Nâng cao hiệu quả quản lý của ngân hàng nhà nước đối với hoạt động của các ngân hàng thương mại ở việt nam

1 LỜI NÓI ĐẦU 1- Tính cấp thiết đề tài Trong 25 năm qua, hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam (NHTMVN) có đóng góp đáng kể vào trình đổi thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Hoạt động NHTM không tiếp tục khẳng định kênh dẫn vốn quan trọng cho kinh tế, mà góp phần ổn định sức mua đồng tiền, cung cấp ngày đa dạng phong phú dịch vụ đại tiện ích cho cá nhân, tổ chức, doanh nghiệp kinh tế Đến nay, vốn cung ứng cho kinh tế chủ yếu NHTM đáp ứng, theo tính toán số chuyên gia kinh tế tổng tài sản hệ thống lên tới khoảng 140% GDP Cùng với trình tái cấu trúc kinh tế, hệ thống NHTM cấu lại, số lượng NHTM VN tăng lên Tính đến cuối năm 2013, có NHTM Nhà nước (trong có NHTM cổ phần hóa : Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam VCB, Ngân hàng Công thương Việt Nam - Vietinbank, Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam - BIDV Ngân hàng Phát triển Nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long - MHB), 34 NHTMCP, ngân hàng liên doanh, ngân hàng có 100% vốn nước 50 chi nhánh ngân hàng nước Về mạng lưới hoạt động nước nay, NHTM NN NHTMCP dẫn đầu so với NHLD ngân hàng nước Hệ thống ngân hàng nước chiếm số lượng nhỏ đầu mối mạng lưới hoạt động, cho thấy thăm dò thị trường mở rộng phát triển tương lai Hiện có ngân hàng 100% vốn nước với 14 chi nhánh tỉnh, thành phố lớn nước -2- Bên cạnh kết đạt nói hoạt động NHTM Việt Nam, tồn tại, hạn chế : tỷ lệ nợ xấu nợ hạn tổng dư nợ tăng mạnh; tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu số NHTM chưa đảm bảo theo quy định; tình hình khoản số NHTM có thời điểm căng thẳng; tình trạng cạnh tranh chưa lành mạnh NHTM ngày gay gắt; hoạt động tiềm ẩn nguy bất ổn, rủi ro xảy môi trường kinh tế - xã hội nước biến động bất thường; vấn đề sở hữu chéo ngân hàng ngân hàng, ngân hàng DN… Các tồn tại, hạn chế nói nguyên nhân khách quan chủ quan Ngoài nguyên nhân từ phía thân NHTM (hoạt động quản trị, điều hành hạn chế; hệ thống kiểm soát, kiểm toán nội chưa đáp ứng yêu cầu đòi hỏi; ý thức tuân thủ không NHTM chưa cao….) có nguyên nhân từ hoạt động quản lý hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Mặt dù hoạt động quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước (NHNN) quan có thẩm quyền hoạt động NHTM thời gian qua đạt nhiều thành tích đáng kể, số bất cập Để góp phần thúc đẩy NHTM hoạt động an toàn, lành mạnh, làm tốt vai trò trung gian tài chính, đẩy mạnh huy động nguồn vốn để cung ứng vốn cho kinh tế, cần thiết nâng cao hiệu hoạt động quản lý nhà nước nói chung, có vai trò quản lý, giám sát Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNNVN) hoạt động NHTM Xuất phát từ lý nói trên, tác giả mạnh dạn chọn đề tài nghiên cứu : “Nâng cao hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam” -3- 2- Tổng quan tình hình nghiên cứu đề tài * Tình hình nghiên cứu nước - Trên giới có nhiều nghiên cứu việc quản lý, giám sát hiệu Ngân hàng Trung ương (NHTW) hoạt động NHTM, nhiên dạng tài liệu mang tính lý thuyết, chưa gắn với điều kiện thực tế Việt Nam - Đối với nghiên cứu mô hình quản lý, giám sát Ngân hàng Trung ương hoạt động NHTM : + Để ủng hộ cho mô hình Ngân hàng Trung ương giám sát ngân hàng, nhà nghiên cứu đưa lý sau : -> An toàn, lành mạnh ổn định hệ thống Thứ tiếp cận thông tin NHTW cần có thông tin xác kịp thời tình trạng hiệu hoạt động ngân hàng điều kiện tiên cho việc xây dựng CSTT Hơn nữa, NHTW cần tiếp cận thông tin tình trạnh khoản ngân hàng để thực chức người cho vay cuối Ðặc biệt giai đoạn khủng hoảng tài chính, có thông tin kịp thời quan trọng hỗ trợ kịp thời cho NHTW định (kết nghiên cứu : Haubrich, 1996; Peek, Rosenren Tootle, 1999) Thứ hai tính độc lập Theo Giddy (1994), Abrams Taylor (2001), độc lập quan giám sát cho phép họ thực thi hành động Và hành động cần thiết cho hệ thống giám sát ngân hàng hiệu Ðặc biệt số kinh