Giải pháp mở rộng hoạt động bao thanh toán nội địa của ngân hàng TMCP á châu

B! GIÁO D"C VÀO #ÀO T$O TR%&NG #$I H'C KINH T( TP HCM - & - PH$M V) TH*O NGUYÊN GI*I PHÁP M+ R!NG HO$T #!NG BAO THANH TOÁN N!I #,A C-A NGÂN HÀNG TH%.NG M$I C/ PH0N Á CHÂU Chuyên ngành : Tài – Ngân hàng Mã s! : 60340201 LU1N V2N TH$C S3 KINH T( Ng45i h46ng d7n khoa h8c: PGS TS Hoàng #9c TP.H: Chí Minh, N;m 2013 L&I CAM #OAN Tôi xin cam "oan r#ng "ây công trình nghiên c$u c%a tôi, có s& h' tr( t) Ng*+i h*,ng d-n PGS.TS Hoàng $c Các n/i dung nghiên c$u k0t qu1 "2 tài trung th&c ch*a t)ng "*(c công b! b3t c$ công trình Nh4ng s! li5u b1ng bi6u ph7c v7 cho vi5c phân tích, nh8n xét, "ánh giá "*(c tác gi1 thu th8p t) ngu9n khác có ghi ph:n tài li5u tham kh1o Ngoài ra, lu8n v;n s< d7ng m/t s! nh8n xét, "ánh giá c=ng nh* s! li5u c%a tác gi1 khác, c> quan t? ch$c khác, "2u có thích ngu9n g!c sau m'i trích d-n "6 d@ tra c$u, ki6m ch$ng N0u phát hi5n có b3t kA s& gian l8n xin hoàn toàn chBu trách nhi5m tr*,c H/i "9ng, c=ng nh* k0t qu1 lu8n v;n c%a TP.HCM, ngày … tháng … n;m 2013 Tác gi1 PhCm V= Th1o Nguyên ! M"C L"C DANH M"C CH< VI(T T=T DANH M"C CÁC B*NG, BI>U DANH M"C CÁC BI>U #?, S #?, #? TH, PH0N M+ #0U … Trang CH%.NG I: T/NG QUAN V@ HO$T #!NG BAO THANH TOÁN N!I #,A VÀ MÔ HÌNH NGHIÊN CAU 1.1 NghiBp vC bao toán 1.1.1 Khái ni5m bao toán 1.1.2 LBch s< hình thành s1n phDm bao toán 1.1.3 Các loCi hình bao toán hi5n 1.1.4 Các kho1n ph1i thu không "*(c áp d7ng bao toán 10 1.1.5 L(i ích áp d7ng s1n phDm bao toán 11 1.1.6 R%i ro th&c hi5n bao toán 16 1.1.7 So sánh s1n phDm bao toán v,i hình th$c cho vay khác 18 1.2 Quy trình hoDt EFng cGa sHn phIm bao toán … 22 1.2.1 Quy trình hoCt "/ng nghi5p v7 bao toán n*,c 22 1.2.2 Quy trình hoCt "/ng nghi5p v7 bao toán xu3t nh8p khDu 23 1.3 Mô hình nghiên c9u hoDt EFng bao toán… 25 1.4 J nghKa cGa viBc mL rFng hoDt EFng bao toán nFi EMa 28 1.4.1 Khái ni5m mE r/ng nghi5p v7 bao toán 28 1.4.2 Tiêu chí "ánh giá vi5c mE r/ng hoCt "/ng bao toán 28 1.4.3 F nghGa c%a vi5c mE r/ng nghi5p v7 bao toán 29 1.5 HoDt EFng bao toán cGa mFt sN ngân hàng th4Ong mDi thP ! gi6i h8c kinh nghiBm cho ViBt Nam 30 1.5.1 Tình hình hoCt "/ng bao toán th0 gi,i 30 1.5.2 Bài hHc kinh nghi5m cho hoCt "/ng bao toán tCi Vi5t Nam 35 KPt luQn Ch4Ong 39 ! CH%.NG II: THRC TR$NG HO$T #!NG BAO THANH TOÁN N!I #,A