Trong công cuộc đổi mới hiện nay, trên đất nước ta đang diễn ra sôi động quá trình phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước theo định hướng X• Hội Chủ Nghĩa. Điều đó đòi hỏi phải nghiên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tế thuộc cơ chế mới, trong đó một lĩnh vực có vị trí hết sức quan trọng đó là lĩnh vực tiền tệ-ngân hàng. Bởi vì tiền tệ-ngân hàng là hệ thống thần kinh của nền kinh tế. Nó có vai trò rất to lớn trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững. Kinh nghiệm phát triển kinh tế của các nước đ• chỉ ra rằng, mỗi bước thăng trầm của nền kinh tế đều có nguyên nhân sâu xa gắn liền với chính sách tiền tệ và hoạt động của ngân hàng. Mặt khác, trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơ chế thị trường có sự quản lý của nhà nước mọi vận hành kinh tế đều được tiền tệ hoá. Do vậy, bất kỳ một quá trình sản xuất kinh doanh nào dù ở bất kỳ cấp độ nào: gia đình, doanh nghiệp, quốc gia luôn cần một lượng vốn nhất định dưới dạng tiền tệ. Ngân hàng là một trong những tổ chức cung cấp vốn quan trọng nhất cho phần lớn các hoạt động sản xuất của nền kinh tế, ngân hàng thực hiện việc chu chuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu. Sau khi xác định được vốn dự trữ bắt buộc theo định mức và vốn tiền gửi có thể sử dụng để kinh doanh. Ngân hàng tìm những khách hàng có tín nhiệm, có thể đầu tư vốn an toàn. thu hồi vốn đúng hạn, tăng được tốc độ quay vòng vốn tín dụng, thu được nhiều lợi nhuận nhằm nâng cao hiệu qủa sử dụng vốn. Nhưng để thực hiện việc cho vay này đúng theo mong muốn thì đòi hỏi ngân hàng phải thực hiện đúng nguyên tắc quản lý tiền cho vay, phải am hiểu khách hàng thị trường và những chính sách, quy đinh của nhà nước về tiền tệ và tín dụng. Là một nhà hoạt đọng trong lĩnh vực ngân hàng trong tương lai để có kiến thức phục vụ cho việc kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càng tốt hơn, đem lại lợi ích cho bản thâm và x• hội em đ• tiến hành nghiên cứu một số vấn đề quản lý tiền cho vay của các ngân hàng thương mại ở Việt nam hiện nay. Đây là một trong số những lĩnh vực được các nhà ngân hàng quan tâm để tăng cường hoạt động có lợi.
Trang 1LờI NóI ĐầU
Trong công cuộc đổi mới hiện nay, trên đất nớc ta đang diễn ra sôi độngquá trình phát triển nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận động theo cơ chếthị trờng có sự quản lý của nhà nớc theo định hớng Xã Hội Chủ Nghĩa Điều đó
đòi hỏi phải nghiên cứu một cách có hệ thống nhiều lĩnh vực hoạt động kinh tếthuộc cơ chế mới, trong đó một lĩnh vực có vị trí hết sức quan trọng đó là lĩnhvực tiền tệ-ngân hàng Bởi vì tiền tệ-ngân hàng là hệ thống thần kinh của nềnkinh tế Nó có vai trò rất to lớn trong việc thúc đẩy tăng trởng kinh tế bền vững.Kinh nghiệm phát triển kinh tế của các nớc đã chỉ ra rằng, mỗi bớc thăng trầmcủa nền kinh tế đều có nguyên nhân sâu xa gắn liền với chính sách tiền tệ vàhoạt động của ngân hàng
Mặt khác, trong nền kinh tế hàng hoá nhiều thành phần vận hành theo cơchế thị trờng có sự quản lý của nhà nớc mọi vận hành kinh tế đều đợc tiền tệ hoá
Do vậy, bất kỳ một quá trình sản xuất kinh doanh nào dù ở bất kỳ cấp độ nào:gia đình, doanh nghiệp, quốc gia luôn cần một lợng vốn nhất định dới dạng tiền
tệ Ngân hàng là một trong những tổ chức cung cấp vốn quan trọng nhất chophần lớn các hoạt động sản xuất của nền kinh tế, ngân hàng thực hiện việc chuchuyển vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu Sau khi xác định đợc vốn dự trữ bắt buộctheo định mức và vốn tiền gửi có thể sử dụng để kinh doanh Ngân hàng tìmnhững khách hàng có tín nhiệm, có thể đầu t vốn an toàn thu hồi vốn đúng hạn,tăng đợc tốc độ quay vòng vốn tín dụng, thu đợc nhiều lợi nhuận nhằm nâng caohiệu qủa sử dụng vốn Nhng để thực hiện việc cho vay này đúng theo mongmuốn thì đòi hỏi ngân hàng phải thực hiện đúng nguyên tắc quản lý tiền cho vay,phải am hiểu khách hàng thị trờng và những chính sách, quy đinh của nhà nớc vềtiền tệ và tín dụng Là một nhà hoạt đọng trong lĩnh vực ngân hàng trong tơng lai
để có kiến thức phục vụ cho việc kinh doanh trong lĩnh vực ngân hàng ngày càngtốt hơn, đem lại lợi ích cho bản thâm và xã hội em đã tiến hành nghiên cứu một
số vấn đề quản lý tiền cho vay của các ngân hàng thơng mại ở Việt nam hiệnnay Đây là một trong số những lĩnh vực đợc các nhà ngân hàng quan tâm đểtăng cờng hoạt động có lợi
NộI DUNG
I.1 Tín dụng là gì ?
Trang 2Theo các nhà kinh tế học ngời Pháp: tín dụng là sự trao đổi một tài hoá hiện tại để lấy một tài hoá trong tơng lai Tín dụng là việc dịch chuyển vốn tạm thời từ nơi thừa sang nơi thiếu.
