Trong thời gian qua tốc độ đô thị hóa diễn ra ngày càng mạnh mẽ, đi cùng đó nhu cầu xây dựng các công trình kiến trúc văn hóa, cao ốc, khách sạn, trụ sở văn phòng, khu biệt thự, chung cư cao cấp v..v.. càng phát triển mạnh mẽ. Theo thống kê của Vụ kiến trúc Quy hoạch xây dựng (Bộ xây dựng), tốc độ đô thị hóa của Việt Nam tăng mạnh. Tỷ lệ đô thị hóa năm 1999 là 23,6%, năm 2004 là 25,8%, năm 2010 là 33% và dự báo đến năm 2025 sẽ đạt 45%, nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng nói chung và gạch ngói nói riêng cho các công trình là hết sức to lớn. Những năm gần đây, mức tiêu thụ gạch xây toàn quốc vào khoảng 20 tỷ viênnăm. Dự báo đến năm 2020, nhu cầu sẽ tăng vào khoảng 40 tỷ viênnăm, cao gấp đôi so với tiêu thụ hiện nay. Nếu toàn bộ nhu cầu về gạch xây dựng đều tập trung vào gạch đất sét nung thì gần 10 năm nữa, chúng ta sẽ đào đi gần 1 tỷ m3 đất sét mà phần lớn xâm phạm vào đất canh tác. Điều này làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài nguyên đất nước. Không những thế, quá trình nung sản phẩm gạch truyền thống cũng làm tiêu tốn nhiều nguyên liệu, đặc biệt là công việc dùng than đốt, quá trình này làm thải ra môi trường một lượng lớn khí độc hại không chỉ ảnh hưởng môi trường, sức khỏe con người mà còn làm giảm năng suất cây trồng. Bởi vậy nhu cầu về một công nghệ mới thân thiện với môi trường để từng bước thay thế công nghệ gạch đất sét nung là hết sức cần thiết và cấp bách. Hiện nay, công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng không nung đang được nhiều nước phát triển trên thế giới áp dụng nhằm giảm thiểu sự ô nhiễm môi trường trong quá trình khai thác, sản xuất và đã mang lại nhiều kết quả tích cực như: tận dụng được nhiều nguồn nguyên liệu rẻ tiền hiện có tại các vùng miền, tạo ra được nhiều loại VLXD có giá thành thấp,... Ngoài ra vật liệu xây dựng không nung còn mang lại hiệu quả kinh tế cao cho các chủ thể trong ngành công nghiệp xây dựng như: chủ đầ tư chủ thầu thi công, nhà sản xuất vật liệu xây dựng và cuối cùng là lợi ích của người tiêu dùng. Vì vậy, công nghệ sản xuất gạch không nung là sự lựa chọn phù hợp với định hướng của toàn cầu. Theo đó, nhu cầu vê các loại máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu..v..v.. dùng trong ngành vật liệu xây dựng không nung theo xu hướng phát triển của thế giới ngày càng tăng cao. Bên cạnh đó, Chính phủ cũng đang đẩy mạnh chương trình “sản xuất, tiêu thụ vật liệu không nung” trong thời gian tới. Theo đó, xem xét tạo cơ chế, lộ trình để tạo thị trường cho vật liệu không nung, tạo thuận lợi cho nhà sản xuất về đầu tư, nguồn nguyên liệu, tăng cường thanh tra kiểm tra việc sử dụng đất nông nghiệp làm gạch đã bị cấm theo quy định tại Quyết định 567, nâng phí bảo vệ môi trường và tăng cường giám sát đối với cơ sở sản xuất gạch đất sét nung. Qua tìm hiểu thị trường, công ty Cổ phần Chế tạo Máy và Sản xuất vật liệu Mới Trung Hậu – một Công ty đi đầu trong ngành Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung đã thấy được sự cần thiết và những quy định cùng sự ủng hộ của nhà nước như trên. Nhận định đây là ngành sản xuất công nghệ mới mang lợi ích trong tương lai, Công ty quyết định thành lập nhà máy cơ khí công nghệ và thiết bị sản xuất gạch không nung. Có thể nhận thấy đây là một dự án mang tính hiệu quả và cấp thiết trong giai đoạn hiện nay.
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CHẾ TẠO THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG ĐỊA ĐIỂM : TỈNH BÌNH DƯƠNG CHỦ ĐẦU TƯ : CƠNG TY Bình Dương - Tháng 12 năm 2011 CỘNG HỊA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - THUYẾT MINH DỰ ÁN ĐẦU TƯ NHÀ MÁY CHẾ TẠO THIẾT BỊ SẢN XUẤT GẠCH KHÔNG NUNG CHỦ ĐẦU TƯ ĐƠN VỊ TƯ VẤN CÔNG TY MỤC LỤC CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư .4 I.2 Mô tả sơ dự án I.3 Cơ sở pháp lý Bình Dương - Tháng 12 năm 2011 CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II.1 Sự cần thiết phải đầu tư II.2 Mục tiêu nhiệm vụ đầu tư CHƯƠNG III: NGHIÊN CỨU THỊ TRƯỜNG 10 III.1 Tình hình kinh tế xã hội Việt Nam mười tháng năm 2011 .10 III.2 Thị trường vật liệu xây dựng 11 III.2.1 Tình hình chung .11 III.2.2 Gạch không nung xu hướng tất yếu ngành vật liệu xây dựng .11 Mô tả chung gạch không nung .11 III.3 Thiết bị công nghệ sản xuất gạch không nung – nhu cầu tiềm 12 CHƯƠNG IV: PHÂN TÍCH HIỆN TRẠNG ĐẦU TƯ 14 IV.1 Địa điểm đầu tư 14 IV.2 Điều kiện tự nhiên – kinh tế xã hội vùng 15 IV.2.1 Địa hình .15 IV.2.1 Đất đai 15 IV.2.2 Khí hậu 16 IV.2.3 Thủy văn, sơng ngòi 16 IV.2.4 Giao thông 17 IV.2.5 Tình hình kinh tế - xã hội Bình Dương năm 2011 17 IV.3 Hiện trạng khu đất đầu tư dự án 18 IV.3.1 Tổng quan 18 IV.3.2 Hiện trạng sử dụng đất .18 IV.3.3 Đường giao thông .18 IV.3.4 Hiện trạng cơng trình hạ tầng kiến trúc 18 IV.3.5 Hiện trạng cấp điện 18 IV.3.6 Hiện trạng thoát nước 18 IV.3.7 Nhận xét chung 18 IV.4 Điều kiện cung cấp yếu tố đầu vào (nhiên liệu, vật liệu) 19 CHƯƠNG V: QUY MÔ & CÔNG SUẤT CỦA DỰ ÁN 20 V.1 Phạm