tế chuyển dịch, theo Taylor (2001, trang 28), việc uỷ thác cho NHTW vai trò giám sát ngân hàng cần thiết để tránh trị hoá quy định ngân hàng” -> Chi phí cho quan tra giám sát Theo Abrams Taylor (2001), NHTW có lợi so sánh việc tuyển dụng giữ -4- chân đội ngũ nhân viên chuyên nghiệp sách đãi ngộ tốt môi trường chuyên nghiệp để phát triển + Những lập luận không ủng hộ việc Ngân hàng Trung ương đảm nhận chức giám sát ngân hàng : -> An toàn, lành mạnh ổn định hệ thống Thứ xung đột lợi ích Theo Goodhart Schoenmaker (1995), trường hợp NHTW vừa đảm nhiệm vai trò giám sát ngân hàng vừa điều hành CSTT, mở rộng CSTT mức để tránh ảnh hưởng lên lợi nhuận chất lượng tín dụng Thứ hai rủi ro danh tiếng Nếu NHTW chịu trách nhiệm giám sát ngân hàng vụ phá sản ngân hàng xảy CSTT NHTW bị ảnh hưởng theo (Haubrich, 1996; Brianlt, 1999) Thứ ba tiếp cận thông tin Theo Haubrich (1996), trường hợp NHTW không đảm nhận vai trò giám sát ngân hàng mà chuyển chức sang cho quan khác NHTW có thông tin kịp thời xác thông qua thoả thuận chia sẻ thông tin Ngoài ra, việc tách bạch vai trò giám sát điều hành CSTT mang đến lợi ích từ “cạnh tranh ý tưởng” Thứ tư độc lập Nếu NHTW kiêm vai trò giám sát ngân hàng việc tập trung nhiều quyền lực thường dễ đe doạ tính độc lập can thiệp trị Một số nghiên cứu thực nghiệm ủng hộ cho việc nên tách bạch NHTW khỏi chức giám sát ngân hàng Ðiển nhà nghiên cứu Goodhart Schoenmaker (1995), hai tác giả tìm thấy việc chống lạm phát tốt nhiều NHTW độc lập với vai trò giám sát ngân hàng Ngoài ra, Miller Schmidt (2002) sử dụng liệu hệ thống ngân hàng Mỹ để kiểm tra giả thuyết NHTW với việc truy cập sở liệu mật giám sát nâng cao khả dự báo tăng cường nổ lực CSTT Nghiên cứu chứng thực nghiệm ủng hộ cho gọi “truy cập thông tin” -5- Trái ngược với số lập luận trên, số nghiên cứu thực nghiệm khác lại ủng hộ cho kết hợp NHTW giám sát ngân hàng Peek, Rosengren Tootle (1999) tìm thấy tiếp cận thông tin kịp thời giúp tăng cường tính xác khả dự báo tình hình kinh tế vĩ mô NHTW Ngoài ra, Goodhart Schoenmaker (1995) sử dụng liệu 104 ngân hàng phá sản 24 nước suốt thập kỷ 1980 tìm thấy số ngân hàng bị phá sản nước mà CSTT giám sát ngân hàng NHTW đảm nhận [13] Các nghiên cứu nói mô hình quản lý, giám sát Ngân hàng Trung ương hoạt động NHTM cho thấy khoảng trống nghiên cứu chưa đưa mô hình thể chế quản lý, giám sát hoàn hảo, lý tưởng cho toàn giới - Về “25 nguyên tắc giám sát hệ thống ngân hàng hiệu quả” Uỷ ban Basel (Uỷ ban Basel giám sát ngân hàng - Basel Committee on Banking supervision – BCBS, thành lập nhóm NHTW quan giám sát 10 nước phát triển (G10) thành phố Basel, Thụy Sỹ) đưa ra, dựa sở tổng kết kinh nghiệm nước toàn cầu Nhằm tạo điều kiện phổ biến kinh nghiệm quốc tế đúc kết lại thành 25 nguyên tắc việc giám sát hoạt động ngân hàng hiệu Nội dung gồm 25 nguyên tắc chia thành nhóm sau : (Nhóm 1) Nguyên tắc : Các tiền đề để giám sát ngân hàng hiệu quả; (Nhóm 2) Các nguyên tắc - : Cấp phép cấu; (Nhóm 3) Các nguyên tắc - 15 : Quy chế yêu cầu giám sát thận trọng; (Nhóm 4) Các nguyên tắc 16 - 20 : phương pháp giám sát ngân hàng liên tục; (Nhóm 5) Nguyên tắc 21 : yêu cầu thông tin; (Nhóm 6) Nguyên tắc 22: quyền lực tra ngân hàng; (Nhóm 7) Các nguyên tắc 23 - 25: hoạt động tra ngân hàng xuyên quốc gia -6- Mục tiêu Ủy ban thu hẹp khoảng cách giám sát quốc tế hai nguyên lý : (1) không ngân hàng nước thành lập mà thoát khỏi giám sát; (2) việc giám sát phải tương xứng Trong số 25 nguyên tắc giám sát hệ thống ngân hàng hiệu nói trên, Việt Nam đáp ứng số nguyên tắc, số lại chưa nghiên cứu áp dụng * Tình hình nghiên cứu nước Ở nước, giai đoạn trước nước ta chưa hội nhập kinh tế quốc tế khu vực, có công trình nghiên cứu liên quan đến quản lý nhà nước lĩnh vực : tiền tệ, tín dụng, Quỹ tín dụng Nhân dân, thị trường chứng khoán, thương mại, bảo hiểm, Tổng công ty ….; chưa có công trình nghiên cứu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam kể từ sau giai đoạn nước ta hội nhập