Thực thi các cam kết của Việt Nam với Tổ chức thương mại thế giới về dịch vụ ngân hàng

Header Page of 128 Thực thi cam kết Việt Nam với Tổ chức thương mại giới dịch vụ ngân hàng Nguyễn Thị Thu Thủy Khoa Luật Luận văn Thạc sĩ ngành: Luật Quốc tế; Mã số: 60.38.60 Người hướng dẫn: TS Lê Văn Bính Năm bảo vệ: 2011 Abstract: Khái quát quy định WTO dịch vụ ngân hàng cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng Thực tiễn thực thi cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng Phương hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật ngân hàng Việt Nam đáp ứng cam kết gia nhập WTO lộ trình hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng Keywords: Pháp luật Việt Nam; Luật Quốc tế; Luật ngân hàng; WTO Content MỞ ĐẦU Tính cấp thiết việc nghiên cứu đề tài Ngày 7/11/2006, Việt Nam thức trở thành thành viên thứ 150 Tổ chức Thương mại Thế giới (WTO) sau tiến trình chuẩn bị đàm phán mười năm Việc gia nhập WTO đồng nghĩa với việc phải thực cam kết mở cửa thị trường hàng hóa dịch vụ mức độ định Trong ngành dịch vụ tài chính, dịch vụ ngân hàng lĩnh vực gay go đàm phán vào WTO ngành "huyết mạch" kinh tế quốc gia nào, đòi hỏi bước thận trọng mở cửa thị trường Việc thực thi cam kết ngành ngân hàng tạo nhiều sức ép hệ thống pháp luật Việt Nam cho vừa tạo điều kiện cho ngân hàng nước tăng sức cạnh tranh, không bị "thôn tính" ngân hàng nước ngồi khn khổ cam kết với WTO Tác giả chọn đề tài "Thực thi cam kết Việt Nam với Tổ chức Thương mại Thế giới dịch vụ ngân hàng" để nghiên cứu lý sau đây: - Mong muốn nghiên cứu cách có hệ thống đầy đủ quy định WTO tự hoá dịch vụ ngân hàng; nghiên cứu cam kết Việt nam với WTO dịch vụ ngân hàng - Hiện nay, giai đoạn rà soát, xây dựng văn quy phạm pháp luật có liên quan nhằm thực cam kết lĩnh vực thương mại dịch vụ nói chung ngân hàng nói riêng Trong lĩnh vực ngân hàng hàng loạt văn pháp luật nghiên cứu sửa đổi, xây dựng để phù hợp với cam kết Việt Nam WTO - Đưa nhận xét đề xuất phương hướng hoàn thiện pháp luật Việt Nam lĩnh luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 vực ngân hàng nhằm thực thi tốt cam kết Việt Nam gia nhập WTO Trên sở tác giả đưa giải pháp cụ thể việc xây dựng sách, pháp luật ngân hàng bối cảnh thực thi cam kết WTO Tình hình nghiên cứu ý nghĩa lí luận đề tài Hiện nước ta, số báo đề cập nghiên cứu số nội dung cam kết WTO lĩnh vực dịch vụ ngân hàng, chưa có cơng trình nghiên cứu cách sâu sắc, hệ thống đầy đủ thực cam kết với WTO dịch vụ ngân hàng với nội dung gồm phần nghiên cứu pháp luật quốc tế, pháp luật quốc gia quy định pháp luật Việt Nam Trong xu hội nhập nay, việc nghiên cứu cách có hệ thống vấn đề mang ý nghĩa lý luận thực tiễn sâu sắc Đề tài mang ý nghĩa lý luận cho việc xây dựng quy phạm pháp luật đầy đủ, phù hợp với cam kết quốc tế sở pháp lý cho việc phát triển dịch vụ ngân hàng Việt Nam Những kiến nghị đề tài hy vọng đem lại kết thiết thực cho việc hoàn thiện quy định pháp luật Việt Nam nhằm mục đích vừa thực cam kết quốc tế vừa phát triển ngành ngân hàng Việt Nam Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu luận văn Đối tượng nghiên cứu luận văn quy định Hiệp định chung thương mại dịch vụ (GATS) WTO dịch vụ ngân hàng chế định, quy định pháp luật Việt Nam điều chỉnh lĩnh vực dịch vụ ngân hàng Trong khuôn khổ luận văn thạc sĩ, tác giả luận văn tập trung nghiên cứu dịch vụ ngân hàng theo quy định GATS Phụ lục dịch vụ tài chính, thực trạng pháp luật Việt Nam dịch vụ ngân hàng theo tiêu chí GATS cam kết gia nhập WTO Việt Nam Từ đó, tác giả luận văn đưa đề xuất định hướng số giải pháp hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng Việt Nam đáp ứng yêu cầu thực cam kết WTO lộ trình hội nhập kinh tế Việt Nam Phƣơng pháp nghiên cứu Luận văn thực sở kết hợp phương pháp phân tích, tổng hợp, phương pháp so sánh luật học Kết cấu luận văn Ngoài phần mở đầu, kết luận danh mục tài liệu tham khảo, nội dung luận văn gồm chương: Chương 1: Khái quát quy định WTO dịch vụ ngân hàng cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng Chương 2: Thực tiễn thực thi cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật ngân hàng Việt Nam đáp ứng cam kết gia nhập WTO lộ trình hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng Chương NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG VÀ KHÁI QUÁT QUY ĐỊNH CỦA WTO VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 1.1 Những vấn đề ngân hàng dịch vụ ngân hàng 1.1.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 Sự hình thành phát triển hệ thống ngân hàng gắn liền với lịch sử xã hội loài người Các nhà khảo cổ học tìm tàng tích cho thấy tới đầu kỷ 18 trước công nguyên, Babylon, thời trị Hammurabi, thầy tu trơng giữ đền thờ bắt đầu cho nhà buôn mượn tài sản cất trữ đền Việc giống hoạt động huy động vốn vay ngân hàng Đến thời kỳ Phục Hưng, tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh mở rộng nghiệp vụ chi trả thương phiếu Thời kỳ xuất ngân hàng gia tầm cỡ Jacques Pháp, gia đình Medicis Ý, gia đình Fugger Đức tổ chức kinh doanh tiền tệ Banco di Valencia năm 1409 Đây tổ chức kinh doanh tiền tệ có dáng dấp ngân hàng đại Thời kỳ cận đại giai đoạn xuất ngân hàng đại ngân hàng Amsterdam Hà Lan năm 1609, ngân hàng Hamburg Đức năm 1617, ngân hàng Anh Quốc năm 1694 Trong giai đoạn từ kỷ 15 đến kỷ 17, hoạt động ngân hàng có đặc trưng sau: hoạt động độc lập, chưa tạo hệ thống tạo ràng buộc lẫn nhau, thực nghiệp vụ kinh doanh tương tự nhận ký thác, chiết khấu, cho vay thực dịch vụ tiền tệ, ngân hàng phát hành đồng tiền riêng Một số ngân hàng phát hành tiền không dựa bảo đảm vàng bị phá sản nên giấy bạc ngân hàng giá trị Trong giai đoạn từ kỷ 18 đến kỷ 20, Nhà nước bắt đầu can thiệp vào hoạt động ngân hàng thông qua việc ban hành đạo luật nhằm hạn chế số lượng ngân hàng phép phát hành tiền để đảm bảo an toàn cho tiền gửi, khắc phục nhược điểm hệ thống ngân hàng giai đoạn trước Từ năm 80 kỷ 20, ngân hàng thương mại tổ chức hình thức tập đồn chuyển sang hướng kinh doanh đa 1.1.2 Khái niệm dịch vụ ngân hàng nội dung dịch vụ ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm dịch vụ ngân hàng Pháp luật nước không đưa định nghĩa tổng quát dịch vụ ngân hàng mà thường liệt kê dịch vụ coi dịch vụ ngân hàng Khái niệm dịch vụ ngân hàng thường hiểu theo nghĩa rộng, bao gồm tất hoạt động ngân hàng tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng thị trường mục tiêu lợi nhuận Quan điểm khác cho hoạt động sinh lời khác