vi dự án 20 V.2 Quy mô đầu tư 20 V.2.1 Quy mơ diện tích sử dụng 20 V.2.2 Đầu tư Cơ sở hạ tầng 20 V.2.3 Đầu tư Máy móc thiết bị chuyên dùng .21 V.3 Công suất dự án 22 V.4 Danh mục sản phẩm công nghệ 22 V.4.1 Cơng nghệ máy móc thiết bị sản xuất “gạch ống xi măng - cốt liệu” 22 V.4.2 Công nghệ thiết bị sản xuất “Gạch nhẹ Bê tông bọt” Công suất lớn 26 CHƯƠNG VI: GIẢI PHÁP THỰC HIỆN DỰ ÁN 30 VI.1 Phương án thiết kế công trình 30 V.1.1 Các tiêu kỹ thuật dự án 30 VI.1.2 Giải pháp quy hoạch 30 Nhà máy gồm có nhà xưởng với diện tích 1500m2, Nhà văn phòng 02 tầng với diện tích 200m2 Ngồi có hạng mục phụ : Nhà bảo vệ, Nhà để xe bánh, Nhà để xe bánh, Nhà tin, trạm biến áp, hồ nước PCCC, cổng, tường rào,… 30 VI.1.3 Giải pháp kỹ thuật 30 VI.1.4 Kết luận 31 VI.2 Các biện pháp kỹ thuật công nghệ 31 VI.3 Tổ chức máy 31 VI.4 Biện pháp quản lý, sử dụng lao động 31 VI.5 Kế hoạch Marketing 32 VI.6 Các biện pháp tài 32 VI.7 Xây dựng hệ thống thông tin 32 CHƯƠNG VII: ĐÁNH GIÁ TÁC ĐỘNG MÔI TRƯỜNG 33 VII.1 Đánh giá tác động môi trường 33 VII.1.1 Giới thiệu chung .33 VII.1.2 Các quy định hướng dẫn môi trường 33 VII.2 Tác động dự án tới môi trường 33 VII.3 Biện pháp giảm thiểu tác động tiêu cực dự án 34 CHƯƠNG VIII: TỔNG MỨC ĐẦU TƯ DỰ ÁN .35 VIII.1 Cơ sở lập tổng mức đầu tư 35 VIII.2 Nội dung tổng mức đầu tư .36 VIII.2.1 Nội dung 36 VIII.2.2 Kết tổng mức đầu tư 38 CHƯƠNG IX: NGUỒN VỐN ĐẦU TƯ CỦA DỰ ÁN 40 IX.1 Cấu trúc nguồn vốn phân bổ vốn đầu tư 40 IX.2 Tiến độ sử dụng vốn 40 IX.3 Nguồn vốn thực dự án 41 CHƯƠNG X: PHƯƠNG ÁN VAY VỐN .42 X.1 Phương thức vay vốn 42 X.2 Kế hoạch vay trả nợ 42 CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH 44 XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn .44 XI.2 Tính tốn chi phí dự án 44 XI.2.1 Chi phí nhân cơng 44 XI.2.2 Chi phí hoạt động .45 XI.3 Tính toán Giá vốn hàng bán .48 XI.3.1 Giá thành dây chuyền thiết bị 48 XI.3.2 Giá vốn hàng bán .49 XI.4 Doanh thu từ dự án .49 XI.5 Các tiêu kinh tế dự án 51 XI.6 Phân tích rủi ro 53 XI.6.1 Phân tích độ nhạy chiều 53 XI.6.2 Phân tích độ nhạy hai chiều 54 XI.7 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội .55 CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 56 XII.1 Kết luận 56 XII.2 Kiến nghị .56 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƯƠNG I: GIỚI THIỆU CHỦ ĐẦU TƯ VÀ DỰ ÁN I.1 Giới thiệu chủ đầu tư Chủ đầu tư Giấy phép kinh doanh Đăng ký lần đầu Nơi cấp Đại diện theo pháp luật Chức vụ Địa trụ sở : Công Ty Cổ Phần Chế Tạo Máy Sản Xuất Vật Liệu Mới : : Ngày 22 tháng 09 năm 2009 : Sở Kế hoạch Đầu tư Thành Phố Hồ Chí Minh : : Tổng Giám đốc : TP.HCM Doanh nghiệp sở Khoa Học Công Nghệ cấp chứng nhận Doanh nghiệp khoa học công nghệ theo : Giấy chứng nhận số : 05/ĐK-DNKHCN Ngày cấp : 31 tháng 03 năm 2010 Danh mục sản phẩm hàng hóa hình thành tử kết KH&CN : Thiết bị đồng sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 6334/QD-SHTT ngày 19/02/2009 Cục Sỡ Hữu Trí tuệ) Gạch blốc bê tông nhẹ (theo định chấp nhận đơn số 73799/QD-SHTT ngày 8/12/2009 Cụ Sở Hữu Trí tuệ) Cơng nghệ sản xuất gạch blốc bê tông nhẹ I.2 Mô tả sơ dự án Tên dự án gạch không nung Địa điểm đầu tư Hình thức đầu tư : Nhà máy khí cơng nghệ dây chuyền thiết bị sản xuất : huyện Bến Cát, Tỉnh Bình Dương : Đầu tư nhà máy I.3 Cơ sở pháp lý Văn pháp lý Luật Xây dựng số 16/2003/QH11 ngày 17/6/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đất đai số 13/2003/QH11 ngày 26/11/2003 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đầu tư số 59/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Doanh nghiệp số 60/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Đấu thầu số 61/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; - Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - Luật Thuế thu nhập doanh nghiệp số 14/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật Bảo vệ môi trường số 52/2005/QH11 ngày 29/11/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Bộ luật Dân số 33/2005/QH11 ngày 14/6/2005 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Luật thuế Giá trị gia tăng số 13/2008/QH12 ngày 03/6/2008 Quốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/02/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 124/2008 NĐ-CP ngày 11 tháng 12 năm 2008 Chính Phủ thuế thu nhập doanh nghiệp; Nghị định số 123/2008/NĐ-CP ngày 08/12/2008 Chính phủ Qui định chi tiết thi hành Luật Thuế giá trị gia tăng; Nghị định 140/2006/NĐ-CP Chính phủ ngày 22 tháng 11 năm 2006 quy định việc bảo vệ môi trường khâu lập, thẩm định, phê duyệt tổ chức thực chiến lược, quy hoạch, kế hoạch, chương trình dự án phát triển; Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09 tháng năm 2006 Chính phủ việc qui định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật bảo vệ môi trường; Nghị định số 21/2008/NĐ-CP ngày 28/02/2008 Chính phủ sửa đổi bổ sung số điều Nghị định số 80/2006/NĐ-CP ngày 09/08/2006 Chính phủ việc quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Thông tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thơng tư số 05/2009/TT-BXD ngày 15/04/2009 Bộ Xây dựng hướng dẫn điều chỉnh dự tốn xây dựng cơng trình; Thơng tư số 12/2008/TT-BXD ngày 07/05/2008 Bộ Xây dựng hướng dẫn việc lập quản lý chi phí khảo sát xây dựng; Thông tư số 33/2007/TT-BTC ngày 09/4/2007 Bộ Tài hướng dẫn tốn dự án hồn thành thuộc nguồn vốn nhà nước; Công văn số 1777/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần lắp đặt hệ thống điện cơng trình, ống phụ tùng ống, bảo ôn đường ống, phụ tùng thiết bị khai thác nước ngầm; Công văn số 1779/BXD-VP ngày 16/08/2007 Bộ Xây dựng việc công bố định mức dự tốn xây dựng cơng trình - Phần Khảo sát xây dựng; Thông tư số 08/2006/TT-BTNMT ngày 08/9/2006 Bộ Tài nguyên Môi trường hướng dẫn đánh giá môi trường chiến lược, đánh giá tác động môi trường cam kết bảo vệ môi trường; Nghị định số 12/2009/NĐ-CP ngày 12/2/2009 Chính phủ việc Quản lý dự án đầu tư xây dựng cơng trình; - Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - Nghị định số 209/2004/NĐ-CP ngày 16/12/2004 Chính phủ việc Quản lý chất lượng cơng trình xây dựng Nghị định số 49/2008/NĐ-CP ngày 18/04/2008 Chính phủ việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 2009/2004/NĐ-CP; Định mức chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng kèm theo Quyết định số 957/QĐ-BXD ngày 29/9/2009 Bộ Xây dựng; Nghị định số 99/2007/NĐ-CP ngày 13/06/2009 Chính phủ quản lý chi phí đầu tư xây dựng cơng trình; Nghị định số 80/2007/NĐ – CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ; Nghị định số 96/2010/NĐ-CP ngày 20 tháng 09 năm 2010 Chính Phủ sửa đổi bổ sung số điều nghị định số 115/2005/NĐ-CP ngày 05 tháng 09 năm 2005 Chính Phủ quy định chế tự chủ, tự chịu trách nhiệm tổ chức khoa học công nghệ công lập nghị định số 80/2007/NĐ-CP ngày 19 tháng 05 năm 2007 Chính Phủ doanh nghiệp khoa học công nghệ; Quyết định số 567/QĐ –TTg ngày 28 tháng 04 năm 2010 Thủ Tướng Chính Phủ việc phê duyệt Chương trình phát triển vật liệu không nung đến năm 2010 ; Quyết định số 10/2009/QĐ TTg Thủ Tướng Chính Phủ ngày 16 tháng 01 năm 2009 chế hỗ trợ phát triển sản xuất sản phẩm khí trọng điểm Danh mục sản phẩm khí trọng điểm, Danh mục dự án đầu tư sản xuất sản phẩm khí trọng điểm giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2015 ; Hướng dẫn số 1847/NHPT-TĐ ngày 12 tháng 06 năm 2009 Ngân Hàng Phát Triển Việt Nam, hướng dẫn thực Quyết định Thủ tướng Chính phủ chế hỗ trợ phát triển sản phẩm khí trọng điểm ; Các tiêu chuẩn Việt Nam Dự án Nhà máy Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung thực dựa tiêu chuẩn, quy chuẩn sau: Quyết định số 15/2004/QĐ-BXD ngày 10/06/2004 Ban hành Tiêu chuẩn xây dựng Việt Nam TCVN316:2004 “ Blốc bê tông nhẹ- yêu cầu kỹ thuật” Quy chuẩn xây dựng Việt Nam (tập 1, 2, xuất 1997-BXD); Quyết định số 04 /2008/QĐ-BXD ngày 03/4/2008 Ban hành Quy chuẩn kỹ thuật Quốc gia Quy hoạch xây dựng (QCVN: 01/2008/BXD); TCVN 2737-1995 : Tải trọng tác động- Tiêu chuẩn thiết kế; TCXD 229-1999 : Chỉ dẫn tính tốn thành phần động tải trọng gió theo TCVN 2737 -1995; TCVN 375-2006 : Thiết kế cơng trình chống động đất; TCXD 45-1978 : Tiêu chuẩn thiết kế nhà cơng trình; TCVN 5760-1993 : Hệ thống chữa cháy - Yêu cầu chung thiết kế lắp đặt sử dụng; TCVN 5738-2001 : Hệ thống báo cháy tự động - Yêu cầu kỹ thuật; TCVN 2622-1995 : PCCC cho nhà, cơng trình yêu cầu thiết kế; - Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - TCVN 6160 – 1996 : Yêu cầu chung thiết kế, lắp đặt, sử dụng hệ thống chữa cháy; TCVN 4760-1993 : Hệ thống PCCC - Yêu cầu chung thiết kế; TCXD 33-1985 : Cấp nước - mạng lưới bên cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 5576-1991 : Hệ thống cấp thoát nước - quy phạm quản lý kỹ thuật; TCXD 51-1984 : Thoát nước - mạng lưới bên ngồi cơng trình - Tiêu chuẩn thiết kế; TCVN 4474-1987 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống thoát nước nhà; TCVN 4473:1988 : Tiêu Chuẩn Thiết kế hệ thống cấp nước bên trong; TCVN 6772 : Tiêu chuẩn chất lượng nước nước thải sinh hoạt; TCVN 188-1996 : Tiêu chuẩn nước thải đô thị; TCVN 5687-1992 : Tiêu chuẩn thiết kế thơng gió - điều tiết khơng khí - sưởi ấm; TCXDVN 175:2005 : Tiêu chuẩn thiết kế độ ồn tối đa cho phép; 11TCN 19-84 : Đường dây điện; 11TCN 21-84 : Thiết bị phân phối trạm biến thế; TCXD 95-1983 : Tiêu chuẩn thiết kế chiếu sáng nhân tạo bên cơng trình dân dụng; TCXD 25-1991 : Tiêu chuẩn đặt đường dây dẫn điện nhà công trình cơng cộng; TCXD 27-1991 : Tiêu chuẩn đặt thiết bị điện nhà cơng trình cơng cộng; TCVN-46-89 : Chống sét cho cơng trình xây dựng; EVN : Yêu cầu ngành điện lực Việt Nam (Electricity of Viet Nam) - Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƯƠNG II: SỰ CẦN THIẾT PHẢI ĐẦU TƯ II.1 Sự cần thiết phải đầu tư Trong thời gian qua tốc độ thị hóa diễn ngày mạnh mẽ, nhu cầu xây dựng cơng trình kiến trúc văn hóa, cao ốc, khách sạn, trụ sở văn phòng, khu biệt thự, chung cư cao cấp v v phát triển mạnh