PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

3 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC D

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH

******************

NGUYỄN THỊ NGỌC ANH

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG

SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH

Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI

DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG

SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI

Ngành: Quản Trị Kinh Doanh

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Người hướng dẫn: THS.TIÊU NGUYÊN THẢO

Thành phố Hồ Chí Minh

Tháng 06/2012

3 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nông Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ

TẠI NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ” do Nguyễn Thị Ngọc

Anh, 2008-2012, ngành quản trị kinh doanh, chuyên ngành quản trị tài chính, đã bảo vệ

thành công trước hội đồng vào ngày _

Th.s Tiêu Nguyên Thảo

LỜI CẢM TẠ

Lời đầu tiên tôi xin gửi lời cảm ơn tới ba mẹ những người đã sinh thành dưỡng

dục tôi, quan tâm dõi theo bước đi của tôi cho đến ngay hôm nay

Tôi cũng xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu nhà trường Đại Học Nông Lâm

Tp.Hồ Chí Minh cùng quý thầy cô đã tận tình giảng dạy, truyền đạt kiến thức cho tôi

trong suốt thời gian tôi theo học tại trường

Đăc biệt là thầy Tiêu Nguyên Thảo, cảm ơn thầy trong thời gian qua đã tận tình

giúp đỡ tôi tháo gỡ những vướng mắc, sai sót trong quá trình hoàn thành khoá luận tốt

nghiệp

Cám ơn ban lãnh đạo, các anh, các chị ( đặc biệt là anh Huy trưởng phòng) trong

ngân hàng Sacombank đã hướng dẫn, tạo điều kiện cho tôi hoàn thành khoá luận

Và cuối cùng tôi xin cảm ơn các bạn ( đặc biệt các bạn phòng 26f ), những người

đã giúp đỡ tôi rất nhiệt tình trong thời gian qua

XIN CHÂN THÀNH CẢM ƠN

Nguyễn Thị Ngọc Anh

NỘI DUNG TÓM TẮT

NGUYỄN THỊ NGỌC ANH Tháng 06 năm 2012 “ Phân Tích Thực Trạng Hoạt

Động Tín Dụng Đối Với Các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ Tại Sacombank Chi Nhánh Đồng Nai ”

NGUYEN THI NGOC ANH JUNE 2012 “ Analysis Actual Situation of Credit Activities Of Medium And Small Businesses At Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank Dong Nai Branch ”

Khoá luận tìm hiểu về hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ tại ngân hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai- PGD Trảng Bom qua ba năm 2009-2011 Khoá luận phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh về huy động vốn và cho vay đặc biệt là đối với DNVVN Tổng doanh số cho vay năm 2009 là 1.247.863 triệu đồng nợ quá hạn là 916 triệu đồng Năm 2010 tổng doanh số cho vay là 1.560.485 triệu đồng với doanh số nợ quá hạn là 1.077 tăng 17,5% so vơi năm 2009 Năm 2011 doanh số cho vay là 2.262.961 triệu đồng với tổng nợ quá hạn là 1.527 triệu đồng Nhìn chung, hoạt động cho vay đã thực hiên đúng chỉ đạo của chính phủ và ngân hàng nhà nước trong bối cảnh khủng hoảng và hậu khủng hoảng kinh tế, lạm phát tăng cao Đồng thời, chi nhánh cũng đã thực hiện tốt kế hoạch hạn chế tăng trưởng tín dụng nhằm tránh các rủi ro tiềm ẩn có thể sảy ra Sau khi tìm hiểu phân tích hoạt động tín dung, khoá luận xin đề xuất hướng giải quyết đối với các vấn đề về: vay vốn đối với các DNVVN, công tác phục

vu, đào tạo, bồi dưỡng cán bộ tín dụng nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của chi nhánh

v MỤC LỤC

Trang DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vii

DANH MỤC CÁC BẢNG viii

DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ ix

CHƯƠNG 1: MỞ ĐẦU 10

1.1 Đặt vấn đề 10 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 11

2.1 Tổng quan tài liệu 13

2.2 Một số tình hình kinh tế xã hội tỉnh Đồng Nai 14

2.2.2 Đặc điểm kinh tế xã hội 14

2.4 Tổng quan ngân hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai 18

2.4.3 Một số quy định trong quá trình cho vay 19

2.4.4 Khái quát về quá trình kinh doanh của chi nhánh 20

2.5 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Đồng Nai 21

CHƯƠNG 3: NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 23

3.1 Cơ sở lý luận 23 3.1.1 Khái niệm, bản chất, chức năng tín dụng ngân hàng 23

3.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN 24

3.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN 26

vi 3.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng 30

3.1.5 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ 33

3.1.6 Vai trò của DNVVN trong nền kinh tế hiện nay 35

3.2 Phương pháp nghiên cứu 41

3.2.1 Thu thập số liệu 41

3.2.2 Phân tích số liệu 41

3.2.3 Phương pháp xử lý số liệu 43

CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 44

4.1 Thực trạng hoạt động tín dụng của chi nhánh 44

4.1.2 Đánh giá tình hình kết quả kinh doanh qua các năm 2009- 2011 45

4.2 Thực trạng hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại Chi nhánh 47

4.3.2 Những hạn chế tồn tại 58

4.3.3 Nguyên nhân dẫn đến những hạn chế về chất lượng tín dụng DNVVN 59

CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 62

5.1 Kết luận 63 5.2 Kiến nghị 63

TÀI LIỆU THAM KHẢO 68

DANH MỤC CÁC BẢNG

Trang

Bảng 3.2 Cơ sở xác định ngành thành phần kinh tế 35

Bảng 4.1 Hoạt động huy động vốn 45 Bảng 4.2 Tình hình hoạt động tín dụng và kết quả kinh doanh của ngân hàng 46

Bảng 4.3 Dư nợ tín dụng DNVVN so với tổng dư nợ 49

Bảng 4.6 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo loại tiền giải ngân 52

Bảng 4.7 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành kinh tế 53

Bảng 4.9 Tỷ trọng lãi thuần từ tín dụng của DNVVN tại NH 55

Bảng 4.10 Tốc độ tăng nợ quá hạn, dư nợ, và thu nhập thuần của DNVVN 56

DANH MỤC CÁC HÌNH, BIỂU ĐỒ

Trang Hình 3.1 Sơ đồ hoạt động tín dụng 23

Hình 3.3 Các phương thức đáp ứng nhu cầu thiếu hụt vốn 42

Biểu đồ 4.1 Doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ tín dụng của chi nhánh 48

Biểu đồ 4.2 Dư nợ tín dụng DNVVN so với tổng dư nợ 50

Biểu đồ 4.4 Cơ cấu dư nợ theo loại tiền của NH 52

Biểu đồ 4.5 Cơ cấu dư nợ DNVVN theo ngành kinh tế 53

tế và giữ cho nền kinh tế phát triển ổn định Đặc biệt trong năm 2011, GDP của cả nước

là 5.8% riêng Đồng Nai đạt đến 13,32% tuy nhiên chúng ta phải trả giá đắt cho chỉ số giá tiêu dùng CPI tăng tới 18.58% chính thực tế nay cho thấy tình trạng nền kinh tế Việt Nam không tốt với những biến cố sắp đến cũng như những bất lợi đã được dự báo trước, tình hình này sẽ còn gây khó khăn lớn cho nền kinh tế và những doanh nghiệp là những đối tượng chịu ảnh hưởng đầu tiên