ngân hàng hoạt động cho vay coi hoạt động dịch vụ Luận văn tiếp cận quan điểm thứ nhất, dịch vụ ngân hàng tất dịch vụ ngân hàng cung cấp cho khách hàng, bao gồm hoạt động tín dụng 1.1.2.2 Nội dung dịch vụ ngân hàng a) Các dịch vụ ngân hàng truyền thống Theo Peter Rose (2001), dịch vụ truyền thống ngân hàng gồm: (i) Trao đổi tiền, (ii) Chiết khấu thương phiếu cho vay thương mại, (iii) Nhận tiền gửi, (iv) Bảo quản vật có giá trị, (v) Cung cấp tài khoản giao dịch, (vi) Cung cấp dịch vụ ủy thác b) Các dịch vụ ngân hàng đại Xã hội ngày phát triển nên nhu cầu dịch vụ ngân hàng ngày cao Bên cạnh dịch vụ truyền thống, ngân hàng cung cấp nhiều dịch vụ hơn, như: Cho vay tiêu dùng, tư vấn tài chính, quản lý tiền mặt, dịch vụ thuê mua thiết bị, cho vay tài trợ dự án, dịch vụ bảo hiểm, cung cấp kế hoạch hưu trí, dịch vụ mơi giới đầu tư chứng khốn 1.1.3 Vai trò xu hướng phát triển ngành ngân hàng 1.1.3.1 Vai trò ngân hàng kinh tế luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 Thứ nhất, ngân hàng trung gian tài kinh tế Ngân hàng đóng vai trò cầu nối người thừa vốn người có nhu cầu vốn Ngân hàng vừa đóng vai trò người vay, vừa đóng vai trò người cho vay hưởng lợi nhuận khoản chênh lệch lãi suất nhận tiền gửi lãi suất cho vay Thứ hai, ngân hàng trung gian tốn Ngân hàng đóng vai trò thủ quỹ cho doanh nghiệp cá nhân Ngân hàng cung cấp cho khách hàng nhiều phương tiện toán tiện lợi séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ rút tiền, thẻ tốn, thẻ tín dụng,… Thứ ba, ngân hàng công cụ thực sách tiền tệ ngân hàng trung ương Ngân hàng thương mại chủ thể tham gia vào trình cung ứng tiền, tạo khối lượng phương tiện toán lớn kinh tế 1.1.3.2 Xu hướng phát triển ngành ngân hàng Xu hướng thứ ngành ngân hàng hình thành tập đồn tài - ngân hàng đa chức năng, có khả đáp ứng hầu hết nhu cầu tài khách hàng Xu hướng thứ hai áp dụng công nghệ thông tin đại hoạt động ngân hàng để đa dạng hóa dịch vụ ngân hàng quản lý khách hàng, ví dụ hệ thống máy rút tiền tự động (ATM), máy toán tiền dịch vụ (POS) lắp đặt điểm bán hàng thay việc toán tiền mặt, dịch vụ ngân hàng điện tử (e-banking) cho phép giao dịch ngân hàng thực qua internet mà khách hàng không cần phải trực tiếp đến giao dịch ngân hàng Ngành ngân hàng chịu tác động xu hướng tồn cầu hóa kinh tế Tồn cầu hóa mang lại hội cho ngân hàng phát triển vượt biên giới quốc gia phát triển quy mơ tồn cầu Khái quát quy định WTO dịch vụ ngân hàng 1.2.1 Vị trí dịch vụ ngân hàng GATS Tại Điểm Phụ lục dịch vụ tài GATS đưa định nghĩa dịch vụ tài sau: "Dịch vụ tài dịch vụ có tính chất tài nhà cung cấp dịch vụ tài Thành viên thực Dịch vụ tài bao gồm dịch vụ bảo hiểm dịch vụ liên quan tới bảo hiểm, dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (trừ bảo hiểm)" Qua định nghĩa ta thấy dịch vụ ngân hàng phận dịch vụ tài Do vậy, dịch vụ ngân hàng chịu điều chỉnh quy định GATS dịch vụ tài 1.2.2 Nội dung dịch vụ ngân hàng theo quy định GATS Theo quy định Phụ lục GATS dịch vụ tài dịch vụ ngân hàng dịch vụ tài khác (trừ bảo hiểm) gồm: 12 phân ngành dịch vụ liệt kê chi tiết Phụ lục 1.2.3 Phương thức cung ứng dịch vụ ngân hàng theo quy định GATS Điều GATS nêu phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng: i) Phương thức cung cấp qua biên giới (Phương thức 1) ii) Phương thức tiêu dùng lãnh thổ (Phương thức 2) iii) Phương thức diện thương mại (Phương thức 3) iv) Phương thức diện thể nhân (Phương thức 4) 1.2.4 Các nguyên tắc chung GATS áp dụng thương mại dịch vụ 1.2.4.1 Nguyên tắc đối xử tối huệ quốc (MFN) Đối với dịch vụ ngân hàng, nguyên tắc MFN hiểu Thành viên cho phép luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 tạo điều kiện cho ngân hàng nước ngồi (kể nước khơng phải thành viên) hoạt động thị trường ngân hàng quốc gia mình, thành viên phải cho phép tạo điều kiện bình đẳng cho ngân hàng thành viên khác hoạt động thị trường, trừ Thành viên có ngoại lệ MFN nêu 1.2.4.2 Nguyên tắc đối xử quốc gia (NT) Đối với dịch vụ ngân hàng, nguyên tắc đòi hỏi quốc gia thành viên đối xử ngân hàng nước ngân hàng nước 1.2.4.3 Nguyên tắc minh bạch hóa Đối với dịch vụ ngân hàng, nguyên tắc đòi hỏi thành viên phải cơng bố thơng báo nhanh chóng thay đổi pháp luật liên quan đến hoạt động ngân hàng, trì điểm hỏi đáp tiến hành rà soát văn pháp luật ngân hàng cách công 1.2.4.4 Nguyên tắc tiếp cận thị trường Khi mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng, quốc gia thành viên WTO phải cam kết theo lộ trình giảm bớt rào cản hạn chế tiếp cận thị trường phân biệt đối xử tất phương thức cung cấp tiến tới xóa bỏ hoàn toàn rào cản tiếp cận thị trường lĩnh vực ngân hàng 1.2.4.5 Quy định nước Điều VI GATS yêu cầu biện pháp có hiệu lực áp dụng chung nước thành viên WTO có ảnh hưởng tới TMDV phải vận hành cách hợp lý, khách quan bình đẳng Các nước thành viên phải trì thành lập tồ án tư pháp, trọng tài tồ án hành thủ tục để xem xét cách nhanh chóng đưa biện pháp khắc phục định hành có tác động đến TMDV theo yêu cầu nhà cung cấp dịch vụ chịu tác động Chương CAM KẾT GIA NHẬP WTO CỦA VIỆT NAM VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN CAM KẾT 2.1 Các cam kết gia nhập WTO Việt Nam mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng 2.1.1 Các cam kết chung Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ Cam kết chung cam kết áp dụng chung cho tất 12 ngành, phân ngành dịch vụ theo phân loại WTO - Đối với phương thức diện thương mại, Việt Nam công bố cam kết không đầy đủ bảo lưu hạn chế sau: i) Các cơng ty nước ngồi khơng diện Việt Nam hình thức chi nhánh, điều cho phép theo cam kết ngành cụ thể (vừa hạn chế đầu tư, vừa hạn chế phương thức cung cấp dịch vụ) ii) Các cơng ty nước ngồi phép mua cổ phần doanh nghiệp Việt Nam, mức mua ngành phải phù hợp với hạn chế phần vốn thuộc sở hữu nước quy định Biểu cam kết (riêng ngành ngân hàng, phía nước phép mua tối đa 30% cổ phần) - Đối với phương thức diện thể nhân, Việt Nam tuyên bố không cam kết, ngoại trừ: Cho phép nhà quản lý, Giám đốc điều hành chuyên gia doanh nghiệp nước thành lập diện thương mại lãnh thổ Việt Nam nhập cảnh lưu trú luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 thời gian ban đầu năm sau gia hạn Tuy nhiên, tối thiểu 20% cán quản lý, Giám đốc điều hành chuyên gia công ty phải người Việt Nam doanh nghiệp nước phép có tối thiểu nhà quản lý, Giám đốc điều hành chuyên gia người Việt Nam Các nhà cung cấp dịch vụ nước phải tuân thủ thủ tục nhập cảnh, lưu trú xuất cảnh