gia góp vốn

Cho đến cuối năm 2000 số vốn uỷ thác được giao cho Công ty Tài chính Bưuđiện là 52,2599 tỷ VNĐ và đã đầu tư vào 58 dự án của ngành Bưu chính Viênthông Tỷ lệ sử dụng vốn uỷ thác là 21,51%.Việc giải ngân bằng nguồn vốn uỷthác còn chưa đạt kết quả cao do thời gian thực hiện nghiệp vụ ngắn

Bên cạnh đó Công ty đã tham gia mua cổ phần của một số đơn vị cổ phần hoátrong ngành với mức vốn 0,165 tỷ VNĐ Năm 2000, Công ty đã tham gia đầu tư

chứng khoán là đầu tư vào Trái phiếu Chính phủ với 1,436 tỷ VNĐ Công tycũng đã đàm phán với Công ty tư vấn SBC và một số đối tác trong việc thànhlập Công ty cổ phần kinh doanh chứng khoán và xây dựng tổng thể kế hoạchthành lập Công ty quản lý quỹ.

Hoạt động đầu tư tài chính được Công ty chú trọng trong thời gian nay là việcquản lý phần vốn góp của Tổng công ty Bưu chính Viễn thông Việt nam ở cácliên doanh, Công ty cổ phần

2.4 Các hoạt động khác:

Công ty sử dụng vốn tự có để hùn vốn kinh doanh, góp vốn cổ phần với cácdoanh nghiệp thành viên Trong năm 2000, Công ty đã tiếp nhận gần 200 tỷVNĐ từ các tổ chức tín dụng để đầu tư vào các dự án của Tổng công ty Bưuchính Viễn thông Việt nam Công ty cũng đang xây dựng các phương án cơ chế

để tiếp nhận vốn uỷ thác đầu tư của Tổng công ty đầu tư cho các dự án củangành với số vốn dự kiến gần 7000 tỷ VNĐ Bên cạnh đó Công ty nghiên cứuthị trường để trở thành đại lý phát hành trái phiếu, kỳ phiếu cho Tổng công ty vàcác doanh nghiệp thành viên Ngoài ra Công ty còn thực hiện hoạt động muagóp công trái của CBCNV trong Tổng công ty và thông qua các đơn vị mua góp

từ dân cư ; thực hiện hoạt động tư vấn,xây dựng phương án cổ phần hoá choCông ty Xây dựng Bưu điện, giới thiệu tư vấn cho một số đơn vị khác trongngành có kế hoạch cổ phần hoá trong những năm tới

3 ĐÁNH GIÁ TỔNG QUÁT:

3.1 Các kết quả hoạt động kinh doanh:

Dưới đây là bảng tổng hợp kết quả kinh doanh những năm qua của Công ty Tàichính Bưu điện Xét riêng năm qua, năm 2001, Công ty đạt được kết quả nhưsau:

- Nộp ngân sách Nhà nước: 413,13 triệu VNĐ (bằng 103.06% kế hoạch)

- Lợi nhuận : 761,62 triệu VNĐ (bằng 128% kế hoạch)

BẢNG TỔNG HỢP KẾT QUẢ KINH DOANH

Nhìn vào bảng kết quả trên có thể thấy rằng doanh thu năm 2001 cao hơn nhiều

so với hai năm 1999 và 2000 Nhưng lợi nhuận lại giảm xuống Lợi nhuận năm

2000 giảm nhiều so với năm1999 (năm 1999 là 1.4 tỷ VNĐ, năm 2000 là 0,6 tỷVNĐ); sang năm 2001 lợi nhuận lại có chiều hướng tăng lên (năm2001 là 0,7 tỷVNĐ) Tuy nhiên, khoản nộp Ngân sách Nhà nước lại tăng lên(năm 2001 là 0,4

tỷ VNĐ; năm 2000 là 0,3 tỷ VNĐ) Như vậy, không thể kết luận rằng hoạt độngcủa Công ty đang giảm sút mà trên thực tế hoạt động kinh doanh đang theochiều hướng phát triển hơn Sở dĩ như vậy là do trong năm đầu hoạt động, năm

1999, hoạt động chủ yếu của Công ty là nhằm xây dựng hoàn thiện bộ máy tổchức,các quy định quy chế hoạt động, nên phần lớn vốn bằng tiền của Công tyđược gửi vào ngân hàng Như vậy, phần lớn lợi nhuận Công ty thu được là do lãitiền gửi, còn hoạt động tín dụng hầu như chưa phát sinh, do đó số thuế nộp Ngânsách phát sinh rất ít Nhưng bắt đầu từ năm 2000 đã có sự thay đổi trong cơ cấu

sử dụng vốn Đến năm 2000, phần lớn vốn bằng tiền của Công ty đã chuyểnsang đầu tư trung và dài hạn Lãi của các khoản này chưa phát sinh ngay trongnăm 2000 nên lợi nhuận năm 2000 có giảm so với năm 1999, nhưng việc nộpNgân sách lại lớn hơn Như vậy trong những năm tới lợi nhuận thực hiện củaCông ty sẽ rất có thể theo chiều hướng tăng lên

Với bước đầu đi vào hoạt động những kết quả mà Công ty đạt được như trên làtương đối khả quan Tuy nhiên, Công ty vẫn còn gặp rất nhiều những khó khăntrong quá trình hoạt động của mình

3.2 Một số khó khăn trong quá trình hoạt động của Công ty:

Thứ nhất là Công ty Tài chính Bưu điện mới được thành lập và đi vào hoạt

động từ quý IV/1998 cho nên Công ty cần có thời gian để xây dựng đưa ra một

cơ cấu tổ chức, một cơ chế hoạt động hợp lý Vì vậy trong thời gian qua Công tyvẫn chưa thực hiện được hết các hoạt động nghiệp vụ kinh doanh của mình vàcác khách hàng còn chưa biết nhiều đến Công ty Tuy nhiên đây chỉ là khó khăn