mẽ Theo thống kê Vụ kiến trúc Quy hoạch xây dựng (Bộ xây dựng), tốc độ thị hóa Việt Nam tăng mạnh Tỷ lệ thị hóa năm 1999 23,6%, năm 2004 25,8%, năm 2010 33% dự báo đến năm 2025 đạt 45%, nhu cầu nguyên vật liệu xây dựng nói chung gạch ngói nói riêng cho cơng trình to lớn Những năm gần đây, mức tiêu thụ gạch xây toàn quốc vào khoảng 20 tỷ viên/năm Dự báo đến năm 2020, nhu cầu tăng vào khoảng 40 tỷ viên/năm, cao gấp đơi so với tiêu thụ Nếu tồn nhu cầu gạch xây dựng tập trung vào gạch đất sét nung gần 10 năm nữa, đào gần tỷ m đất sét mà phần lớn xâm phạm vào đất canh tác Điều làm ảnh hưởng nghiêm trọng đến tài nguyên đất nước Khơng thế, q trình nung sản phẩm gạch truyền thống làm tiêu tốn nhiều nguyên liệu, đặc biệt cơng việc dùng than đốt, q trình làm thải mơi trường lượng lớn khí độc hại không ảnh hưởng môi trường, sức khỏe người mà làm giảm suất trồng Bởi nhu cầu công nghệ thân thiện với môi trường để bước thay công nghệ gạch đất sét nung cần thiết cấp bách Hiện nay, công nghệ sản xuất vật liệu xây dựng không nung nhiều nước phát triển giới áp dụng nhằm giảm thiểu ô nhiễm môi trường trình khai thác, sản xuất mang lại nhiều kết tích cực như: tận dụng nhiều nguồn nguyên liệu rẻ tiền có vùng miền, tạo nhiều loại VLXD có giá thành thấp, Ngồi vật liệu xây dựng khơng nung mang lại hiệu kinh tế cao cho chủ thể ngành công nghiệp xây dựng như: chủ đầ tư chủ thầu thi công, nhà sản xuất vật liệu xây dựng cuối lợi ích người tiêu dùng Vì vậy, công nghệ sản xuất gạch không nung lựa chọn phù hợp với định hướng toàn cầu Theo đó, nhu cầu vê loại máy móc, thiết bị, nguyên vật liệu v v dùng ngành vật liệu xây dựng không nung theo xu hướng phát triển giới ngày tăng cao Bên cạnh đó, Chính phủ đẩy mạnh chương trình “sản xuất, tiêu thụ vật liệu không nung” thời gian tới Theo đó, xem xét tạo chế, lộ trình để tạo thị trường cho vật liệu không nung, tạo thuận lợi cho nhà sản xuất đầu tư, nguồn nguyên liệu, tăng cường tra kiểm tra việc sử dụng đất nông nghiệp làm gạch bị cấm theo quy định Quyết định 567, nâng phí bảo vệ mơi trường tăng cường giám sát sở sản xuất gạch đất sét nung Qua tìm hiểu thị trường, công ty Cổ phần Chế tạo Máy Sản xuất vật liệu Mới Trung Hậu – Công ty đầu ngành Chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung thấy - Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ HẠNG MỤC Nợ đầu kỳ Vay kỳ Trả nợ - Lãi vay - Vốn gốc Nợ cuối kỳ NĂM 2012 Quý III 81,502,488 Quý IV 77,797,830 81,502,488 7,983,539 4,278,881 3,704,659 77,797,830 7,789,045 4,084,386 3,704,659 74,093,171 Quý I 74,093,171 NĂM 2013 Quý II Quý III 70,388,513 66,683,854 Quý IV 62,979,196 7,594,550 3,889,891 3,704,659 70,388,513 7,400,055 3,695,397 3,704,659 66,683,854 7,011,066 3,306,408 3,704,659 59,274,537 Quý II 81,502,488 4,278,881 4,278,881 7,205,561 3,500,902 3,704,659 62,979,196 Hằng quý chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền vay 3,704,659,000 đồng số tiền trả 22 quý Còn số lãi vay chủ đầu tư trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ quý Theo dự kiến đến quý IV/2017 chủ đầu tư hoàn trả nợ hạn cho ngân hàng Chủ đầu tư phân tích phương án tài vốn vay ngân hàng, kết chứng minh dự án mang lại hiệu cao Do đó, trường hợp chủ đầu tư lựa chọn phương án huy động vốn khác phát hành cổ phiếu dự án đảm bảo tính khả thi, đảm bảo sinh lợi cho cổ đơng góp vốn CHƯƠNG XI: HIỆU QUẢ KINH TẾ -TÀI CHÍNH - 44 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -XI.1 Các giả định kinh tế sở tính tốn Các thơng số giả định dùng để tính tốn hiệu kinh tế dự án sở tính tốn dự án triển khai, văn liên quan đến giá bán, tài liệu cung cấp từ Chủ đầu tư, cụ thể sau: - Phân tích hiệu kinh tế tài dự án thời gian hoạt động 15 năm, dự án vào hoạt động từ quý III/2012 mở rộng xây dựng thêm đến năm 2014 hoàn thành - Vốn chủ sở hữu 15%, vốn vay 85%; - Các hệ thống máy móc thiết bị cần đầu tư để đảm bảo cho dự án hoạt động tốt; - Doanh thu dự án thu từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu; - Chi phí khấu hao Tài sản cố định: Áp dụng phương pháp khấu hao theo đường thẳng Trong tính tốn áp dụng thời gian khấu hao theo phụ lục đính kèm - Lãi suất vay nội tệ ưu đãi ngân hàng Phát triển Việt Nam: 11.6%/năm; Thời hạn trả nợ 23 quý, trả năm lần gốc lãi; - Thuế thu nhập doanh nghiệp dự án: 10%/ năm miễn thuế năm đầu, giảm 50% năm XI.2 Tính tốn chi phí dự án XI.2.1 Chi phí nhân cơng Đội ngũ quản lý nhân dự kiến dự án gồm 37 người, : - Ban giám đốc chịu trách nhiệm quản lý chung gồm : + Tổng giám đốc : người Chịu trách nhiệm tồn hoạt động nơng trường + Giám đốc : người Phụ trách chịu trách nhiệm hoạt động nông trường, báo cáo trực tiếp cho Tổng Giám đốc - Bộ phận hành chính: người Chịu trách nhiệm tổ chức hoạt động điều phối công việc Giám đốc phân công - Bộ phận nhân - tiền lương: người Phụ trách nhân chịu trách nhiệm tiền lương công nhân viên - Bộ phận kế hoạch kinh doanh: người Chịu trách nhiệm lên kế hoạch triển khai thực phương án kinh doanh cho hoạt