PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐƯA RA DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 TẠI CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ DU LỊCH CÔNG ĐOÀN THỦ ĐỨC

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH  LÊ KIM ANH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐƯA RA DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 TẠI CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ DU LỊCH CƠNG ĐỒN THỦ ĐỨC LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH TỔNG HỢP Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07 năm 2011 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH  LÊ KIM ANH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐƯA RA DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 TẠI CÔNG TY TNHH DỊCH VỤ DU LỊCH CƠNG ĐỒN THỦ ĐỨC Ngành: Quản Trị Kinh Doanh Tổng Hợp LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn: ThS LÊ VĂN LẠNG Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 07 năm 2011 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh đưa dự báo xu hướng phát triển giai đoạn 2011 – 2015 Công ty TNHH dịch vụ du lịch Cơng đồn Thủ Đức, ngành quản trị kinh doanh, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày……………………… GV.LÊ VĂN LẠNG Người hướng dẫn Chữ ký Ngày…Tháng…Năm 2011 Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Thư kí hội đồng chấm báo cáo Chữ ký Chữ ký Họ tên Họ tên Ngày…Tháng…Năm 2011 Ngày…Tháng…Năm 2011 LỜI CẢM ƠN Bốn năm Đại học trôi qua thật nhanh Một khoảng thời gian đủ dài để tơi có người bạn thân thiết, thầy giáo tận tình với kiến thức quý báu mà học đường giảng đường sinh viên.Tôi hiểu tất vốn kiến thức mà tơi có cịn ỏi Đó tàng bản, hành trang ban đầu để bước vào đời Bản thân tơi cịn phải học hỏi trau dồi thêm nhiều Lời xin tri ân cha mẹ người sinh tôi, nuôi dưỡng khôn lớn trưởng thành ngày hơm Với nhận được, xin gửi lời cảm ơn chân thành đến tất thầy cô phụ trách giảng dạy lớp DH07QT Đặc biệt, xin gửi lời cảm ơn chân thành tới thầy LÊ VĂN LẠNG người hướng dẫn tơi tận tình suốt thời gian tơi thực khóa luận Cùng với khỏang thời gian tháng ngắn ngủi thực tập cơng ty TNHH-MTV du lịch Cơng Đồn Thủ Đức tơi tích lũy cho kiến thức kinh nghiệm thực tế Tôi chân thành cảm ơn anh chị nhân viên công ty, giám đốc Công Ty, đặc biệt gửi lời cảm ơn tới Chị Nguyễn Trúc Phương Hải Yến, kế toán trưởng công ty dẫn giúp đỡ nhiều Lời cuối cảm ơn người bạn dễ thương động viên, giúp đỡ ủng hộ tơi nhiệt tình cho thành cơng khóa ln tốt nghiệp hôm Xin chân thành cảm ơn TP Hồ Chí Minh, ngày tháng năm 2011 LÊ KIM ANH NỘI DUNG TÓM TẮT LÊ KIM ANH Tháng 07 năm 2011 “Phân Tích Thực Trạng hoạt động kinh doanh đưa dự báo xu hướng phát triển giai đoạn 2011 – 2015 Công ty dịch vụ Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức” LE KIM ANH July 2010 “Situation analysis of business activities and provide trend forecasting period 2011 - 2015 at Thủ Đức Trade Union Tourism Services Co…, Ltd” Mục đích đề tài phân tích thực trạng hoạt động kinh doanh cơng ty năm vừa qua Q trình phân tích nhắm sâu vào phân tích kết doanh thu, chi phí tài chính, phân tích vị cơng ty Từ dựa phân tích để đưa dự báo mục tiêu cho Giai đoạn 2011 - 2015 Để phân tích thực trạng đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh công ty, sử dụng phương pháp so sánh, phương pháp ma trận Swot Qua phân tích, tơi thấy cơng ty hoạt động có hiệu qua năm, doanh thu lợi nhuận công ty tăng Tuy nhiên, bên cạnh có mặt cần phải quản lí tốt chi phí sử dụng vốn Từ giúp