Chiếm hơn 95% tổng số doanh nghiệp đang hoạt động, các doanh nghiệp vừa và nhỏ (DNVVN) Việt Nam thực sự mang một vai trò quan trọng đối với tốc độ phát triển kinh tế chung của cả nước Được đánh giá là một bộ phận năng động, hoạt động có hiệu quả của nên kinh tế, DNVVN đang giải quyết rất tốt các vấn đề của đất nước như đóng góp phần lớn giá trị GDP(khoảng 40% GDP của cả nước), cải thiện đời sống cho người lao động khi tạo được nhiều việc làm, giải quyết áp lực thất nghiệp cho xã hội ,là chiếc cầu nối ,là cánh tay dài cung cấp sản phẩm đến cho mọi miền đất nước ,hỗ trợ thúc đẩy sự phát triển của các doanh nghiệp lớn trong nền kinh tế Phát triển DNVVN đang là vấn đề được Đảng và nhà nước rất coi trọng, được xem là trọng tâm trong chiến lược phát triển kinh tế- xã hội của nước ta Điều đó được thể hiện thông qua nhiều chính sách của chính phủ như thành lập quỹ bảo lãnh tín dụng, giãn thuế thu nhập một năm cho các DNVVN…

11 mặc dù vậy khu vực DNVVN cả nước và DNVVN ở Đồng Nai nói riêng vẫn đang gặp khó khăn về vốn

Đa phần các DNVVN có quy mô sản xuất kinh doanh nhỏ lại luôn trong tình trạng thiếu vốn, hoặc cần vốn để mở rộng quy mô, đầu tư cải tiến máy móc, trang thiết bị… vì vậy để khơi thông nguồn vốn cho các DNVVN thì cần nhiều kênh huy động vốn khác nhau Trong đó ngân hàng là kênh huy động linh hoạt, hấp dấn nhất do vậy làm cách nào để khơi thông nguồn vốn tín dụng cho bộ phận DNVVN, vừa tạo điều kiện cho ngân hàng có được lợi nhuận, đồng thời đạt được các mục tiêu kinh tế và nâng cao hiệu quả tín dụng Do đó tôi đã chọn đề tài “ Phân Tích Thực Trạng Hoạt Động Tín Dụng Đối Với các Doanh Nghiệp Vừa và Nhỏ Tại Ngân Hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai” để làm khóa luận tốt nghiệp, nhằm tìm hiểu về hoạt động của chi nhánh đối với các DNVVN cũng như góp phần giúp cho hoạt động này tăng trưởng một cách an toàn và hiệu quả

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.1 Mục tiêu chung

Trên cở sở phân tích thực trạng tín dụng của ngân hàng qua 3 năm 2009-2011 tác giả đề xuất các giải pháp để giải quyết những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng đối với các DNVVN Đồng thời đưa ra hướng giải quyết để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng đối với DNVVN

Về nội dung : đề tài nghiên cứu những nội dung

-Tổng quan về hoạt động tín dụng của ngân hàng

-Phân tích tình hình vay vốn và sử dụng vốn của doanh nghiệp

Về thời gian: Đề tài nghiên cứu từ tháng 02/2012đến tháng 04/2012

Về đối tượng nghiên cứu: các yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng đối với DNVVN tại chi nhánh

1.4 Cấu trúc của khóa luận

Cấu trúc khóa luận gồm 5 chương với các nội dung như sau:

Chương 3: nội dung và phương pháp nghiên cứu

Trình bày những khái niệm cơ bản có liên quan đến vấn đề nghiên cứu, bao gồm những khái niệm chung và những khái niệm có tính chuyên biệt do yêu cầu của vấn đề nghiên cứu

Chương 4: kết quả nghiên cứu và thảo luận

Các kết quả đạt được trong quá trình thực hiện đề tài nghiên cứu

Chương 5: kết luận và kiến nghị

Trình bày ngắn gọn các kết quả chính mà đề tài đã thực hiện được trong quá trình thực hiện đề tài nghiên cứu

Phần kết luận làm cơ sở cho việc đề xuất các đề nghị, hướng giải quyết cần thực hiện nhằm nâng cao tính khả thi của vấn đề

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN

2.1 Tổng quan tài liệu  

Qua thời gian tìm hiểu các đề tài về tín dụng ngân hàng trong những năm gần đây Tôi có tham khảo hai đề tài về hoạt động tín dụng ngân hàng Đó là đề tài của Lê Thị Nhàn về hoạt động tín dụng Ngân Hàng BIDV- HCM qua 3 năm 2007-2009 và đề tài của

Lê Thuỵ Ngọc Mai về giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng đối với các Doanh Nghiêp vừa và nhỏ tại Chi Nhánh Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn Bình Phước qua 3 năm 2007-2009 Các đề tài cung cấp cái nhìn khá đầy đủ về hoạt động tín dụng của Ngân Hàng đối với các Doanh Nghiệp vừa và nhỏ Hoạt động của các Ngân Hàng trên đã đóng góp phần thúc đẩy sự phát triển kinh tế trên địa bàn hoạt động Nhất là trong các lĩnh vực có thế mạnh của Tỉnh như thu mua chế biến nông sản (điều, mủ cao su,

hồ tiêu,…) xuất khẩu, sửa chữa, mua sắm máy móc, trang thiết bị phục vụ sản xuất,… Các nghiên cứu cũng nêu ra các khó khăn và thuận lợi trong hoạt động tín dụng tại Chi Nhánh, đồng thời chỉ ra những mặt tồn tại và hướng giải quyết

Với luận văn này, tôi tiến hành thu thập số liệu thứ cấp của Chi Nhánh, để làm rõ hoạt động tín dụng của Ngân Hàng Sacombank Chi Nhánh Đồng Nai đối với các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ để từ đó đề xuất ý kiến nâng cao hiệu quả tín dụng của Chi Nhánh Tuy nhiên, vì điều kiện về thời gian và khả năng tiếp cận tài liệu có hạn nên có nhiều vấn

đề còn thiếu sót

Là một tỉnh nằm trong vùng phát triển kinh tế trọng điểm phía Nam Đồng Nai tiếp giáp với các vùng sau:

 Đông giáp tỉnh Bình Thuận

 Đông Bắc giáp tỉnh Lâm Đồng

 Tây Bắc giáp tỉnh Bình Dương và tỉnh Bình Phước

 Nam giáp tỉnh Bà Rịa - Vũng Tàu

 Tây giáp Thành phố Hồ Chí Minh

Là một tỉnh có hệ thống giao thông thuận tiện với nhiều tuyến đường huyết mạch quốc gia đi qua như quốc lộ 1A, quốc lộ 20, quốc lộ 51; tuyến đường sắt Bắc - Nam; gần cảng Sài Gòn, sân bay quốc tế Tân Sơn Nhất đã tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh tế trong vùng cũng như giao thương với cả nước đồng thời có vai trò gắn kết vùng Đông Nam Bộ với Tây Nguyên

2.2.2 Đặc điểm kinh tế xã hội  

a) Đặc điểm hành chính, diện tích, dân số

Tỉnh Đồng Nai có 11 đơn vị hành chánh với 171 đơn vị xã, phường, thị trấn, gồm thành phố Biên Hòa là trung tâm chính trị, kinh tế, văn hóa của tỉnh, thị xã Long Khánh

và 9 huyện là Long Thành, Nhơn Trạch, Vĩnh Củu, Trảng Bom, Thống Nhất, Định Quán, Tân Phú, Cẩm Mỹ, Xuân lộc