động nhà máy - Bộ phận kế toán: người Chịu trách nhiệm thu – chi theo kế hoạch phương án kinh doanh Giám đốc đưa - Bộ phận kỹ thuật: người Chịu trách nhiệm quản lí, hướng dẫn, giải vấn đề lắp đặt sữa chữa dây chuyền sản xuất - Thủ kho: người Chịu trách nhiệm quản lí theo dõi hàng hóa nhập - xuất kho - Lao động sản xuất trực tiếp: công nhân sản xuất trực tiếp công nhân vận chuyển: 25 người - 45 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Tham gia sản xuất phân xưởng vận chuyển hàng hóa nhập xuất kho Chi phí nhân cơng năm bao gồm lương cán công nhân viên, phụ cấp khoản chi phí BHXH,BHYT, trợ cấp khác.,…mỗi năm chi phí ước tính trung bình khoảng 4,427,500,000 đồng, lương nhân viên tăng khoảng 3%/năm Chi lương cụ thể bảng sau: ĐVT: 1,000 đ Chức danh Quản lý Ban giám đốc Hành Nhân - tiền lương Kế hoạch - kinh doanh Kế toán Kỹ thuật Thủ kho Công nhân trực tiếp Công nhân sản xuất Công nhân vận chuyển TỔNG CỘNG SL Lương CB 12 2 2 25 20 37 Phụ cấp 10,000 4,500 4,500 4,000 4,000 7,000 5,000 2,000 500 500 500 500 500 500 3,500 3,500 500 500 Chi phí BHXH, BHYT (tháng) 37,500 4,800 1,000 2,000 3,600 900 3,000 2,200 20,000 16,000 4,000 57,500 Tổng lương tháng 187,500 24,000 5,000 10,000 18,000 4,500 15,000 11,000 100,000 80,000 20,000 287,500 Tổng lương năm 2,437,500 312,000 65,000 130,000 234,000 58,500 195,000 143,000 1,300,000 1,040,000 260,000 3,737,500 Chi phí BHXH, BHYT (năm) 450,000 57,600 12,000 24,000 43,200 10,800 36,000 26,400 240,000 192,000 48,000 690,000 XI.2.2 Chi phí hoạt động Chi phí chi tiết máy dùng để lắp ráp dây chuyền ĐVT: 1,000 đ ST T NĂM Sl HẠNG MỤC 2013 Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt I Số lượng máy sản xuất Chi phí máy móc dây chuyền Trạm trộn bê tông Máy trộn bê tông nhẹ chuyên dùng Si lô xi măng 40 + vis tải Si lô tro bay 40 + vis tải Hệ thống máy tạo bọt 2012 2013 2014 10 11 6,368,129 6,559,173 6,755,949 6,958,627 1 740,480 560,363 762,695 577,174 785,575 594,489 809,143 612,324 230,149 237,054 244,165 251,490 230,149 237,054 244,165 251,490 290,188 298,894 307,861 317,096 - 46 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -6 Hệ thống điều khiển trung tâm Máy nén khí hệ thống khí nén Hệ thống xe chuyển chuyên Máy rửa trạm trộn 10 Khuôn lưu mẫu 11 Máy test cường độ nén chuyên dùng 12 Cân điện tử KG 13 Máy tháo khuôn tự động 14 Máy vệ sinh khuôn tự động 15 Băng tải sản phẩm 16 Công lắp đặt bảo hành 17 Chi phí chuyển giao cơng nghệ Chi phí II 2 580,376 597,788 615,721 634,193 60,039 61,840 63,695 65,606 240,156 247,360 254,781 262,425 1 14,009 10,006 40,026 14,429 10,307 41,227 14,862 10,616 42,464 15,308 10,934 43,737 1 8,005 1,390,902 8,245 1,432,629 8,493 1,475,608 8,747 1,519,876 792,514 816,289 840,778 866,001 1 180,117 400,260 185,520 412,267 191,086 424,635 196,818 437,374 600,389 618,401 636,953 656,062 12,736,259 52,473,387 67,559,485 76,544,897 Dây chuyền sản xuất tự động gạch ống xi măng cốt liệu Số lượng máy sản xuất Chi phí máy móc dây chuyền Máy làm gạch tự động + Hệ thống ép thủy lực + Hệ thống cấp liệu vào khuôn + Hệ thống bốc dở sản phẩm khỏi khuôn Khn ép chun dùng Máy nén khí hệ thống đường ống Băng tải phân phối cấp liệu đến máy làm gạch Hệ thống điều khiển 105 945 8,400 9,450 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 1,280,831 1,319,255 1,358,833 1,399,598 360,234 371,041 382,172 393,637 50,032 51,533 53,079 54,672 50,032 51,533 53,079 54,672 120,078 123,680 127,391 131,212 - 47 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -tự động điện, khí nén thủy lực Chi phí lắp đặt chạy thử Chi phí TỔNG CHI PHÍ 60,039 61,840 63,695 65,606 201,730,813 214,467,072 1,870,044,638 1,922,518,025 17,121,297,578 17,188,857,063 19,839,303,568 19,915,848,465 Chi phí quảng cáo, tiếp thị Chi phí hoạt động trích từ 1% doanh thu năm, chi phí quảng cáo tiếp thị năm 2,883,560,000 đồng Chi phí điện nước Chi phí điện nước 2% doanh thu năm, tổng chi phí năm đầu hoạt động 5,767,120,000 đồng Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Chi phí ước tính 2% chi phí mua máy móc thiết bị, năm cơng suất hoạt động thấp phí bảo trì máy móc thiết bị thấp năm sau, dự kiến chi phí tăng 2%/ năm Chi phí bảo hiểm máy móc, thiết bị Chi phí mua bảo hiểm cho loại máy móc, thiết bị sử dụng 1.5% giá trị máy móc thiết bị, chi phí tăng 3%/năm Chi phí vận chuyển Chi phí vận chuyển chiếm 3% doanh thu năm Chi phí quỹ phúc lợi, BHYT, BHXH, trợ cấp thất nghiệp, khen thưởng… Theo quy định, chi phí khoảng 25% chi phí lương, chi phí theo quy định gồm 20% chi BHYT, BHXH 5% chi cho khoản trợ cấp khen thưởng, ước tính năm khoảng 560,625,000 đồng/năm Chi phí văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí chiếm khoảng 1% doanh thu năm Chi phí khác Chi phí chiếm 10% loại chi phí từ dự án BẢNG TỔNG HỢP CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG CỦA DỰ ÁN ĐVT: 1,000 đ Năm Hạng mục Chi phí quảng cáo, tiếp 2013 2,883,560 - 2014 24,459,559 2015 207,225,332 2016 249,795,121 48 