T$I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU (ACB) 40 2.1 KPt quH hoDt EFng kinh doanh cGa ACB tS n;m 2008 EPn n;m 2012 40 2.2 ThTc trDng hoDt EFng bao toán tDi NH TMCP Á Châu 45 2.2.1 Tình hình ho!t "#ng bao toán t!i n$%c ta hi&n 45 2.2.2 Th'c tr!ng v( ho!t "#ng bao toán t!i NH TMCP Á Châu 48 2.2.2.1 K0t qu1 hoCt "/ng bao toán tCi ACB nh4ng n;m v)a qua 48 2.2.2.2 So sánh hoCt "/ng bao toán c%a ACB v,i m/t s! ngân hàng khác 50 2.2.2.3 Kh1o sát v2 nhu c:u bao toán c%a khách hàng I ki0n c%a khách hàng …… …… ………………………………………………………………58 2.2.2.4 Nh4ng hCn ch0 nguyên nhân 64 KPt luQn Ch4Ong 67 CH%.NG III: GI*I PHÁP M+ R!NG HO$T #!NG BAO THANH TOÁN N!I #,A T$I NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU 68 3.1 #Mnh h46ng phát triUn cGa Ngân hàng TMCP Á Châu EPn n;m 2015 68 3.1.1 Bnh h*,ng phát tri6n chung 68 3.1.2 Bnh h*,ng v2 dBch v7 s1n phDm BTT 69 3.2 MFt sN giHi pháp mL rFng hoDt EFng bao toán tDi NH TMCP Á Châu 70 3.2.1 Nhóm giHi pháp L cVp EF vi mô 77 3.2 1.1 Nhóm gi1i pháp b1n thân ngân hàng Á Châu t? ch$c th&c hi5n 77 3.2.1.2 Nhóm gi1i pháp v2 phía doanh nghi5p có liên quan "0n bao toán 87 ! 3.2.2 Nhóm giHi pháp L cVp EF vK mô 88 KPt luQn Ch4Ong 95 K(T LU1N #@ TÀI 96 DANH M"C TÀI LIWU THAM KH*O ! DANH M"C CH< VI(T T=T BTT NHTM NHNN TCTD BCT NH ACB TMCP TCBS FCI ! : bao toán : Ngân hàng th*>ng mCi : Ngân hàng nhà n*,c : T? ch$c tín d7ng : B/ ch$ng t) : Ngân hàng : Ngân hàng Th*>ng mCi c? ph:n Á Châu : Th*>ng mCi c? phDn : The Complete Banking Solution (Gi1i pháp ngân hàng toàn di5n) : Factors chain International (T? ch$c bao toán qu!c t0) DANH M"C CÁC B*NG, BI>U B1ng 1.1: Doanh thu bao toán th0 gi,i n;m 2008 - 2012 31 B1ng 1.2: Doanh thu bao toán qu!c t0 n/i "Ba th0 gi,i n;m 2008 – 2012 33 B1ng 1.3: Doanh thu bao toán c%a m/t s! qu!c gia ASEAN n;m 2008 2012 35 B1ng 2.1: Tình hình huy "/ng v!n c%a ACB n;m 2008 - 2012 41 B1ng 2.2: D* n( vay theo loCi hình cho vay n;m 2008 - 2012 43 B1ng 2.3: Nhóm n( c%a ACB n;m 2008 - 2012 44 B1ng 2.4: L(i nhu8n c%a ACB n;m 2008 - 2012 45 B1ng 2.5 Doanh s! hoCt "/ng BTT tCi ACB 53 B1ng 2.6: Lãi phí BTT c%a ACB 54 B1ng 2.7: So sánh ph*>ng th$c bao toán, tJ l5 $ng tr*,c gi4a ACB ngân hàng khác 57 B1ng 2.8: So sánh phí bao toán gi4a ACB m/t s! ngân hàng 58 B1ng 2.9: Phân loCi m-u th!ng kê 59 B1ng 2.10: K0t qu1 ki6m "Bnh thang "o Cronbach’alpha 60 B1ng 2.11: Tóm tKt h5 s! v2 m$c "/ phù h(p c%a mô hình 61 B1ng 2.12: H5 s! h9i quy chuDn hóa c%a ph*>ng trình 63 ! DANH M"C CÁC BI>U #?, S #?, #? TH, S> "9 1.1: Quy trình bao toán n*,c 22 S> "9 1.2: Quy trình bao toán xu3t nh8p khDu 24 S> "9 1.3: Mô hình phân tích SWOT 27 Bi6u "9 1.1: Doanh thu bao toán th0 gi,i n;m 2008 - 2012 30 Bi6u "9 1.2: Doanh thu bao toán qu!c t0 n/i "Ba th0 gi,i n;m 2008 2012 33 Bi6u "9 2.1 S! l*(ng khách hàng s< d7ng BTT tCi ACB 50 Bi6u "9 2.2: Doanh s! hoCt "/ng BTT n*,c tCi ACB 53 Bi6u "9 2.3 Doanh s! hoCt "/ng BTT n*,c tCi ACB 65 ! PH!N M" #!U M!c tiêu nghiên c"u Hi!n nay, tr"#c b$i c%nh Vi!t Nam &ã gia nh'p t( ch)c th"*ng m+i th, gi#i WTO, n-n kinh t, Vi!t Nam nói chung ngành tài ngân hàng nói riêng &ã &ang &$i m.t v#i s/ c+nh tranh gay g0t c1a n"#c khu v/c th, gi#i Chính th, &a d+ng phát tri2n s%n ph3m m#i nh4m t5ng thêm ti!n ích cho khách hàng không ch6 m7c tiêu quan tr8ng mà chi,n l"9c t:n t+i phát tri2n c1a b;t k< ngân hàng Bên c+nh nh=ng s%n ph3m tín d7ng truy-n th$ng bao toán v#i nh=ng "u &i2m n(i b't s> m?t kênh huy &?ng v$n h=u ích cho Doanh nghi!p giúp ngân hàng t5ng doanh s$ l9i nhu'n hi!u qu% Tuy nhiên th/c t, th@i gian qua bao toán vAn ch"a &"9c sB d7ng r?ng rãi tri2n khai ph( bi,n V'y t+i C n"#c ta ho+t &?ng ch"a th/c s/ phát tri2n, t( ch)c tín d7ng nói chung Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) nói riêng &ang g.p khó kh5n tri2n khai bao toán &âu gi%i pháp &2 mC r?ng ho+t &?ng bao toán D- tài “Gi!i pháp m" r#ng ho$t %#ng bao toán n#i %&a c'a Ngân hàng Th()ng m$i c* ph+n Á Châu” s> t'p trung phân tích th/c tr+ng tìm hi2u nguyên nhân c1a nh=ng v;n &- nêu &2 tE &"a nh=ng gi%i pháp c7 th2 nh4m mC r?ng ho+t &?ng m%ng dFch v7 này, góp phGn nâng cao n5ng l/c c+nh tranh c1a ACB ti,n trình h?i nh'p #$i t%&ng ph'm vi nghiên c"u D$i t"9ng nghiên c)u: Ho+t &?ng bao toán n?i &Fa &ang &"9c tri2n khai t+i ACB Ph+m vi nghiên c)u: Toàn b? h! th$ng ACB kho%ng th@i gian tE n5m 2008 &,n n5m 2012 Ph%(ng pháp nghiên c"u ! "! Lu'n v5n &"9c nghiên c)u d/a ph"*ng pháp v't bi!n ch)ng, v't lFch sB k,t h9p v#i vi!c t(ng h9p, phân tích th$ng kê, so sánh &$i chi,u nh4m ch8n s$ li!u th/c t, &áng tin c'y, xB lH &úng &0n khoa h8c K)t c*u c+a ,- tài N?i dung c1a lu'n v5n &"9c th2 hi!n qua ch"*ng nh" sau: Ch"*ng 1: T(ng quan