Theo Việt Nam: tín dụng là sự vay mợn lẫn nhau giữa nguyên tắc hoàn trả kèm theo lợi tức
I.2 Bản chất của tín dụng
Tín dụng là một phạm trù của nền kinh tế hàng hóa Cần xem xét nội dungcủa phạm trù này để hiểu bản chất của nó Tín dụng là mối quan hệ kinh tế giữacác doanh nghiệp Vì vậy để hiểu đợc bản chất của tín dụng, phải xuất phát từquá trình hoạt động của các doanh nghiệp Mỗi loại hình doanh nghiệp khácnhau sẽ có quá trình luôn chuyển vốn khác nhau.Hơn nữa ngay trong bản thândoanh nghiệp quả trình luôn chuyển các loại vốn cũng khác nhau Nên đối vớimột doanh nghiệp xẩy ra sự không trùng khớp giữa nhu càu về vốn và vôn tựcó,coi nh t có: hoặc là doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn hoặc là đang tựthừa vốn Nếu doanh nghiệp đang tạm thời thiếu vốn thì doanh nghiệp sẽ có nhucầu huy động thêm vốn để tiếp tục quá trình sản xuất kinh doanh Nếu doanhnghiệp đang tạm thời thừa vốn thì doanh nghiệp có nhu cầu cho vay lấy lãi.Mặc dù doanh nghiệp luân tìm cách sử dụng tối đa vốn tự có và coi nh tự có,song nếu khả năng thu hồi vốn thấp,hoặc lãi cho vay thấp không bù đáp nổi rủi
ro có thể doanh nghiệp cũng không cho vay.Nếu chúng ta xem xét nhiều doanhnghiệp trong cùng một thời gian sẽ thấy có doanh nghiệp đang tạm thời thiếuvốn có nhu cầu đi vay và có doanh nghiệp đang tạm thời thừa vốn có nhu cầucho vay Hiện tợng kinh tế trên làm nảy sinh một số mối quan hệ kinh tế mà nộidung của nó là vốn đợc dịch chuyển tạm thời từ nơi thừa sang nơi thiếu với điềukiện hoàn trả vốn và lãi tiền vay Từ nội dung của quan hệ tín dụng ta thấy, thựcchất của tín dụng là quan hệ kinh tế nhằm bổ sung vốn tạm thời thiếu hụt của cácdoanh nghiệp Một nhu cầu vốn thờng xuyên lớn hơn vốn tự có và coi nh tự cókhông thể đợc hình thành thông qua quan hệ tín dụng Mặt khác tín dụng là quan
hệ kinh tế nhằm giải quyết cả hai loại nhu cầu của các doanh nghiệp Do đó vềbản chất nó là quan hệ bình đẳng hai bên cùng có lợi, và mang tính thoả thuậnrất lớn
I.3 Chức năng của tín dụng
Huy động và phân phối vốn tạm thời nhàn rỗi trên nguyên tắc hoàn trả
Đây là chức nâng chủ yếu của tín dụng phản ánh bản chất cuả tín dụng Chứcnăng này của tín dụng đợc thể hiện thông qua các nghiệp vụ cơ bản sau: huy
động vốn tạm thời nhàn rỗi của các doanh nghiệp, các tổ chức xã hội, dân c
Trang 3thông qua các hình thức góp vốn, huy động tiếp kiệm, phát hành trái phiếu Chovay đối với các doanh nghiệp, cá nhân nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh và tiêudùng dới hình thức cho vay bằng tiền hoặc bằng hàng hoá.
Kiểm soát các hoạt động kinh tế: Tín dụng là quan hệ kinh tế đợc hìnhthành trên cơ sở rất nhiều quan hệ kinh tế khác Bản thân quan hệ tín dụng cũnglại bao hàm nhiều mối quan hệ nh: Quan hệ vay, quan hệ về d nợ Do đó quan hệtín dụng bao hàm cả khả năng kiểm soát các loại hoạt đọng kinh tế của cácdoanh nghiệp Để hình thành đợc quan hệ tín dụng, ngời cho vay phải biết vàkiểm soát hoạt động của ngời đi vay nh tình vốn liếng mặt hàng sản xuất kinhdoanh, khả năng trả nợ nói riêng và tình hình tài chính nói chung, quan hệ vớicác chủ nợ khác…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nhCác trục trặc trong quan hệ tín dụng nh vay không trả đợchoặc trả khong đúng hạn phản ánh những trục trặc trong quá trình sản xuất kinhdoanh nh khâu tiêu thụ hàng hoá, không có lãi, bị phá sản…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh
I.4 Vai trò của tín dụng
Là một mối quan hệ kinh tế, tín dung có những tác động nhất định đối vớicác hoạt động kinh tế Tuy nhiên vai trò của tín dụng phụ thuộc chủ yếu vàonhận thức và vận dụng quan hệ tín dụng vào xây dựng và quản lý kinh tế của conngời Trớc hết tín dụng là công cụ tích tụ và tập trung vốn rất quan trọn Thôngqua tín dụng: Các doanh nghiệp nhận khối lợng vốn bổ sung rất lớn từ đó tăngquy mô sản xuất, tăng năng suất lao động, đổi mới thiết bị, áp dụng tiến bộ kỹthuật Tín dụng tâp trung các khoản tín dụng nhỏ, lẻ tẻ thành các khoản vốn lớn,tạo khả năng đầu t vào các công trình lớn, hiệu quả cao Tóm lại, thông qua quátrính tích tụ và tập trung vốn, tín dụng thúc đẩy lực lợng sản xuất phát triển Saunữa tín dụng là công cụ bình quân hoá tỉ suất lợi nhuận Tín dụng giúp các nhàdoanh nghiệp đầu t vào các ngành có tỉ suất lợi nhuận cao, kích thích khả năngcạnh tranh giữa các doanh nghiệp, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp chuyển h-ớng sản xuất kinh doanh.Tín dụng trở thành công cụ làm cho kinh tế nói chung
và các doanh nghiệp nói riêng trở nên năng động,mềm dẻo, linh hoạt Bên cạnh
đó, tín dụng là công cụ tăng vòng quay của vốn và tiết kiệm tiền mặt trong luthông
Chúng ta đã xem xét vai trò của tín dụng trên những phơng diện tích cực
