Hoàn thiện công tác thanh tra, giám sát trong lĩnh vực tín dụng của ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh đăk nông

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG NGUYỄN HỒ HỮU HOÀN THIỆN CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐĂK NƠNG Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.02.01 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Người hướng dẫn khoa học: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Đà Nẵng - Năm 2015 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu, kết nêu luận văn trung thực chưa công bố bất cơng trình khác Tác giả Nguyễn Hồ Hữu MỤC LỤ MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài Mục tiêu nghiên cứu Đối tượng phạm vi nghiên cứu .2 Phương pháp nghiên cứu .3 Ý nghĩa khoa học thực tiễn đề tài Kết cấu luận văn 7.Tổng quan tài liệu nghiên cứu CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI NHTM .9 1.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG .9 1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Trung ương 1.1.2 Hoạt động Ngân hàng Trung ương 10 1.1.3 Đặc điểm mơ hình Ngân hàng trung ương Việt Nam 12 1.2 HOẠT ĐỘNG THANH TRA CỦA NGÂN HÀNG TRUNG ƯƠNG ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 13 1.2.1 Khái niệm tra ngân hàng .13 1.2.2 Đối tượng tra NHTW 16 1.2.3 Sự cần thiết tra, giám sát NHTW NHTM .16 1.2.4 Nội dung tra, giám sát NHTW NHTM 20 1.2.5 Các phương thức tra ngân hàng 22 1.2.6 Quy trình tra NHTW NHTM 34 1.3 TIÊU CHÍ ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG THANH TRA TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHTW ĐỐI VỚI NHTM .35 1.3.1 Tiêu chí đánh giá trực tiếp kết hoạt động tra 35 1.3.2 Tiêu chí đánh giá gián tiếp kết hoạt động tra 37 1.4 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNGTHANH TRA NGÂN HÀNG .37 1.4.1 Các nhân tố bên 37 1.4.2 Các nhân tố bên 41 1.5 KINH NGHIỆM VỀ TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG THANH TRA NGÂN HÀNG Ở MỘT SỐ NƯỚC TRÊN THẾ GIỚI 42 1.5.1 Tổ chức hoạt động tra số NHTW 42 1.5.2 Về hoạt động tra số NHTW 43 1.5.3 Bài học kinh nghiệm việc hồn thiện cơng tác tra NHNN Việt Nam 46 KẾT LUẬN CHƯƠNG 48 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 49 2.1 KHÁI QUÁT VỀ NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG .49 2.1.1 Cơ cấu tổ chức chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng Nhà nướcchi nhánh tỉnh Đắk Nông 49 2.2.1 Đặc điểm hoạt động TCTD địa bàn tỉnh ĐN Năm 58 2.2.2 Tình hình hoạt động TCTD địa bàn 59 2.3 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC THANH TRA TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 60 2.3.1 Cơ cấu tổ chức Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam 60 2.3.2 Quy trình nội dung công tác tra lĩnh vực tín dụng áp dụng NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông 62 2.3.3 Đánh giá kết công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nơng 71 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG CÔNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 79 2.4.1 Các mặt đạt 79 2.4.2 Các hạn chế nguyên nhân hạn chế 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 84 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 85 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG .85 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 87 3.2.1 Hoàn thiện quy trình tra hoạt động cấp tín dụng .87 3.2.2 Nâng