Việt Nam Việt Nam cho phép người chào bán dịch vụ người chịu trách nhiệm thành lập diện thương mại nhập cảnh lưu trú tới 90 ngày, người không tham gia trực tiếp vào việc bán hàng hay cung cấp dịch vụ cho công chúng 2.1.2 Cam kết cụ thể phân ngành dịch vụ ngân hàng 2.1.2.1 Phạm vi cam kết Việt Nam cam kết mở cửa 11 phân ngành dịch vụ ngân hàng bản, phạm vi sản phẩm dịch vụ ngân hàng Việt Nam cam kết phù hợp với nội dung dịch vụ ngân hàng theo quy định GATS 1.2.2.2 Cam kết tiếp cận thị trường - Đối với phương thức cung cấp qua biên giới (Phương thức 1): Việt Nam chưa cam kết nghĩa vụ liên quan đến tiếp cận thị trường dịch vụ ngân hàng, ngoại trừ: (i) Dịch vụ cung cấp chuyển thông tin tài xử lý liệu tài phần mềm liên quan nhà cung cấp, (ii) Dịch vụ tư vấn, trung gian môi giới dịch vụ tài phụ trợ khác tất hoạt động phạm vi lĩnh vực nêu tiểu mục (i) đến (x) phần "phạm vi cam kết" nêu - Đối với phương thức tiêu dùng nước (Phương thức 2): Việt Nam không giới hạn việc cá nhân Việt Nam nước Thành viên WTO sử dụng dịch vụ ngân hàng nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng nước Thành viên - Đối với phương thức diện thương mại (Phương thức 3): Việt Nam trì hạn chế tiếp cận thị trường nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng sau: Thứ nhất, hạn chế hình thức thành lập doanh nghiệp, khả thiết lập diện thương mại TCTD nước bị giới hạn hình thức sau: Các TCTD nước ngồi thành lập diện thương mại Việt Nam số hình thức pháp lý định, bao gồm văn phòng đại diện, chi nhánh, ngân hàng thương mại liên doanh với nước ngồi vốn đóng góp bên nước ngồi khơng vượt q 50% vốn điều lệ, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty tài liên doanh cơng ty tài 100% vốn nước ngồi Kể từ 1/4/2007, ngân hàng 100% vốn nước ngồi thành lập Thứ hai, hạn chế số lượng dịch vụ cung cấp:Việt Nam trì hạn chế vòng năm kể từ ngày gia nhập WTO, Việt Nam hạn chế quyền chi nhánh ngân hàng nước nhận tiền gửi Đồng Việt Nam từ thể nhân Việt Nam mà ngân hàng khơng có quan hệ tín dụng theo mức vốn mà ngân hàng mẹ cấp cho chi nhánh phù hợp với lộ trình sau: Bảng 2.1: Tỷ lệ nhận tiền gửi từ thể nhân Việt Nam khơng có quan hệ tín dụng so với vốn cấp Chi nhánh ngân hàng nước Thời hạn 1/1/2007 1/1/2008 Tỷ lệ nhận tiền gửi từ thể nhân Việt Nam khơng có quan hệ tín dụng/vốn đƣợc cấp chi nhánh nƣớc 650% 800% luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 1/1/2009 1/1/2010 1/1/2011 900% 1000% Như ngân hàng Việt Nam (đối xử quốc gia đầy đủ) Tuy nhiên, Chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng phép mở điểm giao dịch ngồi trụ sở chi nhánh Thứ ba, hạn chế việc tham gia cổ phần bên nước ngồi Việt Nam hạn chế việc tham gia cổ phần TCTD nước ngân hàng thương mại nhà nước Việt Nam cổ phần hoá mức tham gia cổ phần ngân hàng Việt Nam Đối với việc tham gia góp vốn hình thức mua cổ phần, tổng số cổ phần thể nhân pháp nhân nước nắm giữ ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam không vượt 30% vốn điều lệ ngân hàng, trừ luật pháp Việt Nam có qui định khác cho phép quan có thẩm quyền Việt Nam Vì lí thận trọng, Việt Nam đưa số hạn chế nguyên tắc đối xử quốc gia, cụ thể yêu cầu tổng tài sản đối vớiTCTD nước muốn kinh doanh Việt Nam nêu bảng sau: Bảng 2.2: Quy định tổng tài sản TCTD nước thiết lập diện thương mại Việt Nam Thành lập chi nhánh Ngân hàng phải có tổng tài sản ngân hàng thương mại nước Việt Nam 20 tỷ la Mỹ ngồi vào cuối năm trước thời điểm nộp đơn Thành lập ngân hàng liên Ngân hàng mẹ có tổng tài sản có doanh ngân hàng 100% 10 tỷ đô la Mỹ vào cuối năm vốn nước trước thời điểm nộp đơn Thành lập cơng ty tài TCTD nước ngồi có tổng tài 100% vốn đầu tư nước ngồi sản có 10 tỷ la Mỹ vào cơng ty tài liên doanh, cuối năm trước thời điểm nộp cơng ty cho th tài đơn 100% vốn nước ngồi cơng ty cho th tài liên doanh - Đối với Phương thức diện thể nhân (Phương thức 4): Việt Nam không cam kết 2.2 So sánh cam kết WTO Việt Nam mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng với cam kết Việt Nam BTA cam kết WTO Trung Quốc 2.3 Thực trạng pháp luật điều chỉnh hoạt động ngân hàng tƣơng quan với cam kết WTO 2.3.1 Đánh giá việc tuân thủ nghĩa vụ chung GATS 2.3.1.1 Về nguyên tắc đối xử tối huệ quốc đối xử quốc gia Ngoài Pháp lệnh đối xử tối huệ quốc đối xử quốc gia, nguyên tắc MFN quy định văn pháp lý khác Luật Đầu tư 2005, Luật Thương mại 2005 văn pháp lý liên quan đến ngành dịch vụ cụ thể Trong lĩnh vực ngân hàng, văn pháp luật ngân hàng thể nguyên tắc đối xử không thuận lợi nhà cung cấp dịch vụ nước so với nhà cung cấp dịch vụ tương tự nước thứ ba, trừ số trường hợp ngoại lệ 2.3.1.2 Về nguyên tắc minh bạch hóa luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 Trong lĩnh vực ngân hàng, văn quy phạm pháp luật NHNN ban hành đăng Công báo thông báo rộng rãi phương tiện thông tin đại chúng Ngoài ra, định kỳ hàng tháng NHNN ban hành tuyển tập đăng tải văn quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động ngân hàng quan nhà nước có thẩm quyền văn quy phạm NHNN ban hành; cơng tác rà sốt cơng bố văn NHNN ban hành hết hiệu lực thi hành trọng Tuy nhiên, tình trạng phổ biến số văn quy phạm NHNN ban hành thời gian gần không tuân thủ quy định Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật thời điểm hiệu lực văn như: quy định thời điểm có hiệu lực vài ngày sau ngày ban hành hay có hiệu lực vào ngày ký ban hành, dù không thuộc trường hợp phép quy định có hiệu lực nêu Ví dụ: Quyết định 16/2008/QĐ-NHNN ngày 16/5/2008 chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam quy định thời điểm có hiệu lực Quyết định ngày 19/5/2008 (Điều 2) - tức có ba ngày kể từ ngày ban hành Về việc sử dụng Công văn hoạt động quản lý điều hành, Chính phủ Việt Nam khẳng định "cơng văn" không coi văn quy phạm pháp luật (Đoạn 517 Báo cáo Ban công tác việc Việt Nam gia nhập WTO) Tuy nhiên, việc sử dụng công văn để điều hành hoạt động ngân hàng phổ biến, chí số cơng văn chứa đựng quy phạm pháp luật, ví dụ: Theo ý kiến Cục Kiểm tra văn - Bộ Tư pháp, Công văn số 1436/NHNN-CSTT ngày 3/3/2009 NHNN v/v hướng dẫn số điểm chế hỗ trợ lãi suất có số quy định mang tính quy phạm Điểm 1.1, Điểm 1.9 2.3.1.3 Về nghĩa vụ liên quan đến quy định nước Trong lĩnh vực ngân hàng, việc khiếu nại tố cáo theo thủ tục chung nêu Luật Khiếu nại tố cáo 1998 văn sửa đổi bổ sung Luật này, Pháp lệnh thủ tục giải vụ án hành văn sửa đổi bổ sung Pháp lệnh 2.3.2 Thực trạng pháp luật Việt Nam liên quan đến cam kết chung Việt