Điều cần lu ý là những vai trò trên sẽ còn tích cực, thậm sẽ là tiêu cực d ới nhậnthức và vận dụng sai lệch của con ngời
I.5 Tín dụng ngân hàng
Trang 4Là một hình thức tín dụng quan trọng Có thể nói mối quan hệ tín dụnggiữa ngân hàng với các doanh nghiệp là quan hệ tín dụng chủ yếu, cung cấp phầnlớn nhu cầu tín dụng cho các doanh nghiệp Với công nghệ ngân hàng hiện nay,tín dụng ngân hàng càng trở thành một hình thức tín dụng chủ yếu không những
ở trong nớc mà còn trên trờng quốc tế
I.5.1.Bản chất của tín dụng ngân hàng
Tín dụng ngân hàng cũng mang bản chất chung của quan hệ tín dụng Đó
là quan hệ vay mợn có hoàn trả vốn và lãi sau một thời gian nhất định, là quan hệchuyển nhợng tạm thời quyền sử dụng vốn, là quan hệ bình đẳng và cả hai bêncùng có lợi Đặc biệt tín dụng ngân hàng là mối quan hệ vay mợn giữa ngânhang và tất cã các doanh nghiệp, các cá nhân khác Mối quan hệ tín dụng nàykhông phải là mối quan hệ dịch chuyển vốn trực tiếp từ nơi thừa sang nơi thiếu
mà thông qua cơ quan trung gian là các ngân hàng
I.5.2 Chức năng của tín dụng ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng thực hiện chức năng huy động và cho vay vốn tiền tệtrên nguyên tắc hoàn trả Đối với tín dụng ngân hàng , chức năng này bao gồmhai nghiệp vụ đợc tách hẳn ra :Huy động vốn tạm thời nhàn rỗi và cho vay đốivới những nhu cầu đang thiếu tạm thời Đó là điểm mà nhiều loại hình tín dụngkhác không có
Kiểm soát các hoạt động kinh tế khả năng kiểm soát các hoạt động kinh tếcủa tín dụng ngân hàng là rộng lớn hơn các hình thức tín dụng khác Bởi vì bêncạnh quan hệ tín dụng với các doanh nghiệp và cá nhân, ngan hàng còn có quan
hệ tiền tệ, thanh toán…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nhvới họ Các mối quan hệ này bổ xung cho nhau, tạo điềukiện cho ngân hàng kiểm soát các doanh nghiệp dễ dàng hơn trong quan hệ tíndụng so với các doanh nghiệp khác Chẳng hạn, trớc khi cho một doanh nghiệpvay,ngân hàng có thể biết tơng đối chính xác tình hình tài chính của doanhnghiệp đó
I.6.Nghiệp vụ cho vay của ngân hàng Thơng mại
Đối với một ngân hàng sau khi huy động đợc nguồn vốn thì tiến hành kinhdoanh trên nguồn vốn đó Ngân hàng Thơng mại thực hiện nhiệm vụ cho vay đốivới nền kinh tế đáp ứng nhu cầu vốn cho các thanhf viên của nền kinh tế Chovay là hoạt động kinh doanh chủ chốt để tạo ra lợi nhuận Chỉ có lãi suất thu đợc
Trang 5từ cho vay mới bù nổi các chi phí tiền gửi, chi phí dự trữ, chi phí kinh doanh vàquản lý, chi phí vốn trôi nổi, chi phí thuế và cả chi phí rủi ro đầu t.
CHƯƠNG II: NHữNG NGHUYÊN TắC QUảN Lý TIềN CHO VAY.
II.1 Những thông tin cần nắm đợc trớc khi quyết định cho vay.
Trớc khi quyết định làm bất cứ việc gì, phải nắm bắt đầy đủ những thôngtin chính xác có liên quan đến việc đó thì mới tránh đợc những thiệt hại do sailầm thiếu thông tin gây ra Trong việc cho khách hàng vay vốn, nếu ngân hàngkhông có đủ những thông tin cần thiết về ngời đi vay thì rất dễ dàng bị thiệt hại
do không đòi đợc nợ hoặc nợ quá hạn tăng lên
Ngân hàng thơng mại kinh doanh trên địa bàn nào trớc hết đòi hỏi phải amhiểu tờng tận địa bàn đó nh: tình hình kinh tế, xã hội, lịch sử, đất đai, hạb tầngtầng cơ sở, tài nguyên, dân c, vốn liếng, của cải, bất động sản, tài sản lu động,các quan hệ giao lu kinh tế, tài chính đối với cấp trên, với địa bàn khác…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh bằngcác số liệu thống kê cụ thể, chính xác do ngân hàng tự điều tra, su tầm có thể tincậy đợc
Nền kinh tế thị trờng vận động, biến đổi không ngừng nên hàng ngày phảitheo dõi kịp thời diễn biến của các thị trờng hàng hoá, thị trờng tiền tệ, thị trờngtài chính, thị trờng chứng khoán, sản lợng các sản phẩm chủ yếu của các nghànhkinh tế, các chính sách kinh tế tài chính, đầu t, xuất nhập khẩu, tỉ giả hối đoái,lãi suất, thuế, các đạo luật mới ban hành, những bíên động về giá hàng xuất nhậpkhẩu, giá vàng, giá ngoại tệ mạnh, giá nội tệ, những biến động về đầu t trong n-
ớc, từ nớc ngoài vào, thu chi ngân sách, những biến động có liên quan trực tiếp
đến những ngời gửi tiền và vay tiền ngân hàn…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh để dự kiến các giải pháp đối phóhay chuẩn đối phó trong thời gian tới
Có những thông tin kinh tế chung là điều cần thiết không thể thiếu đợc,nhng nh vậy vẫn cha đủ, còn phải có thông tin nhiều mặt về đối tợng đến vayvốn Phải tiếp cận đến nơi đến chốn quá trình sản xuất kinh doanh của doanhnghiệp, phải đánh giá đợc trình độ quản lý kinh doanh của chủ doanh nghiệp, vìtrình độ kinh doanh nghiệp càng kém thì khả năng rủi ro mất vốn của ngân hàngkhi cho vay càng lớn
II.2 Những điều kiện cho vay và những đảm bảo cho khoản vay.