Diện tích tự nhiên Đồng Nai 5.907,1 km2, dân số khoảng 2,56 triệu người, trong đó: Dân số khu vực thành thị 33,23%, khu vực nông thôn 66,73%;

b) Tình hình phát triển kinh tế tỉnh Đồng Nai

Tốc độ tăng trưởng GDP bình quân của tỉnh Đồng Nai giai đoạn giai đoạn

2006-2010 là 13,2%; và giai đoạn 2011-2015 dự kiến tăng từ 13-14%/năm GDP bình quân đầu

người năm 2010 tương đương 1.630 USD

Cơ cấu kinh tế tiếp tục chuyển dịch theo hướng công nghiệp hóa, đến năm 2010

ngành công nghiệp xây dựng chiếm 57,2%; ngành dịch vụ chiếm 34,1%; ngành nông, lâm

nghiệp và thuỷ sản chiếm 8,7%

Về công nghiệp: Đồng Nai là tỉnh phát triển khu công nghiệp đầu tiên và hiện là

một trong các địa phương dẫn đầu phát triển công nghiệp tại Việt Nam Đồng Nai đã

được Thủ Tướng Chính Phủ cho phép qui hoạch phát triển 34 KCN diện tích khoảng

11.380 ha, trong đó đến năm 2010 đã có 30 khu công nghiệp được cấp phép thành lập

diện tích 9.573 ha, cơ sở hạ tầng các KCN đang được xây dựng đồng bộ, trên 60% diện

tích đất đã có nhà máy và đang sẵn sàng đón nhận các nhà đầu tư mới Ngoài ta Chính

Phủ đã chấp thuận chủ trương cho Đồng Nai thành lập khu công nghiệp công nghệ cao tại

16 huyện Long Thành (500ha), khu liên hợp công nông nghiệp tại huyện Xuân Lộc và huyện Thống Nhất (2.186ha), khu công nghệ cao chuyên ngành công nghệ sinh học tại huyện Cẩm Mỹ (209ha) mở ra nhiều cơ hội cho các nhà đầu tư vào Đồng Nai Bên cạnh các khu công nghiệp, đến năm 2010 Đồng Nai đã qui hoạch phát triển 45 cụm công nghiệp và làng nghề với diện tích khoảng 2.080ha nhằm tạo thuận lợi cho việc đầu tư của các doanh nghiệp nhỏ và vừa

Về Nông - Lâm - Ngư nghiệp: Đất canh tác nông nghiệp phần lớn là đất đỏ bazal

thích hợp để phát triển các loại cây công nghiệp và cây ăn quả Năm 2010, diện tích đất nông nghiệp trồng cây hàng năm là 185.440 ha trong đó đất trồng lúa 70.700ha, bắp 52.800ha, khoai mỳ 17.800ha; đất trồng cây lâu năm là 162.390ha trong đó các cây trồng chủ yếu như cao su 39.250ha, cà phê 17.710ha, điều 51.050ha, tiêu 7.200ha ; Bưởi Tân Triều của Đồng Nai là đặc sản nổi tiếng đã đăng ký thương hiệu Đồng Nai đang là một trong những tỉnh dẫn đầu cả nước về sản xuất thức ăn gia súc, có nhiều trang trại chăn nuôi qui mô công nghiệp, là nguồn nguyên liệu quan trọng cho công nghiệp chế biến Năm 2010, Đồng Nai có đàn gia súc trên 164.000 con, đàn lợn khoảng 1,22 triệu con, đàn gia cầm khoảng 8,7 triệu con Đất nuôi trồng thủy sản, diện tích khoảng 33.330ha, chủ yếu là vùng hồ Trị An và vùng bán ngập thuộc hạ lưu sông Đồng Nai Rừng Đồng Nai có đặc trưng cơ bản của rừng nhiệt đới, có tài nguyên động thực vật phong phú đa dạng, tiêu biểu là vườn Quốc gia Nam Cát Tiên Tổng diện tích đất rừng hiện có 155.830ha với độ che phủ rừng khoảng 29,8%

Về thương mại dịch vụ: Đồng Nai xuất khẩu chủ yếu các loại sản phẩm nông

nghiệp như mủ cao su sơ chế, cà phê, lạc nhân, hạt điều nhân, bắp, nông sản, thực phẩm chế biến, một số sản phẩm công nghiệp như giày dép, may mặc, sản phẩm cơ khí, điện tử, sản phẩm gỗ chế biến , Nhập khẩu chủ yếu là các loại vật tư nguyên liệu như phân bón,

xi măng, sắt thép xây dựng, phụ tùng thiết bị, nguyên vật liệu sản xuất Năm 2010, Đồng

Nai đạt kim ngạch xuất khẩu trên 7 tỷ USD, nhập khẩu đạt trên 7,9 tỷ USD Đồng Nai

đang phát triển nhanh các dự án nhà ở, khách sạn, bệnh viện, trường học, các dịch vụ tài chính ngân hàng, các dịch vụ vui chơi giải trí, nghỉ dưỡng đáp ứng nhu cầu đa dạng

2.3 Tổng quan về ngân hàng Sacombank Việt Nam

Tên công ty:Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín

Tên tiếng Anh:Saigon Thuong Tin Commercial Joint Stock Bank

Tên viết tắt:Sacombank

Địa điểm :278 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Phường 8, Quận 3, TP HCM

đông tham gia góp vốn Năm 2001 tập đoàn Tài chính Dragon Financial Holdings (Anh

Quốc) tham gia góp 10% vốn điều lệ của Sacombank, mở đường cho việc tham gia góp vốn cổ phần của Công ty Tài chính Quốc tế (International Finance Corporation – IFC, trực thuộc World Bank) vào năm 2002 và Ngân hàng ANZ vào năm 2005 Nhờ vào sự hợp tác này mà Sacombank đã sớm nhận được sự hỗ trợ về kinh nghiệm quản lý, công nghệ ngân hàng, quản lý rủi ro, đào tạo và phát triển nguồn nhân lực từ các cổ đông chiến lược nước ngoài Năm 2006 là ngân hàng TMCP đầu tiên tại Việt Nam tiên phong niêm yết cổ phiếu tại HOSE với tổng số vốn niêm yết là 1.900 tỷ đồng Thành lập các công ty trực thuộc bao gồm: Công ty Kiều hối Sacombank-SBR, Công ty Cho thuê tài chính Sacombank-SBL, Công ty Chứng khoán Sacombank-SBS Năm 2007 thành lập Chi

18 nhánh Hoa Việt, là mô hình ngân hàng đặc thù phục vụ cho cộng đồng Hoa ngữ Phủ kín mạng lưới hoạt động tại các tỉnh, thành phố miền Tây Nam Bộ, Đông Nam Bộ, Nam Trung Bộ và Tây nguyên Năm 2010 kết thúc thắng lợi các mục tiêu phát triển giai đoạn

2001 - 2010 với tốc độ tăng trưởng bình quân đạt 64%/năm; đồng thời thực hiện thành công chương trình tái cấu trúc song song với việc xây dựng nền tảng vận hành vững chắc, chuẩn bị đủ các nguồn lực để thực hiện tốt đẹp các mục tiêu phát triển giai đoạn 2011 -