Nam Biểu cam kết cụ thể dịch vụ 2.3.2.1 Hiện diện thương mại Luật Đầu tư 2005 quy định phù hợp với cam kết chung Việt Nam WTO 2.3.2.2 Hiện diện thể nhân Đối với đầu tư nước ngoài, Luật Đầu tư 2005 quy định thời hạn nhập cảnh nhà đầu tư nước ngoài, chuyên gia, kỹ sư nước làm việc cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngồi gia đình họ tối đa năm Tuy nhiên, người chào bán dịch vụ, người chịu trách nhiệm thành lập diện thương mại, nhà cung cấp dịch vụ theo hợp đồng pháp luật hành chưa có quy định cụ thể thời hạn nhập cảnh họ Do đó, thời hạn nhập cảnh lưu trú người áp dụng theo quy định chung pháp luật xuất nhập cảnh Theo quy định Pháp lệnh nhập cảnh, xuất cảnh, cư trú người nước Việt Nam năm 2000 thời hạn tối đa cho việc nhập cảnh người nước Việt Nam (kể trường hợp theo dự án có vốn đầu tư nước ngồi) khơng q 12 tháng 2.3.3 Thực trạng pháp luật Việt Nam liên quan đến cam kết WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng 2.3.1.1 Các văn điều chỉnh việc cấp phép thành lập, tổ chức hoạt động tổ chức tín dụng nước a) Đối với ngân hàng nước - Về điều kiện thành lập: Theo quy định Điều 106 Luật Các TCTD hành, việc cấp phép đầu tư nước lĩnh vực dịch vụ ngân hàng phải tính đến phù hợp với yêu cầu phát triển lĩnh vực ngân hàng Việt Nam, xét đến số lượng TCTD thị trường, luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page of 128 phạm vi TCTD tác động chúng kinh tế, tất giấy phép hoạt động ngân hàng phải tính đến "nhu cầu hoạt động ngân hàng địa bàn xin hoạt động" Điều kiện không liệt kê Biểu cam kết dịch vụ Việt Nam, không phù hợp với quy định tiếp cận thị trường Điều XV GATS - Về hình thức hoạt động, ngân hàng nước ngồi phép hoạt động Việt Nam hình thức: (i) Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài; (ii) Ngân hàng liên doanh; (iii) Ngân hàng 100% vốn nước Theo Nghị định 22/2006/NĐ-CP khơng có phân biệt nội dung hoạt động Ngân hàng 100% vốn nước ngoài, Ngân hàng liên doanh chi nhánh ngân hàng nước so với ngân hàng nước (nguyên tắc đối xử quốc gia tuân thủ) - Về hạn chế việc thiết lập diện thương mại ngân hàng nước ngoài, Nghị định 22/2006/NĐ-CP quy định điều kiện tổng tài sản có ngân hàng nước (ngân hàng mẹ), cụ thể: để cấp phép thành lập chi nhánh Việt Nam, ngân hàng nước ngồi phải có tổng tài sản có tương đương 20 tỷ đơla Mỹ vào năm trước năm xin cấp giấy phép, để thành lập ngân hàng liên doanh ngân hàng 100% vốn nước ngồi ngân hàng nước ngồi phải tổng tài sản có tương đương 10 tỷ la Mỹ vào năm trước năm xin cấp giấy phép Ngồi điều kiện tài sản có nêu trên, ngân hàng nước ngồi phải đáp ứng điều kiện: (a) không vi phạm nghiêm trọng quy định hoạt động ngân hàng quy định pháp luật khác nước nguyên xứ vòng năm gần liền kề trước xin cấp giấy phép; (b) có kinh nghiệm hoạt động quốc tế, tổ chức xếp loại tín nhiệm quốc tế xếp hạng mức có khả thực cam kết tài hoạt động bình thường tình hình, điều kiện kinh tế biến đổi theo chiều hướng khơng thuận lợi; (c) đạt tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu, tỷ lệ bảo đảm an toàn theo thông lệ quốc tế; (d) Cơ quan giám sát, tra có thẩm quyền nước nguyên xứ có khả giám sát toàn hoạt động ngân hàng nước ngồi sở tổng hợp theo thơng lệ quốc tế; có cam kết hợp tác quản lý, giám sát hoạt động trao đổi thông tin với NHNN Việc đặt điều kiện ngân hàng nước kinh nghiệm hoạt động quốc tế, việc đảm bảo tỷ lệ an toàn, giám sát quan có thẩm quyền nước nguyên xứ biện pháp thận trọng cần thiết nhằm đảm bảo an toàn, ổn định cho toàn hệ thống ngân hàng đảm bảo quyền lợi người gửi tiền Các điều kiện coi ngoại lệ nguyên tắc đối xử quốc gia GATS chấp thuận - Về cấu tổ chức quản lý: Các văn chuyên ngành điều chỉnh cấu tổ chức quản lý ngân hàng liên doanh ngân hàng 100% vốn nước cơng ty TNHH hai thành viên có quy định khác biệt so với Luật Doanh nghiệp 2005 Cơ quan lãnh đạo cao ngân hàng liên doanh, quan quản trị cao ngân hàng 100% vốn nước ngồi Hội đồng quản tr, khơng phải Hội đồng thành viên (Điều 43, Điều 54 Nghị định 22/2006/NĐ-CP) Tỷ lệ số phiếu biểu tối thiểu tổng số vốn góp để thơng qua định Hội đồng quản trị ngân hàng liên doanh ngân hàng 100% vốn nước 65% (đối với vấn đề bình thường) 75% (đối với vấn đề đặc biệt sửa đổi Điều lệ, tổ chức lại ngân hàng ) - Về mạng lưới hoạt động: Việc Chi nhánh ngân hàng nước mở điểm giao dịch trụ sở chi nhánh, Nghị định 22/2006/NĐ-CP không cấm quy định việc phải thực theo hướng dẫn NHNN Nghị định 22/2006/NĐ-CP định nghĩa "điểm giao dịch" "địa điểm nằm trụ sở chi nhánh ngân hàng nước để thực số giao dịch hạn chế với khách hàng theo quy định Ngân hàng Nhà nước." Thông tư 03/2007/TT-NHNN ngày 5/6/2007 không cho phép Chi nhánh ngân hàng nước mở điểm giao dịch ngồi địa điểm Chi nhánh hình thức NHNN cho phép ngoại lệ việc đặt máy rút luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Page of 128 Header Page 10 of 128 tiền tự động (ATM) trụ sở Chi nhánh thủ tục đặt máy ATM thực theo Quyết định 13/2008/QĐ-NHNN ngày 29/4/2008 mạng lưới hoạt động ngân hàng thương mại Theo đó, Chi nhánh Ngân hàng nước ngồi phải thực thủ tục đăng kí việc đặt máy ATM với NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố nơi Chi nhánh ngân hàng nước đặt trụ sở b) Đối với cơng ty cho th tài có vốn đầu tư nước Nghị định 95/2008/NĐ-CP ngày 25/8/2008 v/v sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 16/2001/NĐ-CP phù hợp với cam kết gia nhập WTO Việt Nam, cụ thể: bổ sung điều kiện để cấp phép thành lập công ty cho thuê tài liên doanh cơng ty cho th tài 100% vốn nước phù hợp với cam kết gia nhập WTO c) Đối với cơng ty tài có vốn đầu tư nước Về điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động, điều kiện vốn pháp định, người quản trị điều hành, phương án kinh doanh, Nghị định 81/2008/NĐ-CP bổ sung điều kiện TCTD nước ngồi cơng ty tài liên doanh cơng ty tài 100% vốn nước phù hợp với cam kết gia nhập WTO 2.3.1.2 Các văn điều chỉnh việc góp vốn, mua cổ phần ngân hàng Việt Nam Nghị định 69/2007/NĐ-CP đặt mức trần tổng số cổ phần nhà đầu tư nước ngân hàng Việt Nam 30% vốn điều lệ ngân hàng (Khoản Điều 4), tổng số cổ phần TCTD nước ngồi người có liên quan TCTD ngân hàng Việt Nam 10% vốn điều lệ ngân hàng (Khoản Điều 4) Tuy nhiên, nhà đầu tư chiến lược nước người có liên quan phép mua đến 15% vốn điều lệ ngân hàng Việt Nam Trong trường hợp đặc biệt, Thủ tướng Chính phủ, sở đề xuất Thống đốc NHNN, định cho phép mức sở hữu cổ phần nhà đầu tư chiến lược nước người có liên quan