Trang 6Ngân hàng chỉ cho khách hàng vay vốn khi đã có đủ cơ sở để tin tởngkhách hàng sẽ trả nợ đúng hạn đủ vốn và lãi Chỉ khi nào khách hàng có đủ điềukiện để ngân hàng tin tởng, thì lúc ấy mới có quan hệ tín dụng Luật ngân hàngqui định: Các doanh nghiệp,tổ chức,cá nhân muốn vay tiền ngân hàng phải có đủcác điều kiện sau:phải có đơn xin vay, đợc ngân hàng kiểm tra khả năng vay nơ
và khả năng trả nợ, ngời đi vay kí hợp đồng tin dụng với ngân hàng, ngời đi vay
kí hơp đồng đảm bảo tín đụng với ngân hàng Để đảm bảo trong hoạt động vayvốn của ngân hàng nhà nớc ta có những quy định chặt chẽ việc cho vay phải có:
Bảo lãnh : bảo lãnh là hành động cam kết trả nợ ngân hàng bằng giấy tờhợp pháp của ngời nhận bảo lãnh cho ngời đi vay khi khoản nợ đã đến hạn màngời đi vay không có khả năng trả nợ Trong giấy bảo lãnh phải ghi rõ tên ngờimắc nợ và số tền nhận bảo lãnh , nh vậy có nghĩa là ngời bảo lãnh chỉ hạn chếviệc bảo lãnh của mình trong phạm vi số tiền nợ mà ngời đi vay đã thừa nhận
Cầm cố giấy tờ có giá, hàng hoá và tài sản khác:để đợc vay vốn, ngời đivay phải cầm cố cho ngân hàng tài sản của mình nh giấy tờ có giá, hàng hoá,vàng, đá quý…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh Nhà nớc ta quy định giá trị khoản vay không đợc vợt quá 70%giá trị tài sản cầm cố hoặc thế chấp, ngân hàng Nhà Nớc ban hành quyết định
217 về “giao tài sản” là việc bên cầm cố phải đa tài sản cho ngân hàng, hoặc bênthứ 3 nắm giữ trong suốt thời gian hợp đồng Và quy định bên bảo lãnh phải lậpmột danh mục tài sản dùng vào việc bảo lãnh và số tiền cho vay tối đa không vợtquá 70% giá trị tài sản dùng vào việc bảo lãnh
Cầm cố bất động sản : bất động đợc cầm cố nh nhà ở, đất đai, ruộng rẫy,sau khi làm thủ tục càm cố ngời đi vay mới nhận đợc tiền vay Ngời đi vay phảitrả nợ đúng hạn theo hợp đồng tín dụng, không đợc đem bất động sản đã cầm cốcho ngân hàng này tiếp tục cầm cố cho ngân hàng khác để đợcvay thêm tiền ởngân hàng khác
Cần chú ý thờng xuyên đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, nếu khảnăng này không có thì có nghĩa là ngời vay đã mất khả năng thanh toán hoặc đã
vỡ nợ Cho nên, sau khi đã bỏ vốn ra cho các công ty vay, việc kiểm tra sử dụngvốn vay, kiểm tra khả năng toán, trả nợ đối với ngân hàng không lúc nào đợc lơ
là, mà phải tiến hành thờng xuyên, liên tục
II.3 Vấn đề quản lý tiền cho vay có hiệu quả
Sự lựa chọn đối nghịch trong thị trờng cho vay nảy sinh bởi vì những ngờirất kém tín nhiệm lại là những ngời thờng xếp hàng để vay tiền, những ngời vaytiền với những dự án đầu t rất rủi ro có nhiều cái để đợc lợi nếu các dự án của họ
Trang 7đợc thành công và nh vậy họ là nhữnh ngời khao khát nhận món vay nhất Mặtkhác, rủi ro đạo đức nảy sinh trong các thị trờng vay nợ bởi vì những ngời vaytiền có ý muốn thực hiện những hoạt động không đáng mong muốn theo quan
điểm của ngời cho vay, khi những ngời vay đã có món tiền vay, họ dễ có thể đàu
t vào những dự án có rủi ro cao Để có lợi nhuận, các ngân hàng phải vợt quanhững vấn
đề lựa chọn đối nghịch và rủi ro đạo đức này, những vấn đề khiến cho sự vỡ nợ
có thể xảy ra Sự cố gắng của các ngân hàng để giải quyết các vấn đề này giúp tagiải thích những nguyên tắc quản lý các món tiền cho vay sau đây
II.3.1 Sàng lọc và giám sát.