kinh tế quốc tế khu vực (từ đầu năm 2007) - Đề tài nghiên cứu khoa học Trần Đình Ty Nguyễn Văn Cường “Quản lý nhà nước tiền tệ, tín dụng - Một số vấn đề lý luận thực tiễn”, cung cấp vấn đề lý luận bản, mặt hạn chế tiền tệ, tín dụng Việt Nam, qua đề xuất số giải pháp nhằm góp phần hoàn thiện quản lý nhà nước tiền tệ, tín dụng Việt Nam Nhưng khoảng trống nghiên cứu chưa nghiên cứu hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam - Trong Luận án tiến sĩ Kinh tế năm 2011, “Quản lý Nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam”, TS Lê Ngọc Lân hệ thống hoá vấn đề tín dụng ngân hàng vai trò quản lý nhà nước tín dụng ngân hàng kinh tế thị trường; luận giải cần thiết quản lý nhà nước -7- hoạt động tín dụng NHTM, nội dung công cụ quản lý nhà nước hoạt động tín dụng NHTM; đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng quản lý hoạt động tín dụng Việt Nam giai đoạn từ 2005 – 2010; kinh nghiệm quản lý hoạt động tín dụng số nước; tác giả xác định phạm vi quản lý nhà nước hoạt động tín dụng ngân hàng theo nội dung yêu cầu cụ thể tình hình nay, sở đề xuất số biện pháp nhằm thực tốt chức quản lý nhà nước NHNN Việt Nam hoạt động tín dụng Tuy nhiên, khoảng trống nghiên cứu hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam - Báo cáo nghiên cứu “Chiến lược tổng thể phát triển ngành dịch vụ tới năm 2020 (CSSSD) tầm nhìn tới năm 2025” (có nội dung chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng) khuôn khổ Dự án Hỗ trợ thương mại Đa biên giai đoạn III (EU-Việt Nam MUTRAP III) nghiên cứu nhóm chuyên gia quốc tế chuyên gia Việt Nam phân tích tổng thể thách thức đưa khuyến nghị để vượt qua thách thức việc phát triển dịch vụ nói chung dịch vụ ngân hàng nói riêng Báo cáo nghiên cứu rõ điều kiện tiên để thúc đẩy tăng trưởng lĩnh vực ngân hàng, : (i) ổn định vĩ mô điều kiện cần thiết cho tăng trưởng bền vững lĩnh vực ngân hàng; (ii) môi trường kinh doanh thuận lợi cho tăng trưởng dịch vụ ngân hàng; (iii) áp dụng công nghệ thông tin đại tảng cho việc phát triển dịch vụ ngân hàng đại; (iv) nguồn nhân lực chất lượng cao điều kiện cần thiết để phát triển dịch vụ ngân hàng; (v) củng cố việc bảo vệ quyền người cấp tín dụng thành lập chế phá sản hiệu yếu tố quan trọng việc củng cố lòng tin vào hệ thống ngân hàng đóng góp vào phát triển dịch vụ ngân hàng [10] Khoảng trống -8- nghiên cứu Báo cáo hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam - Theo Kỷ yếu Hội thảo khoa học (12/2008) Ngân hàng thương mại cổ phần Liên Việt phối hợp với trường Đại học Ngân hàng TP.HCM tổ chức với chủ đề “Tác động CSTT hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại Việt Nam”, nghiên cứu nội dung : CSTT có vai trò quan trọng việc điều tiết, tác động đến hoạt động NHTM; đặc biệt có lạm phát cao tác động từ bên (khủng hoảng tài - tiền tệ) yếu tố nội kinh tế, NHTW phải thực CSTT thắt chặt để kiềm chế lạm phát Việc thắt chặt tiền tệ để kiềm chế lạm phát vào năm 2008 có tác động tích cực góp phần thực hiệu mục tiêu chống lạm phát, ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo an sinh xã hội Tuy nhiên, diễn biến kinh tế vĩ mô nước, tác động khủng hoảng tài toàn cầu, điều hành CSTT NHNN tác động đến hoạt động kinh doanh NHTM Việt Nam, : thiếu khoản, lãi suất thị trường liên ngân hàng tăng cao, lãi suất huy động vốn tăng cao lãi suất cho vay nằm giới hạn lãi suất Luật Dân Khoảng trống nghiên cứu hoạt động NHTM không chịu tác động sách tiền tệ, mà chịu ảnh hưởng nhân tố khác có quản lý Ngân hàng Nhà nước - Trong luận án “Hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động Ngân hàng thương mại kinh tế thị trường định hướng XHCN Việt Nam” (2003), tác giả Ngô Quốc Kỳ nghiên cứu vấn đề lý luận thực tiễn việc hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM, sở đánh giá cách khách quan thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM Việt Nam; đề xuất phương hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật điều chỉnh hoạt động