bao thanh toán nội địa

NHĨM Ngơ Thị Lệ Thu Đàm Thị Giang Lê Thị Thảo Ngân Nguyễn Thị Lê Huyền Đề Tài: BAO THANH TOÁN NỘI ĐỊA I BAO THANH TỐN: Khái niệm bao tốn: Bao tốn hình thức cấp tín dụng mà tổ chức tín dụng (TCTD) áp dụng cho doanh nghiệp bên bán hàng thông qua việc mua lại khoản phải thu phát sinh từ việc mua, bán hàng hóa bên bán hàng bên mua hàng thỏa thuận hợp đồng mua mua bán hàng hóa TCTD với vai trò đơn vị bao tốn hỗ trợ doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thúc đẩy hoạt động thương mại, bao gồm thương mại nước quốc tế Phân loại:  Bao tốn truy đòi - miễn truy đòi - Bao tốn truy đòi hình thức bao tốn, đơn vị bao tốn có quyền truy đòi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ tốn khoản phải thu Vì vậy, bao tốn truy đòi, tổn thất thực xảy trường hợp khoản phải thu không tốn người bán khơng thể bù đắp khoản thiếu hụt - Bao tốn miễn truy đòi hình thức bao tốn, đơn vị bao tốn chịu tồn rủi ro bên mua hàng khơng có khả hồn thành nghĩa vụ toán khoản phải thu Đơn vị bao toán có quyền đòi lại số tiền ứng trước cho bên bán hàng trường hợp bên mua từ chối toán khoản phải thu bên bán giao hàng khơng hợp đồng lý khác khơng liên quan đến khả toán bên mua hàng  Bao tốn có thơng báo - khơng thơng báo - Bao tốn có thơng báo hình thức bao tốn, người mua thơng báo khoản tốn tiền hàng chuyển nhượng cho đơn vị bao toán Trong bao tốn có thơng báo, người bán có nghĩa vụ phải cung cấp cho đơn vị bao toán biên lai giao hàng, giấy chuyển nhượng khoản tiền hàng liên hóa đơn, nêu rõ đơn vị bao toán khoản tiền hàng bán cho đơn vị bao toán - Bao tốn khơng thơng báo hình thức bao tốn, người mua khơng biết việc khoản tiền hàng phải tốn chuyển cho đơn vị bao toán  Bao toán nước - xuất nhập Theo Quyết định số 1096/2004/QĐ-NHNN ban hành ngày 06/09/2004 Thống đốc NHNN: - Bao toán nước việc bao toán dựa hợp đồng mua bán, bên bán hàng bên mua hàng người cư trú theo quy định pháp luật quản lý ngoại hối - Bao toán xuất nhập (bao toán quốc tế) việc bao toán dựa hợp đồng xuất nhập Quy trình bao tốn: - Bước 1: Thẩm định hồ sơ ký hợp đồng bao toán - Bước 2: Người bán thực hợp đồng thương mại - Bước 3: Người bán nộp chứng từ xin tài trợ bao toán - Bước 4: Đơn vị bao toán thẩm định thực tài trợ - Bước 5: Hoàn tất quy trình bao tốn Lợi ích dịch vụ bao toán:  Đối với bên bán/ bên xuất khẩu: - Tăng khả cạnh tranh phương thức toán linh hoạt - Được bảo đảm rủi ro tín dụng bên mua hàng 100% giá trị hóa đơn - Nắm xác uy tín tín dụng khả tài thực tế bên mua (nhất người mua nước ngoài) - Tiết kiệm thời gian chi phí việc quản lý thu hồi khoản phải thu  Đối với người mua: - Không phải trả khoản phí bao tốn - Khơng thời gian để mở L/C cho lần nhập hàng, ký quỹ - Được nhận hàng sử dụng hàng mà chưa cần phải toán tiền - Chỉ tốn tiền hàng hóa đáp ứng yêu cầu hợp đồng - Cơ chế toán linh hoạt (bằng đồng nội tệ ngoại tệ)  Đối với đơn vị bao toán: - Các đơn vị bao toán cung cấp dịch vụ lúc cho nhiều khách hàng nên xét quy mô giảm chi phí cố định liên quan đến khách hàng đó; - Đơn vị bao tốn lớn nhiều kinh nghiệm đứng làm đơn vị cung cấp thơng tin tín dụng quy mô nhất, bổ sung vào dịch vụ tương tự có trung tâm liệu tín dụng thương mại tư nhân quốc doanh Đơn vị hưởng lợi ích kinh tế theo quy mô nhờ trao đổi