Lựa chọn đối nghịch trong các thị trờng cho vay đòi hỏi rằng các ngânhàng phải lọc những ngời mạo hiểm vay tín dụng có tiển vọng tốt ra khỏi nhữngngời mạo hiểm vay tín dụng có triển vọng xấu, nhờ vậy các món tiền cho vay sẽ
có lợi cho ngân hàng đó Nhằm thực hiện việc sàng lọc một cách có hiệu quả,các ngân hàng phải tập hợp thông tin tin cậy về những ngời vay tiền có triểnvọng Sàng lọc một cách có hiệu quả và tập hợp thông tin, tạo ra một nguyên tắcquan trọng của việc quản lý món tiền cho vay Khi một ngời đến vay ngân hàng,ngân hàng nắm bắt thông tin về ngời này và tiến hành phân tích xem ngời này cóphải là ngời mạo hiểm và tín dụng có triển vọng tốt đến mức nào, nó dự báo liêujngời đó có khó khăn khi tanh toán món tiền vay hay không
Việc giám sát va cỡng chế thi hành những qui định hạn chế Một khi mộtmón tiền cho vay đợc thực hiện, ngời vay có ý muốn tiến hành những hoạt độngrủi ro để món vay này có thể ít có khả năng thanh toán Để giảm bớt tính chất cóthể nh vậy của rủi ro đạo đức, các ngân hàng phải theo nguyên tắc quản lý tiềnvay bằng cách giám sát những hoạt động của ngời vay để xem liệu họ có tuântheo những quy định hay không và cỡng chế thi hành những quy định nếu họkhông tuân theo
II.3.2 Quan hệ khách hàng lâu dài và quy tắc tín dụng
Một cách nữa để các ngân hàng thu đợc thông tin về những ngời vay tiềncủa họ là nhờ quan hệ khách hàng lâu dài-một nguyên lý quan trọng khác củaviệc quản lý ngân hàng Quan hệ khách hàng lâu dài giúp cho các ngân hàng cóthể đối phó với những sự bất ngờ rủi ro đạo đức mà ngay cả ngân hàng cũngkhông lờn trớc đợc ở lúc ban đầu Mối quan hệ khách hàng lâu dài dễ dàng choviệc tập hợp thông tin Ngoài ra, các điều khoản trong thoả ớc về mức tín dụng
Trang 8này đòi hỏi hãng đó cung cấp thờng xuyên cho ngân hàng này những thông tin
về tình hình thu nhập, tài sản có và tài sản nợ, về các hoạt động kinh doanh…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nhmột thoả ớc về mức tín dụng là một phơng pháp rất hữu hiệu để giảm chi phí choviệc sàng lọc và tạp hợp thông tin của ngân hàng
II.3.3.Vật thế chấp và số d bù.
Những bắt buộc về vật thế chấp đối với tiền cho vay là những công cụquan trọng để quản lý ngân hàng Vật thế chấp là vật sở hữu đợc hứa cho ngờicho vay nếu ngời vay vỡ nợ Một dạng riêng của vật thế chấp bắt buộc khi ngânhàng cho vay thơng mại gọi là số d bù Một hãng khi nhận đựơc tiền vay phải giữmột số vốn tối thiểu bắt buộc trong một tài khoản séc ở ngân hàng cho nó vay.Ngoài việc có tác dụng nh vật thế chấp, các số d bù giúp tăng đợc khả năng móntiền cho vay sẽ đợc hoàn trả Số d bù đóng vai trò này giúp ngân hàng giám sátngời vay đó và ngăn ngừa rủi ro đạo đức Bất kỳ thay đổi quan trọng nào trongcác thủ tục thanh toán của ngời vay đều là một tín hiệu báo cho ngân hàng rằngphải tiến hành điều tra Những số d bù giúp cho ngân hàng dễ giám sát nhữngngời vay tiền một cách hiệu quả hơn và là một công cụ quảm lý quan trọng
II.3.4.Hạn chế tín dụng
Một phơng pháp khác để giúp những ngân hàng thành đạt đối phó với lựachọn đối nghịch và rủi ro đạo đức là việc hạn chế tín dụng Những ngân hàng từchối cho vay mặc dù những ngời vay sẵn lòng thanh toán lãi suất đã đợc công bốthậm chí một lãi suất cao hơn Việc hạn chế tín dụng có hai dạng: Dạng thứ nhấtdiễn ra khi một ngân hàng từ chối một món cho vay với số lợng bất kỳ nào đốivới ngời vay, ngay cả khi ngời vay sẵn lòng thanh toán một lãi suất cao hơn.Dạng thứ hai diễn ra khi một ngân hàng sẵn lòng cho vay nhng hạn chế mức vay
đó dới mức mà ngời vay này muốn Để đề phòng rủi ro đạo đức các ngân hàngthờng thực hiện dạng hạn chế tín dụng thứ hai vì món tiền vay đợc càng lớn thìngời vay càng có nhiều ý muốn thực hiện những hoạt động khiến ít có thể thanhtoán đợc món vay đó
Trang 9ơng III : Thực trạng việc cho vay của các ngân hàng
thơng mại ở Việt Nam hiện nay.
III.1.Quy chế cho vay của các tổ chức tín dụng đối với khách hàng.
Quy chế này đợc ban hành kèm theo quyết định số 324/1998/QĐ-NHNNnfgày 30/9/1998 của Thống Đốc Ngân hàng Nhà nớc quy định về việc cho vaybằng đồng Việt Nam và ngoại tệ của tổ chức tín dụng đối với khách hàng nhằm
đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất và kinh doanh, dịch vụ, đầu t phát triển và đờisống Cụ thể: quy chế quy định về: quyền tự chủ trong cho vay của các tổ chứctín dụng, nguyên tắc vay vốn, điều kiện vay vốn, loại cho vay, đối tợng cho vay,thời hạn cho vay, lãi suất cho vay, mức cho vay, trả nợ gốc và lãi
Điều 14: Quy định về hồ sơ vay vốn.
Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng gửi cho tổ chức tín dụng những giấy tờsau: Giấy đề nghị vay vốn Giấy đề nghị vay vốn phải có nội dung cơ bản nh:tên, địa chỉ khách hàng vay vốn, số tiền cần vay, mục đích vay vốn, các cam kết
và sử dụng tiền vay, trả nợ, trả lãi và các cam kết khác Tổ chức tín dụng quy
định cụ thể các loại tài liệu khách hàng cần phải gửi phù hợp với đặc điểm cụ thểcủa từng loại khách hàng
Điều 15: Thẩm định và quyết định cho vay.