v- ho+t &?ng bao toán n?i &Fa mô hình nghiên c)u Ch"*ng 2: Th/c tr+ng ho+t &?ng bao toán n?i &Fa t+i Ngân hàng TMCP Á Châu Ch"*ng 3: M?t s$ gi%i pháp mC r?ng ho+t &?ng bao toán t+i Ngân hàng TMCP Á Châu ! #! (4) Bên mua hàng xác nh8n v( vi'c +ã nh8n thông báo cam k*t toán cho ACB Hình th2c xác nh8n tùy thu"c vào bên mua hàng khác (5) Bên bán hàng cung c5p ch2ng t1 xác th0c kho!n ph!i thu: " Thông báo bao toán " H,p +=ng mua bán hàng hóa/cung 2ng d>ch v: ho@c +&n +@t hàng " Hóa +&n liên " Biên b!n giao nh8n hàng hóa/biên b!n nghi'm thu " G3i chi*u công n, (6) ACB 2ng tr%/c cho bên bán hàng d0a ch2ng t1 xác th0c kho!n ph!i thu (7) Bên mua hàng toán ti(n hàng cho bên bán hàng thông qua Tài kho!n ti(n gi< h" bao toán (8) ACB ti*n hành thu n, theo tJ l' 2ng tr%/c, chuy4n tr! ph7n l-i cho bên bán hàng Tr%.ng h,p +*n h-n toán mà bên mua hàng v6n ch%a toán, ACB ti*n hành truy +òi bên bán s3 ti(n +ã 2ng tr%/c SR 1T: Quy trình Bao toán n=Fc c;a ACB """"!" 012"342"5627" #" '" 012"89:"5627" """"$" &" (" %" $" )" ;nh kK (n*u có) B%/c 7: Qu!n l), giám sát thu h=i n, + Theo dõi trình tr! lãi, v3n +ôn +3c thu h=i n, g3c ACB thông báo cho bên bán hàng v( vi'c bên mua hàng chuy4n ti(n vào tài kho!n ti(n gi< h" bao toán N*u ti(n toán cho +úng hóa +&n mà ACB +ã tài tr, ACB có quy(n trích thu n, t%&ng 2ng v/i tJ l' +ã 2ng tr%/c + N*u nh TSGB nhóm 0,1,2 tFng m2c 0,1,2, (máy móc, tín d:ng +ã +%,c thi*t b>, ph%&ng ACB c5p + 100% ti'n v8n chuy4n) ph7n chênh l'ch tFng m2c tín gi d:ng +ã +%,c ACB TSGB nhóm (máy c5p móc, thi*t b>, ph%&ng ti'n v8n chuy4n) tFng m2c tín d:ng +ã +%,c ACB c5p) TJ l' 2ng 80% giá tr> th0c 80% giá tr> th0c 90% giá tr> th0c tr%/c BTT kho!n ph!i thu kho!n ph!i thu kho!n ph!i thu VBn b!n Bên mua hàng k) Bên mua hàng k) Bên mua hàng k) giao nh8n xác nh8n hoàn xác nh8n hoàn xác nh8n hoàn $!" " hàng hóa thành vi'c giao thành vi'c giao thành vi'c giao nh8n hàng hóa nh8n hàng hóa nh8n hàng hóa VBn b!n Bên bán hàng l0a Th0c hi'n +>nh kK Th0c hi'n +>nh kK +3i chi*u chPn 01 02 công n, hình th2c sau: tháng/l7n tháng/l7n VBn b!n +3i chi*u công n, có li't kê chi ti*t hóa +&n, th0c hi'n t-i mHi th.i +i4m gi!i ngân, ho@c hóa +&n Liên có k) +óng d5u bên mua hàng, vBn b!n +3i chi*u công n, th0c hi'n +>nh kK tháng/l7n $#" " PH! L!C 10: HKN M$C BAO THANH TOÁN C-A ACB CHO CÁC BÊN MUA HÀNG (Danh sách c