cao chất lượng kết luận tra giai đoạn kết thúc tra 96 3.2.3 Kết hợp nhiều hình thức tra chỗ để bổ sung khiếm khuyết hình thức tra 97 3.2.4.Tăng cường công tác xử lý sau tra .98 3.2.5 Chuyển dần từ phương pháp tra tuân thủ sang tra sở đánh giá rủi ro 99 3.2.6 Nâng cao hiệu giám sát từ xa NHNN chi nhánh 102 3.2.7 Phát triển đội ngũ cán tra đủ số lượng đảm bảo chất lượng 103 3.2.8 Tăng cường đạo phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan công tác tra ngân hàng 105 3.2.9 Các giải pháp bổ trợ 108 4.1 CÁC KIẾN NGHỊ 108 4.1.1 Kiến nghị Chính phủ .108 4.1.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 110 4.1.3 Kiến nghị NHTM 115 KẾT LUẬN CHƯƠNG 116 KẾT LUẬN 117 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO QUYẾT ĐỊNH GIAO ĐỀ TÀI (bản sao) DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC HÌNH Số hiệu hình 1.1 2.1 2.2 Tên hình Quy trình tra NHTW NHTM Cơ cấu máy tổ chức NHNN chi nhánh tỉnh Đăk Nơng Mơ hình tổ chức Cơ quan TTGS NHNN Việt Nam Tran g MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Sau Việt Nam thành viên WTO (11/01/2007) nay, kinh tế nước ta đạt thành tựu bước đầu Môi trường thể chế hoạt động hệ thống ngân hàng Việt Nam có chuyển biến tích cực với thành cơng đáng ghi nhận khung điều tiết; quản trị nội bộ; tổ chức máy, chất lượng nguồn nhân lực phát triển dịch vụ ngân hàng đại Khi tham gia sâu vào hội nhập, cạnh tranh thực động lực to lớn cho cải cách, đổi mạnh mẽ hoạt động ngân hàng Chính cạnh tranh tác động đến quản trị nội văn hóa rủi ro ngân hàng theo hướng minh bạch hơn, tin cậy Song sâu vào trình phát triển cho thấy bất cập chưa có tiền lệ nảy sinh, hệ thống Ngân hàng Việt Nam dễ bị tổn thương trước biến động mơi trường bên bên ngồi, sau khủng hoảng kinh tế toàn cầu năm 2008, thị trường tài quốc tế có thay đổi cấu trúc nhằm đối phó với khủng hoảng tài tương lai Trước thực tế đó, đòi hỏi cần tái cấu hệ thống ngân hàng Viêt Nam để cạnh tranh khu vực quốc tế Đảm bảo an toàn, hiệu phát triển bền vững ngân hàng toàn hệ thống ngân hàng thương mại mục tiêu quan trọng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) thực hoạt động tra, giám sát ngân hàng Trongnhữngnămgầnđây,hoạtđộngcủathanh tra ngànhNgânhàngởnướcta đãcónhiềuđổimới, hệ thống chế sách ngày hồn thiện phát huy vai trò tích cực việc quản lý, định hướng cho hoạt động ngành ngân hàng tuân thủ pháp luật Tuynhiên,trước thực trạng số lượng cácNgân hàng Thương mại (NHTM) ngày tăng, hoạt động với nhiều sản phẩm,dịch vụ ngày phong phú đại,thì hoạt động tra NHNN Việt Nam nói chung tra ngân hàng nhà nước chi nhánh tỉnh Đăk Nơng nói riêng bộc lộ nhiều bất cập hạn chế, chưa đáp ứng kịp yêu cầu quảnlý NHNN Để đảm bảo hoạt động ngân hàng địa bàn tăng trưởng bền vững, an toàn hiệu theo quy định pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng, hoạt động tra, giám sát ngân hàng NHNN chi nhánh NHTM địa bàn ngày phải hoàn thiện, lĩnh vực tín dụng Vì lý trên, nên học viên chọn đề tài:“Hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh Đăk Nông”,làm đề tài Luận văn Thạc sĩ Mục tiêu nghiên cứu - Hệ thống hóa, phân tích rõ thêm sở lý luận hoạt động tra, giám sát nói chung lĩnh vực tín dụng nói riêng Ngân hàng Trung ương ngân hàng thương mại - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nướcViệt Nam chi nhánh tỉnh Đăk Nông NHTM thuộc phạm vi quản lý - Đề xuất số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam chi nhánh tỉnh Đăk Nông ngân hàng thương mại địa bàn thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Những vấn đề lý luận hoạt động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng NHTW NHTM thực tiễn hoạt động tra, giám sát NHNN Chi nhánh tỉnh Đăk Nông hoạt động tín dụng NHTM địa bàn tỉnh Đăk Nông 107 phải TCTD vi phạm quy định hoạt động tiền tệ hoạt động ngân hàng trái phép Việc cập nhật đầy đủ, kịp thời thông tin hoạt động TCTD địa bàn giúp tra ngân hàng đánh giá xác đưa cảnh báo sớm cho TCTD có vấn đề giúp hệ thống ngân hàng hoạt động an toàn hiệu quả, tránh rủi ro xảy - Thứ ba, kịp thời báo cáo sai phạm trình TTGS cho quan TTGS Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Theo Luật NHNN Việt Nam năm 2010, NHNN có thẩm quyền tồn q trình giám sát an tồn hoạt động TCTD từ khâu cấp phép, xây dựng quy chế an toàn, theo dõi, giám sát hoạt động, can thiệp phát sinh khó khăn chủ động xử lý có nguy đổ vỡ; định áp dụng biện pháp xử lý đặc biệt TCTD vi phạm nghiêm trọng quy định pháp luật tiền tệ ngân hàng, có nguy gây an toàn cho hệ thống ngân hàng NHNN thực hoạt động TTGS ngân hàng thông qua Cơ quan TTGSNH Vì vậy, trình thực nhiệm vụ TTGS mình, tra NHNN Chi nhánh tỉnh Đắk Nơng phải kịp thời báo cáo cho Cơ quan TTGSNH thực kế hoạch tra, giám sát kết TTGS đối tượng thuộc trách nhiệm chi nhánh, giao chủ trì tiến hành tra toàn TCTD theo kế hoạch đạo Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng - Thứ tư, phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN Việt Nam Phối hợp với Trung tâm thơng tin tín dụng NHNN Việt Nam (CIC) việc khai thác thông tin liên quan đến hoạt động tín dụng nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tra NHNN chi nhánh thơng tin về: tình hình dư nợ khách hàng vay; tài sản đảm bảo tiền vay; lịch sử quan hệ tín 108 dụng khách hàng; xếp loại tín dụng doanh nghiệp…đây nguồn thông tin bổ trợ nâng cao chất lượng cho hoạt động tra NHNN Chi nhánh 3.2.9 Các giải pháp bổ trợ - Đổi trang bị đầy đủ phương tiện đại đảm bảo cho hoạt động tra đạt hiệu cao Đặc biệt phương tiện làm việc máy vi tính, máy ảnh, máy ghi âm -Thường xuyên trì, tăng cường mối liên hệ chặt chẽ phòng chức NHNN Chi nhánh Giám sát, quản lý TCTD nhiệm vụ chung NHNN Vì vậy, phòng chức có liên quan phải có trách nhiệm góp phần thực nhiệm vụ sở nắm bắt, trao đổi thơng tin phối hợp với phòng tra, giám sát NHNN để có biện pháp ngăn chặn, xử lý kịp thời - Cần có chế sách đãi ngộ với cán Ngân hàng Nhà nước nói chung cán Thanh tra Ngân hàng nói riêng để giữ cán quản lý giỏi như: chế độ thâm niên, phụ cấp cơng tác có chế độ thưởng phạt rõ ràng để gắn trách nhiệm với công việc 4.1 CÁC KIẾN NGHỊ 4.1.1 Kiến nghị Chính phủ a Tiếp tục xây dựng hoàn thiện hệ thống văn quy phạm pháp luật, chế, sách tiền tệ hoạt động ngân hàng tạo khuôn khổ pháp lý đồng cho hệ thống tra giám sát Ngân hàng Hệ thống luật pháp phục vụ cho công tác tra nhiều bất cập, chưa đồng bộ, chưa đáp ứng yêu cầu tra giám sát giai đoạn Do đó, việc hồn thiện mơi trường pháp luật đủ sức điều chỉnh quan hệ tiền tệ, tín dụng, ngân hàng đòi hỏi khách quan Vì vậy, Chính phủ cần sửa đổi, bổ sung nhằm hoàn thiện văn 109 quy phạm pháp luật tổ chức, hoạt động TTGS ngân hàng bảo đảm để TTGS ngân hàng có đủ thẩm quyền cần thiết thực nhiệm vụ tra, giám sát TCTD Bên cạnh việc xây dựng luật, Chính phủ cần sớm ban hành văn hướng dẫn có liên quan để tạo