NHTM -9- kinh tế thị trường định hướng XHCN Việt Nam từ sau năm 2002 Khoảng trống nghiên cứu việc tác động, điều chỉnh hoạt động NHTM không pháp luật, mà : việc hoạch định, điều hành sách tiền tệ; hoạch định chiến lược phát triển NHTM; hoạt động tra, giám sát… - Có đề tài viết nghiên cứu cần thiết phải xây dựng hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng, nhằm tạo điều kiện cho việc phát triển dịch vụ ngân hàng tạo sở pháp lý cho công tác quản lý Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; vấn đề nội dung quản lý nhà nước hoạt động NHTM Nghiên cứu Đoàn Thái Sơn (2008) “Thực trạng định hướng hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng” cho thấy : trình hội nhập kinh tế quốc tế thực cam kết quốc tế lĩnh vực ngân hàng, việc xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật dịch vụ ngân hàng góp phần đáng kể làm thay đổi số lượng chất lượng dịch vụ NHTM Về bản, Luật TCTD văn hướng dẫn thi hành luật tạo khuôn khổ pháp lý tương đối hoàn chỉnh cho hoạt động cung cấp dịch vụ NHTM hoạt động quản lý NHNN Tuy nhiên, thay đổi nhanh chóng hoạt động cung cấp dịch vụ ngân hàng, cần thiết phải hoàn thiện khung pháp lý dịch vụ ngân hàng để hỗ trợ cho NHTM phát triển dịch vụ ngân hàng, đồng thời tạo sở pháp lý phù hợp cho hoạt động quản lý, giám sát NHNN Nghiên cứu Đoàn Thái Sơn khuôn khổ pháp lý dịch vụ ngân hàng chưa hệ thống văn quy định chi tiết hướng dẫn thi hành luật, pháp lệnh cấp có thẩm quyền ban hành gần -10- - Đề tài “Giải pháp nâng cao hiệu quản lý, giám sát nhà nước thị trường bảo hiểm Việt Nam” nhóm tác giả Học viện Tài chính, Hoàng Trần Hậu làm chủ nhiệm đề tài, nghiên cứu lý luận thị trường bảo hiểm quản lý, giám sát Nhà nước thị trường bảo hiểm; phân tích thực trạng hoạt động thị trường thực tế hoạt động quản lý, giám sát thị trường bảo hiểm Việt Nam thời gian qua; nguy cơ, rủi ro tiềm ẩn đe dọa phát triển an toàn thị trường trước xu hướng phát triển thị trường, từ đề tài đề giải pháp nhằm nâng cao hiệu quản lý, giám sát thời gian tới Đề tài nói nghiên cứu hiệu quản lý, giám sát Nhà nước thị trường bảo hiểm, không nghiên cứu hiệu quản lý NHNN hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Nói chung, qua thông tin tác giả có được, chưa có công trình nghiên cứu tổng thể hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Các luận án, đề tài công trình khoa học, viết nghiên cứu khía cạnh nội dung quản lý hoạt động Ngân hàng thương mại Việt Nam Do đó, đề tài nghiên cứu : “Nâng cao hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động Ngân hàng Thương mại Việt Nam” công trình khoa học nghiên cứu cách tổng quát nâng cao hiệu quản lý NHNNVN hoạt động NHTM Việt Nam 3- Mục đích nghiên cứu đề tài - Hệ thống hoá làm sáng tỏ sở lý luận Ngân hàng Trung ương hoạt động Ngân hàng thương mại; hiệu quản lý Ngân hàng Trung ương hoạt động NHTM -11- - Phân tích thực trạng hoạt động Ngân hàng Trung ương, Ngân hàng thương mại; hiệu quản lý NHNN hoạt động NHTM Việt Nam thời gian qua; tồn tại, hạn chế ảnh hưởng đến hoạt động an toàn, bền vững NHTM - Nêu định hướng, quan điểm đề xuất giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quản lý NHNN Việt Nam hoạt động NHTM Việt Nam thời gian đến 4- Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung sâu nghiên cứu hiệu quản lý NHTW hoạt động NHTM - Phạm vi nghiên cứu đề tài (i) Quản lý nhà nước hoạt động NHTM thực nhiều quan quản lý khác nhau, tác giả giới hạn phạm vi nghiên cứu hoạt động quản lý NHNN hoạt động NHTM (chủ yếu sâu hoạt động huy động vốn tín dụng NHTM) Đề tài tập trung vào mục tiêu quản lý nhằm đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng mà không bao hàm mục tiêu sách tiền tệ (ii) Thực trạng hiệu quản lý NHNN hoạt động NHTM Việt Nam giai đoạn 2005 - đến cuối năm 2013 Tuy nhiên, nhằm để củng cố kết phân tích để làm rõ thêm hiệu hoạt động quản lý NHTW hoạt động NHTM, tác giả có sử dụng số liệu giai đoạn trước đó; (iii) Đề xuất định hướng giải pháp