cho hoạt động công ty ngày phát triển Sau cùng, luận văn đưa dự báo mục tiêu giai đoạn 2011- 2015 cho công ty thông qua phương pháp dự báo để từ cơng ty có số giải pháp nhằm khắc phục hạn chế có định hướng phát triển tốt để góp phần làm cho cơng ty hồn thành mục tiêu đề ngày phát triển MỤC LỤC Trang viii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH xi CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung: 1.2.2 Mục tiêu cụ thể 1.3 Phạm vi nghiên cứu 1.4 Cấu trúc luận văn CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Giới thiệu khái quát công ty TNHH thành viên dịch vụ du lịch Cơng Đồn Thủ Đức 2.2 Q trình hình thành phát triển cơng ty TNHH thành viên Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức 2.3 Chức năng, lĩnh vực hoạt động nhiệm vụ Công Ty TNHH Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức 2.3.1 Chức 2.3.2 Lĩnh vực hoạt động 2.3.3 Nhiệm vụ mục tiêu chủ yếu công ty 2.4 Cơ cấu tổ chức máy quản lý công ty TNHH thành viên dịch vụ du lịch cơng đồn Thủ Đức 2.4.1 Cơ cấu tổ chức 2.4.2 Chức năng,nhiệm vụ phận 2.5 Vấn đề vui chơi giải trí 11 2.6 Chiến lược phương hướng phát triển Công ty tương lai 11 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 3.1 Kết hiệu hoạt động kinh doanh v 13 13 3.1.1 Kết 13 3.1.2 Hiệu phân loại hiệu 14 3.2 Các phương pháp đánh giá hiệu hoạt động kinh doanh 16 3.2.1 Phân tích biến động, cấu 16 3.2.2 Phân tích thơng qua số tài 17 3.3 Phương pháp nghiên cứu 19 3.3.1 Phương pháp thu thập số liệu 19 3.3.2 Phương pháp xử lý số liệu 19 3.3.3 Phương pháp phân tích 19 3.4 Dự báo nhu cầu phương pháp dự báo nhu cầu 21 3.4.1 Dự báo nhu cầu 21 3.4.2 Phương pháp dự báo nhu cầu 21 3.5 Đánh giá phương pháp sai chuẩn cho phương pháp lựa chọn24 CHƯƠNG KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN 25 4.1.Phân tích tình hình hoạt động kinh doanh cơng ty từ năm 2008 đến 2010 25 4.1.1 Phân tích biến động doanh số từ năm 2008 đến 2010 25 4.1.2 So sánh doanh thu thực kế hoạch 26 4.1.3 Phân tích cấu doanh số 27 4.1.4 Phân tích biến động chi phí 28 4.1.5.Tình hình lợi nhuận 31 4.1.6 Phân tích số tài 34 4.2 Phân tích yếu tố mơi trường ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh công ty 38 4.2.1 Yếu tố mơi trường vĩ mơ 38 4.2.2 Phân tích môi trường vi mô 40 4.3.Ma trận SWOT công ty TNHH Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức 41 4.3.1 Điểm mạnh công ty 41 4.3.2 Điểm yếu 42 4.3.3 Cơ hội 42 4.3.4 Đe dọa 43 4.4 Dự báo cho giai đoạn 2011 đến 2015 vi 48 4.4.1 Lựa chọn phương pháp dự báo tốt 48 4.4.2 Dự báo doanh số theo đường xu hướng có điều chỉnh theo mùa giai đoạn 2011 2015 50 4.4.3 Mục tiêu cho giai đoạn 2011 – 2015 số giải pháp thục 59 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 63 5.1 Kết luận 63 5.2 Kiến nghị 64 5.2.1 Đối với công ty 64 5.2.2 Đối với nhà nước 64 TÀI LIỆU THAM KHẢO 66 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT WTO World Trade Organization ( Tổ chức thương mại giới) UNESCO United Nations Education, Scientific and Culture organization (Tổ chức văn hóa, khoa học giáo dục Liên Hiệp Quốc) TNHH Trách nhiệm hữu hạn HĐQT Hội đồng quản trị CBCNV Cán công nhân viên HĐSXKD Hoạt động sản xuất kinh doanh TCKT Tài kế tốn TCHC Tổ chức hành CSH Chủ sở hữu CPI Consumer Price Index (chỉ số giá tiêu dùng) DV – DL Dịch vụ du lịch SWOT Strengths, weaknesses, opportunities and threats (Ma trận điểm mạnh, điểm yếu, hội đe dọa) TPHCM Thành Phố Hồ Chí Minh BHXH Bảo hiểm xã hội BHYT Bảo hiểm y tế viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang Bảng 2.1 Bảng giá phòng Bảng 4.1 Biến động doanh số từ năm 2008 đến 2010 25 Bảng 4.2 So sánh doanh thu thực kế hoạch 26 Bảng 4.3 Cơ cấu doanh số theo lĩnh vực kinh doanh 27 Bảng 4.4 Biến động biến phí theo quý 28 Bảng 4.5 Biến động định phí theo quý 29 Bảng 4.6 Cơ cấu chi phí 30 Bảng 4.7 Phân tích lợi nhuận 32 Bảng 4.8 Khả sinh lợi 34 Bảng 4.9 : Vòng quay vốn tài sản 35 Bảng 4.10 Chỉ số rủi ro 36 Bảng 4.11 Khả toán nợ dài hạn 37 Bảng 4.12 Hiệu sử dụng lao động 37 Bảng 4.13 Ma Trận SWOT Của Công Ty TNHH Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức 44 Bảng 4.14 Dự báo doanh số bình qn có trọng số 48 Bảng 4.15 Bảng dự báo doanh số phương pháp san số mủ có điều chỉnh xu hướng 49 Bảng 4.16 Bảng dự báo doanh số theo xu hướng có điều chỉnh điều chỉnh theo mùa 50 Bảng 4.17 Bảng thiết lập giá trị 51 Bảng 4.18 Bảng dự báo doanh thu giai đoạn 2011 đến 2015 51 Bảng 4.19 Tỷ lệ doanh số lĩnh vực kinh doanh theo quý 52 Bảng 4.20 Doanh thu dự báo theo lĩnh vực kinh doanh ( có điều chỉnh theo mùa lạm phát) 53 Bảng 4.21 Tỷ lệ biến phí tổng doanh thu theo quý 54 Bảng 4.22 Biến phí dự báo theo lĩnh vực kinh doanh 56 Bảng 4.23 Bảng dự báo định phí 56 ix Năm 2011 2012 2013 2014 2015 Dự báo có điều Dự báo có điều chỉnh theo mùa chỉnh lạm phát 0,86 2.115.433,77 2.369.285,83 2.461.233,80 2.469.743,71 2.766.112,95 17 2.463.463,56 0,94 2.316.932,29 2.594.964,16 19 2.465.693,32 1,2 2.948.336,79 3.302.137,20 21 2.467.923,08 0,86 2.123.106,65 2.377.879,45 23 2.470.152,84 2.478.693,58 2.776.136,81 25 2.472.382,60 0,94 2.325.320,81 2.604.359,30 27 2.474.612,36 1,2 2.959.001,67 3.314.081,87 19 2.465.693,32 0,86 2.121.188,43 2.375.731,05 31 2.479.071,88 2.487.643,46 2.786.160,68 33 2.481.301,64 0,94 2.333.709,32 2.613.754,44 35 2.483.531,40 1,2 2.969.666,55 3.326.026,54 37 2.485.761,16 0,86 2.138.452,41 2.395.066,70 39 2.487.990,92 2.496.593,34 2.796.184,54 41 2.490.220,68 0,94 2.342.097,84 2.623.149,59 43 2.492.450,44 1,2 2.980.331,44 3.337.971,21 45 2.494.680,20 0,86 2.146.125,29 2.403.660,32 47 2.496.909,96 2.505.543,22 2.806.208,40 49 2.499.139,72 0,94 2.350.486,36 2.632.544,73 50 2.500.254,60 1,2 2.989.663,21 3.348.422,80 Quý x Dự báo Is 13 2.459.004,04 15 Nguồn: Tính toán tổng hợp Bảng 4.19 Tỷ lệ doanh số lĩnh vực kinh doanh theo quý Năm Tỷ lệ doanh số lĩnh vực kinh doanh theo quý 52 2011 2012 2013 2014 2015 Quý Nhà nghỉ Nhà hàng Du lịch Hồ bơi Mặt 33,8% 55,4% 0,6% 7,6% 2,6% 37,4% 47,3% 1,0% 11,7% 2,6% 37,9% 49,8% 2,0% 7,3% 3,0% 32,9% 55,3% 4,4% 5,0% 2,7% 33,8% 55,4% 0,6% 7,6% 2,6% 37,4% 47,3% 1,0% 11,7% 2,6% 37,9% 49,8% 2,0% 7,3% 3,0% 32,9% 55,3% 4,4% 5,0% 2,7% 33,8% 55,4% 0,6% 7,6% 2,6% 37,4% 47,3% 1,0% 11,7% 2,6% 37,9% 49,8% 2,0% 7,3% 3,0% 32,9% 55,3% 4,4% 5,0% 2,7% 33,8% 55,4% 0,6% 7,6% 2,6% 37,4% 47,3% 1,0% 11,7% 2,6% 37,9% 49,8% 2,0% 7,3% 3,0% 32,9% 55,3% 4,4% 5,0% 2,7% 33,8% 55,4% 0,6% 7,6% 2,6% 37,4% 47,3% 1,0% 11,7% 2,6% 37,9% 49,8% 2,0% 7,3% 3,0% 32,9% 55,3% 4,4% 5,0% 2,7% Nguồn: Tính tốn tổng hợp Bảng 4.20 Doanh thu dự báo theo lĩnh vực kinh doanh ( có điều chỉnh theo mùa lạm phát) 53 Đơn vị tính: Ngàn đồng Năm 2011 2012 2013 2014 2015 Quý Nhà nghỉ Nhà hàng Du lịch Hồ bơi Mặt 800.194,42 1.312.853,36 14.107,62 180.943,59 61.186,84 1.035.630,15 1.308.383,10 28.500,44 322.628,91 70.970,35 982.417,55 1.293.416,09 51.857,71 189.210,02 78.062,79 1.086.831,19 1.824.924,29 146.335,99 164.815,82 90.352,14 803.096,80 1.317.615,20 14.158,79 181.599,89 61.408,77 1.039.383,07 1.313.124,43 28.603,72 323.798,05 71.227,53 985.974,42 1.298.098,94 