tính đồng bộ, quán hoàn chỉnh hệ thống pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; tiến hành rà sốt, bổ sung, chỉnh sửa chế, sách văn phù hợp với lộ trình thực cam kết quốc tế lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng b Xây dựng chế phối hợp Cơ quan Thanh tra giám sát ngân hàng với đơn vị, quan chức có liên quan trao đổi, cung cấp thông tin liên quan trình tra, giám sát ngân hàng Theo quy định nay, NHNN tra, giám sát hoạt động ngân hàng Bộ Tài tra, giám sát thị trường chứng khoán, bảo hiểm Tuy nhiên, phối hợp NHNN Bộ Tài nhiều hạn chế việc tra, giám sát toàn thị trường tài Để việc tra giám sát hoạt động ngân hàng có hiệu quả, Chính phủ cần sớm thiết lập chế phối hợp hoạt động trao đổi thông tin hiệu quan: NHNN, Bộ Tài chính, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam, Ủy ban giám sát tài quốc gia Cơ chế phối hợp giúp quan tra giám sát tài khơng bị chồng chéo cơng việc, đảm bảo giám sát tốt tổ chức đa ngành Có xác định rõ chức năng, trách nhiệm, nghĩa vụ đơn vị, quan việc cung cấp đầy đủ, kịp thời thông tin lĩnh vực tiền tệ hoạt động ngân hàng thuộc trách nhiệm giao phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng 110 4.1.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước Việt Nam a Ngân hàng Nhà nước cần ban hành, hoàn thiện quy chế an toàn quy định hoạt động ngân hàng NHNN tiếp tục nghiên cứu sửa đổi văn hành, xây dựng văn quy phạm pháp luật tạo hành lang pháp lý cho hoạt động TCTD;Rà sốt hồn thiện quy định an toàn hoạt động ngân hàng phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế đảm bảo việc tuân thủ nghiêm túc quy định này, đặc biệt quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng rủi ro Ban hành quy định tiêu chuẩn yêu cầu tối thiểu hệ thống quản trị nói chung quản lý rủi ro nói riêng áp dụng TCTD, theo hướng: - Phân nhóm ngân hàng để triển khai Basel II theo lộ trình phù hợp: chia thành nhóm chủ đạo với yêu cầu khác mức độ phức tạp phương pháp tính vốn - Hồn thiện hệ thống văn pháp luật hướng dẫn thực Basel II bao trùm nội dung Trụ cột Basel II, đảm bảo tính thống việc tuân thủ Basel II toàn hệ thống NHTM; - Nâng cao vai trò giám sát quan giám sát ngân hàng; đào tạo kiếna thức Basel II NHTM; Có sách hỗ trợ mặt tài cho NHTM triển khai Basel II; - Tái cấu hệ thống ngân hàng theo hướng đa dạng, bền vững, nâng cao lực cạnh tranh, giảm thiểu tình trạng sở hữu chéo; Nâng cao vai trò CIC tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập b Ngân hàng Nhà nước thực đổi chế điều hành hoạt động Cơ quan tra, giám sát ngân hàng Cơ quan TTGS NHTW cần xây dựng kho thơng tin liệu, cập nhật tình hình từ hoạt động tra chỗ, giám sát từ xa, báo cáo kiểm tốn độc lập, 111 thơng tin từ báo cáo hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội TCTD nhằm đảm bảo đủ thông tin phục vụ công tác tra, giám sát Cơ quan tra, giám sát cần quy định rõ chức năng, nhiệm vụ phương thức cho thông tin đầu phận đầu vào phận ngược lại Việc quy định thành hai phận để có điều kiện chun mơn hóa kỹ năng, thống cơng nghệ tra ngân hàng Cơ quan tra, giám sát phối hợp với Cục công nghệ tin học NHNN Việt Nam tiến hành chỉnh sữa, bổ sung phần mềm GSTX chi nhánh NHNN tỉnh, TP theo hướng tích hợp yêu cầu vào hệ thống chương trình c Hồn thiện hệ thống hạ tầng hỗ trợ cơng tác TTNH - NHNN cần đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin hoạt động tra, giám sát ngân hàng; Đầu