PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH RẠCH KIẾN

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH **************** PHAN CHÍ LINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH RẠCH KIẾN KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ KINH DOANH Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 6/2012 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC NƠNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ***************** PHAN CHÍ LINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH RẠCH KIẾN Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh (Quản Trị Kinh Doanh Tổng Hợp) KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC Người hướng dẫn : ThS TRẦN ĐỨC LUÂN Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 6/2012 Hội đồng chấm báo cáo khóa luận tốt nghiệp đại học khoa Kinh Tế, trường Đại Học Nơng Lâm Thành Phố Hồ Chí Minh xác nhận khóa luận “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Tín Chi Nhánh Rạch Kiến” Phan Chí Linh, sinh viên khóa 34, ngành Quản Trị Kinh Doanh, bảo vệ thành công trước hội đồng vào ngày……………………… Thầy Trần Đức Luân Người hướng dẫn Ngày Chủ tịch hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm tháng năm Thư ký hội đồng chấm báo cáo Ngày tháng năm LỜI CẢM TẠ Trong thời gian thực đề tài, nhận giúp đỡ tận tình từ nhiều phía, sau cho phép gởi lời cảm ơn chân thành tới: Lời xin chân thành gửi đến Ba Mẹ người thân lòng biết ơn sâu sắc Chính gia đình, Ba, Mẹ người sinh tơi, ni nấng dạy dỗ nên người, điểm tựa, động lực để tơi vượt qua khó khăn, trở ngại suốt thời gian học tập sống để tơi có ngày hơm Xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, quý Thầy Cô, đặc biệt Thầy Cô Khoa Kinh tế - Trường Đại Học Nơng Lâm, tận tình dạy dỗ, bảo truyền đạt kiến thức quý báu suốt thời gian theo học trường Tôi xin bày tỏ lòng kính trọng, biết ơn sâu sắc đến Thầy Trần Đức Luân tận tình hướng dẫn, giúp đỡ em hoàn thành luận văn Xin cảm ơn cô nhiều Tôi xin chân thành cảm ơn: Anh Hà Văn Lâm - Giám đốc PGD Đông Thạnh, chi nhánh Rạch Kiến anh chị phòng kinh doanh, phòng kế tốn PGD Đơng Thạnh tạo điều kiện thuận lợi suốt thời gian thực tập công ty Cuối xin gửi lời cảm ơn đến bạn, người chia sẻ, động viên, giúp đỡ suốt trình học trường việc hồn thành đề tài Sinh viên Phan Chí Linh NỘI DUNG TĨM TẮT PHAN CHÍ LINH Tháng năm 2012 “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Tín Chi Nhánh Rạch Kiến” PHAN CHI LINH June 2012 “Analyzing Credit At GREAT TRUST JOINT STOCK COMMERCIAL BANK – Rach Kien Branch” Khóa luận tiến hành nghiên cứu phân tích hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Đại Tín – chi nhánh Rạch Kiến qua năm 2009 - 2011, thông qua tiêu nghiên cứu tình hình huy động vốn, cho vay, tình hình thu nợ, dư nợ tình hình nợ hạn chi nhánh Rạch Kiến… qua ưu, nhược điểm, thuận lợi, khó khăn q trình hoạt động tín dụng đề xuất số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng Để phân tích đánh giá tình hình tín dụng chi nhánh, tiến hành thu thập số liệu từ phòng ban chi nhánh Rạch Kiến, từ sách báo sử dụng phương pháp sau: phương pháp phân tích tổng hợp, phương pháp so sánh số tuyệt đối, phương pháp phân tích số tương đối Qua phân tích, đề tài cho thấy chi nhánh ngân hàng hoạt động có hiệu qua năm, doanh thu lợi nhuận chi nhánh tăng Nhưng chi nhánh cần phải Xây dựng sách cho vay có hiệu quả, thực đầy đủ quy trình tín dụng, nâng cao cơng tác thẩm định… để giúp cho hoạt động tín dụng chi nhánh ngày phát