52.045,47 189.895,06 78.345,42 1.090.762,54 1.831.525,51 146.865,33 165.412,00 90.678,96 802.371,21 1.316.424,74 14.146,00 181.435,82 61.353,28 1.043.136,00 1.317.865,76 28.707,00 324.967,20 71.484,72 989.531,29 1.302.781,79 52.233,22 190.580,10 78.628,04 1.094.693,88 1.838.126,72 147.394,66 166.008,18 91.005,79 808.901,57 1.327.138,89 14.261,13 182.912,49 61.852,63 1.046.888,92 1.322.607,09 28.810,28 326.136,34 71.741,90 993.088,17 1.307.464,64 52.420,97 191.265,14 78.910,67 1.098.625,23 1.844.727,94 147.924,00 166.604,36 91.332,62 811.803,95 1.331.900,73 14.312,30 183.568,79 62.074,56 1.050.641,85 1.327.348,42 28.913,56 327.305,49 71.999,08 996.645,04 1.312.147,49 52.608,72 191.950,18 79.193,30 1.102.065,16 1.850.504,00 148.387,17 167.126,02 91.618,59 Nguồn: Tính tốn tổng hợp 4.4.2.2 Dự báo chi phí  Dự báo biến phí Biến phí dự báo cho năm 2011 tính sau: Lấy trung bình phần trăm biến phí doanh thu theo quý lĩnh vực kinh doanh, nhân với doanh thu theo quý dự báo theo đường xu hướng Bảng 4.21 Tỷ lệ biến phí tổng doanh thu theo quý Năm Chỉ tiêu Phòng nghỉ Nhà hàng 54 Du lịch Hồ bơi Mặt 2011 2012 2013 2014 2015 26,5% 43,1% 1,2% 7,0% 0,6% 24,8% 38,2% 1,7% 8,8% 0,6% 25,4% 37,6% 2,2% 8,3% 0,7% 22,4% 37,5% 1,9% 7,9% 0,9% 26,5% 43,1% 1,2% 7,0% 0,6% 24,8% 38,2% 1,7% 8,8% 0,6% 24,0% 37,5% 2,0% 8,1% 0,7% 22,4% 37,5% 1,9% 7,9% 0,9% 26,5% 43,1% 1,2% 7,0% 0,6% 24,8% 38,2% 1,7% 8,8% 0,6% 25,2% 37,6% 2,1% 8,2% 0,7% 22,4% 37,5% 1,9% 7,9% 0,9% 26,5% 43,1% 1,2% 7,0% 0,6% 24,8% 38,2% 1,7% 8,8% 0,6% 25,2% 37,6% 2,1% 8,2% 0,7% 22,4% 37,5% 1,9% 7,9% 0,9% 26,5% 43,1% 1,2% 7,0% 0,6% 24,8% 38,2% 1,7% 8,8% 0,6% 25,2% 37,6% 2,1% 8,2% 0,7% 22,4% 37,5% 1,9% 7,9% 0,9% Nguồn: Tính tốn tổng hợp 55 Bảng 4.22 Biến phí dự báo theo lĩnh vực kinh doanh Đơn vị tính: Ngàn đồng Năm 2011 2012 2013 2014 2015 Quý Nhà nghỉ Nhà hàng Du lịch Hồ bơi 628.507,50 1.021.484,60 27.547,70 165.085,60 13.295,80 686.186,80 1.057.457,10 46.782,20 242.234,10 17.692,40 660.185,70 976.844,10 56.622,30 214.129,40 17.080,80 740.273,80 1.239.546,40 64.209,30 262.252,00 30.800,30 630.787,10 1.025.189,60 27.647,60 165.684,30 13.344,00 688.673,40 1.061.289,10 46.951,70 243.111,90 17.756,50 625.376,00 975.845,50 51.022,50 212.154,00 17.793,50 742.951,50 1.244.030,20 64.441,60 263.200,70 30.911,70 630.217,20 1.024.263,30 27.622,60 165.534,60 13.332,00 691.160,00 1.065.121,20 47.121,20 243.989,70 17.820,70 657.499,30 983.007,20 55.867,20 215.127,80 17.335,10 745.629,30 1.248.513,90 64.673,80 264.149,30 31.023,10 635.346,40 1.032.599,60 27.847,50 166.881,90 13.440,50 693.646,60 1.068.953,20 47.290,70 244.867,50 17.884,80 659.862,70 986.540,60 56.068,00 215.901,10 17.397,40 748.307,00 1.252.997,70 64.906,10 265.097,90 31.134,50 637.626,10 1.036.304,60 27.947,40 167.480,70 13.488,70 696.133,20 1.072.785,20 47.460,30 245.745,30 17.948,90 662.226,10 990.074,00 56.268,80 216.674,40 17.459,70 750.650,10 1.256.921,00 65.109,30 265.928,00 31.232,00 Mặt Nguồn: Tính tốn tổng hợp  Dự báo định phí: Bảng 4.23 Bảng dự báo định phí Đơn vị tính: Ngàn đồng Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 3,30% 3,60% 2,70% 3,20% 3,20% 3,20% 3,20% 3,20% 344.160,75 344.535,00 261.717,00 316.804,25 316.804,25 316.804,25 316.804,25 316.804,25 Nguồn: Tính tốn tổng hợp Theo dự báo quan phủ, số giá năm 2011 tăng 9%, định phí dự báo cho năm 2011 (dùng để tính chung cho năm 2012 đến 2015) tăng thêm 9% so với trung bình định phí cho năm 2008,2009 2010 Hơn nữa, từ năm 56 2011 trở đi, cơng ty có kế hoạch marketing để tiếp