tư cho công nghệ, đáp ứng nhu cầu xử lý trao đổi thông tin quan giám sát tổ chức giám sát; - Tăng cường qui chế công bố thông tin; Nâng cao chất lượng mức độ tin cậy thông tin thông qua cải thiện chất lượng hiệu hoạt động kiểm toán độc lập Đảm bảo việc kết nối thông tin thông suốt đơn vị chức Cơ quan TTGS ngân hàng, tra ngân hàng TCTD, xây dựng sở liệu tập trung, thống nhất, xây dựng chế trao đổi thông tin hiệu Cơ quan TTGS ngân hàng quan giám sát tài nước - Tiếp tục đẩy mạnh nâng cao vai trò lực hoạt động Trung tâm Thơng tin Tín dụng việc thu thập, xử lý cung cấp thơng tin tín dụng, Trung tâm thông tin liệu tập trung với đầy đủ thông tin, số liệu cần thiết, cập nhật xử lý kịp thời, đáp ứng yêu cầu ngày cao TCTD NHNN; 112 d Hoàn thiện đổi mơ hình tổ chức từ tra Ngân hàng nhà nước Trung ương đến địa phương - Cải cách phát triển hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ trung ương đến địa phương Trên sở máy Thanh tra NHNN TW có, xây dựng hệ thống giám sát ngân hàng đại hữu hiệu (về thể chế, mơ hình tổ chức, người phương pháp) Đổi mô hình tổ chức, hoạt động Thanh tra NHNN theo hướng nâng cao tính độc lập, thống hoạt động nghiệp vụ đạo, điều hành Hiện đại hố sử dụng có hiệu cơng nghệ thơng tin cơng tác TTGS ngân hàng Hồn thiện quy định an toàn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng Đổi nội dung, phương pháp, quy trình tra giám sát phù hợp với phát triển công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng sở áp dụng nguyên tắc Hiệp ước Basel - Nâng cao lực thể chế hoàn thiện hoạt động Thanh tra ngân hàng Mơ hình tổ chức vị trí pháp lý quan TTGS ngân hàng cần thành lập Tổng cục TTGS ngân hàng thuộc cấu tổ chức máy NHNN TW, chịu quản lý, đạo Thống đốc Tổng cục thực chức tra (thanh tra hành tra chuyên ngành ngân hàng) chức giám sát chuyên ngành ngân hàng phạm vi quản lý nhà nước NHNN tiền tệ hoạt động ngân hàng Tổng cục tổ chức theo nguyên tắc tập trung, thống thành hệ thống từ trung ương đến địa phương có cấu tổ chức gồm phòng, ban nghiệp vụ TTGS Thực TTGS nhóm đối tượng, TTGS theo tính chất sở hữu quy mơ hoạt động tính chất rủi ro đối tượng TTGS, cục TTGS ngân hàng tỉnh, thành phố Thống đốc Ngân hàng nhà nước thành lập 113 - Tạo chế để Thanh tra ngân hàng cấp tỉnh Khu vực hoạt động độc lập Hiện nay, TTGS NHNN Chi nhánh tỉnh, TP thuộc tổ chức máy NHNN Chi nhánh tỉnh, TP, chịu hướng dẫn, đạo Cơ quan TTGSNH chuyên môn nghiệp vụ lại chịu quản lý hành NHNN Chi nhánh, đầu mối thống thực quản lý, TTGS hoạt động TCTD địa bàn Chế độ song trùng lãnh đạo cần phải bước thay đổi có số hạn chế cơng tác tra: + Hiên Chánh tra NHNNTW không trực tiếp quản lý tổ chức nhân Thanh tra NHNN tỉnh Thanh tra NHNN TW chưa quyền phối hợp tham gia tuyển dụng cán tra chi nhánh Vì vậy, khó nói có quan điểm thống chuẩn hoá cán tra theo yêu cầu; + Thanh tra NHNN TW chưa quyền quản lí, điều động bổ nhiệm cán tra Chi nhánh Phó chánh tra NHNN tỉnh, thành phố Việc bổ nhiệm, miễn nhiệm Phó chánh tra chi nhánh NHNN Giám đốc NHNN Chi nhánh định; + Theo quy định hành Thanh tra NHNN TW thực TTGS hội sở chính, sở giao dịch TCTD nhà nước tổng hợp chung hệ thống; Chi nhánh NHNN tỉnh, thành phố thực tra TCTD cổ phần chi nhánh TCTD đóng địa bàn.Thanh tra NHNN Trung ương tiến hành tra đơn vị xét thấy cần thiết Với phân cấp, uỷ quyền trên, việc tổ chức, đạo, điều phối hoạt động tra, giám sát TTGS Chi nhánh tỉnh, TP gặp nhiều khó