Tổ chức tín dụng xây dựng quy định trình xét duyệt cho vay theo nguyêntắc bảo đảm tính độc lập và phân định rõ ràng trách nhiệm cá nhân, trách nhiệmliên đới giữa khâu thẩm định và quyết định cho vay Tổ chức tín dụng kiểm tracác tài liệu khách hàng gửi đến, đồng thời tiến hành thẩm định tính khả thi, hiệuquả của dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh và khả năng hoàn trả nợvay Trong thời gian không quá mời ngày làm việc đối với cho vay ngắn hạn vàkhông quá 45 ngày làm việc đối với cho vay trung, dài hạn kể từ khi tổ chức tíndụng nhận đợc đầy đủ hồ sơ vay vốn hợp lệ và thông tin cần thiết của kháchhàng theo yêu cầu của tổ chức vay đối với khách hàng Trong trờng hợp quy địnhkhông cho vay, tổ chức tín dụng phải thông báo cho khách hàng bằng văn bản,trong đó nêu rõ căn cứ từ chối cho vay
Điều 16: Phơng thức cho vay.
Tổ chức tín dụng thoả thuận với khách hàng về phơng thức cho vay phùhợp với nhu cầu sử dụng vốn vay và khả năng kiểm tra, giám sát việc khách hàng
sử dụng vốn vay theo một trong các phơng thức cho vay sau:
Trang 10Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng làm
thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp đồng tín dụng
Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định
và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong thời gian nhất định hoặc theochu kỳ sản xuất kinh doanh
Cho vay vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự án
vay vốn hoặc phơng án vay vốn của khách hàng: trong đó, có một tổ chức tíndụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác Việc cho vayhợp vốn thức hiện theo quy định của quy chế này và quy chế đồng tài trợ của các
tổ chức tín dụng do Thông Đốc Ngân hàng Nhà nớc ban hành
Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định
và thoả thuận số lãi tiền vay phải trả cộng với số nợ gốc đợc chia ra trả nợ theonhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay, tài sản mua bằng vốn vay chỉ thuộc sở hữucủa bên vay khi trả nợ đủ gốc và lãi
Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm
bảo sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định
Tổ chức tín dụng và khách hàng thoả thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tíndụng dự phòng, mức phí trả cho mức hạn mức tín dụng dự phòng
Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ
chức tín dụng chấp thuận cho khách hàng đợc sử dụng số vốn vay trong phạm vihạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền tự độnghoặc diểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng Khi cho vay phát hành và
sử dụng thẻ tín dụng, tổ chức tín dụng và khách hàng phải tuân theo các quy
định của chính phủ và ngân hàng Nhà nớc về phát hành và sử dụng thẻ tín dụng
Điều 18: Hợp đồng tín dụng.
Sau khi quyết định cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng ký kết hợp
đồng tín dụng Hợp đồng tín dụng phải có nội dung về điều kiện vay, mục đích
sử dụng tiền vay, cách thức giải ngân và sử dụng vốn vay, số tiền vay, lãi suất,thời hạn vay, phơng thức và kỳ trả nợ, hình thức bảo đảm tiền vay, giá trị tài sản
đảm bảo, biện pháp xử lý tài sản làm đảm bảo, chuyển nhợng hoặc khôngchuyển nhợng hợp đồng tín dụng và những cam kết khác đợc các bên thoả thuận
Điều 22: Kiểm tra, giám sát vốn vay.
Tổ chức tín dụng có thách nhiệm kiểm tra, giám sát quá trình vay vốn, sửdụng vốn vay và trả nợ của khách hàng Tổ chức tín dụng tiến hành kiểm tra,
Trang 11giám sát trớc, trong và sau khi cho vayphù hộp với đặc điểm hoạt động của tổchức tín dụng và đặc điểm kinh doanh và sử dụng vốn vay của khách hàng.
Điều 25: Quyền và nghĩa vụ của khách hàng.
Khách hàng vay có quyền: Từ chối yêu cầu của tổ chức tín dụng không
đúng với thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Khiếu nại, khởi kiện việc vi phạmhợp đồng tín dụng theo quy định của pháp luật
Khách hàn có nghĩa vụ: Cung cấp đầy đủ, trung thực các thông tin, tàiliệu liên quan đến việc vay vốn và chịu trách nghiệm về tính chính xác của cácthông tin, tài liệu đã cung cấp Sử dung tiền vay đúng mục đích và thức hiện
đúng các nội dung khác đã thoả thuậ trong hợp đồng tín dụng Trả nợ gốc và lãitiền vay theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Chịu trách nhiệm trớc phápluật khi không thứ hiện đúng những thoả thuận về việc trả nợ vay và thức hiệncác nghĩa vụ bảo đảm nợ vay đã cam kết trong hợp đồng tín dụng
Điều 26: Quyền và nghĩa vụ của tổ chức tín dụng.