2020

2.4 Tổng quan ngân hàng Sacombank chi nhánh Đồng Nai

2.4.1 Lịch sử hình thành

Ngày 04/04/2003: Sacombank- chi nhánh Đồng Nai được thành lập và chính thức

đi vào hoạt động, trong những năm đầu mới đi vào hoạt động, Người có công đầu trong quá trình đưa Sacombank – chi nhánh Đồng Nai đi vào hoạt động ổn định là ông Nguyễn Văn Thành – Giám đốc đầu tiên của Sacombank – Chi nhánh Đồng Nai Đến giữa năm

2006, ông Hồ Doãn Cường tiếp tục được ban lãnh đạo ngân hàng Sacombank giao trọng trách chèo lái con thuyền Sacombank - chi nhánh Đồng Nai Đến quý 4 năm 2010 trọng trách này được giao cho ông Hà Huy Cường tiếp tục lãnh đạo CN phát triển bền vững đến ngày nay

• Trụ sở chính của Sacombank – CN Đồng Nai

- Địa chỉ: 87-89, đường 30/04, P Thanh Bình, thành phố Biên Hoà, Đồng Nai

- Điện thoại: 0613946067 – Fax : 0613946068

Ngày 28/03/2006: Sacombank- chi nhánh Đồng Nai khai trương phòng giao dịch Trảng Bom Một lần nữa chưng minh rằng Sacombank- chi nhánh Đồng Nai không những phát triển và ngày càng lớn mạnh mà còn khẳng định mạng lưới hoạt động của Sacombank – Chi nhánh Đồng Nai đang dần phủ khắp các huyện thị trong tỉnh Đồng Nai Người có công đầu trong quá trình đưa phòng giao dịch Trảng Bom đi vào hoạt động ổn định là ông Lê Văn – Trưởng phòng giao dịch đầu tiên của Phòng giao dịch Trảng Bom Tiếp đó, ông Nguyễn Việt Thái được bổ nhiệm lãnh đạo phòng giao dịch Trảng Bom Và đến cuối năm 2007, ông Lê Hải Triều tiếp tục được Ban Giám đốc Sacombank- Chi Nhánh Đồng Nai giao trọng trách lãnh đạo Phòng giao dịch Trảng Bom Và mới đây ông

19 Đào Văn Huy được giao trọng trách lãnh đạo phòng giao dịch Trảng Bom phát triển đến ngày nay

2.4.2 Cơ cấu bộ máy tổ chức

2.4.3 Một số quy định trong quá trình cho vay

a) Nguyên tắc chung

Khách hàng muốn được Ngân hàng xem Xét cấp tín dụng phải hội đủ các điều kiện theo quy định của ngân hàng; có thể cung cấp cho ngân hàng một số thông tin tối thiểu;

và không thuộc diện không được cung cấp tín dụng theo quy định của ngân hàng

b) Điều kiện vay vốn

Khách hàng muốn được xem xét cho vay phải hội đủ các điều kiện sau đây:

• Có năng lực pháp luật dân sự, có năng hành vi dân sự đầy đủ:

- Đối với khách hàng là tổ chức cá nhân Việt Nam :

Tổ chức phải có năng lực pháp luật dân sự

Cá nhân; chủ doanh nghiệp tư nhân; thành viên công ty hợp danh; đại diện hộ gia đình có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự

- Đối với khách hàng là tổ chức cá nhân nước ngoài; phải có năng lực pháp luật dân sự và

có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định của pháp luật cuản nước mà tổ chức đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nước ngoài

đó được bộ luật dân sự của nước cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam, các văn bản pháp

Trưởng phòng

Phó phòng

Bp tín dụng Bp ngân quỹ Bp Giao dịch

20 luật khác của việt nam quy định hoặc được điều ước quốc tế mà cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam kí kết hoặc tham gia quy định

• Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

• Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết

• Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ khả thi,có hiệu quả hoặc dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật; và có

kế hoạch vay vốn trả nợ

• Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo quy định của chính phủ và hướng dẫn của ngân hàng nhà nước Việt Nam

• Một số điều kiện khác tuỳ theo loại cho vay được quy định cụ thể tại các hướng dẫn

c) Quy trình cho vay

Bước 1: tiếp thu và nhận hồ sơ và đề xuất nhu cầu

Bước 2: xác minh thẩm định

Bước 3: Phê duyệt

Bước 4: Hoàn chỉnh hồ sơ và triển khai phán quyết

Bước 5: Quản lý và thu hồi nợ

Bước 6: Tất toán

Bước 7: lưu hồ sơ

2.4.4 Khái quát về quá trình kinh doanh của chi nhánh

Đánh giá khái quát về quá trình kinh doanh của chi nhánh trong trong những năm gần đây thì chi nhánh đã đạt được nhiều kết quả khả quan Tổng dư nợ, kết quả huy động

21 vốn cũng như kết quả kinh doanh đạt được ở mức độ cao, năm sau cao hơn năm trước Năm 2011 lợi nhuận sau thuế là 116 tỷ đồng Phát huy tốt vai trò là NH chủ lực trong hoạt động kinh doanh, nhiều dự án trọng điểm trong tỉnh đã được đóng góp tích cực từ chi nhánh Những đánh giá trên chỉ là khái quát nhưng phần nào nói lên được trong bối cảnh nền kinh tế gặp rất nhiều khó khăn, lạm phát cao, nền kinh tế thế giới có nhiều biến động

và đang trong tình trạng khủng hoảng mà chi nhánh vẫn đạt kết quả tốt

2.5 Tổng quan về doanh nghiệp vừa và nhỏ ở Đồng Nai  

Số lượng doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn tỉnh phát triển nhanh Năm 2011, số lượng doanh nghiệp công nghiệp nhỏ và vừa của tỉnh là 2.379 doanh nghiệp, trong đó 1.203 doanh nghiệp nhỏ và 174 doanh nghiệp vừa

Hiện nay, khu vực DNNVV đã sản xuất ra các mặt hàng thủ công mỹ nghệ tạo được ấn tượng tốt ở thị trường trong nước cũng như trên thị trường thế giới, đặc biệt là các mặt hàng thủ công mỹ nghệ tỉnh Đồng Nai như: gốm mỹ nghệ, gỗ mỹ nghệ, mây tre đan,… góp phần tích cực vào việc chuyển dịch cơ cấu kinh tế và lao động nông nghiệp nông thôn theo hướng công nghiệp hoá, làm gia tăng tỷ trọng về mặt giá trị các ngành nghề trong cơ cấu kinh tế nông thôn và có hiệu suất sinh lời của đồng vốn cao hơn nhiều so với các mặt hàng nông sản xuất khẩu như gạo, cà phê, cao su, Mặc dù công nghiệp thuộc khu vực DNNVV thời gian qua có bước phát triển, tuy nhiên, so với quy mô toàn ngành công nghiệp Đồng Nai thì khu vực này còn quá nhỏ bé, chỉ chiếm 3,8% trong cơ cấu toàn ngành công nghiệp, mức đầu tư của các DNNVV còn thấp, các cơ sở này thường thiếu vốn và khả năng tiếp cận vốn hạn chế, công nghệ lạc hậu, năng suất thấp, khả năng cạnh tranh kém