cận với khách hàng nhiều hơn: Chi phí marketing ước tính : 200 triệu (Chi tiết năm phần kế hoach marketing) => dự báo định phí Năm 2011,2012,2013,2014,2015 545,316 ngàn đồng (Tỷ lệ định phí có thay đổi) 4.4.2.3 Dự báo lợi nhuận: Bảng 4.24 Dự báo số dư đảm phí Đơn vị tính: ngàn đồng Năm 2011 2012 2013 2014 2015 Hồ bơi Mặt Tổng cộng -13.440,10 15.858,00 47.891,00 513.364,60 250.926,00 -18.281,80 80.394,80 53.278,00 715.760,40 322.231,90 316.572,00 -4.764,60 -24.919,40 60.982,00 670.101,90 346.557,40 585.377,90 82.126,70 -97.436,20 59.551,80 976.177,60 Tổng 1.189.919,50 1.444.244,60 45.640,30 -26.102,80 221.702,80 2.875.404,50 Quý Nhà nghỉ Nhà hàng 171.686,90 291.368,80 349.443,40 Du lịch 172.309,70 292.425,60 -13.488,80 15.915,60 48.064,80 515.226,90 350.709,70 251.835,30 -18.348,00 80.686,20 53.471,00 718.354,20 360.598,40 322.253,40 1.023,00 -22.258,90 60.551,90 722.167,80 347.811,00 587.495,30 82.423,70 -97.788,70 59.767,30 979.708,60 Tổng 1.231.428,80 1.454.009,70 51.609,90 -23.445,90 221.855,00 2.935.457,50 172.154,00 292.161,40 -13.476,60 15.901,20 48.021,30 514.761,40 351.976,00 252.744,60 -18.414,20 80.977,50 53.664,00 720.947,90 332.032,00 319.774,60 -3.634,00 -24.547,70 61.292,90 684.917,80 349.064,60 589.612,80 82.720,90 -98.141,10 59.982,70 983.239,80 Tổng 1.205.226,60 1.454.293,40 47.196,10 -25.810,10 222.960,90 2.903.866,90 173.555,20 294.539,30 -13.586,40 16.030,60 48.412,10 518.950,80 353.242,30 253.653,90 -18.480,40 81.268,80 53.857,10 723.541,70 333.225,50 320.924,00 -3.647,00 -24.636,00 61.513,30 687.379,80 350.318,20 591.730,20 83.017,90 -98.493,50 60.198,10 986.771,00 Tổng 1.210.341,20 1.460.847,50 47.304,10 -25.830,10 223.980,60 2.916.643,30 174.177,90 295.596,10 -13.635,10 16.088,10 48.585,90 520.812,80 354.508,70 254.563,20 -18.546,70 81.560,20 54.050,20 726.135,50 334.418,90 322.073,50 -3.660,10 -24.724,20 61.733,60 689.841,70 351.415,10 593.583,00 83.277,90 -98.802,00 60.386,60 989.860,50 Tổng 1.214.520,50 1.465.815,80 47.436,00 -25.877,90 224.756,20 2.926.650,60 Nguồn: Tính tốn tổng hợp 57 Dự báo lợi nhuận: Lợi nhuận hoạt động kinh doanh theo quý tính lấy số dư đảm phí trừ định phí năm: Bảng 4.25 Bảng dự báo lợi nhuận giai đoạn 2011 đến 2015 Đơn vị tính: ngàn đồng Năm Lợi nhuận 2011 2.330.088,50 2012 2013 2.390.141,50 2.358.550,90 2014 2.371.327,30 2015 2.381.334,60 Nguồn: Tính tốn tổng hợp 4.4.2.4 Dự báo nguồn lực cần thiết:  Nhu cầu nhân lực: Nhu cầu nhân lực toàn thời gian năm sau tổng số 32 người, tăng lên người so với năm ngoái Cụ thể sau: Tuyển dụng nhân viên marketing với mục tiêu tìm kiếm khách hàng cho doanh nghiệp kéo doanh nghiệp đến gần khách hàng hơn, bổ sung sản phẩm dịch vụ phục vụ khách hàng, định vị thương hiệu công ty lòng khách hàng… Tuyển nhân viên quản trị trang web doanh nghiệp mục đích nhằm thực giao dịch qua mạng nhiều hơn, quảng bá ấn tượng hình ảnh công ty đén quý khách hàng nhằm tìm kiếm nguồn khách hàng online… Nhu cầu nhân lực bán thời gian chủ yếu sinh viên nên tuỳ tình hình mà tuỷen dụng Nhưng cố gắng tìm kiếm nhân lực có kinh nghiệm phục vụ nhiệt tình Trong năm vừa qua cơng ty làm tốt nhờ tuyển qua bắt cầu quen biết nội Nhằm tăng hiệu sử dụng nguồn nhân lực suất lao động, công ty có khố huấn luyện nghiệp vụ cho nhân viên đặt biệt nhân viên phục vụ du lịch kế toán  Nhu cầu nguồn nguyên vật liệu: Do ảnh hưởng lạm phát dự báo 9%, giá lương thực tăng mạnh, , kế hoạch mua nguyên vật liệu tồn kho xem xét kĩ  Nhu cầu tài Tình hình tài doanh nghiệp năm qua tương đối ổn định Tuy