vượt mức 15%, khơng vượt 20% vốn điều lệ ngân hàng Việt Nam (Khoản Điều 4) Để mua cổ phần ngân hàng Việt Nam, TCTD nước phải đáp ứng điều kiện tổng tài sản tối thiểu (20 tỷ đôla vào năm trước năm đăng ký mua cổ phần), có kinh nghiệm hoạt động quốc tế lĩnh vực ngân hàng, tổ chức xếp loại tín nhiệm quốc tế xếp hạng mức có khả thực cam kết tài hoạt động bình thường tình hình, điều kiện kinh tế biến đổi theo chiều hướng không thuận lợi Đối với nhà đầu tư chiến lược nước ngồi, phải có văn cam kết việc hỗ trợ ngân hàng Việt Nam việc phát triển sản phẩm, dịch vụ ngân hàng, nâng cao lực quản trị, điều hành áp dụng công nghệ đại thỏa mãn tiêu chí cụ thể ngân hàng Việt Nam quy định Mục đích quy định điều kiện góp vốn nêu nhằm chọn lọc ngân hàng nước ngồi có lực tài tốt Tuy nhiên, tiêu chí xác định "nhà đầu tư chiến lược nước ngồi" tiêu chí định tính nên chưa thực rõ ràng, minh bạch, tạo rủi ro phân biệt đối xử ngân hàng nước từ quốc gia khác Nghị định 69/2007/NĐ-CP đặt số hạn chế TCTD nước ngồi Đó hạn chế việc tham gia quản trị TCTD nước ngân hàng Việt Nam: "Một tổ chức tín dụng nước ngồi nhà đầu tư chiến lược ngân hàng Việt Nam, tham gia Hội đồng quản trị không hai ngân hàng Việt Nam" (Điều 6), hạn chế việc chuyển nhượng cổ phần TCTD nước ngồi, nhằm bảo đảm gắn bó lâu dài TCTD nước với ngân hàng Việt Nam nơi bán cổ phần Tuy nhiên, hạn chế bị coi khơng tn thủ ngun tắc tiếp cận thị trường đối xử quốc gia GATS 2.3.2.3 Các văn điều chỉnh việc cung cấp dịch vụ ngân hàng Pháp luật Việt Nam hành khơng có định nghĩa khái niệm "dịch vụ ngân hàng" Tuy nhiên, thông qua từ ngữ sử dụng Luật Các TCTD, thấy dịch vụ ngân hàng không bao gồm hoạt động huy động vốn hoạt động tín dụng - khái niệm 10 Page 10 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 11 of 128 hiểu hẹp so với pháp luật nước quy định GATS a) Về nghiệp vụ nhận tiền gửi khoản phải trả khác từ công chúng Theo quy định pháp luật hành, TCTD cung cấp tất loại hình tiền gửi khoản phải trả từ công chúng Về việc nhận tiền gửi đồng Việt Nam từ pháp nhân thể nhân Việt Nam ngân hàng liên doanh, quy định giới hạn tỷ lệ bãi bỏ kể từ ngày 1/12/1999 (theo Quyết định số 424/1999/QĐ-NHNN5 ngày 30/11/1999 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam) Đối với chi nhánh ngân hàng nước nước thuộc Liên minh châu Âu, theo Quyết định 210/2005/QĐ-NHNN ngày 28/2/2005, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phép nhận tiền gửi đồng Việt Nam lên đến 400% vốn cấp từ pháp nhân Việt Nam khơng có quan hệ tín dụng với chi nhánh ngân hàng 350% từ thể nhân Việt Nam mà chi nhánh ngân hàng khơng có quan hệ tín dụng Các hạn mức khơng phù hợp với cam kết gia nhập WTO Việt Nam, nhiên đến thời điểm tại, chưa có quy định NHNN hủy bỏ thay Quyết định 210/2005/QĐ-NHNN b) Về nghiệp vụ cho vay hình thức - Về nghiệp vụ cho vay, theo quy định pháp luật, TCTD cung cấp tất thể loại phương thức cho vay, khơng có phân biệt TCTD nước TCTD nước Các thuật ngữ pháp lý cho vay theo quy định pháp luật Việt Nam có khác biệt so với GATS tín dụng tiêu dùng tín dụng cầm cố chấp Dưới góc độ pháp lý, khái niệm "tín dụng tiêu dùng" khơng quy định Quy chế cho vay TCTD (ban hành kèm theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN văn sửa đổi bổ sung Quyết định này) Quy chế cho vay TCTD quy định "cho vay để thực dự án đầu tư phục vụ đời sống" (Điều 16 khoản 3) Do thực tế dẫn đến cách hiểu vận dụng khác TCTD - Về nghiệp vụ bao tốn: Theo Quy chế bao tốn tất loại hình TCTD, khơng phân biệt TCTD nước hay nước ngoài, thực nghiệp vụ bao toán sau NHNN chấp thuận văn Theo Quyết định 30/2008/QĐNHNN, đối tượng cung cấp dịch vụ mở rộng sang công ty cho thuê tài chính, phạm vi bao tốn mở rộng sang "các khoản phải thu từ hợp đồng cung ứng dịch vụ", quy định tiệm cận với thơng lệ quốc tế dịch vụ bao tốn TCTD c) Về dịch vụ toán chuyển tiền: Hệ thống văn điều chỉnh dịch vụ tốn đồ sộ Tuy nhiên, nhìn chung văn dịch vụ tốn ngân hàng tản mạn, chưa đầy đủ, chưa đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế Đa phần vào quy định tập quán quốc tế (UCP…), mà thiếu sở pháp lý quy định pháp luật nước d) Về nghiệp vụ bảo lãnh Nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng trực tiếp điều chỉnh Quyết định 26/2006/QĐNHNN ngày 26/6/2006 NHNN ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng Ngoài quy định cụ thể Quy chế này, nghiệp vụ bảo lãnh ngân hàng chịu điều chỉnh Bộ luật Dân 2005 (các quy định chung bảo lãnh với tư cách biện pháp bảo đảm thực nghĩa vụ dân sự), quy định pháp luật chuyên ngành Luật Đấu thầu, Luật Quản lý thuế (bảo lãnh nộp thuế), Luật Sở hữu trí tuệ (bảo lãnh bảo đảm nghĩa vụ bồi thường thiệt hại người đề nghị Tòa án áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời)… Quy định pháp luật hành bảo lãnh ngân hàng có số vướng mắc, mâu thuẫn, gây khó khăn cho TCTD q trình thực e) Về kinh doanh cơng cụ thị trường tiền tệ 11 Page 11 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 12 of 128 Theo quy định Luật Công cụ chuyển nhượng 2005, Quy chế phát hành giấy tờ có giá nước TCTD (ban hành kèm theo Quyết định 07/2008/QĐ-NHNN ngày 24/3/2008), khơng có hạn chế TCTD nước nước liên quan đến việc phát hành séc, hối phiếu, chứng tiền gửi Các hàng hóa giao dịch thị trường tiền tệ bao gồm tín phiếu kho bạc, tín phiếu NHNN loại giấy tờ có giá ngắn hạn khác Từ Luật sửa đổi bổ sung số điều Luật NHNN ban hành năm 2003, danh mục giấy tờ có giá giao dịch thị trường tiền tệ bổ sung giấy tờ có giá dài hạn trái phiếu Chính phủ Tuy nhiên, số cơng cụ sử dụng tương đối phổ biến thị trường tiền tệ nước hối phiếu, chứng tiền gửi …còn sử dụng Việt Nam Đây lý khiếu nhiều TCTD khó có điều kiện đầu tư, kinh doanh giấy tờ có giá thị trường tiền tệ f) Về kinh doanh ngoại hối Hoạt động cung ứng dịch vụ ngoại hối điều chỉnh Luật Các TCTD, Pháp lệnh ngoại hối 2005, Nghị định 160/2006/NĐ-CP Chính phủ quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh văn hướng dẫn NHNN Việc TCTD cung cấp sản phẩm phái sinh ngoại hối điều chỉnh Quyết định số 1452/2004/QĐ-NHNN ngày 10/11/2004, theo TCTD phép cung cấp giao dịch hối đoái giao ngay, giao dịch kỳ hạn, giao dịch hoán đổi, giao dịch quyền lựa chọn giao dịch hối đoái khác theo quy định Thống đốc NHNN thời kỳ Ngoài giao dịch giao ngay, kỳ hạn, hoán đổi, quyền chọn, sản phẩm phái sinh khác trước triển khai, TCTD phải chấp thuận văn NHNN trường hợp cụ thể g) Về Các công cụ tỷ giá lãi suất, bao gồm sản phẩm hợp đồng hoán