nâng cao hiệu quản lý NHNN Việt Nam hoạt động NHTM Việt Nam thời gian đến 5- Phương pháp nghiên cứu đề tài Phương pháp chủ yếu vận dụng trình nghiên cứu phương pháp vật biện chứng vật lịch sử, đồng thời có kết hợp với phương pháp cụ thể : thống kê, phân tích, so sánh… Đề tài -12- vận dụng quan điểm lý luận Đảng Nhà nước Việt Nam định hướng quản lý NHNN hoạt động NHTM Việt Nam 6- Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài - Làm sáng tỏ luận khoa học hiệu quản lý NHTW hoạt động NHTM - Làm rõ việc nâng cao hiệu quản lý NHNN hoạt động NHTM Việt Nam - Góp phần nâng cao hiệu quản lý NHNN hoạt động NHTM Việt Nam thời gian tới 7- Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo, đề tài trình bày gồm chương Chương I Lý luận hiệu quản lý Ngân hàng Trung ương hoạt động Ngân hàng thương mại Chương II Thực trạng hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam Chương III Giải pháp nâng cao hiệu quản lý Ngân hàng Nhà nước hoạt động NHTM Việt Nam -13- CHƯƠNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1- Tổng quan Ngân hàng Trung ương hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.1- Ngân hàng Trung ương Hệ thống ngân hàng nước giới hình thành từ kỷ thứ XVI, NHTW đời từ cuối kỷ XIX, đầu kỷ XX [14] Chức trước NHTW người cho vay cuối NHTM cho vay Chính phủ Khi kinh tế phát triển, hệ thống tài ngân hàng phát triển theo, ngược lại kinh tế bất ổn hệ thống tài ngân hàng hoạt động khó khăn an toàn Nền kinh tế bất ổn, lạm phát gia tăng có nhiều nguyên nhân có nguyên nhân thuộc yếu tố tiền tệ Do đó, NHTW bổ sung chức ổn định giá trị đồng nội tệ bảo đảm cho hệ thống tài - ngân hàng hoạt động an toàn, lành mạnh [1] Quá trình phát triển cho thấy NHTW ngày có vai trò, vị trí quan trọng kinh tế quốc gia giới Chính mà ngày nhiều nước không ngừng quan tâm việc củng cố, tăng cường vai trò, vị trí NHTW theo hướng đại 1.1.1.1- Mục tiêu Ngân hàng Trung ương Hoạt động NHTW giới nhằm theo đuổi số mục tiêu bao gồm : (i) Lạm phát thấp ổn định; (ii) Tăng trưởng kinh tế; (iii) Tạo công ăn việc làm; (iv) Đảm bảo an toàn hệ thống tài - ngân hàng….Tuy nhiên, lý luận thực tiễn hầu cho thấy NHTW đạt đồng thời lúc tất mục tiêu -14- Cụ thể, (i) NHTW theo đuổi mục tiêu tăng trưởng kinh tế cao tạo nhiều công ăn việc làm, thất nghiệp thấp số lạm phát có xu hướng tăng lên, trung dài hạn; lạm phát tăng lên, tác động đến kinh tế, ảnh hưởng đến tính ổn định, an toàn hệ thống tài ngân hàng (ii) Bối cảnh kinh tế giới nước biến đổi Do đó, có nhiều mục tiêu đòi hỏi NHTW phải thận trọng linh hoạt việc lựa chọn mục tiêu xác định thứ tự ưu tiên mục tiêu NHTW với nhiều mục tiêu mô hình NHTW truyền thống Xu hướng ngày nay, NHTW đại theo đuổi mục tiêu mục tiêu cuối NHTW đại với mục tiêu (mục tiêu cuối cùng) có ưu điểm so với mô hình NHTW với nhiều mục tiêu, : (i) NHTW lựa chọn công cụ CSTT phù hợp tác động để đạt mục tiêu này; (ii) đánh giá cụ thể hiệu hoạt động NHTW thông qua điều hành CSTT nhằm đạt mục tiêu nhất; (iii) tạo điều kiện cho NHTW tập trung vào mục tiêu [34] Tuy nhiên, vấn đề đặt để đạt mục tiêu cuối cùng, NHTW tác động cách trực tiếp mà tác động gián tiếp thông qua công cụ CSTT Mục tiêu cuối thường mục tiêu trung hạn có độ trễ định (từ tháng đến 12 tháng) Hiện mục tiêu cuối CSTT NHTW nước lựa chọn ổn định giá cả, lạm phát thấp ổn định, từ góp phần tăng trưởng kinh tế tạo công việc làm; tác động tích cực quan trọng với mục tiêu cuối đạt giá ổn định, lạm phát thấp góp phần nâng cao hiệu quản lý Ngân hàng Trung ương hoạt động hệ thống NHTM Trong trình truyền dẫn CSTT để đạt mục tiêu cuối này, NHTW phải sử dụng mục tiêu trung gian Mục tiêu trung gian biến số tiền tệ có quan hệ với biến số kinh tế vĩ mô (Tăng trưởng -15- kinh tế, ổn định giá cả,…) Chỉ tiêu sử dụng làm mục tiêu trung gian gồm : lượng tiền cung ứng; lãi suất thị trường; tổng khối lượng tín dụng; tỷ giá… Mục tiêu hoạt động (hay mục tiêu công cụ) biến tiền tệ mà NHTW kiểm soát dự báo trước tác động thông