nhiên, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh biến đọng tương đối thấp so với đối 58 thủ ngành Vì vậy, dự báo năm sau tài tăng tỷ lệ nợ/ vốn đặc biệt nợi vốn, tăng khoản phải thu khoản phải trả nhằm bổ sung nguồn tài sản cho doanh nghiệp, nguồn vốn chủ sở hữu đuợc đầu tư vào hoạt động tài 4.4.3 Mục tiêu cho giai đoạn 2011 – 2015 số giải pháp thục 4.4.3.1 Mục tiêu cho giai đoạn 2011 - 2015 Thông qua dự báo phần 4.4.2, mục tiêu giai đoạn 2011 – 2015 xác định sau:  Mục tiêu công ty doanh thu: Bảng 4.26 Mục tiêu doanh thu giai đoạn 2011 - 2015 Đơn vị tính: Ngàn đồng Năm Mục tiêu Quý 2011 2012 2013 2014 2015 2.371.297 2.766.113 2.594.964 3.313.259 2.379.891 2.776.137 2.604.359 3.325.244 2.377.744 2.786.161 2.613.754 3.337.229 2.397.081 2.796.185 2.623.150 3.349.214 2.405.675 2.806.208 2.632.545 3.359.701 Tổng 11.045.633 11.085.632 11.114.888 11.165.629 11.204.129 Nguồn: Tính tốn tổng hợp 59 Mục tiêu Marketing  Tăng cường kinh doanh qua mạng internet trang Web công ty: Đạt mức 100 giao dịch/ năm ( Đặt biệt lĩnh vực du lịch) Có dịch vụ hỗ trợ cho dịch vụ tiệc cưới hồ bơi: Thêm dịch vụ ca sĩ cho nhạc sóng tiệc cưới Thêm dịch vụ khuyến cho khách hàng đặt với số lượng lớn tiệc cưới Mở rộng căntin phục vụ khách hồ bơi Có sách khách hàng thân thuộc cho dịch vụ hồ bơi Có kế hoạch để môi trường hồ bơi đạt tiêu chuẩn hồ bơi quốc tế Mục tiêu sản xuất  Tăng suất lao động 375000 ngàn đồng/người/năm Tăng hiệu lao động 75000 ngàn đồng/người/năm Tăng số lượng lao động 32 nhân viên thức ( nhân viên phụ trách marketing, nhân viên quản lí trang web công ty) Nhân viên làm việc bán thời gian tuyển dụng theo nhu cầu cần Những mục tiêu tài chính:  Ngân sách cho sản xuất không vượt tỷ đồng Ngân sách marketing không vượt 250 triệu đồng Tỷ số nợ/ vốn không vượt 0,3 % Tỷ số nợ dài hạn/ vốn chủ sở hữu không vượt 0,2 % 4.4.3.2 Một số giải pháp để thực mục tiêu a) Tăng lượng khách lưu trú dài hạn để thực giải pháp xâm nhập thị trường sâu chiến lược tăng trưởng hiệu Muốn tăng doanh thu, doanh nghiệp cần phải chủ động việc tìm kiếm khách hàng Khách du lịch thường đối tượng lưu trú ngắn hạn có tính chất mùa vụ Cịn khách hàng lưu trú dài hạn cá nhân, tổ chức có hợp đồng thuê dài hạn khách sạn cơng ty Nhóm đối tượng tiềm năng, vậy, cơng ty cần tập trung khai thác, khách hàng mang lại nguồn thu lớn ổn định cho công ty Công ty phải tiếp tục trì hợp đồng khách lưu trú khách sạn Để làm điều khách sạn phải bảo đảm chất lượng phục vụ, dịch vụ 60 phịng nghỉ Bên cạnh phận kinh doanh phải thường xuyên lắng nghe, tiếp nhận ý kiến phản hồi từ khách hàng để có biện pháp xử lí kịp thời Khách sạn gửi thư chúc mừng, tặng hoa quà sinh nhật có ý nghĩa cơng đồn cơng ty vào dịp nghỉ tết, ngày thành lập công ty… để trì mối quan hệ tốt đẹp với đối tác b) Điều chỉnh giá phòng khách sạn, hồ bơi dịch vụ khác cách linh hoạt, đồng thời quảng bá thương hiệu công ty để thực chiến lược tăng trưởng hiệu cạnh tranh với đối thủ ngành du lịch địa bàn Tp HCM Thường xuyên nắm bắt kịp thời thông tin giá chất lượng dịch vụ đối tượng cạnh tranh nhu cầu dịch vụ khách hàng mục tiêu khách hàng tiềm để đề xuất với ban Giám Đốc có chiến lược kinh doanh đắn có hiệu cao Phải trọng cơng tác tiếp thị tour, tiếp thị dịch vụ khách sạn, nhà hàng đến quan, xí nghiệp từ trung ương đến địa phương, từ tỉnh đến tỉnh Đặc biệt ý đến khối trường học, khối cao su, khu công nghiệp… đơn vị có tiềm du lịch lớn Đẩy mạnh việc quảng bá, xây dựng uy tín thương hiệu CD TOURS Thơng tin kịp thời giá chất lượng sản phẩm, dịch vụ công ty đến với khách hàng thông qua phương tiện thơng tin đại chúng: báo chí, đài truyền hình tỉnh lân cận, tạp chí du lịch…có nhiều hình thức khuyến mãi, hậu thích hợp nhằm giữ khách hàng truyền thống thu hút thêm nhiều khách hàng c) Khuyến khích đãi ngộ người có trình độ chun mơn cao để thực giải pháp thu hút nhân lực trình độ cao để thực chiến lược sản phẩm dịch vụ tốt Công ty cần phải đưa sách thu hút nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao làm việc công ty hình thức như: đưa mức lương hấp dẫn, khuyến khích mặt tinh thần, đãi ngộ, hổ trợ vật chất, điều kiện làm việc… để thu hút nhân viên giỏi, cán quản lý có kinh nghiệm chun mơn cao, nhân viên đào tạo quy… thường xuyên tổ chức khuyến khích CBCNV tích cực tham gia lớp đào tạo lại như: quản trị kinh doanh, 61 marketing, ngoại ngữ, kinh tế đối ngoại… cử cán tham quan học tập kinh nghiệm đơn vị bạn Đối với người lao động làm việc cơng ty, nên xếp bố trí gửi đào tạo, đào tạo lại để bồi dưỡng, nâng cao trình độ chun mơn, nâng cao tay nghề Xây dựng sách cụ thể, rõ ràng việc tuyển dụng, đào tạo, sử dụng cán quản lý nhân viên phục vụ Thực sách hậu dịch vụ lữ hành, thực nhiều hình thức khuyến cho khách hàng, tặng sản phẩm sau chuyến đi, bốc thăm trúng thưởng, khách du lịch vào mùa thấp điểm có sách giảm giá cho khách hàng (15 khách giảm khách, giảm giá cho khách có thẻ VIP, khách hàng đăng kí tour nhiều lần tặng cho họ chuyến du lịch ngày nhiều ngày) d) Chế biến ăn lạ, hấp dẫn, giá cạnh tranh để thực chiến lược khác biệt hóa sản phẩm dịch vụ Hiện nay, nhà hàng hoạt động chưa thật hiệu quả, nguyên nhân thực đơn ăn chưa đa dạng, đổi mới, tạo cảm giác cho khách hàng cảm giác nhàm chán.Vì vậy, để thu hút khách hàng tăng doanh thu, nhà hàng nên phát triển, bổ sung thêm vào thực đơn ăn lạ hấp dẫn, có chất lượng cao cho nhà hàng Có sách điều chỉnh giá cho linh hoạt, phù hợp với điều kiện kinh doanh thỏa mãn nhu cầu khách hàng Đồng thời, đưa chương trình khuyến thật hấp dẫn nhằm thu hút khách hàng giảm giá, quà tặng cho khách hàng ngày lễ lớn đất nước, tiệc cưới sinh nhật, khách hàng đặt tiệc với số lượng lớn… 62 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 Kết luận Hiện nay, bối cảnh toàn cầu hóa kinh tế với việc Việt Nam gia nhập WTO, vận hành theo kinh tế thị trường, cạnh tranh gay gắt doanh nghiệp nước với chí cạnh tranh doanh nghiệp nước doanh nghiệp ngồi nước tất yếu xảy Vì vậy, cơng tác phân tích tình hình, thực trạng để đề xuất giải pháp khắc phục điểm yếu đe dọa, bên cạnh tận dụng hội, điểm mạnh công việc thiếu doanh nghiệp, công ty Giúp công ty đứng vững tồn tại, vượt qua thử thách khó khăn đề sách lược kinh doanh đắn để công ty ngày phát triển thu lợi nhuận nhiều Qua phân tích thực trên, tơi thấy cơng ty TNHH Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức hoạt động tương đối có hiệu quả, tỷ lệ lợi nhuận doanh thu qua năm có xu hướng tăng Là doanh nghiệp nhà nước có quy mơ vừa phải, hiệu kinh doanh cao, công ty quan tâm đến việc phát triển nâng cao vị cạnh tranh thị trường, góp phần nâng cao đời sống cán công nhân viên cơng ty, bên cạnh cơng ty khơng quên nghĩa vụ đóng thuế cho ngân sách nhà nước Công ty đặt mục tiêu chất lượng lên hàng đầu, nhằm phục vụ tốt cho nhu cầu khách hàng, từ gia tăng hiệu hoạt động kinh doanh công ty Bên cạnh mặt tích cực đạt được, tơi thấy cơng ty cịn gặp phải số khó khăn như: Sản phẩm du lịch công ty chưa phong phú, đơn điệu Vì chưa thật hấp dẫn du khách tham quan lưu trú dài ngày công ty 63 Ngày có nhiều đơn vị đầu tư kinh