đổi, hợp đồng kỳ hạn Quyết định 62/2006/QĐ-NHNN 29/12/2006 quy định quy chế thực hốn đổi lãi suất phù hợp với thơng lệ quốc tế h) Về kinh doanh vàng Hoạt động huy động sử dụng vốn vàng điều chỉnh Quyết định số 432/2002/QĐ-NHNN1 ngày 3/10/2000 NHNN Quyết định số 1019/2001/QĐ-NHNN ngày 14/8/2001 sửa đổi Quyết định 432/2002/QĐ-NHNN1 Theo quy định này, TCTD có giấy phép hoạt động ngoại hối huy động vốn vàng hình thức phát hành chứng huy động vàng có kỳ hạn với kỳ hạn tối thiểu 30 ngày Nguồn vốn huy động vàng TCTD sử dụng vay vàng đáp ứng nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống để đáp ứng nhu cầu kinh doanh TCTD i) Về môi giới tiền tệ Dịch vụ môi giới tiền tệ quy định từ năm 2004 Quyết định 351/2004/QĐ-NHNN NHNN Về bản, nội dung Quy chế phù hợp với nội dung cam kết Việt Nam với WTO Tuy nhiên, Quy chế số hạn chế như: Khách hàng sử dụng dịch vụ giới hạn TCTD thành lập hoạt động Việt Nam theo Luật Các TCTD tổ chức tài nước ngồi, chưa có quy định chế thu thập, cung cấp thơng tin cần phải có để cung cấp dịch vụ (như thông tin lãi suất, tỷ giá, tỷ lệ chiết khấu…) TCTD; chưa cho phép thành lập tổ chức môi giới tiền tệ độc lập (không trực thuộc TCTD) k) Về dịch vụ quản lý tài sản, quản lý tiền mặt danh mục đầu tư, hình thức quản lý đầu tư tập thể, quản lý quỹ hưu trí, dịch vụ lưu ký tín thác Khn khổ pháp lý quản lý tài sản, quản lý vốn đầu tư quy định Luật Các TCTD (Điều 72), theo TCTD quyền uỷ thác, nhận uỷ thác, làm đại lý cho tổ chức khác lĩnh vực liên quan đến hoạt động ngân hàng, kể việc quản lý tài sản, vốn đầu tư tổ chức, cá nhân theo hợp đồng Luật Các TCTD cho phép TCTD cung ứng dịch vụ bảo quản vật quý, giấy tờ có giá, cho thuê tủ két, cầm đồ dịch vụ khác theo quy định 12 Page 12 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 13 of 128 pháp luật (Điều 76) Tuy nhiên, pháp luật hành quy định cụ thể dịch vụ tín thác, quản lý quỹ hưu trí, quản lý quỹ đầu tư tập thể l) Về dịch vụ toán bù trừ tài sản tài chính, bao gồm chứng khốn, sản phẩm phái sinh công cụ chuyển nhượng khác Dịch vụ toán, bù trừ chứng khoán quy định Luật Chứng khoán, Quy chế đăng ký, lưu ký, bù trừ toán chứng khoán (ban hành kèm theo Quyết định số 87/2007/QĐ-BTC ngày 22/10/2007 Bộ Tài sửa đổi bổ sung theo Thơng tư 43/2010/TT-BTC ngày 25/3/2010) Dịch vụ tốn bù trừ công cụ chuyển nhượng quy định Luật Các công cụ chuyển nhượng năm 2005 Pháp luật hành chưa có quy định dịch vụ toán bù trừ cho sản phẩm phái sinh l) Về dịch vụ cung cấp chuyển thơng tin tài xử lý liệu tài Nghị định số 10/2010/NĐ-CP ngày 12/02/2010 Chính phủ ban hành hoạt động thơng tin tín dụng tạo khung pháp lý cho việc thành lập công ty thơng tin tín dụng tư nhân, bên cạnh Trung tâm thơng tin tín dụng thuộc NHNN m) Về dịch vụ tư vấn, trung gian môi giới dịch vụ tài phụ trợ khác Luật Các TCTD hành cho phép TCTD cung ứng dịch vụ tư vấn tài chính, tiền tệ cho khách hàng (Điều 75) Quy định Luật mở, khơng hạn chế loại hình tư vấn, TCTD tư vấn tất dịch vụ mà TCTD phép cung cấp 2.4 Đánh giá thị trƣờng dịch vụ ngân hàng Việt Nam 2.4.1 Thành tựu Thứ nhất, hệ thống TCTD ngày lớn mạnh, thiết lập mạng lưới cung cấp dịch vụ ngân hàng phong phú Thứ hai, nhiều NHTMCP thu hút nhà đầu tư chiến lược nước Tính đến nay, 10 ngân hàng TMCP bán cổ phần cho nhà đầu tư nước Sự tham gia nhà đầu tư chiến lược nước tổ chức tài ngân hàng có uy tín giới tham gia mua cổ phần nhân tố góp phần nâng cao lực quản trị, điều hành, tác nghiệp ngân hàng Thứ ba, việc ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng có bước phát triển mạnh mẽ, phần lớn NHTM có hệ thống quản lý thông tin tập trung (Corebanking) Thứ tư, cấu dịch vụ ngân hàng có bước phát triển tích cực theo hướng giảm tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động phi tín dụng (dịch vụ tốn, hoạt động đầu tư, tư vấn tài chính…) Thứ năm, ngân hàng nỗ lực lớn việc phát triển sản phẩm bao toán, sản phẩm phái sinh Các dịch vụ ngân hàng bán lẻ TCTD triển khai dịch vụ tài khoản, séc, thẻ, quản lý tài sản, cầm cố, tín dụng tiêu dùng, tư vấn tài cá nhân, bancassurance 2.4.2 Hạn chế Thứ nhất, thị trường dịch vụ ngân hàng phát triển mức tiềm Mức độ thoả mãn nhu cầu xã hội nói chung đặc biệt nhu cầu dân cư dịch vụ ngân hàng nhiều hạn chế, khả cung ứng dịch vụ ngân hàng chưa vươn kịp với nhu cầu xã hội Thứ hai, vấn đề quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng nhiều bất cập Thứ ba, việc triển khai công nghệ hoạt động ngân hàng đẩy mạnh chưa đồng đều, thiếu liên kết, tạo phân cấp ngân hàng Do việc đầu tư cơng nghệ đòi hỏi chi phí cao sách mang tính định hướng, khuyến khích lĩnh vực thấp nên số ngân hàng, đặc biệt ngân hàng nhỏ chưa thể cung cấp sản phẩm dịch vụ tiện ích đáp ứng nhu cầu khách hàng Chương PHƢƠNG HƢỚNG VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT VIỆT NAM VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG 13 Page 13 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 14 of 128 3.1 Quan điểm, định hƣớng hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng 3.1.1 Hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng phải gắn với lộ trình hội nhập kinh tế quốc tế 3.1.2 Pháp luật dịch vụ ngân hàng phải đảm bảo tương thích với quy tắc thông lệ quốc tế 3.1.3 Việc hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng cần đặt giải pháp tổng thể hoàn thiện pháp luật thương mại dịch vụ, kinh tế, tài 3.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật ngân hàng đáp ứng yêu cầu WTO hội nhập kinh tế quốc tế 3.2.1 Giải pháp lập pháp, sách 3.2.1.1 Về lập pháp i) Xây dựng Luật NHNN, Luật TCTD hệ thống văn hướng dẫn triển khai hai luật phù hợp với lộ trình thực cam kết với WTO lĩnh vực tiền tệ ngân hàng chuẩn mực quốc tế ngân hàng ii) Bổ sung quy định điều kiện cấp giấy phép thành lập hoạt động TCTD phù hợp với thông lệ quốc tế, quy định WTO Bãi bỏ yêu cầu nhu cầu kinh tế việc cấp giấy phép tổ chức hoạt động TCTD, bãi bỏ thủ tục đăng ký kinh doanh TCTD NHNN cấp giấy phép thành lập hoạt động iii) Hoàn thiện quy định hình thức pháp lý, quản trị nội bộ, phạm vi hoạt động loại dịch vụ phép cung cấp TCTD nước Việt Nam iv) Sửa đổi bổ sung quy định việc nhà đầu tư nước mua cổ phần ngân hàng Việt Nam phù hợp với nguyên tắc MFN v) Ban hành văn quy định phương thức cung cấp dịch vụ ngân hàng phương thức cung cấp qua biên giới diện thể nhân phù hợp với thực tế phát triển thị trường dịch vụ ngân hàng vi) NHNN cần phối hợp với quan có thẩm quyền Bộ kế hoạch