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -thị Chi phí điện, nước Chi phí bảo trì máy móc thiết bị Phí bảo hiểm Chi phí vận chuyển Quỹ phúc lợi, bảo hiểm thất nghiệp, trợ cấp, khen thưởng Văn phòng phẩm, điện thoại Chi phí ngun vật liệu Chi phí khác TỔNG CỘNG 5,767,120 2,424 48,919,118 76,343 414,450,664 1,211,800 489,794,355 1,248,154 1,818 8,650,680 560,625 57,258 73,378,678 934,375 58,403 621,675,997 953,063 60,155 734,691,532 972,124 2,883,560 24,459,559 207,225,332 244,897,177 214,467,072 1,922,518,025 17,188,857,063 19,915,848,465 2,074,979 207,034,336 1,843,443,232 2,138,751,196 237,291,837 2,301,837,251 20,485,100,886 23,776,058,280 XI.3 Tính tốn Giá vốn hàng bán Mục đích việc xác định giá vốn hàng bán giúp cho chủ đầu tư xác định mức giá sản phẩm mang lại lợi nhuận cho dự án XI.3.1 Giá thành dây chuyền thiết bị Giá thành sản phẩm dựa chi phí sản xuất trực tiếp chi phí nguyên vật liệu Chi phí trực tiếp bao gồm: chi phí khấu hao, chi phí điện nước, chi phí bảo trì máy móc thiết bị, chi phí bảo hiểm máy móc thiết bị, chi phí vận chuyển, chi phí nhân cơng Giá thành sản phẩm năm đầu hoạt động: dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt 5,204,851,000 đồng dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 1,512,898,000 đồng Bảng tính giá thành sản phẩm STT I Năm Hạng mục Chi phí sản xuất trực tiếp Chi phí khấu hao Chi phí điện nước Chi phí bảo trì MMTB Chi phí bảo hiểm MMTB Chi phí vận chuyển Chi phí nhân cơng (lương, phúc lợi, trợ cấp, khen thưởng…) Tổng Tổng dây chuyền sản xuất ĐVT: 1,000 đ 2013 9,301,183 5,767,120 2,424 1,818 8,650,680 568,100 24,291,324 107 - 2014 9,301,183 48,919,118 76,343 57,258 73,378,678 1,169,838 2015 9,301,183 414,450,664 1,211,800 58,403 621,675,997 4,802,688 2016 9,301,183 489,794,355 1,248,154 60,155 734,691,532 4,937,238 132,902,417 1,051,500,734 1,240,032,617 953 8,410 9,461 49 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung Chi phí bình qn Chi phí nguyên vật liệu/dây chuyền + Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu Giá thành cho dây chuyền + Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu XI.3.2 Giá vốn hàng bán Năm Hạng mục Giá vốn hàng bán Dây chuyền gạch nhẹ bê tông bọt + Giá thành + Số lượng sản xuất + Số lượng tồn kho Dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu + Giá thành + Số lượng sản xuất + Số lượng tồn kho TỔNG GIÁ VỐN HÀNG BÁN 227,022 139,457 125,030 131,068 6,368,129 6,559,173 6,755,949 6,958,627 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 6,595,151 6,698,630 6,880,978 7,089,695 1,921,353 1,979,836 2,046,660 2,108,858 2013 2014 2015 2016 13,190,302 53,589,042 68,627,435 77,569,210 6,595,151 6,698,630 6,880,978 7,089,695 10 11 2 201,730,813 1,869,756,451 17,115,657,761 19,761,401,664 1,921,246 1,978,883 2,038,250 2,099,397 105 945 8,400 9,450 95 1,274 2,359 214,921,116 1,923,345,493 17,184,285,196 19,838,970,874 XI.4 Doanh thu từ dự án Doanh thu dự án thu từ sản xuất dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Đối với dây chuyền sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt năm đầu hoạt động nên công suất nhà máy đạt 20%, cung cấp sản phẩm cho khách hàng quen thuộc chưa thể có thị trường rộng lớn, năm sau công suất tăng lên 70% năm 2016 đạt công suất tối đa 100% năm lại dự án Theo dự tính, dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu đạt cơng suất năm đầu thấp hơn, trung bình năm 2012 quý III sản xuất máy/tuần đạt máy/ngày quý IV, đạt 2-4 máy năm 2013 sang năm 2014 mở rộng nhà máy, cung ứng theo nhu cầu thị trường nội địa xuất , lên đến 20 – 50 máy/ngày - 50 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Năm hoạt động chủ đầu tư sản xuất hạn chế sản xuất theo đơn đặt hàng nên số lượng tồn kho chiếm 5% số lượng sản phẩm sản xuất, năm sau dự án vào hoạt động ổn định sản phẩm phổ biến thị trường, với công suất hoạt động 100%, tỷ lệ hàng tồn kho cho phép 22%/năm Bảng công suất sản phẩm sản xuất/năm Số lượng Sản phẩm (dây chuyền) Dây chuyền Thiết bị sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt 12 sản xuất Thiết bị sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu 10,500 gạch nhẹ bê tông bọt Năm đầu hoạt động, giá bán dây chuyền 6,678,000,000 đồng, giá bán tăng khoảng 3%/năm Doanh thu năm hoạt động 13,365,000,000 đồng Dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Giá bán sản phẩm năm 2,750,000,000 đồng/ dây chuyền, doanh thu sản phẩm năm 2012 275,000,000,000 đồng Sau bảng tổng hợp doanh thu dự án qua năm: ĐVT : 1,000 đồng NĂM 2012 2013 2014 2015 TÊN SẢN PHẨM Thiết bị sản xuất gạch nhẹ bê tông bọt Hiệu suất sản xuất 20% 70% 80% +Số lượng sản xuất (dây 10 chuyền) Tổng số lượng dây 11 chuyền + Tỷ lệ tồn kho 5% 10% 15% +Số lượng tồn kho +Số lượng tiêu thụ + Đơn giá 6,678,000 6,811,560 6,947,791 + Doanh thu 13,356,000 47,680,920 62,530,121 Thiết bị sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu Hiệu suất sản xuất Số lượng sản xuất ( dây chuyền) Tổng số lượng dây chuyền 90% 11 13 22% 11 7,086,747 77,954,217 1% 105 9.0% 945 80% 8,400 90% 9,450 105 950 8,495 10,724 - 51 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -+Số lượng tồn kho + Số lượng tiêu thụ + Đơn giá + Doanh thu TỔNG CỘNG 100 2,750,000 275,000,000 288,356,000 95 1,274 2,359 855 7,221 8,365 2,805,000 2,861,100 2,918,322 2,398,275,000 20,660,003,100 24,411,763,530 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 XI.5 Các tiêu kinh tế dự án Báo cáo thu nhập dự án: ĐVT: 1,000 đ Năm 2012 2013 2014 2015 Doanh thu 288,356,000 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 Tổng Chi phí 259,242,642 2,325,766,495 20,509,532,379 23,797,493,349 Chi phí sx kinh doanh 237,291,837 2,301,837,251 20,485,100,886 23,776,058,280 Chi phí khấu hao 9,301,183 9,301,183 9,301,183 9,301,183 12,642,147 14,392,599 11,280,685 8,168,772 7,475 235,463 3,849,625 3,965,114 Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN (10%) 29,113,358 120,189,425 213,000,842 692,224,399 - - - - Lợi nhuận sau thuế 29,113,358 120,189,425 213,000,842 692,224,399 Chi phí lãi vay Lương nhân viên Trong năm dự án hoạt động với công suất thấp, chủ yếu sản xuất theo đơn đặt hàng chưa thể chủ động sản xuất với số lượng lớn cung cấp cho thị trường nên việc hoạt động dự án chưa đạt hiệu so với năm sau, công suất dự án tăng lên, dự án bắt đầu thu nguồn doanh thu ổn định mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư Bảng báo cáo ngân lưu: ĐVT: 1,000 đ Năm NGÂN LƯU VÀO Doanh thu Vay ngân hàng Giá trị tài sản lý lại Thay đổi hàng tồn kho Tổng ngân lưu vào NGÂN LƯU RA NĂM 2012 NĂM 2013 NĂM 2014 NĂM 2015 288,356,000 81,502,488 2,445,955,920 20,722,533,221 24,489,717,747 (9,606,229) 360,252,259 (185,086,306) (2,415,799,554) (2,356,165,302) 2,260,869,614 18,306,733,667 22,133,552,445 - 52 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Chi phí đầu tư ban đầu Chi phí hoạt động Chi phí nhân công Nợ vay Thay đổi khoản phải trả Thay đổi tiền mặt Tổng ngân lưu Ngân lưu ròng trước thuế Thuế TNDN Ngân lưu ròng sau thuế Hệ số chiết khấu Hiện giá ngân lưu ròng Hiện giá tích luỹ NPV IRR Tpb 79,532,796 237,291,837 7,475 20,051,464 (23,729,184) 35,593,776 348,748,164 11,504,095 11,504,095 0.81 9,352,923 9,352,923 2,392,878,439 36% 8,176,242 2,301,837,251 235,463 29,211,233 (206,454,541) 309,681,812 2,442,687,459 (181,817,846) (181,817,846) 0.66 (120,178,363) (110,825,440) 8,176,242 20,485,100,886 23,776,058,280 3,849,625 3,965,114 26,099,320 22,987,406 (1,818,326,364) (329,095,739) 2,727,489,545 493,643,609 21,432,389,255 23,967,558,670 (3,125,655,588) (1,834,006,225) (3,125,655,588) (1,834,006,225) 0.54 0.44 (1,679,677,047) (801,272,725) (1,790,502,487) (2,591,775,212) năm TT Chỉ tiêu Tổng mức đầu tư 95,885,280,000 Giá trị NPV 2,392,878,439,000 Tỷ suất hoàn vốn nội IRR (%) Thời gian hoàn vốn 36% năm Đánh giá Hiệu Phân tích hiệu dự án hoạt động vòng 15 năm Dòng tiền thu vào bao gồm: tổng doanh thu năm; nguồn thu từ vốn vay ngân hàng; giá trị tài sản lí Dòng tiền chi gồm: khoản chi đầu tư ban đầu mua nhà xưởng, mua sắm MMTB; chi phí hoạt động năm (khơng bao gồm chi phí khấu hao); chi phí nhân cơng; thay đổi số dư tiền mặt, thay đổi khoản phải trả, chi trả nợ vay ngân hàng gồm lãi vay vốn gốc; tiền thuế nộp cho ngân sách Nhà Nước Với suất sinh lời Chủ đầu tư kỳ vọng lớn lãi vay để đảm bảo khả toán nợ vay re = 23% Dựa vào kết ngân lưu vào ngân lưu ra, ta tính số tài chính, kết cho thấy: Hiện giá thu nhập dự án :NPV = 2,392,878,439,000 đồng >0 Suất sinh lợi nội là: IRR = 36% Thời gian hồn vốn tính năm (bao gồm năm đầu tư mua sắm MMTB) - 53 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Qua q trình hoạch định, phân tích tính tốn số tài cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho chủ đầu tư, suất sinh lời nội cao kỳ vọng nhà đầu tư, khả thu hồi vốn nhanh XI.6 Phân tích rủi ro Việc xác định rủi ro nhằm giả định việc xảy kế hoạch sẵn sàng thích nghi với biến đổi đó, cần phải tiến hành phân tích rủi ro, thơng qua phương pháp phân tích độ nhạy XI.6.1 Phân tích độ nhạy chiều Các biến ảnh hưởng đến NPV, IRR dự án đưa vào phân tích độ nhạy: tỷ lệ tăng giá phận máy móc đầu vào, tỷ lệ tăng giá sản phẩm lãi vay Bảng phân tích độ nhạy theo tỷ lệ giá máy móc đầu vào ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ tăng giá -2% 1% máy móc đầu vào NPV 22,883,164,311 11,376,796,549 Tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào NPV 3% 4% 5% 2,392,878,439 (2,570,815,557) (7,984,729,295) Bảng phân tích độ nhạy theo tỷ lệ tăng giá sản phẩm ĐVT: 1,000 đ Tỷ lệ tăng giá sản phẩm 1% 1.5% IRR #NUM! 20.2% NPV (2,135,873,947) 97,339,841 2% 35.7% 2,392,878,439 Tỷ lệ tăng giá sản phẩm IRR NPV 5% 108.7% 14,867,760,183 3% 49.2% 4,752,476,893 4% 76.5% 9,671,018,658 Khi giá dây chuyền sản xuất tỷ lệ thuận với NPV IRR Khi giá tăng NPV IRR tăng, giá giảm IRR NPV giảm, đến tỷ lệ tăng 1% làm cho IRR khơng có nghĩa Bảng phân tích độ nhạy theo lãi suất