doanh du lịch với qui mô lớn, cộng với tình trạng cạnh tranh thiếu lành mạnh doanh nghiệp địa bàn tỉnh dẫn đến cạnh tranh gay gắt, giá dịch vụ giảm, thị phần bị chia nhỏ tạo nên nhiều khó khăn trình kinh doanh 5.2 Kiến nghị 5.2.1 Đối với cơng ty Cần hồn thiện hệ thống Website cơng ty để khách hàng biết đến thương hiệu cơng ty ngày nhiều tăng tốc độ giao dịch qua mạng cách nhanh chóng Mặt khác, Website giúp doanh nghiệp trưng bày thơng tin muốn để người dễ dàng xem thơng tin tương tác lại với cơng ty Tiếp tục đầu tư nâng cấp nhà nghỉ, tích cực xây dưng sở vật chất, đổi công nghệ trang thiết bị nhằm tạo nhiều sản phẩm du lịch mang tính thuyết phục hấp dẫn, thu hút khách Nghiên cứu tour lạ để phục vụ du khách, đặc biệt Tour với thiên nhiên làng nghề truyền thống để thỏa mản hiếu kì, tị mị cho khách tham quan Từ đó, họ giới thiệu cho người khác đến đăng kí Tour cơng ty ngày nhiều Trước tình hình cạnh tranh gay gắt nay, cơng ty không nên lơ chiến lược hoạt động Cơng ty nên quan tâm mức việc định hướng chiến lược kết hợp với lập kế hoạch, cân đối lại nguồn lực Song song cần phải cải tiến dịch vụ tạo vững mạnh lực công ty thị trường Trong tương lai công ty nên mở rộng thị trường, phục vụ nhu cầu khách hàng với chất lượng đảm bảo giá hợp lý, đồng thời mở rộng tìm kiếm khách hàng đối tác tiềm Tiếp tục giữ vững thị phần, phát huy tinh thần đoàn kết, tâm cao tập thể lao động 5.2.2 Đối với nhà nước Nhà nước cần tạo chính sách đầu tư rộng rãi, thơng thống nhằm kêu gọi đầu tư đặc biệt khuyến khích dự án có quy mơ lớn vào lĩnh vực du lịch 64 Hạn chế tình trạng ăn xin, chèo kéo khách du lịch nước du khách nước ngồi Có vậy, du lịch nước ta phát triển Xây dựng đội ngủ cán có lực, thực chế độ đãi ngộ khuyến khích thêm nhiều nhân tài vào hoạt động lĩnh vực du lịch Sở Du Lịch TP cần mạnh dạn đứng vận động, đăng cai tổ chức kiện lễ hội lớn mang tầm quốc gia quốc tế nhằm quảng bá mạnh mẽ hình ảnh Việt Nam bên Cần hợp tác liên kết với thành phố du lịch khác nước giới nhằm học hỏi kinh nghiệm, giới thiệu lẫn nhau, hợp tác tổ chức Tour du lịch liên kết qua lại thành phố Hỗ trợ, khuyến khích doanh nghiệp hoạt động kinh doanh du lịch xây dựng thương hiệu cho riêng 65 TÀI LIỆU THAM KHẢO TS Võ Thị Quý,2006, Lập kế hoạch kinh doanh, Đại học kinh tế GS_TS Đồng Thị Thanh Phương,2009, Quản trị sản xuất dịch vụ, NXB Thống Kê Phó GS_TS Nguyễn Thị Liên Diệp Th.S Phạm Văn Nam,2008, Chiến lược Chính sách kinh doanh , NXB Lao Động Xã Hội Phó GS_TS Nguyễn Quanh Thu,2009, Quản trị tài bản, NXB Thống Kê GV Nguyễn Viết Sản,2003, tài liệu học tập môn QTSX Nguyễn Thị Diễm Trang, 2009, kế tốn xác định kết kinh doanh Cơng Ty TNHH MTV DV Du lịch Cơng Đồn Thủ Đức, Luận văn tốt nghiệp cử nhân kế toán, Đại học kinh tế TP Hồ Chí Minh, Việt Nam Hà Minh Thảo Kinh tế Việt Nam 2010, 2/2011, Tuấn Phùng, Tai nạn giao thông năm 2010,2/2010, - Báo điện tử Vietnamnet 66 ... Công Ty TNHH Dịch Vụ Du Lịch Cơng Đồn Thủ Đức với đồng ý thầy hướng dẫn nên định chọn đề tài “PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐƯA RA DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN 2011 – 2015. .. năm 2011 LÊ KIM ANH NỘI DUNG TÓM TẮT LÊ KIM ANH Tháng 07 năm 2011 ? ?Phân Tích Thực Trạng hoạt động kinh doanh đưa dự báo xu hướng phát triển giai đoạn 2011 – 2015 Cơng ty dịch vụ Dịch Vụ Du Lịch. .. DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH  LÊ KIM ANH PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐƯA RA DỰ BÁO XU HƯỚNG PHÁT TRIỂN GIAI ĐOẠN 2011 – 2015 TẠI CƠNG TY TNHH DỊCH VỤ