khăn Đa số TCTD hoạt động phạm vi toàn quốc với mạng lưới chi nhánh rộng khắp có xu hướng tập trung hoá điều hành kinh doanh,quản trị rủi ro chủ yếu tập trung hội sở TCTD Vì vậy, TTGS Chi nhánh gặp khó khăn tiến hành tra toàn diện 114 TCTD địa bàn quản lý triển khai tra, giám sát sở rủi ro Có thể thấy rằng, mơ hình tổ chức máy, phương pháp đạo chế thực thi tra, giám sát NHNN không phù hợp; việc tra định kỳ chi nhánh TCTD chưa đem lại hiệu cao chưa phù hợp với yêu cầu tra, giám sát dựa sở rủi ro Như vậy, để tiến tới thực đầy đủ thông lệ quốc tế giám sát hợp nhất, NHNN phải đổi mơ hình tổ chức máy, phương pháp đạo chế thực thi tra, giám sát, bước thực việc kết hợp tra tuân thủ với tra sở rủi ro nguyên tắc tra, giám sát toàn Cơ cấu tổ chức máy đạo hoạt động tra chồng chéo dẫn đến cần thiết phải xây dựng hệ thống TTGS cấp tỉnh độc lập tách khỏi NHNN cấp tỉnh gọi Cục Trong đó, Cục tra trực thuộc Tổng cục có nhiệm vụ TTGS ngân hàng phạm vi địa bàn khu vực (một tỉnh nhiều tỉnh) theo phân cấp, uỷ quyền Thống đốc chịu quản lý, đạo trực tiếp Tổng cục trưởng Cục thành lập theo khu vực có phạm vi hoạt động không bị giới hạn địa giới hành phạm vi tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương Tiêu chí lựa chọn địa điểm đặt trụ sở Cục số lượng TCTD, quy mô hoạt động ngân hàng, điều kiện thuận lợi sở hạ tầng, giao thơng, vị trí địa lý Cơ cấu tổ chức máy Cục có phòng chun mơn nghiệp vụ Cục tra có số nhiệm vụ chính: Cấp, thu hồi giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng QTDND sở, tổ chức tài quy mơ nhỏ; giám sát thường xun, liên tục tiến hành tra cần thiết QTDND sở, tổ chức tài quy mơ nhỏ tổ chức khác có hoạt động ngân hàng; tra tổ chức TCTD, cá nhân địa bàn việc chấp hành pháp luật tiền tệ hoạt động ngân hàng; Thực TTGS TCTD theo đạo Tổng cục trưởng Và thành lập 115 Chi cục TTGS số tỉnh, thành phố (cần thiết) mà khơng phải nơi đặt trụ sở Cục Cơ cấu tổ chức máy Chi cục phòng Chi cục thực số nhiệm vụ TTGS phạm vi tỉnh, thành phố theo uỷ quyền Thống đốc chịu quản lý, đạo Cục trưởng địa bàn Sự phối hợp Tổng cục, Cục, Chi cục tra NHNN chi nhánh tỉnh có mối quan hệ phù hợp: Cơ quan Tổng cục thực giám sát tập trung tất TCTD, trừ QTDND, tổ chức tài quy mơ nhỏ tổ chức khác khơng phải TCTD có hoạt động ngân hàng Cục, Chi cục phải gửi kết tra chỗ TCTD kết thúc đợt tra định kỳ gửi thông tin, kết giám sát từ xa Tổng cục cấp để tổng hợp, xử lý giám sát Cục, Chi cục NHNN Chi nhánh tỉnh, thành phố địa bàn quản lý có trách nhiệm trao đổi thơng tin phối hợp cơng tác q trình thực chức năng, nhiệm vụ giao 4.1.3 Kiến nghị NHTM Các NHTM tăng cường phát triển công nghệ ngân hàng đặc biệt hệ thống thông tin phục vụ cho quản lý thân nội ngân hàng cung cấp định kỳ cần thiết tài liệu, thơng tin có liên quan cho Ngân hàng Nhà nước đảm bảo đầy đủ, kịp thời, xác; Củng cố, hồn thiện hệ thống KSNB bao gồm: Cơ chế, sách, quy chế nội bộ, cấu tổ chức máy, để đảm bảo khả giám sát chặt chẽ nghiệp vụ; Thường xuyên giáo dục đội ngũ cán làm công việc liên quan đến tiền có phẩm chất, đạo đức nghề nghiệp tốt, có sức khoẻ, trí tuệ tinh thần trách nhiệm cao 116 KẾT LUẬN CHƯƠNG Thông qua việc hoạch định mục tiêu định hướng công tác tra ngân hàng NHNN Chi nhánh, từ thực trạng hoạt động công tác tra lĩnh vực tín dụng NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông chi nhánh NHTM địa bàn, Chương đưa giải pháp cụ thể, kiến nghị với quan chức