Trong những năm qua, số lượng doanh nghiệp vừa và nhỏ trên địa bàn tỉnh phát triển rất nhanh và góp phần quan trọng trong việc phát triển sản xuất, tăng trưởng kinh tế, tăng thu ngân sách, tạo nhiều việc làm và giải quyết các vấn đề xã hội khác Tuy nhiên, năng lực cạnh tranh của doanh nghiệp nhỏ và vừa còn hạn chế Nguyên nhân là do tình hình đầu tư hạ tầng các cụm công nghiệp dành cho các doanh nghiệp nhỏ và vừa rất chậm Doanh nghiệp khó tiếp cận vốn, thiếu lao động có tay nghề, trình độ công nghệ còn lạc hậu, thiếu thông tin thị trường và chưa có sự liên kết để phát triển Nhiều doanh

22 nghiệp vừa và nhỏ gặp khó khăn về vốn để phát triển sản xuất kinh doanh Hầu hết các DNNVV chưa xây dựng được thương hiệu, chưa khẳng định được uy tín và khả năng cạnh tranh trên thị trường khu vực và quốc tế

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

là người đi vay vừa là người cho vay Với tư cách là người đi vay ngân hàng nhận tiền gửi của các doanh nghiệp và cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, trái phiếu để huy động vốn trong xã hội Ngược lại, với tư cách là người cho vay, ngân hàng là chiếc cầu nối giữa tín dụng và tiêu dùng

c) chức năng của tín dụng

 Tập trung và phân phối tiền tệ

24 Thông qua chức năng này, tín dụng đã trực tiếp tham gia điều tiết các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi từ các cá nhân, các tổ chức kinh tế để bổ sung kịp thời cho các cá nhân, đơn vị tổ chức kinh tế đang gặp thiếu hụt về vốn

 Tiết kiệm tiền mặt và chi phí lưu thông xã hội

Hoạt động tín dụng góp phần quan trọng trong việc tiết kiệm chi phí lưu thông qua

3 con đường:

- Tạo điều kiện thay thế tiền kim loại bằng các phương tiện chi trả khác

- Mở ra một khả năng lớn trong việc mở tài khoản và giao dịch thanh toán thông qua ngân hàng dưới các hình thức bù trừ cho nhau

- Tín dụng tạo điều kiện tăng nhanh tốc độ lưu thông tiền tệ

 Phản ánh và kiểm soát các hoạt động kinh tế

Chức năng này được phát huy tác dụng phụ thuộc vào sự phát triển của 2 chức năng trên cụ thể:

- Thông qua kế hoạch huy động và cho vay của ngân hàng sẽ phản ánh được mức

độ phát triển của nền kinh tế về các mặt: khối lượng tiền tệ nhàn rỗi trong xã hội, nhu cầu vốn của nền kinh tế Mặt khác qua nghiệp vụ cho vay, ngân hàng có điều kiện nhìn tổng quát vào cấu trúc tài chính của từng đơn vị vay vốn Từ đó phát hiện kịp thời những trường hợp vi phạm, chế độ quản lý kinh tế của nhà nước

- Thông qua nghiệp vụ trung gian thanh toán hộ, ngân hàng có điều kiện tăng cường kiểm soát bằng đồng tiền các đơn vị kinh tế vì mọi quá trình hình thành và sử dụng vốn của doanh nghiệp đều được phản ánh qua số liệu trên những tài khoản tiền gửi tại ngân hàng

3.1.2 Vai trò của tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN

Để có được vốn phục vụ cho hoạt động sống còn của DN, DN có thể có được từ nhiều nguồn huy động khác nhau Năng lực cạnh tranh của các DN Việt Nam còn yếu do hạn chế về khả năng mở rộng sản xuất , đầu tư đổi mới công nghệ, mở rộng sản xuất, đầu

tư đổi mới công nghệ, mở rộng thị trường, khả năng tiếp cận nguồn lực đất đai và các nguồn vốn cũng nhu khả năng tiếp cận thông tin Những hạn chế này không thể thay đổi được nếu doanh nghiệp thiếu vốn tuy nhiên, trong thực tế việc huy động vốn của doanh

25 nghiệp không dễ dàng, đặc biệt là đối với DNVVN thì vấn đề đó lại càng khó khăn Thêm vào đó, việc gia tăng vốn chủ sở hữu hay vốn chiếm dụng người bán hay các khoản phải trả khác thường không thể thoả mãn được sự thiếu vốn trong doanh nghiệp, do vậy, vốn vay sẽ phát huy được tính linh hoạt cao độ khi có thể đáp ứng được nhu cầu đó

Nếu như các doanh nghiệp lớn có nhiều ưu điểm và có cơ hội tận dụngvà được sự tận dụng tối ưu các kênh huy động vốn như các kênh nêu trên thì bộ phận DNVVN lại rất lận đận khi tìm nguồn tài trợ cho mình Lựa chọn phương thức huy động vốn bằng vay nợ hay huy động thêm vốn chủ sở hữu cần hiểu rõ lợi thế cũng như những bất lợi của từng phương thức đối với vay nợ, ưu điểm của phương thức này là được khấu trừ thuế, có thể dùng đòn bẩy tài chính để làm gia tăng lợi nhuận nhưng bắt buộc phải trả vốn gốc và lãi, gây áp lực tài chính, làm gia tăng rủi ro tài chính và xấu đi hệ số nợ của DN Đối với phương thức sử dụng vốn chủ sở hữu thì tuy không phải trả vốn gốc, không bị áp lực trả

cổ tức nhưng không được khấu trừ thuế Sự linh hoạt của việc sử dụng vốn vay còn ở việc

dễ dàng phù hợp giữa nhu cầu vốn và thời hạn cần vốn Ví dụ, với khoản vốn cần trong vòng 2 đến 3 tháng mà DN lại đi dùng vốn chủ sở hữu thì sẽ phải hoàn trả lãi cho cả năm

và ngược lại

Do đó con đường mà DN trông chờ nhất đó chính là tiếp cận vốn Ngân Hàng Dù

đã đã được nhiều chính sách của Chính phủ hỗ trợ nhưng kênh tín dụng ngân hàng vẫn còn gây khó khăn cho doanh nghiệp Ngân hàng đáp ứng được phần vốn còn rất nhỏ so với nhu cầu vay ngân hàng của DNVVN, theo các số liệu điều tra cho thấy nhu cầu vay vốn ngân hàng của DN này mới chỉ đáp ứng được 1/3

Theo số liệu báo cáo của Vụ Tín Dụng ( Ngân hàng Nhà nước ) năm 2008, tổng số DNVVN có quan hệ tín dụng với ngân hàng là 163.673 ( chiếm trên 50% tổng số) với tổng nguồn vốn kinh doanh là 482.092 tỷ, trong đó cơ cấu vốn được hình thành từ những nguồn khác nhau như : vốn chủ sở hữu chiếm tỷ trọng 36,25%, vốn vay ngân hàng chiếm

tỷ trọng 45,31%, còn lại vốn khác chiếm 18,44% Như vậy, vốn tín dụng từ ngân hàng chiếm phần lớn tỷ trọng trong cỏ cấu vốn của DNVVN, và cũng theo khảo sát việc sử dụng kênh huy động nào được ưu ái và lựa chọn nhiều nhất đối với DNVVN, thì câu trả

26 lời là muốn vay ngân hàng Thật sự vốn vay ngân hàngđóng vai trò hết sức quan trọng đối với việc tài trợ kịp thời cho việc phát triển DNVVN Cụ thể như sau:

• Tạo điều kiện cung cấp vốn kịp thời để DNVVN tồn tại và phát triển

Trong bất cứ giai đoạn sản xuất kinh doanh nào, DN cũng dễ dàng bị thiếu hụt vốn, lúc đó, các kênh huy động vốn sẽ được sử dụng để đáp ứng kịp thời tiến đọ sản xuất Cho

dù được huy động bằng bất kì hình thức nào, chỉ cần vốn được tài trợ đúng thời điểm thì

DN mới có thể đạt hiệu quả cao

Vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho các DNVVN đóng vai trò quan trọng, nó chẳng những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế này mà thông qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống ngân hàng, vì việc mở rộng cho vay đối với các DNVVN cũng là phương thức giúp cho các ngân hàng chuyển dịch cơ cấu đầu tư hợp lý, tăng trưởng tín dụng, đa dạng hoá các danh mục đầu tư cho vay, phân tán rủi ro và nâng cao vị thế cạnh tranh Việc mở rộng cho vay các DNVVN cũng giúp cho nền kinh tế vận hành trôi chảy hơn Với tín dụng ngân hàng các DNVVN có thể kịp thời bổ sung vốn để tiếp tục đẩu tư máy móc thiết bị, cải tiến phương thức kinh doanh, hoạt động tốt tạo công ăn việc làm, gia tăng giá trị thặng dư, nắm bắt cơ hội chiếm lĩnh ưu thế cạnh tranh

• Tín dụng ngân hàng giúp hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho DNVVN, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của DN

Tín dụng ngân hàng cho các DNVVN góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của doanh nghiệp nhằm đảm bảo trả đúng nợ gốc và lãi cho ngân hàng đúng hạn và để có thể vay thêm các khoản vay mới Ngoài ra, trong quá trình cấp tín dụng thì ngân hàng thực hiện kiểm soát trước, trong và sau đó giải ngân buộc doanh nghiệp phải sử dụng vốn đúng mục đích và có lợi nhuận Nguồn vốn vay ngân hàng được coi là đòn bẩy tài chính giúp DNVVN tối ưu hoá cơ cấu vốn, đạt chi phí sử dụng vốn thấp nhất, tiết kiệm chi phí Các DNVVN thường có nguồn vốn hạn chế, nếu sử dụng 100% vốn tự có thì chi phí sử dụng vốn sẽ rât cao, kết hợp thêm nguồn vốn vay với tỷ lệ hợp lý sẽ giúp tối đa hoá lợi nhuận với mức giá vốn bình quân rẻ nhất

3.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến tín dụng ngân hàng đối với các DNVVN

a) Nhóm nhân tố khách quan

Môi trường pháp lý: hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng ngân

hàng nói riêng không thể nằm ngoài sự bảo hộ và điều chỉnh của hệ thống pháp luật Một

hệ thống pháp lý đầy đủ, đồng bộ và thống nhất được thể hiện bằng các văn bản pháp lý

và công cụ nhằm ngăn ngừa và hạn chế những rỉ ro của quá trình hoạt động tín dụng Việc hoàn chỉnh cơ chế, thể lệ tín dụng của ngành đúng luật NH, phù hợp với thực tiễn là điều kiện tiên quyết để nâng cao chất lượng tín dụng Các DN phải thật sẹ nhạy bén để cạnh tranh tồn tại và phát triển trong khuôn khổ điều hành của nhà nước nếu các cơ chế chính sách quản lý chặt chẽ và có tính khả thi thì sẽ tạo cơ hội cho các doanh nghiệp hoạt động lành mạnh và cũng tạo thuận lợi cho ngân hàng trong việc mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngược lại, cơ chế cho chính sách quản lý lỏng lẻo tất yếu sẽ dẫn đến sự hoạt động của các doanh nghiệp thiếu lành mạnh và ngân hàng sẽ không dám đầu tư vốn

Môi trường kinh tế: như đã nói đến vai trò của tín dụng ngân hàng nói chung và tín

dụng đối với DNVVN nói riêng, đây là nút thắt của nền kinh tế, lá bàn đạp cho nền kinh

tế tăng trưởng và đi lên Tình hình kinh tế tăng trưởng một cách ổn định, là điều kiện cực tốt cho các doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình, khả năng trả nợ

và thiện chí trả nợ ít có nguy cơ biến động, thêm vào đó hoạt động tín của chính bản thân ngân hàng cũng có hiệu quả hơn, lúc này vốn tín dụng đã được sử dụng có cơ hội tham gia đúng vai trò của nó,bản chất tín dụng được bảo toàn

Môi trường chính trị xã hội: một số quốc gia không có sự biến động về chình trị,

không có chiến tranh là điều kiện thu hút đầu tư nước ngoài, bởi các nhà đầu tư không chỉ chú trọng đến lợi nhuận mà còn chú trọng đến bảo đảm an toàn vốn đầu tư Hoạt động tín dụng ngân hàng năm trong vòng quay của nền kinh tế, vì vậy sự ổn định về chính trị ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh của DN, đến khả năng, thiện chí khách hàng vay, đến hoạt động của ngân hàng Thêm vào đó, những biến cố như thiên tai, hiểm hoạ… có thể nói mang tầm ảnh hưởng cực lớn đến chất lượng tín dụng, đã là thiên tai thì chỉ sau một đêm thậm chí vài giờ hiệu quả kinh doanh có hể trở về con số không

b)Nhóm nhân tố chủ quan

 Từ phía ngân hàng

Chính sách tín dụng: chính sách tín dụng là kim chỉ nam, là cương lĩnh cho mọi

hoạt động tín dụng của NH, là tổng thể các chủ trương , định hướng, nguyên tắc, các vấn

đề liên quan đến việc cấp tín dụng như: chính sách khách hàng, quy mô và giới hạn tín dụng, lãi xuất và phí suất tín dụng, thời hạn tín dụng và kỳ hạn trả nợ, chính sách đối với các loại tải sản có rủi ro… Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ là lợi thế lớn trong công tác thu hút khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lời trên cơ sở phân tán rủi ro và tuân thủ chính sách pháp luật của nhà nước khi hoạch định chiến lược và chính sách tín dụng , các nhà quản trị luôn đề cao mục tiêu đảm bảo chất lượng tín dụng như là mục tiêu hàng đầu

mà chính sách đó đạt được

Quy trình tín dụng: bao gồm các quy trình, từng bước đi trong hoạt động cấp tín

dụng cho khách hàng ngay từ lúc tiếp xúc khách hàng cho đến khi thanh lý tất toán khoản vay Một quy trình logic, chặt chẽ, đúng chính sách quy định của nhà nước, tạo nên sự bảo đảm tối đa cho ngân hàng khi bất kì rủi ro nào sảy ra, làm đúng theo quy trình, hoạt động cấp tín dụng của NH được kiểm soát chặt chẽ hơn và đi theo đúng định hướng chính sách tín dụng đề ra Chất lượng tín dụng phụ thuộc vào việc lập ra một quy trình tín dụng đảm bảo tính khoa học và việc thực hiện các giai đoạn trong quy trình tín dụng cũng như

sự phối hợp nhịp nhàng giữa các giai đoạn thế nào

Thông tin tín dụng: đây chính là yếu tố huyệt tử khi bàn đến chất lượng tín dụng,

với cách khai thác thu thập thông tin một cách nhanh nhạy sẽ giúp cho ngân hàng đưa ra được quyết định cấp tín dụng, cũng như quản lý vá có biện pháp xử lý kịp thời khi có tình huống xấu sảy ra Bản chất tín dụng là lòng tin, vì thế, việc có tin được khách hàng hay không hay có chất lượng tín dụng hay không phụ thuộc rất lớn vào khả năng nắm bắt thông tin khách hàng