vay ĐVT: 1,000 đ Lãi vay/quý 3.00% 4.75% 5% IRR 36% 36% 36% NPV 2,409,570,867 2,396,587,868 2,394,733,153 - 54 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Lãi vay/quý IRR NPV 5.25% 36% 2,392,878,439 8.5% 35.4% 2,368,767,155 9% 35.4% 2,365,057,727 10% 35.3% 2,357,638,871 Kết bảng phân tích cho thấy lãi vay tỉ lệ nghịch với NPV IRR ảnh hưởng không đáng kể đến kết NPV IRR Cụ thể, cho lãi vay dao động theo mốc giá trị NPV IRR chênh lệch Hai yếu tố tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào tỷ lệ tăng giá sản phẩm có ảnh hưởng mạnh đến kết Nếu giá dây chuyền bán tăng từ 1.5%/năm trở xuống kết hợp với tỷ lệ tăng giá máy móc đầu vào tăng tối đa 3%/năm dự án mang lại hiệu kinh tế không làm cho NPV âm IRR có nghĩa với suất sinh lợi cao XI.6.2 Phân tích độ nhạy hai chiều Các biến ảnh hưởng đến NPV giá bán dây chuyền sản xuất xi măng cốt liệu công suất sản xuất ĐVT: 1,000 đ NPV công suất sản xuất NPV công suất sản xuất Giá dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 2,392,878,439 1,500,000 2,200,000 8,500 (31,315,616,857) (12,589,737,657) 9,500 (34,975,409,459) (14,046,560,316) 10,500 (38,633,772,984) (15,501,693,289) 11,500 (42,293,932,685) (16,958,950,097) 12,500 (45,953,480,505) (18,415,502,284) 13,500 (49,612,438,448) (19,871,339,314) 2,750,000 1,896,892,055 2,143,920,639 2,392,878,439 2,639,418,769 2,886,751,428 3,134,919,027 Giá dây chuyền gạch ống xi măng cốt liệu 3,000,000 3,500,000 21,344,447,005 8,379,410,372 23,879,341,165 9,389,060,815 26,416,453,247 10,400,736,709 28,950,786,927 11,409,874,821 31,486,016,346 12,419,839,734 34,022,220,758 13,430,686,271 Dựa vào bảng phân tích độ nhạy theo giá dây chuyền sản xuất gạch ống xi măng cốt liệu công suất sản xuất cho thấy mức độ ảnh hưởng đến NPV dây chuyền chủ yếu Dự án hoàn toàn khả thi vùng NPV âm thuộc vùng có giá thấp mức giá thành XI.7 Đánh giá hiệu kinh tế - xã hội - 55 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Dự án “Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch khơng nung” có nhiều tác động tích cực đến phát triển kinh tế xã hội Đóng góp vào phát triển tăng trưởng kinh tế quốc dân nói chung khu vực nói riêng, mang lại công nghệ đặc biệt làm giảm ô nhiễm mơi trường Nhà nước địa phương có nguồn thu ngân sách từ Thuế GTGT, Thuế Thu nhập doanh nghiệp, thuế xuất Tạo công ăn việc làm cho người lao động thu nhập cho chủ đầu tư; Không tiềm mặt thị trường lĩnh vực khí xây dựng, dự án khả thi qua thơng số tài NPV = 2,392,878,439,000 đồng ; Suất sinh lời nội là: IRR = 36% ; thời gian hoà vốn sau năm kể năm mua sắm nhà xưởng máy móc thiết bị Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư, niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động cho nước - 56 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung CHƯƠNG XII: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ XII.1 Kết luận Việc thực đầu tư Dự án “Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch khơng nung” góp phần vào việc bảo vệ mơi trường phát triển kinh tế xã hội Báo cáo thuyết minh dự án xây dựng nhà máy sản xuất thiết bị gạch nung để cấp quyền phê duyệt chủ trương sở nhà đầu tư triển khai nguồn lực để phát triển Không tiềm kinh tế thị trường nguyên liệu đầu vào đầu cho sản phẩm mà dự án khả thi qua thơng số tài Điều cho thấy dự án mang lại lợi nhuận cao cho nhà đầu tư niềm tin lớn khả toán nợ vay cao thu hồi vốn đầu tư nhanh Thêm vào đó, dự án đóng góp lớn cho ngân sách Nhà Nước giải lượng lớn lực lượng lao động Vậy dự án thực mang lại nhiều yếu tố thuận lợi sau: Bảo vệ mơi trường Mang lại lợi ích kinh tế cho chủ đầu tư Cải thiện đời sống cho người dân Phù hợp với định hướng phát triển kinh tế, chủ trương kêu gọi đầu tư nhà nước Xét mặt kinh tế, tiêu kinh tế kỹ thuật cho thấy dự án thực mang lại nhiều hiệu XII.2 Kiến nghị Thị trường có nhu cầu lớn máy móc thiết bị sản xuất vật liệu xây dựng không nung, việc đời dự án phù hợp với tình hình chung xã hội, góp phần bảo vệ môi trường Hơn dự án vào hoạt động giải công ăn việc làm, tạo thu nhập cho nhiều người Điều cho thấy dự án khả thi nhiều mặt Đề nghị quan chức tạo điều kiện giúp đỡ chủ đầu tư để dự án sớm phê duyệt vào hoạt động XII.3 Cam kết chủ đầu tư - Chịu trách nhiệm hoàn toàn trung thực, xác nội dung hồ sơ; - Chấp hành nghiêm chỉnh quy định pháp luật Việt Nam Bình Dương, ngày tháng năm 2012 CHỦ ĐẦU TƯ - 57 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung - 58 ... lập nhà máy khí công nghệ thiết bị sản xuất gạch không nung Có thể nhận thấy dự án mang tính hiệu cấp thiết giai đoạn II.2 Mục tiêu nhiệm vụ đầu tư Dự án đầu tư nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất. .. Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung -Về chất liên kết tạo hình, gạch khơng nung khác hẳn gạch đất nung Quá trình sử dụng gạch khơng nung, ... - 28 Dự án: Nhà máy chế tạo thiết bị sản xuất gạch không nung THIẾT BỊ DÂY CHUYỀN SẢN XUẤT GẠCH NHẸ BÊ TÔNG BỌT STT Thiết bị Thông số kỹ thuật