triển MỤC LỤC Trang DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT - viii DANH MỤC CÁC BẢNG ix DANH MỤC CÁC HÌNH x CHƯƠNG MỞ ĐẦU 1.1 Đặt vấn đề 1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.1 Mục tiêu chung -2 1.2.2 Mục tiêu cụ thể: Tập trung phân tích: -2 1.3 Phạm vi nghiên cứu -2 1.4 Cấu trúc đề tài -2 CHƯƠNG TỔNG QUAN 2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đại Tín -3 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng Đại Tín 2.1.2 Giới thiệu chung Chi nhánh Rạch Kiến -6 2.2 Bộ Máy Quản Lý Và Hoạt Động Của Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến -8 2.2.1 Cơ Cấu Tổ Chức -8 2.2.2 Chức nhiệm vụ phòng ban -8 CHƯƠNG NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 11 3.1 Cơ sở lý luận - 11 3.1.1 Khái niệm Ngân hàng thương mại - 11 3.1.2 Khái niệm tín dụng 12 3.1.3 Bản chất tín dụng - 13 3.1.4 Chức tín dụng - 13 3.1.5 Vai trò tín dụng 14 3.1.6 Các hình thức tín dụng 15 3.1.7 Lãi suất tín dụng 16 3.1.8 Rủi ro tín dụng - 17 v 3.1.9 Các tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng 18 3.2 Phương pháp nghiên cứu - 19 3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu - 19 3.2.2 Phương pháp xử lý phân tích số liệu - 19 CHƯƠNG KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 21 4.1 Kết hoạt động chi nhánh - 21 4.2 Phân tích thực trạng hoạt động huy động vốn chi nhánh - 22 4.2.1 Cơ cấu nguồn vốn huy động chi nhánh - 23 4.2.2 Nguồn vốn huy động phân theo kỳ hạn - 24 4.2.3 Lãi suất huy động 25 4.3 Phân tích thực trạng hoạt động cho vay chi nhánh 26 4.3.1 Phân tích cho vay theo thời hạn vay - 26 4.3.2 Phân tích cho vay theo thành phần kinh tế - 28 4.3.3 Phân tích lãi suất cho vay - 29 4 Phân tích doanh số thu nợ - 29 4.4.1 Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng - 30 4.4.2 Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế - 31 4.5 Phân tích doanh số dư nợ 32 4.5.1 Doanh số dư nợ theo thời hạn tín dụng - 32 4.5.2 Phân tích dư nợ theo thành phần kinh tế 34 4.6 Phân tích doanh số nợ hạn 35 4.6.1 Doanh số nợ hạn theo thời hạn tín dụng - 35 4.6.2 Doanh số nợ hạn theo thành phần kinh tế - 37 4.7 Một số rủi ro gặp phải Chi nhánh 38 4.8 Đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh - 39 4.8.1 Phân tích hiệu hoạt động chi nhánh - 39 4.8.2 Điểm mạnh điểm yếu chi nhánh - 42 4.8.3 Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng 43 4.9 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Rạch Kiến 44 4.9.1 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng chi nhánh 44 4.9.2 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Rạch Kiến - 45 vi CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ - 51 5.1 KẾT LUẬN: - 51 KIẾN NGHỊ: 52 2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến - 52 5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước: - 54 TÀI LIỆU THAM KHẢO - 52 vii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT CBTD Cán tín dụng DN Doanh nghiệp DNNN Doanh nghiệp nhà nước DNTN Doanh nghiệp tư nhân HĐTD Hợp đồng tín dụng KH Khách hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại PGD Phòng giao dịch RRTD Rủi ro tín dụng TCKT Tổ chức kinh tế TD Tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TPKT Thành phần kinh tế TSĐB Tài sản đảm bảo WTO Tổ chức mậu dịch quốc tế (World Trade Organization) viii DANH MỤC CÁC BẢNG Trang   Bảng 4.1 Kết Quả Hoạt Động Của Chi Nhánh Rạch Kiến 2009-2011 - 21  Bảng 4.2 Cơ Cấu Các Nguồn Vốn Huy Động Của Chi Nhánh Qua Các Năm 20092011 - 23  