Tổ chức tín dụng có quyền: yêu cầu khách hàng cung cấp tài liệu chứngminh dự án đầu t hoặc phơng án sản xuất kinh doanh khả thi, khả năng tài chínhcủa mình và của ngời bảo lãnh trớc khi quyết định cho vay Từ chối yêu cầu vayvốn của khách hàng nếu thấy không đủ điều kiện vay vốn, dự án vay vốn hoặcphơng án vay vốn không có hiệu quả, không phù hợp với quy định của pháp luậthoặc tổ chức tín dụng không có đủ nguồn vốn để cho vay Kiểm tra, giám sátquá trình vay vốn, sử dụng vốn vay và trả nợ của khách hàng Cấm dứt việc chovay, thu hồi nợ trớc hạn khi phát hiện khách hàng cung cấp thông tin sai sự thật,
vi phạm hợp đồng tín dụng Khởi kiện khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụnghoặc ngời bảo lãnh theo quy định của pháp luật Khi đến hạn trả nợ, nếu các bênkhông có thoả thuận khác thì tổ chức tín dụng có quyền bán tài sản làm bảo đảmtheo sự thoả thuận trong hợp đồng để thu hồi nợ theo quy định của pháp luậthoặc yêu cầu ngời bảo lãnh thức hiện nghĩa vụ bảo lãnh đối với trờng hợp ngờikhách hàng đợc bảo lãnh vay vốn Miễn, giảm lãi tiền vay, gia hạn nợ, điềuchỉnh kỳ hạn nợ, mua bán nợ theo quy định của ngân hàng Nhà nớc và thức hiệnviệc đảo nợ, khoanh nợ, xoá nợ theo quy đinh của chính phủ
Tổ chức tín dụng có nghĩa vụ: thức hiệ đúng thoả thuân trong hợp đồngtín dụng Lu giữ hồ sơ tín dụng phù hợp với quy định của pháp luật
Ngoài ra quy chế còn quy định về cho vay bằng ngoại tệ, giới hạn cho vay,những trờng hợp không cho vay đợc, hạn chế cho vay, ra hạn nợ, điều chỉnh kỳ
Trang 12hạn trả nợ, miễn, giảm lãi tiền vay, cho vay u đãi, cho vay đầu t xây dựng theo
kế hoạch Nhà nớc
III.2 Các loại cho vay ngắn hạn về vốn lu động.
Về nguyên tắc, vốn tự có của doanh nghiệp lúc nào cũng phải thoả mãn
đ-ợc các nhu cầu ngắn hạn về vốn lu động để đảm bảo cho các doanh nghiệp hoạt
động bình thờng Nhng thực tế không phải lúc nào cũng diễn ra đúng nh vậy, mà
có lúc nhu cầu về vốn lu động thấp hơn vốn lu động tự có, ngợc lại có lúc nhucầu về vốn lu động lại cao hơn vốn lu động tự có khi đó doanh nghiệp phải xinvay vốn ngân hàng để bù đắp cho đủ nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh bị thiếuhụt Thờng thì các doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất dài đều thiếu vốn lu động,còn các doanh nghiệp có chu kỳ sản xuất ngắn ít khi thiếu vốn lu động Nhữngdoanh nghiệp có nhiều hàng tồn kho hoặc bị khách hàng chiếm dụngvốn, sẽ phảivay vốn ngân hàng nhiều hơn Cho vay ngắn hạn về vốn lu động của ngân hàngthơng mại bao gồm:
Cho vay hỗ trợ ngân quỹ: loại cho va0y này đợc dùng để bù đắp số vốntạm thời thiếu hụt trong một thời gian ngắn trong quỹ của doanh nghiệp Do cha
đến hạn thu tiền bán hàng đã phải trả tiền mua nguyên vật liệu sản phẩm , trả l
-ơng cho công nhân, nộp thuế…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh nên doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn trong vài
ba ngày đẻ thực hiện những khoản chi trớc mắt
Chiết khấu thơng phiếu: Những ngời cung cấp hàng hoá, dịch vụ chấpnhận cho khách hàng không phải trả tiền ngay mà đợc trả chậm theo kỳ hạn, nh-
ng phải viết giấy nhận nợ do ngời bán lập ra Những giấy tờ đó gọi là thơngphiếu Trong việc cho vay chiết khấu thơng phiếu thờng có hợp đòng tín dụngchiết khấu Cơ sở đảm bảo cho tiền vay trong tín dụng chiết khấu thơng phiếu làlợng hàng hoá mua chịu của ngời mua khong thể tránh khỏi trờng hợp thơngphiếu lập ra không có cơ sở vật t hàng hoá bảo đảm
Tín dụng ứng trớc: Tín dụng ứng trớc là một thể thức cho vay đợc thựchiện trên cơ sở hợp đồng tín dụng, trong đó ngân hàng chấp nhận cho ngời vay
sử dụng một mức cho vay trong mmọt thời gian nhất định Có hai loại cho vayứng trớc là cho vay ứng trớc có bảo đảm và cho vay ứng trớc khong bảo đảm.Cho vay ứng trớc có bảo đảm đợc thực hiện khi ngân hàng cha thực sự tin tởngvào khả năng kinh doanh và tình hình tài chính của ngời đi vay, nên đòi hỏi ngời
đi vay phải có tài sản đảm bảo cho khoản vay để ngân hàng yên tâm đã có mộtnguồn khác trả nợ cho ngân hàng nếu khoản cho vay này khong thu hồi đợc khi
đến hạn trả, thông thờng có một số ứng trớc có đảm bảo nh: ứng trớc có sự bảo
Trang 13lãnh của ngời thứ ba, ứng trớc có đảm bảo bằng thế chấp bất động sản, ứng trớc
có đảm bảo bằng hàng hoá, ứng trớc có đảm bảo bàng kim loại quý hoặc chứngkhoán Cho vay trớc không bảo đảm, đây là loại tín dụng trung hạn và tín dụngtiêu dùng
III.3 Các loại cho vay trung hạn và dài hạn
Tín dụng trung hạn và dài hạn là loại tín dụng đầu t bao gồm các khoảncho vay tài sản cố định Những khoản vay có thời hạn từ một đến hai năm đợccoi là tín dụng trung hạn Những khoản vay từ hai năm trở nên đợc coi là tíndụng trung dài hạn Đối tợng cho vay của tín dụng trung, dài hạn là: chi phí mua
đất, thuê đất, chi phí xây dựng cơ bản nông, lâm, ng nghiệp, chi phí xây dựngnhà xởng, kho tàng, chi phí mua sắm máy móc, thiết bị, phơng tiện sản xuất, chiphí xây dựng cơ sở hạ tầng, chi phí mua sắm phơng tiện vận tải Các khoản chovay trung hạn và dài hạn của ngân hàng đều đợc hoàn trả bằng nguồn vốn tự tàitrợ của doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Nguồn vốn tự tài trợ của doanh nghiệptrớc hết là các khoản khấu hao sau đó là các khoản dự trữ, dự phòng, tích trữ lợinhuận hàng năm của doanh nghiệp
III.3.1 Cho vay trung hạn.