thông tin với trung tâm trên; - Trong trường hợp bao toán nghiệp vụ ngân hàng ngân hàng đa dạng hóa danh mục dịch vụ cung ứng, đem lại tiện ích cho khách hàng nguồn thu khơng nhỏ cho ngân hàng Khó khăn triển bao toán Việt Nam: - Chưa có quỹ dự phòng rủi ro bảo hiểm tín dụng cho ngân hàng Bao tốn, giống nghiệp vụ tín dụng khác, loại hình kinh doanh có rủi ro - Tính thời điểm nay, NHNN chưa có hành lang pháp lý vững để ngân hàng triển khai hoạt động bao tốn có hiệu nhất, cụ thể chưa đưa Pháp lệnh Thương phiếu áp dụng vào thực tiễn - Môi trường thông tin kinh tế chưa minh bạch hóa, sở thơng tin liệu khách hàng có thiếu, yếu chưa tập trung - Chưa có nhận thức đồng quan Bộ, ngành Ngân hàng, Bộ Tài chính, Tòa án Nếu xảy tranh chấp, ngân hàng vất vả để bảo vệ quyền lợi đáng II BAO THANH TỐN NỘI ĐỊA Khái niệm bao toán nội địa: Bao toán nội địa việc bao tốn dựa hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, bên bán hàng bên mua hàng người cư trú Đặc điểm bao toán nội địa:  Bổ sung vốn lưu động (VNĐ) kịp thời cho chu kỳ kinh doanh  Tài trợ ứng trước tối đa 80% giá trị lại khoản phải thu  Thời gian tài trợ tối đa 210 ngày  Không cần tài sản đảm bảo  Tài trợ lần theo hạn mức Quy trình bao tốn nội địa: - Người bán người mua tiến hành thương lượng hợp đồng mua bán - Người bán đề nghị đơn vị bao tốn tài trợ với tài sản đảm bảo khoản phải thu tương lai từ hợp đồng mua bán hàng hóa - Đơn vị bao tốn tiến hành thẩm định khả toán tiền hàng người mua - Nếu xét thấy thu tiền hàng từ người mua theo hạn hợp đồng mua bán, đơn vị bao toán báo đồng tài trợ cho người bán - Người bán hàng giao hành cho người mua theo thỏa thuận hợp đồng mua bán - Người bán chuyển nhượng hóa đơn, chứng từ bán hàng chứng từ khác liên quan đến khoản phải thu cho đơn vị bao toán - Đơn vị bao toán ứng trước phần tiền hàng cho người bán theo thỏa thuận hợp đồng bao toán - Khi đến hạn toán, đơn vị bao toán tiến hành thu hồi nợ từ người mua - Người mua toán tiền hàng cho đơn vị bao toán - Sau thu hồi tiền hàng từ phía người mua, đơn vị bao tốn tốn nốt tiền chuyển nhượng khoản phải thu cho người bán Bên bán hàng Bên mua hàng 11 10 Đơn vị bao toán Ưu điểm bao toán nội địa: Bên bán hàng  Thu tiền bán hàng trả chậm giao hàng  Được vay vốn không cần tài sản đảm bảo  Dễ dàng tiếp cận nguồn vốn Ngân hàng  Cải thiện dòng tiền, tăng khả toán  Giảm thiểu nợ xấu, hạn chế rủi ro tín dụng  Giảm chi phí hành chính, quản lý cơng nợ Bên mua hàng:  Thiết lập hệ thống cung ứng đầu vào bền vững ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh  Đơn giản hoá thủ tục toán nhờ tập trung toán đầu mối Ngân hàng  Sử dụng tín dụng người bán để tài trợ vốn lưu động  ... II BAO THANH TỐN NỘI ĐỊA Khái niệm bao toán nội địa: Bao toán nội địa việc bao toán dựa hợp đồng mua, bán hàng hóa, cung ứng dịch vụ, bên bán hàng bên mua hàng người cư trú Đặc điểm bao toán nội. .. đơn vị bao toán - Đơn vị bao toán ứng trước phần tiền hàng cho người bán theo thỏa thuận hợp đồng bao toán - Khi đến hạn toán, đơn vị bao toán tiến hành thu hồi nợ từ người mua - Người mua toán. .. bao toán - Sau thu hồi tiền hàng từ phía người mua, đơn vị bao toán toán nốt tiền chuyển nhượng khoản phải thu cho người bán Bên bán hàng Bên mua hàng 11 10 Đơn vị bao toán Ưu điểm bao toán nội