Bảng 4.3 Tình Hình Nguồn Vốn Huy Động Theo Kỳ Hạn 2010 - 2011 - 24  Bảng 4.4 Lãi Suất Huy Động Của Trustbank Chi Nhánh Rạch Kiến thời điểm tháng 1/2011 25  Bảng 4.5 Tình Hình Doanh Số Cho Vay Theo Thời Hạn Vay Qua Các Năm 20092011 26  Bảng 4.6 Tình Hình Doanh Số Cho Vay Theo Thành Phần Kinh Tế - 28  Bảng 4.7 Lãi Suất Huy Động Của Trustbank Chi Nhánh Rạch Kiến thời điểm tháng 1/2011 29  Bảng 4.8 Tình Hình Doanh Số Thu Nợ Theo Thời Hạn Tín Dụng 30  Bảng 4.9 Tình Hình Doanh Số Thu Nợ Theo Thành Phần Kinh Tế 31  Bảng 4.10 Tình Hình Doanh Số Dư Nợ Theo Thời Hạn Tín Dụng - 32  Bảng 4.11 Cơ Cấu Dư Nợ Cho Vay Theo Thành Phần Kinh Tế 33  Bảng 4.12 Tình Hình Dư Nợ Theo Thành Phần Kinh Tế - 34  Bảng 4.13 Tình Hình Doanh Số Nợ Quá Hạn Theo Thời Hạn Tín Dụng 35  Bảng 4.14 Tình Hình Doanh Số Nợ Quá Hạn Theo Thành Phần Kinh Tế - 37  Bảng 4.15 Chỉ tiêu Vòng quay vốn tín dụng Nợ q hạn Dư nợ - 39  Bảng 4.17 Chỉ tiêu dư nợ tổng vốn huy động - 41  Bảng 4.18 Chỉ tiêu Lợi nhuận Doanh thu - 42  ix Bảng 4.18 Chỉ tiêu Lợi nhuận Doanh thu Chỉ tiêu ĐVT Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Lợi nhuận Triệu đồng 32.700 35.600 40.893 Doanh thu Triệu đồng 317.700 346.150 400.860 10,29 10,28 10,20 Lợi nhuận/Doanh thu % Nguồn tin: Phòng Kinh Doanh Kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng tốt Cụ thể, năm 2009 tỷ số 10,29% tức 100 đồng doanh thu tạo 10,29 đồng lợi nhuận Năm 2010 tỷ lệ đạt 10,28% năm 2011 10,20% Như để nâng cao hiệu hoạt động ngân hàng, ngân hàng cần có nhiều biện pháp giảm chi phí tăng doanh thu để tăng số số cao hiệu ngân hàng đươc đánh giá tốt Có kết ngân hàng có phối hợp linh hoạt chiến lược phát triển phòng giao dịch Như biết hoạt động tín dụng hoạt động sinh lời chủ yếu ngân hàng lại lĩnh vực hoạt động có rủi ro cao Cho nên để giảm thiểu rủi ro ngân hàng nên cấu lại khoản mục tài sản Có theo hướng tăng tài sản có khả sinh lời tốt, giảm tỷ trọng tài sản có rủi ro cao, tăng tỷ trọng tài sản có rủi ro thấp thơng qua định hướng đẩy mạnh cấu lại hoạt động, giảm dần hoạt động tín dụng, tăng hoạt động dịch vụ, hoạt động đầu tư, hoạt động lĩnh vực tài phi ngân hàng hoạt động khác 4.8.2 Điểm mạnh điểm yếu chi nhánh Qua phân tích tình hình hoạt động tín dụng ngân hàng ta rút điểm mạnh, điểm yếu Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến sau:  Điểm mạnh: - Định hướng khách hàng tương lai Ngân hàng người dân khu vực nông thôn - Khách hàng Ngân hàng phần đơng nơng dân đặc điểm nên Ngân hàng đặt mục tiêu, kế hoạch sách lược việc phát triển 42 Ngân hàng gắn liền với chiến lược phát triển kinh tế, chủ trương, sách phát triển huyện - Cơng tác tổ chức quản lý với máy tổ chức đơn giản giúp cung cấp xử lý thông tin kịp thời, nhanh chóng xác nội đơn vị - Với sách ngân hàng không tập trung cho vay theo lĩnh vực trước mà vào hiệu phương án sản xuất kinh doanh khách hàng  Điểm yếu: - Phần lớn khách hàng ngân có thu nhập chủ yếu từ ngành nông nghiệp chịu rủi ro cao ảnh hưởng thiên tai gây ra, thu nhập thấp nên khơng có vốn tích lũy để sản xuất tái sản xuất nguồn vốn để người dân sản xuất vay từ ngân hàng họ thất mùa giá thấp khả thu hồi nợ ngân hàng gặp không khó khăn, việc xử lý tài sản đảm bảo tín dụng theo phương thức Ngân hàng tự bán thực khó thực thiếu phối hợp ban ngành liên quan tài sản có giá trị lớn chưa tìm người mua, ảnh hưởng đến doanh số thu nợ Ngân hàng thấp - Cán tín dụng quản lý địa bàn rộng lớn nên việc kiểm tra trước, sau cho vay nhiều có hạn chế, khơng nhắc nhở kịp thời vay đến hạn