có thẩm quyền đơn vị có liên quan nhằm hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng ngân hàng NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nơng KẾT LUẬN Qua q trình nghiên cứu, luận văn hoàn thành nhiệm vụ mà mục tiêu nghiên cứu đề Cụ thể, luận văn giải nhiệm vụ nghiên cứu sau: - Hệ thống hóa số vấn đề sở lý luận hoạt động tra Ngân hàng Trung ương ngân hàng thương mại Trong đó, nội dung trọng tâm khẳng định vai trò quan trọng khơng thể thiếu hoạt động tra NHNN NHTM, đồng thời cụ thể hóa nội dung hoạt động TTNH bao gồm hai phương thức GSTX TTTC; Trên sở nguyên tắc chuẩn mực quốc tế Basel II, xây dựng vàđề xuất tiêu chí đánh giá hoạt động tra, giám sát NHNN hoạt động tín dụng NHTM Ngồi ra, luận văn phân tích nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tra ngân hàng - Phân tích, đánh giá để làm rõ thực trạng hoạt động tra lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đắk Nông NHTM địa bàn Qua đó, rút mặt ưu, nhược điểm công tác phân tích hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Chi nhánh NHNN tỉnh Đắk Nông 117 - Đề xuất hệ thống gồm giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác tra lĩnh vực tín dụng NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông NHTM địa bàn, bao gồm giải pháp: Hồn thiện quy trình tra hoạt động cấp tín dụng;Kết hợp nhiều hình thức tra chỗ để bổ sung khiếm khuyến hình thức tra; Tăng cường cơng tác xử lý sau tra; Chuyển dần từ phương pháp tra tuân thủ sang tra trê sở rủi ro; Nâng ccao hiệu GSTX NHNN chi nhánh; Tổ chức tốt việc thực kiến nghị sau tra; Phát triển đội ngũ cán tra đủ chất lượng đảm bảo số lượng; Tăng cường đạo phối hợp với đơn vị, quan chức có liên quan cơng tác tra ngân hàng; Hoàn thiện đổi mơ hình tổ chức từ tra NHNNTW đến địa phương; Các giải pháp bổ trợ Đồng thời, để tạo điều kiện thuận lợi cho việc triển khai giải pháp, luận văn đề xuất kiến nghị với Chính phủ, với Ngân hàng nhà nước Việt Nam vấn đề mang tính thực tiễn gia đoạn xu hướng năm đến DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Báo cáo năm (2012 – 2014), NHNN chi nhánh tỉnh Đắk Nông [2] Chính phủ, Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 26/12/2006 giao địch bảo đảm [3] Chính phủ, Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ Tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngânhàng [4] Chính phủ, Nghị định 86/2011/NĐ-CP ngày 22-9-2011 hướng dẫn thực Luật Thanh tra 2010 [5] Chính phủ, Nghị định số 134/2005/NĐ-CP ngày 1/11/2005 Ban hành quy chế quản lý vay trả nợ nước ngồi [6] Chính phủ, Nghị định số 160/2006/NĐ-CP ngày 28/12/2006 Quy định chi tiết thi hành Pháp lệnh ngoại hối [7] Chính phủ, Nghị định số 219/2013/NĐ-CP ngày 26/12/2013 Quản lý vay, trả nợ nước doanh nghiệp khơng Chính phủ bảo lãnh [8] Chính phủ, Nghị định số 24/2012/NĐ-CP Quản lý hoạt động kinh doanh vàng [9] Chính phủ, Nghị định số 96/2014/NĐ-CP ngày 17/10/2014 Quy định xử phạt vi phạm hành lĩnh vực tiền tệ ngân hàng [10] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2013), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nhà xuất Lao động [11] PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2009), Nghiệp vụ ngân hàng trung ương, NXB Đại học Quốc Gia TP Hồ Chí Minh [12] PGS.TS Lâm Chí Dũng (2010), Giáo trình kế tốn ngân hàng,Đại học Kinh tế Đà Nẵng [13] PGS.TS Phan Thị Thu Hà (2009), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Giao