Đầu tư, Bộ Tài chính… xây dựng Danh mục phân loại dịch vụ ngân hàng theo hướng phù hợp với Bảng phân loại dịch vụ WTO phù hợp với thực tiễn Việt Nam Tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy định nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng quản lý tiền mặt, quản lý danh mục đầu tư… 3.2.1.2 Về sách i) Hình thành mơi trường pháp luật tiền tệ, tín dụng minh bạch công khai theo chuẩn WTO Hạn chế tiến tới ngừng hoàn toàn việc sử dụng công văn làm pháp lý để điều hành tra giám sát hoạt động TCTD ii) Phát triển hệ thống NHTM Việt Nam đa dạng sở hữu loại hình tổ chức, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế quản trị ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng, khả sinh lời, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống tới mức an tồn; tăng vốn tự có ngân hàng thương mại đạt chuẩn mực quốc tế iii) Tạo điều kiện thuận lợi cho dân cư doanh nghiệp tiếp cận với sản phẩm tiện ích ngân hàng, mở rộng hình thức tốn khơng dùng tiền mặt tốn qua ngân hàng 3.2.2 Giải pháp tăng lực điều hành hoạt động cho ngành ngân hàng 3.2.2.1 Tăng cường lực điều hành hoạt động NHNN i) Cơ cấu lại bản, toàn diện tổ chức hoạt động NHNN để hình thành máy tổ chức tinh gọn, chuyên nghiệp, có đủ lực xây dựng, thực thi sách tiền tệ theo nguyên tắc thị trường dựa sở công nghệ tiên tiến, thực thông lệ, chuẩn mực quốc tế hoạt động ngân hàng trung ương 14 Page 14 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 15 of 128 ii) Nâng cao lực điều hành sách tiền tệ, lãi suất, tỷ giá quản lý ngoại hối NHNN iii) Nâng cao lực tra, giám sát NHNN hoạt động ngân hàng 3.2.2.2 Tăng cường lực hoạt động tài tổ chức tín dụng i) Tăng cường lực tài TCTD theo hướng tăng vốn tự có nâng cao chất lượng tài sản khả sinh lời ii) Nâng cao lực quản trị rủi ro TCTD iii) Hồn thiện cơng tác quản trị nội TCTD iv) Hiện đại hoá hệ thống toán ngân hàng theo hướng tự động hóa v) Quy hoạch, xếp lại đôi với tiếp tục mở rộng hợp lý mạng lưới TCTD Cung cấp kịp thời, đầy đủ, trung thực cho khách hàng thông tin dịch vụ ngân hàng thực trạng tài chính, hoạt động TCTD vi) Hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ thông tin: Xây dựng triển khai đề án, dự án phát triền hệ thống ATM, Trung tâm Thanh tốn séc Quốc gia Tích cực xúc tiến thương mại điện tử, phát triển sản phẩm ngân hàng đại thẻ toán, thẻ điện tử, giao dịch điện tử… Tiếp tục nghiên cứu triển khai ứng dụng loại hình ngân hàng ảo, ngân hàng nhà (internet banking, home banking) vii) Tăng cường lực đội ngũ cán đáp ứng yêu cầu hội nhập kinh tế quốc tế đáp ứng nhu cầu ngày cao khách hàng 3.2.2.3 Đào tạo, phổ biến, tuyên truyền pháp luật i) Đào tạo kiến thức pháp luật thương mại quốc tế, sâu việc tập huấn, tuyên truyền, phổ biến pháp luật ngân hàng quốc tế, quy định WTO cam kết nước dịch vụ ngân hàng cho cán xây dựng chế, sách dịch vụ ngân hàng ii) Đào tạo ngồi nước chun gia có trình độ cao pháp luật thương mại quốc tế, hiểu biết chất nghiệp vụ ngân hàng đại, quy tắc thông lệ quốc tế, quy định WTO dịch vụ ngân hàng… KẾT LUẬN Trong trình nghiên cứu làm sáng tỏ số vấn đề lý luận quy định WTO liên quan đến dịch vụ ngân hàng, cam kết gia nhập WTO Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng thực tiễn thực thi cam kết này, tác giả rút số kết luận sau: - Pháp luật hành Việt Nam dịch vụ ngân hàng tuân thủ quy định GATS cam kết gia nhập WTO Tuy nhiên khơng văn khác biệt với quy định GATS, tình trạng phân biệt đối xử tổ chức tín dụng nước nước ngồi - Việc tiếp tục hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng yêu cầu khách quan, xuất phát từ nguyên tắc "pacta sunt servanda" luật quốc tế Việc hoàn thiện pháp luật dịch vụ ngân hàng cần thực sở định hướng Đảng Nhà nước hồn thiện hệ thống pháp luật nói chung đáp ứng yêu cầu tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, cần đặt tổng thể hoàn thiện pháp luật thương mại - dịch vụ, pháp luật thương mại, tài Từ quan điểm định hướng nêu trên, tác giả đề xuất số giải pháp nhằm hoàn thiện pháp luật ngân hàng, tập trung vào giải pháp lập pháp, chế, sách, giải pháp tăng lực cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam lực tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng 15 Page 15 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 16 of 128 References Bộ Thương mại (2007), Các cam kết gia nhập Tổ chức thương mại giới Việt Nam, (Tài liệu bồi dưỡng), Hà Nội Bộ Tư pháp (2008), Hội nhập kinh tế quốc tế, (Tài liệu bồi dưỡng kiến thức ngành Tư pháp), Nxb Tư pháp, Hà Nội Bộ Thương mại, Tác động khu vực mậu dịch tự ASEAN - Trung Quốc, (Tài liệu tham khảo), Hà Nội Chính phủ (2001), Nghị định số 16/2001/NĐ-CP ngày 2/5 tổ chức hoạt động công ty cho thuê tài chính, Hà Nội Chính phủ (2002), Nghị định số 79/2002/NĐ-CP ngày 4/10 tổ chức hoạt động cơng ty tài chính, Hà Nội Chính phủ (2006), Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/2 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2007), Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4 việc nhà đầu tư nước mua cổ phần Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hà Nội Chính phủ (2008), Nghị định số 81/2008/NĐ-CP ngày 29/7 sửa đổi, bổ sung số điều Nghị định 79/2002/NĐ-CP ngày 4/10/2002 tổ chức hoạt động cơng ty tài chính, Hà Nội Chính phủ (2008), Nghị định 95/2008/NĐ-CP ngày 25/8 việc sửa đổi bổ sung số điều Nghị định 16/2001/NĐ-CP ngày 2/5/2001, Hà Nội 10 Chính phủ (2009), Nghị định số 24/2009/NĐ-CP ngày 5/3 hướng dẫn thi hành Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật năm 2008, Hà Nội 11 Chính phủ (2009), Nghị định số 59/2009/NĐ-CP ngày 16/7 tổ chức hoạt động ngân hàng thương mại, Hà Nội 12 Nguyễn Bá Diến (Chủ biên) (2005), Giáo trình Luật thương mại quốc tế, Nxb Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 13 Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap II) (2005), Từ điển sách thương mại quốc tế (Dictionary on International Trade Policy) 16 Page 16 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 17 of 128 14 Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap II) (2006), Báo cáo nghiên cứu tác động tự hóa dịch vụ ngân hàng cạnh tranh lĩnh vực ngân hàng 15 Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap II) (2007), Báo cáo đánh giá tác động cam kết nghĩa vụ Việt Nam theo Hiệp định GATS 16 Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap II) (2008), Việt Nam gia nhập Tổ chức thương mại giới - Giải thích điều kiện gia