Thời hạn cho vay của cho vay trung hạn trong phạm vi từ hai đến bẩynăm Khi quy định thời hạn này, ngời ta căn cứ vào thời hạn khấu hao của các tàisản cố định đợc dùng để đảm bảo cho khoản vay, đó là những máy móc,công cụ,thiết bị nhỏ mà thời hạn khấu hao của chúng chỉ trong phạm vi từhai đến bẩynăm Ngân hàng quy định thời hạn của tín dụng trung hạn đến bẩy năm nhằmtạo điều kiện cho doanh nghiẹep vay vốn có đủ khả năng trả nơj bằng nguồn vố
tự tài trợ Đây là loại tín dụng thích hợp với doanh nghiệp vừa và nhỏ nên đợccác doanh nghiệp này đem tài sản đến cầm cố ở ngân hàng ngày càng nhiều đểvay trung hạn
III.3.2 Cho vay dài hạn.
Tín dụng dài hạn là các khoản cho vay dài hạn của các ngân hàng có thờihạn từ bẩy năm trở nên Trên lý thuyết, thời hạn của tín dụng dài hạn không cógiới hạn cuối cùng nhng hiện nay các ngân hàng thơng mại chỉ cho vay với thờihạn từ 10 đến 15 năm Thời hạn cụ thể của khoản cho vay dài hạn đợc xác địnhtuỳ theo thời hạn khấu hao của bất động sản thế chấp nhằm tài trợ cho các doanhnghiệp mua sắm máy móc, công cụ mới thay thế những công cụ lạc hậu, không
Trang 14dùng đến hoặc xây dựng những công trình mới Thông thờng tín dụng dài hạn
đ-ợc cung cấp dới hình thức các khản cho vay Ngời đi vay nhận đđ-ợc một số tiền để
sử dụng vào ngày cho vay với những cam kết về thời hạn trả nợ, tài sản đảm bảokhoản vay, ngời bảo lãnh…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh theo nguyên tắc tín dụng, nhằm bảo đảm an toàn chokhoản vay, giảm bớt ruỉ ro tín dụng cho ngân hàng
Hiện nay, thị trờng luôn luôn biến đổi không ngừng, khó mà lờng trớc đợcmọi vấn đề, nhất là thị trờng công thơng nghiệp nên thời hạn cho vay càng dàimọi dự đoán càng khó khăn, hệ số rủi ro càng lớn Vì thế ngân hàng cho vay dàihạn càng phải thận trọng, kiểm soát thờng xuyên và chặt chẽ số tiền đã cho vay,cũng nh phải có hạn mức tín dụng hợp lý và những tài sản đảm bảo tơng ứng vớikhoản d nợ của ngời đi vay
III.4.Cho vay tiêu dùng
Cho vay tiêu dùng là loại tín dụng hỗ trợ cho những nhu cầu tiêu dùng cánhân, giúp ngời tiêu dùng sử dụng đợc hàng hoá, dịch vụ đời sống cần thiết trớckhi họ có khả năng tích luỹ để chi trả Tại nghị định 178/1999/NĐCP ngày29/12/1999 chính phủ cho phép các tổ chức tín dụng cho vay có bảo lãnh tínchấp của tổ chức đoàn thể chính trị-xã hội cho cá nhân, hộ nghèo Văn bản số34/CV.NHNN1 ngày 7/1/00 và số 98/CV.NHNN1 ngày 28/1/00 của Thống đốcngân hàng Nhà nớc cho phép các tổ chức tín dụng cho vay không có bảo đảmbằng tài sản đối với cán bộ, công nhân viên và thu nợ từ tiền lơng, trợ cấp, cáckhoản thu nhập khác ngày 25/8/00 Thống đốc Ngân hàng nhà nớc có quyết định284/00/QĐ-NHNN1 ban hành “quy chế cho vay của tổ chứ tín dụng đối vớikhách hàng” Trong đó ở điều 5 quy định đối tợng khách hàng vay gồm doanhnghiệp, hợp tác xã, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty cổ phần, cá nhân, hộgia đình…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh Đối tợng vay tập trung ở vùng thị xã, thị trấn, những ngời cần muasắm phơng tiện đi lại, đồ dùng sinh hoạt gia đình, cải tạo, sửa chữa nhà ở, mởnghề phụ để tận dụng thời gian, tăng thu nhập…Các trục trặc trong quan hệ tín dụng nh những ngời vay vố đợc thủ tr-ởng, chủ tịch công đoàn cơ quan xác nhận có điều kiện thu nhập ổn định và cókhả năng trả nợ theo cam kết Việc xác nhận này bớc đầu đã có hiệu lực, trongmột đợt quý 3/00 đã có ngời vay tự trích thu nhập trả nợ dần Ngân hàng Nhà n-
ớc và phát triển nông thôn, quỹ tín dụng đã thu nợ gần 800 triệu đồng Qua mộtthời gian thực hiện có thể thấy đợc những tác dụng, lợi ích thiết thực và một sốkhó khăn, hạn chế Lợi ích đối với ngời tiêu dùng là đợc hởng thụ các nhu cầucần thiết về vật chất, tinh thần khi cha kịp có đủ nguồn để chi tiêu.Qua đó màgop phần ổn định, nâng mức sống, tạo phấn khởi, tich cực trong lao động, công