qua việc sử dụng công cụ CSTT nhằm đạt mục tiêu trung gian, từ tác động đến mục tiêu cuối Mục tiêu hoạt động chia : mục tiêu hoạt động giá tiền tệ mục tiêu hoạt động khối lượng tiền tệ Mục tiêu hoạt động giá tiền tệ có nghĩa thay đổi tạm thời cung cầu tiền nhằm đạt mục tiêu đảm bảo lãi suất ngắn hạn thị trường xoay quanh lãi suất mục tiêu Mục tiêu hoạt động khối lượng tiền tệ, NHTW không điều tiết thay đổi cầu tiền bỏ qua tác động lãi suất mà quan tâm đến tiền có phù hợp với mục tiêu hay không [1] Quan hệ mục tiêu hoạt động, mục tiêu trung gian mục tiêu cuối tóm tắt bảng 1.1 : Bảng 1.1 Quan hệ mục tiêu hoạt động, mục tiêu trung gian mục tiêu cuối sách tiền tệ Mục tiêu hoạt động Mục tiêu trung gian Mục tiêu cuối - Giá tiền tệ - Tổng tiền cung ứng - Ổn định giá - Khối lượng tiền tệ - Lãi suất thị trường - Tăng trưởng kinh tế, … tạo công việc làm … 1.1.1.2- Chức Ngân hàng Trung ương - Phát hành tiền điều tiết lượng tiền cung ứng NHTW giữ độc quyền phát hành tiền giấy tiền kim loại Để đảm bảo giá trị tiền tệ ổn định việc phát hành tiền phải tuân thủ theo nguyên tắc định NHTW tham gia kiểm soát việc tạo tiền hệ thống NHTM, thông qua trình cho vay, toán chuyển khoản NHTW không thực -16- chức phát hành tiền mà thực việc điều tiết lượng tiền cung ứng, thực CSTT quốc gia - Ngân hàng Trung ương Ngân hàng ngân hàng Chức thể chỗ : NHTW mở tài khoản, bảo quản dự trữ tiền tệ trung tâm toán cho ngân hàng; người cho vay cuối NHTM; thực biện pháp khẩn cấp cần thiết để đối phó xảy khủng hoảng tài tiền tệ - Ngân hàng Trung ương Ngân hàng Nhà nước Thực chức NHTW quản lý, giám sát hệ thống ngân hàng, TCTD đảm bảo an toàn, lành mạnh (Được phân tích chi tiết chương này) 1.1.1.3- Vị Ngân hàng Trung ương Trong điều kiện nước hội nhập kinh tế giới khu vực nói chung thị trường tài - tiền tệ nói riêng ngày sâu rộng, để NHTW thực tốt chức mình, đòi hỏi phải nâng cao vị NHTW Vị NHTW nâng lên, quy định rõ Luật NHTW : địa vị pháp lý, chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn NHTW; trách nhiệm quyền hạn NHTW (trong mối quan hệ với Chính phủ Quốc hội) việc hoạch định, điều hành CSTT quốc gia việc ổn định hệ thống tài Tuy mức độ độc lập NHTW nước có khác nhau, nhìn chung xu hướng NHTW nước giới ngày trở nên độc lập với Chính phủ Quốc hội Tính độc lập thể thông qua ba hình thức : (i) độc lập nhân sự, (ii) độc lập sách, (iii) độc lập tài - Độc lập nhân Thông qua hình thức này, Thống đốc NHTW quyền định vấn đề nhân (bổ nhiệm, miễn nhiệm, tuyển dụng, đề bạt, khen thưởng, kỷ luật, chế độ trả lương ….) thuộc -17- quyền quản lý Đối với nhân chủ chốt NHTW thành viên Hội đồng CSTT Quốc gia Quốc hội Chính phủ định Để đảm bảo CSTT thể quan điểm thành phần kinh tế, cấu Hội đồng CSTT Quốc gia thường bao gồm đại diện Quốc hội, Chính phủ, NHTW, chuyên gia kinh tế tài ngân hàng, doanh nghiệp, đại diện Bộ Tài chính, Bộ Kế hoạch đầu tư Tỷ lệ phần lớn thành viên Hội đồng người NHTW Chủ tịch Hội đồng thường Thống đốc NHTW Hội đồng CSTT Quốc gia đổi có tính kế thừa, hàng năm có tỷ lệ định thành viên Các thành viên định bầu bổ sung nhiệm kỳ Quốc hội, Chính phủ Nhằm nâng cao tính độc lập NHTW, nhiệm kỳ Thống đốc NHTW nhân chủ chốt thường lệch pha kéo dài so với nhiệm kỳ thành viên Quốc hội Chính phủ, để tránh áp lực trị Thống đốc NHTW thành viên Hội đồng CSTT Quốc gia có trách nhiệm báo cáo hoạt động theo định kỳ đột xuất theo yêu Ủy ban đặc trách Quốc hội Chính phủ Đối với nước Thống đốc NHTW thành viên Chính phủ, báo cáo giải trình trước Quốc hội Chỉ có Quốc hội quyền bỏ phiếu bất tín nhiệm để thay Thống đốc NHTW trường hợp Thống đốc NHTW không hoàn thành nhiệm vụ Còn Thủ tướng Chính phủ (đứng đầu Chính phủ) quyền phế truất trực tiếp, có quyền đề nghị Quốc hội bỏ phiếu bất tín nhiệm Thống đốc NHTW.