nhập, Nxb Lao động - xã hội, Hà Nội 17 Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap III) (2009), Cam kết dịch vụ gia nhập WTO: Bình luận người 18 Dự án hỗ trợ Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế (2004), Báo cáo hỗ trợ nghiên cứu hệ thống qui định biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng Việt Nam khả thay đổi để đảm bảo an toàn hệ thống phù hợp với qui tắc thương mại mà Việt Nam ký kết 19 Dự án hỗ trợ Việt Nam hội nhập kinh tế quốc tế (2005), Báo cáo nghiên cứu tác động dịch vụ ngân hàng sau Việt Nam gia nhập WTO 20 Trần Trí Dũng, "Lịch sử ngành ngân hàng giới", www.saga.vn 21 Nguyễn Thị Hiền (2006), "Phát triển dịch vụ ngân hàng dân cư - Một cấu phần quan trọng chiến lược phát triển dịch vụ ngân hàng giai đoạn 2006-2010 2020", www.sbv.gov.vn 22 Nguyễn Minh Kiều (2007), Tiền tệ ngân hàng, Nxb Thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 23 Ngơ Quốc Kỳ (2005), Hồn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nxb Tư pháp, Hà Nội 24 Nguyễn Đại Lai (2007), "Tự hóa tài - Xu giải pháp sách cho ngân hàng Việt Nam thời kỳ hậu WTO", www.kiemtoan.com.vn 25 Nguyễn Thị Anh Nga (2006), Các quy định WTO dịch vụ ngân hàng vấn đề hoàn thiện pháp luật ngân hàng Việt Nam, Luận văn thạc sĩ Luật học, Khoa Luật Đại học Quốc gia Hà Nội, Hà Nội 26 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2003), Quyết định số 898/2003/QĐ-NHNN ngày 12/8 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng nhà nước ngân hàng, Hà Nội 17 Page 17 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 18 of 128 27 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2006), Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc ban hành Quy chế bảo lãnh ngân hàng, Hà Nội 28 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Quyết định số 01/2007/QĐ-NHNN ngày 05/01 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Quy chế nghiệp vụ thị trường mở, Hà Nội 29 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Thông tư 03/2007/TT-NHNN ngày 5/6 hướng dẫn thi hành số điều Nghị định số 22/2006/NĐ-CP ngày 28/2 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam, Hà Nội 30 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2007), Thông tư số 07/2007/TT-NHNN ngày 29/11 hướng dẫn thi hành số nội dung Nghị định số 69/2007/NĐ-CP ngày 20/4/2007 Chính phủ việc nhà đầu tư nước ngồi mua cổ phần Ngân hàng thương mại Việt Nam, Hà Nội 31 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Quyết định số 12/2008/QĐ-NHNN ngày 29/4 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi bổ sung Quy chế chiết khấu, tái chiết khấu Ngân hàng nhà nước ngân hàng, Hà Nội 32 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Quyết định 16/2008/QĐ-NHNN ngày 16/5 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam, Hà Nội 33 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Quyết định số 27/2008/QĐ-NHNN ngày 30/9 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam việc sửa đổi, bổ sung số điều Quy chế nghiệp vụ thị trường mở, Hà Nội 34 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2009), Phân tích hệ thống quy định điều kiện cấp phép cho loại hình tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam cải cách cần thiết để phù hợp với cam kết song phương đa phương, Đề tài nghiên cứu khoa học, Hà Nội 35 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập phát triển, Nxb Văn hóa - Thơng tin, Hà Nội 18 Page 18 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 19 of 128 36 Peter Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, Nxb Tài chính, Hà Nội 37 Quốc hội (1997), Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 38 Quốc hội (2004), Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Các tổ chức tín dụng, Hà Nội 39 Quốc hội (2005), Luật Giao dịch điện tử, Hà Nội 40 Quốc hội (2005), Luật Đấu thầu, Hà Nội 41 Quốc hội (2005), Luật Các công cụ chuyển nhượng, Hà Nội 42 Quốc hội (2005), Luật Doanh nghiệp, Hà Nội 43 Quốc hội (2005), Luật Đầu tư, Hà Nội 44 Quốc hội (2006), Luật Quản lý thuế, Hà Nội 45 Quốc hội (2008), Luật Ban hành văn quy phạm pháp luật, Hà Nội 46 Mai Thảo (2009), "Dịch vụ ngân hàng: Cuộc đua nội, ngoại", www.sggp.org.vn 47 Tổng cục Thống kê Dự án hỗ trợ thương mại đa biên (Mutrap II) (2007), Báo cáo kết nghiên cứu hỗ trợ thiết lập hệ thống thống kê thương mại quốc tế dịch vụ, Hà Nội 48 Trường Đại học Luật Hà Nội (2004), Giáo trình Luật Quốc tế, Nxb Cơng an nhân dân, Hà Nội 49 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2002), Việt Nam tổ chức kinh tế quốc tế, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội 50 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2005), Các văn kiện Tổ chức thương mại giới, Hà Nội 51 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2006), Tổng quan vấn đề tự hóa thương mại dịch vụ, Hà Nội 52 Ủy ban Quốc gia hợp tác kinh tế quốc tế (2006), Tác động khu vực mậu dịch tự ASEAN - Trung Quốc Việt Nam, Hà Nội 53 Ủy ban Thường vụ Quốc hội (2000), Pháp lệnh Nhập cảnh, xuất cảnh, cư trú người nước Việt Nam, Hà Nội 19 Page 19 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer Header Page 20 of 128 54 Nguyễn Văn Vân (2007), "Dịch vụ ngân hàng - tiền tệ sau gia nhập WTO", Báo Pháp luật Việt Nam, Chuyên đề (2), tháng 11/2007 TIẾNG ANH 55 United Nations, EU, OECD, WTO (2002), Manual on Statistics of International Trade in Services, Geneva, Luxembourg, New York, Paris, Washington, D.C 56 United Nations Statistics Division (1993), The System of National Accounts 57 Working Party on the Accession of China (2001), Part II -Schedule of Specific Commitments on Services List of Article II WT/ACC/CHN/49/Add.2 TRANG WEB 58 www.bitpipe.com 59 www.saga.com.vn 60 www.vnexpress.net 20 Page 20 of 128 luan van thac si - luan van kinh te - khoa luan - tai lieu -Footer MFN Exemptions, ... cấp dịch vụ chịu tác động Chương CAM KẾT GIA NHẬP WTO CỦA VIỆT NAM VỀ DỊCH VỤ NGÂN HÀNG VÀ THỰC TIỄN THỰC HIỆN CAM KẾT 2.1 Các cam kết gia nhập WTO Việt Nam mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng. .. Nam dịch vụ ngân hàng Chương 2: Thực tiễn thực thi cam kết gia nhập WTO Việt Nam dịch vụ ngân hàng Chương 3: Phương hướng giải pháp hoàn thi n pháp luật ngân hàng Việt Nam đáp ứng cam kết gia nhập... doanh - Đối với Phương thức diện thể nhân (Phương thức 4): Việt Nam không cam kết 2.2 So sánh cam kết WTO Việt Nam mở cửa thị trƣờng dịch vụ ngân hàng với cam kết Việt Nam BTA cam kết WTO Trung