Đội ngũ cán bộ tín dụng: như đã nói, yếu tố nắm bắt thông tin tín dụng là huyệt tử

của chất lượng tín dụng thì chất lượng cán bộ tín dụng cũng là yếu tố trọng yếu của vấn

đề cần bàn Khả năng thu thập thông tin và phân tích thẩm định tín dụng, thực hiện các giai đoạn khác trong quy trình tín dụng tốt hay không phụ thuộc hoàn toàn vào kỹ năng, năng lực chuyên môn, đạo đức nghề nghiệp của người thực thi công tác đánh giá và hỗ trợ cấp trên ra quyết định cấp tín dụng

Công tác kiểm soát nội bộ: tín dụng NH là một trong những hoạt động mang lại lợi

nhuận cao, nhưng đi kèm theo đó là những rủi ro rất lớn, rỉ ro đến từ bất kỳ món vay nào, khách hàng vay là ai Vấn đề này luôn là mối lo lớn với tất cả các cán bộ tín dụng cũng nhủ các nhà lãnh đạo NH bởi vì việc thẩm định đưa ra quyết định cho vay một món vay

đã khó, thu hồi đầy đủ nợ gốc nay còn khó hơn Một món nợ đến khi nào cần “ngừa” và bắt buộc phải “ xử”, quản lý rủi ro ra sao thì ngoài việc phải tuân theo chính sách của ngân hàng, nó còn là cả một nghệ thuật của cán bộ tín dụng công tác kiểm soát kiểm tra này không chỉ được thực hiện đối với khách hàng vay vốn mà còn phải được thực hiện với chính bản thân thân NH, đây là công tác không một ngân hàng nào được coi nhẹ

 Từ phía khách hàng

Hai yếu tố chính để cấu thành nên một quyết định cấp tín dụng đó là uy tín_thiện chí trả nợ và khả năng trả nợ của khách hàng vay Và cũng tuỳ từng loại khách hàng mà yếu tố này khó hay dễ xác định và nắm bắt Trong giới hạn cho phép, khoá luận đề cập chủ yếu dến phân khúc DNVVN, cụ thể như sau:

Thiện chí trả nợ của khách hàng: với những thông tin thu thập được để có thể kết

luận là tin khách hàng và trao vốn cho khách hàng khi đến vay sẽ giúp cho NH xác định yếu tố hoàn trả trong tín dụng có thể được thực thi hay không Như đã đề cập về đặc điểm của DNVVN,với số lượng lớn DN đang tồn tại trong nền kinh tế từ quy mô nhỏ cho đến siêu nhỏ, khái niệm thiện chí trả nợ NH thực sự khó xác định một cách chác chắn, vì những nhân tố cấu thành nên lông tin: pháp lý, uy tín, mục đích vay, năng lực tạo lợi nhuận và môi trường kinh doanh, NH khó có thể nắm được hết thông tin, cũng như mức

độ ành hưởng thị phần nhỏ, các thông tin sơ cấp không đủ để thể hiện rõ hơn về thiện chí thật sự của DN vay

Khả năng trả nợ của khách hàng: việc xác định có tin cậy được khách hàng hay

không là một công tác hết sức khó khăn và có tác dụng lớn trong việc hỗ trợ ra quyết định cấp tín dụng nhanh hơn, công việc còn lại là xác định khả năng trả nợ của khách hàng, hay xác định dòng tiền đảm bảo cho dư nợ Có 3 dòng tiền NH kì vọng khi cấp tín dụng cho khách hàng : khả thi trong PA/DA kinh doanh, Năng lực tài chính ngoài PA/DA và tải sản đảm bảo Do đó, trình độ năng lực quản lý tài chính sản xuất kinh doanh của

30 DNVVN là yếu tố tác động mạnh đến khả năng trả nợ của doanh nghiệp Thêm vào đó, chất lượng tín dụng hoàn toàn không đến từ việc ngân hàng tất toán hết hợp đồng vay bằng tài sản đảm bảo mà là ngân hàng phải kiểm soát được khoản vay và không biến mình thành đại biểu cầm đồ

3.1.4 Các chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động tín dụng

a) Chỉ tiêu đánh giá về quy mô tín dụng

• Tăng trưởng dư nợ DNVVN=   X 100%

Trong đó: DN1: là dư nợ cho vay DNVVN năm này

DN0: là dư nợ cho vay DNVVN năm trước

Tăng trưởng dư nợ là một chỉ tiêu quan trọng phản ánh mức độ tăng trưởng quy

mô tín dụng, dư nợ tăng nghĩa là trong năm doanh số cho vay lớn hơn doanh số thu nợ Muốn quy mô tín dụng được bền vững thì mức tăng trưởng dư nợ phải được duy trì ổn định qua các năm đúng theo đúng chính sách đề ra

• Hệ số sử dụng vốn

Chỉ tiêu hệ số sử dụng vốn hay còn gọi là hiệu suất sử dụng vốn vay, được dùng

để xác định khả năng tận dụng nguồn vốn huy động cho hoạt động tín dụng là cao hay thấp Hệ số này càng cao thì mức độ sử dụng vốn không hiệu quả Điều này được lý giải

là vì: nếu lượng vồn huy động ít hơn lượng cho vay thì ngân hàng phải tìm lượng vốn ở thị trường khác với mức chi phí cao hơn, còn nếu lượng vốn huy động vào lại nhiều hơn lượng cho vay ra ngân hàng lâm vào tình trạng thừa vốn

Đối với DNVVN để xác định hiệu quả sử dụng nguồn vốn huy động thì ta sẽ áp dụng hai tỷ lệ sau: dư nợ DNVVN trên cho tổng nguồn vốn huy động và trên lượng vốn huy động được từ chính bộ phận doanh nghiệp sau này

b) Chỉ tiêu đánh giá cơ cấu dư nợ 

Cơ cấu dư nợ DNVV

Theo các đối tượng như: thời hạn, ngành nghề kinh tế, loại tiền giải ngân, đối tượng doanh nghiệp vay, mức độ tín nhiệm (dư nợ có tài sản đảm bảo ) sẽ cho thấy được

rõ hơn dư nợ tín dụng của bộ phận DNVVN có cơ cấu như thế nào, từ đó đánh giá được

Đây là thước đo quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng Khách hàng không trả

nợ có liên quan đến thanh khoản và rủi ro thanh khoản,khiến ngân hàng gia tăng chi phí

do phải tìm nguồn mới để chi trả tiền gửi và cho vay đúng hợp đồng

Tỷ lệ nợ quá hạn đối với bộ phận DNVVN được tính như sau:

Tỷ lệ nợ quá hạn Dư nợ quá hạn DNVVN

Dư nợ DNVVN    X 100

Tỷ lệ nợ quá hạn là dấu hiệu cảnh báo về một khoản rủi ro tiềm ẩn, do đó, khái niệm tăng trưởng tín dụng khác hoàn toàn với khái niệm chất lượng tín dụng, vấn đề phải làm như thế nào như thế nào để kết hợp chúng sao cho thật xứng vừa tăng trưởng vừa chất lượng