thông vận tải [14] Nguyễn Minh Kiều (2007), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nhà xuất [15] [16] [17] [18] Thống kê Các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 46/2010/QH12 ngày 16/6/2010; Luật Thanh tra số 56/2010/QH12 ngày 15/11/2010; Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2008), Thanh tra, giám sát, kiểm soát, kiểm toán ngân hàng, NXB Thanh Niên, Tạp chí Ngân hàng [19] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2010), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học Ngành ngân hàng [20] Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2014-quyển 6), Kỷ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học Ngành ngân hàng [21] Nghị định 83/2010/NĐ-CP ngày 23/7/2010 đăng ký giao dịch bảo đảm [22] Nghị định số 11/2012/NĐ-CP ngày 22/02/2012 sửa đổi số điều Nghị định 163/2006/NĐ-CP ngày 26/12/2006 Chính phủ giao dịch đảm bảo [23] Peter S.Rose (2001), Quản trị Ngân hàng thương mại,Nhà xuất Tài chính, Hà Nội [24] Quyết định 493/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng đự phòng để xử lý rủi ro tín đụng hoạt động ngân hàng TCTD [25] PGS.TS Nguyễn Đình Tự (2005), Kỹ yếu cơng trình nghiên cứu khoa học ngành ngân hàng- Quyển 4, NXB Thống kê, Hà Nội [26] Thanh tra Chính phủ (2009), Quy định chức năng, nhiệm vụ , quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc NHNN Việt Nam, Quyết định 83/2009/QĐ-TTg, Hà Nội Thanh tra Chính phủ [27] Thanh tra Chính phủ, Thơng tư số 02/2010/TT-TTCP ngày 02/3/2010 Quy định quy trình tiến hành tra [28] Thống đốc NHNN, Quyết định 290/2014/QĐ-NHNN ngày 25/02/2014 Về việc quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương [29] Thống đốc NHNN, Quyết định 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày 09/11/1999 ban hành quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam [30] Thống đốc NHNN, Thông tư số 03/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015 Hướng dẫn thực số điều Nghị định 26/2014/NĐ-CP ngày 07/4/2014 Chính phủ Tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng [31] Thông tư liên tịch số 16/2014/TTLT-BTP-BTNMT-NHNN ngày 16/6/2014 Bộ Tư pháp, Bộ Tài nguyên Môi trường, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hướng dẫn số vấn đề xử lý tài sản bảo đảm [32] Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi [33] Thủ tướng Chính phủ, Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12/6/2014 Quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng [34] Trường Cán tra (2009), Nghiệp vụ Công tác tra, NXB Giao thông vận tải, Hà Nội [35] Uỷ ban Thường vụ Quốc hội, Pháp lệnh ngoại hối số 28/2005/PLUBTVQH; Pháp lệnh số 06/2013/UBTVQH13 ngày 18/3/2013 việc sử đổi, bổ sung số điều Pháp lệnh Ngoại hối [36] Viện Ngôn ngữ Việt Nam (2003), Từ điển Tiếng Việt, Hà Nội Website tham khảo [37] http://www.sbv.gov.vn ... trạng công tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đăk Nông Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đăk. .. động tra, giám sát lĩnh vực tín dụng Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Đắk Nông ngân hàng thương mại địa bàn tỉnh + Về đánh giá thực trạng công tác tra, giám sát NHNN chi nhánh tỉnh Đăk Nông. .. THIỆN CƠNG TÁC THANH TRA, GIÁM SÁT TRONG LĨNH VỰC TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG 85 3.1 ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC THANH TRA CỦA NHNN CHI NHÁNH TỈNH ĐẮK NÔNG