[1] -18- - Độc lập sách Nhiều nước mục tiêu cuối CSTT thường quy định Luật Quốc hội định Đối với mục tiêu trung gian (tổng tiền cung ứng, lãi suất thị trường) việc sử dụng công cụ CSTT, giao cho NHTW định để nâng cao tính độc lập sách NHTW Để đạt mục tiêu trung gian, bước NHTW xác định mục tiêu hoạt động (có thể lấy lãi suất thị trường liên ngân hàng làm định hướng…) Mục tiêu hoạt động thường Hội đồng CSTT Quốc gia (bao gồm thành phần nói trên) định thông qua họp định kỳ cho NHTW chủ động linh hoạt điều hành công cụ CSTT Từ tác động đến lãi suất thị trường, không góp phần đạt mục tiêu cuối cùng, mà góp phần đảm bảo an toàn hoạt động hệ thống NHTM - Độc lập tài Sự chi tiêu, vay nợ mức Chính phủ từ NHTW, khó khăn cho NHTW việc đạt mục tiêu ổn định giá Do đó, NHTW cần độc lập mặt tài Độc lập mặt tài cho phép NHTW chủ động việc định phạm vi mức độ tài trợ cho chi tiêu Chính phủ cách trực tiếp hay gián tiếp thông qua đường tín dụng NHTW Với dự toán tài Cơ quan có thẩm quyền phê duyệt (hoặc Hội đồng quản trị NHTW Ủy ban có đại diện Quốc hội đại diện Chính phủ), Thống đốc NHTW quyền định chi tiêu theo dự toán tài phê duyệt Như với dự toán tài phê duyệt, NHTW phụ thuộc vào cấp phát tài Chính phủ (thông qua Bộ Tài chính) -19- 1.1.2- Hoạt động Ngân hàng thương mại 1.1.2.1- Khái niệm Ngân hàng thương mại Thuật ngữ "ngân hàng" có từ lâu Trải qua trình phát triển, quan niệm ngân hàng hoạt động ngân hàng có nhiều thay đổi Với dịch vụ ngân hàng ngày đa dạng phát triển, nên nước phân chia dạng ngân hàng khác để có phương thức quản lý phù hợp Do đó, quan niệm ngân hàng thay đổi theo phát triển kinh tế, pháp luật tập quán quốc gia Đến có nhiều định nghĩa khác ngân hàng : - Theo pháp luật nước Mỹ : “Bất kỳ tổ chức cung cấp tài khoản tiền gửi cho phép khách hàng rút tiền theo yêu cầu (bằng cách ký phát séc hay việc rút tiền điện tử) cấp tín dụng tổ chức kinh doanh hay cho vay thương mại xem ngân hàng” - Theo Đạo luật Ngân hàng Pháp ngày 03/06/1942 quy định : "Được xem ngân hàng xí nghiệp hay sở làm nghề thường xuyên nhận công chúng hình thức ký thác, hình thức khác, khoản tiền mà họ dùng cho họ vào nghiệp vụ chiết khấu, nghiệp vụ tín dụng hay nghiệp vụ tài chính" - Tại Ấn Độ, NHTM coi sở nhận khoản ký thác vay hay tài trợ đầu tư - Theo Ngân hàng giới (Wordbank) : “Ngân hàng tổ chức tài nhận tiền gửi chủ yếu dạng tiền gửi không kỳ hạn tiền gửi rút với thông báo ngắn hạn (tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn khoản tiết kiệm)”; ngân hàng bao gồm : NHTM tham gia vào hoạt động nhận tiền gửi, cho vay ngắn - trung - dài hạn; Ngân hàng đầu tư tham gia hoạt động kinh doanh chứng khoán bảo lãnh phát hành; Ngân hàng địa ốc cung cấp tài cho lĩnh vực phát triển nhà -20- loại khác Ngoài ra, số nước có ngân hàng đa năng, kết hợp hoạt động NHTM với hoạt động ngân hàng đầu tư dịch vụ bảo hiểm - Theo quy định Luật TCTD số 47/2010/QH12 Quốc hội nước Cộng hòa xã hội chủ nghĩa Việt Nam khóa XII, kỳ họp thứ thông qua ngày 16 tháng năm 2010 : Ngân hàng loại hình TCTD thực tất hoạt động ngân hàng bao gồm : nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản Theo tính chất mục tiêu hoạt động, loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM loại hình ngân hàng thực tất hoạt động ngân hàng (nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản) hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Từ số định nghĩa số nước ngân hàng rút : - NHTM tổ chức hoạt động lĩnh vực tiền tệ với chức trung gian tín dụng; huy động vốn nhàn rỗi xã hội sử dụng nguồn vốn huy động để cấp tín dụng; - NHTM loại hình DN tài đặc biệt, kinh doanh lĩnh vực tiền tệ, tín dụng toán; định chế tài trung gian quan trọng hệ thống TCTD; - Ngoài lĩnh vực hoạt động truyền thống (huy động, cấp tín dụng, trung gian toán) NHTM đại cung cấp danh mục tài đa dạng [...]