• Tỷ lệ nợ xấu

Tỷ trọng dư nợ DNVVN

theo đối tượng cần tính = Dư nợ theo đối tượng cần tính

Dư nợ DNVVN   X 100

Nợ xấu (hay nợ có vấn đề, nợ không lành mạnh, nợ khó đòi…) là khoản nợ mang các đặc trưng sau: Khách hàng đã không thực hiện nghĩa vụ trả nợ với ngân hàng khi các cam kết này đã hết hạn Tình hình tài chính của khách hàng đang có chiều hướng xấu dẫn đến có khả năng ngân hàng không thu hồi được cả gốc lẫn lãi Tài sản đảm bảo (thế chấp, cầm cố, baỏ lãnh) được đánh giá là giá trị phát mãi mà không đủ trang trải nọ gốc và lãi

Tỷ lệ nợ xấu đối với DNVVN được tính như sau:

Tỷ lệ nợ xấu Dư nợ xấu DNVVN

Dư nợ DNVVN     X 100

Để đo lường chất lượng trong hoạt động tín dụng DNVVN thì chúng ta không chỉ dựa vào tỷ lệ nợ quá hạn mà còn cần lượng hoá được tỷ lệ xấu đối với bộ phận này hiện dang ở mức nào Tỷ lệ này hiện đang được kiểm soát ở mức độ càng thấp càng tốt Hiện nay theo quy định của NHNN, tỷ lệ nợ xấu chung của các NH không vượt quá 5% Đây là miền giới hạn trong hoạt động tín dụng mà các NH và đạt được khi đó tỷ lệ nợ xấu của

bộ phận DNVVN được duy trì ở mức thấp hơn tỷ lệ nợ xấu chung trong tổng dư nợ thì rõ ràng công tác tín dụng cho phân khúc này đạt được chất lượng cao hơn so với toàn hệ thống

d) Chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tín dụng đối với DNVVN

• Thu nhập và tỷ trọng thu nhập thuần từ hoạt động tín dụng

   

Tín dụng có chất lượng không chỉ đem đến cho DN cơ hội kinh doanh có lãi mà còn giúp cho ngân hàng có cơ hội tìm kiếm lợi nhuận cho mình Điều nàu có nghĩa là giúp cho NH tồn tại và phát trển, kinh tế xã hội tăng trưởng trong nền kinh tế thị trường mục đích cuối cùng của mọi hoạt động kinh doanh đều là lợi nhuận và NH cũng vậy Đánh giá

về tín dụng đối với DNVVN không thể bỏ qua việc tính toán và phân tích lợi nhuận thu được từ tín dụng với DNVVN, tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng với DNVVN trên tổng lợi nhuận thu được của Nh nói chung và thu nhập từ hoạt động tín dụng nói riêng càng cho thấy rõ vai trò, vị trí của tín dụng DNVVN trong hoạt động của NH

Tỷ trọng thu nhập thuần 

từ hoạt động tín dụng = ầ ừ ạ độ

3.1.5 Khái niệm doanh nghiệp vừa và nhỏ

Hiện nay các nền kinh tế trên thế giới có rất nhiều loại hình doanh nghiệp hoạt

động với hình thức khác nhau, phong phú và đa dạng Khái niệm DNVVN cũng mang

tính chất tương đối ở các quốc gia khác nhau, bằng việc sử dụng những tiêu chí khác nhau

để khoanh vùng xác định một DNVVN là như thế nào, thì ở mỗi doanh nghiệp ở mỗi

quốc gia cũng có những tiêu chuẩn nhất định sao cho phù hợp

DNVVN là một tổ chức kinh doanh của nền kinh tế, có địa vị pháp lý với tư cách pháp

nhân, với nhiệm vụ cung ứng, trao đổi hàng hoá dịch vụ trên thị trường và mục tiêu là tối

đa hoá lợi nhuận cho chủ sở hữu doanh nghiệp thông qua tối đa hoá lợi ích người tiêu

dùng Riêng ở Việt Nam chúng ta căn cứ vào nghị định 90/2001/NĐ-CP của chính phủ về

trợ giúp phát triển doanh nghiệp vừa và nhỏ, và mới nhất đây được thay thế lại bằng nghị

định 56/2009/NĐ –CP, DNVVN được định nghĩa: “ Doanh nghiệp vừa và nhỏ là cơ sở

kinh doanh đã đăng kí kinh doanh theo quy định của pháp luật, được chia thành ba cấp:

siêu nhỏ, nhỏ, vừa theo quy mô tổng nguồn vốn ( tổng nguồn vốn tương đương tổng tài

sản được xác định trong bảng cân đối kế toán của doanh nghiệp) hoặc số lao động bình

quân năm (tổng nguồn vốn là tiêu chí ưu tiên)

Bảng 3.1 Cơ sở xác định quy mô doanh nghiệp

Số lao động Tổng vốn Số lao động Tổng vốn Số lao động

I Nông, lâm

nghiệp và

thuỷ sản

10 người trở xuống

20 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 người đến

200 người

Từ trên 20 tỷ đồng đến 100

tỷ đồng

Từ trên 200 người đến

20 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 người đến

200 người

Từ trên 20 tỷ đồng đến 100

tỷ đồng

Từ trên 200 người đến

300 người III Thương

mại và dịch

vụ

10 người trở xuống

10 tỷ đồng trở xuống

Từ trên 10 người đến 50 người

Từ trên 10 tỷ đồng đến 50

tỷ đồng

Từ trên 50 người dến

100 người

Nguồn: nghị định 56 chính phủ

Bảng 3.2 Cơ sở xác định ngành, thành phần kinh tế của doanh nghiệp

Ngành kinh tế Lĩnh vực hoạt động

Nông, lâm,

ngư nghiệp

-Chăn nuôi -Trồng trọt: cây lương thực, hoa màu, cây ăn quả, cây công nghiệp,

-Trồng rừng -Khai thác lâm sản -Đánh bắt, nuôi trồng thuỷ hải sản -làm muối

- In ấn, xuất bản sách, báo chí

- Sửa chứa nhà cửa, các loại máy móc, phương tiện giao thông

- Chăm sóc sức khoẻ, làm đẹp

- Tư vấn, mô giới

- Thiết kế thời trang, gia công may mặc

- Bưu chính viễn thông

- Vận tải đường bộ, đường sông đường biển, đường sắt đường hàng không

- Vệ sinh môi trường, văn phòng,…

Xây dựng - Hạ tầng giao thông, khu công nghiệp

- Hạ tầng đô thị và nhà ở

- Xây lắp( xây dựng cơ bản)

Công nghiệp - Chế biến các loại nông sản, lâm sản, thuỷ hải sản, thực phẩm, rượu bia, nước

giải khát

- Sản xuất thuốc lá, dược phẩm, thiết bị y tế, mỹ phẩm, văn hoá phẩm, vật liệu xây dựng, hoá chất( bao gồm cả phân bón, thuốc trừ sâu), hàng tiêu dùng, hàng mỹ thuât, mỹ nghệ, nguyên vật liệu cho các ngành khác

- Sản xuất, lắp ráp hàng điện tử, máy móc, phương tiện giao thông vận tải

- Sản xuất điện,khí đốt

- Khai thác khoáng sản

- Khai thác than, vật liệu xây dựng( cát, đá,…), dầu khí

Nguồn: phòng quan hệ khách hàng