... dụng các quan điểm lý luận của Đảng và Nhà nước Việt Nam về định hướng quản lý của NHNN đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam 6- Ý nghĩa khoa học và thực tiễn của đề tài - Làm sáng tỏ các luận cứ khoa học về hiệu quả quản lý của NHTW đối với hoạt động của các NHTM - Làm rõ việc nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam - Góp phần nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN... các NHTM ở Việt Nam Chương III Giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý của Ngân hàng Nhà nước đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam -13- CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ HIỆU QUẢ QUẢN LÝ CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1- Tổng quan về Ngân hàng Trung ương và hoạt động của các Ngân hàng thương mại 1.1.1- Ngân hàng Trung ương Hệ thống ngân hàng của các nước trên thế... trạng hoạt động của Ngân hàng Trung ương, các Ngân hàng thương mại; hiệu quả quản lý của NHNN đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam thời gian qua; chỉ ra các tồn tại, hạn chế ảnh hưởng đến hoạt động an toàn, bền vững của các NHTM - Nêu định hướng, quan điểm và đề xuất các giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN Việt Nam đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam thời gian đến 4- Đối. .. đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam trong thời gian tới 7- Kết cấu của đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, các phụ lục và danh mục tài liệu tham khảo, đề tài được trình bày gồm 3 chương Chương I Lý luận cơ bản về hiệu quả quản lý của Ngân hàng Trung ương đối với hoạt động của các Ngân hàng thương mại Chương II Thực trạng hiệu quả quản lý của Ngân hàng Nhà nước đối với hoạt động của các NHTM ở. .. nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu Đề tài tập trung đi sâu nghiên cứu là hiệu quả quản lý của NHTW đối với hoạt động của các NHTM - Phạm vi nghiên cứu của đề tài (i) Quản lý nhà nước đối với hoạt động của các NHTM được thực hiện bởi nhiều cơ quan quản lý khác nhau, nhưng tác giả giới hạn phạm vi nghiên cứu ở hoạt động quản lý của NHNN đối với hoạt động của các NHTM (chủ yếu đi sâu hoạt động huy động vốn... tín dụng của NHTM) Đề tài này chỉ tập trung vào mục tiêu quản lý nhằm đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng mà không bao hàm mục tiêu của chính sách tiền tệ (ii) Thực trạng hiệu quả quản lý của NHNN đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2005 - đến cuối năm 2013 Tuy nhiên, nhằm để củng cố các kết quả phân tích hoặc để làm rõ thêm hiệu quả hoạt động quản lý của NHTW và hoạt động của các NHTM,... Ngân hàng thương mại Thuật ngữ "ngân hàng" đã có từ lâu Trải qua quá trình phát triển, quan niệm về ngân hàng và hoạt động ngân hàng có nhiều thay đổi Với các dịch vụ ngân hàng ngày càng đa dạng và phát triển, nên các nước phân chia ra các dạng ngân hàng khác nhau để có phương thức quản lý phù hợp Do đó, quan niệm về ngân hàng thay đổi theo sự phát triển về kinh tế, pháp luật và tập quán của từng quốc... chất và mục tiêu hoạt động, các loại hình ngân hàng bao gồm NHTM, ngân hàng chính sách, ngân hàng hợp tác xã NHTM là loại hình ngân hàng được thực hiện tất cả các hoạt động ngân hàng (nhận tiền gửi; cấp tín dụng; cung ứng dịch vụ thanh toán qua tài khoản) và các hoạt động kinh doanh khác theo quy định của Luật nhằm mục tiêu lợi nhuận Từ một số định nghĩa trên đây của một số nước về ngân hàng có thể rút... tác giả có sử dụng số liệu trong các giai đoạn trước đó; (iii) Đề xuất định hướng và giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý của NHNN Việt Nam đối với hoạt động của các NHTM ở Việt Nam thời gian đến 5- Phương pháp nghiên cứu đề tài Phương pháp chủ yếu được vận dụng trong quá trình nghiên cứu là phương pháp duy vật biện chứng và duy vật lịch sử, đồng thời có kết hợp với các phương pháp cụ thể như : thống... thanh toán cho các ngân hàng; là người cho vay cuối cùng đối với NHTM; được thực hiện các biện pháp khẩn cấp cần thiết để đối phó khi xảy ra khủng hoảng tài chính tiền tệ - Ngân hàng Trung ương là Ngân hàng của Nhà nước Thực hiện chức năng này NHTW quản lý, giám sát hệ thống ngân hàng, TCTD đảm bảo an toàn, lành mạnh (Được phân tích chi tiết trong chương này) 1.1.1.3- Vị thế của Ngân hàng Trung ương