Mặt khác cán tín dụng có trình độ đại học thiếu kinh nghiệm thực tế từ xử lý nghiệp vụ nhiều khơng nhạy bén việc quản lý theo dõi, cập nhật nợ chưa kịp thời làm chất lượng tín dụng ngân hàng giảm - Hệ thống máy vi tính chưa đáp ứng kịp thời nhu cầu giao dịch sử dụng đơn vị nên việc xử lý nghiệp vụ chậm làm thời gian phía khách hàng Ngân hàng Vì Ngân hàng quan tâm đầu tư hệ thống máy vi tính đại nâng cao trình độ sử dụng máy cho cán nhằm nâng cao chất lượng tín dụng phát triển thêm sản phẩm tiện ích tạo thu nhập thêm cho Ngân hàng 4.8.3 Đánh giá chất lượng hoạt động tín dụng Chất lượng tín dụng cải thiện đáng kể biểu tỷ lệ dư nợ tăng dần qua năm Tình trạng nợ hạn Trustbank chi nhánh Rạch Kiến tốt mức cho phép ngân hàng nhà nước 5% Tuy tình trạng nợ hạn ngân hàng ngày cải thiện tốt năm 2009 tỷ lệ 0,3%, đến năm 43 2010 giảm xuống 0,22%, đến năm 2011 tỷ lệ nợ hạn 0,26% Có kết mục tiêu ngân hàng giảm thiểu rủi ro nên ngân hàng tổ chức lại cấu ban Tín dụng để tách bạch chức sách khỏi chức phê duyệt khoản vay Ngồi Ngân hàng xây dựng ban hành sổ tay tín dụng quy định sách tín dụng, quy trình thủ tục cho vay, phân loại đánh giá khách hàng, quy định nội liên quan để quản lý rủi ro quy định chi tiết Giấy tờ chứng từ có liên quan phải lưu giữ theo quy định Cho nên việc lựa chọn khách hàng vay tốt hiệu Đồng thời, công tác xử lý nợ xấu, giảm nợ hạn tăng cường tận thu nợ ngân hàng tập trung thực liệt Từ đó, chất lượng tín dụng cải thiện hơn, khoản nợ hạn giảm 4.9 Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh Rạch Kiến 4.9.1 Giải pháp nâng cao hoạt động tín dụng chi nhánh Vốn huy động nghiệp vụ sống hoạt động kinh doanh ngân hàng, cán đứng góc độ hay cương vị điều phải nhận thức sâu sắc vốn huy động tảng để mở rộng qui mô khơng có vốn huy động khơng trở thành ngân hàng mạnh, sức cạnh tranh yếu Do đó, hội nhập WTO đòi hỏi ngân hàng phải nỗ lực nhiều công tác huy động để cạnh tranh với ngân hàng nước ngồi, ngân hàng mạnh cơng nghệ vốn Qua phân tích (Bảng 4.2) ta thấy vốn huy động chi nhánh Rạch Kiến năm 2010 so với năm 2009 tăng 25% (tương ứng tăng 253.396 triệu đồng, vốn huy động năm 2011cũng tăng so với năm 2010 với tốc độ tăng chậm hơn, cụ thể tăng 22,72% (tương ứng với mức tăng 287.867 triệu đồng) Vậy để cạnh tranh Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến cần phải: - Tăng tính ổn định nguồn vốn huy động giảm thiểu rủi ro kỳ hạn cần phải trì tỉ trọng vốn trung dài hạn mức cao Cùng với việc tăng huy động tiền gởi tổ chức kinh tế tiền gởi tiết kiệm, Ngân hàng nên thực việc giảm tỷ trọng cho vay trung dài hạn, tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn - Đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ phục vụ tiện ích cho khách hàng - Có sách ưu đãi khách hàng gởi tiền: lãi suất ưu đãi, rút thăm trúng thưởng… 44 - Tăng uy tín độ tín nhiệm khách hàng Ngân hàng 4.9.2 Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng Chi nhánh Rạch Kiến Tín dụng xem hoạt động đem lại nguồn thu nhập cao cho ngân hàng song thân ẩn chứa rủi ro cao tất rủi ro mà ngân hàng gánh chịu hoạt động Chính lẽ đó, đơi với cơng tác quản trị tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Kết phân tích cho thấy tổng doanh số thu nợ chi nhánh Rạch Kiến qua năm tăng, nhiên doanh số thu nợ ngắn hạn năm 2011 so với năm 2010 giảm 4,05% (tương ứng với mức giảm 52.773 triệu đồng) (Bảng ) doanh số thu nợ TCKT năm 2010 so với năm 2009 giảm đến 29,92% (tương ứng mức giảm 85.403 triệu đồng) (Bảng ) Bên cạnh đó, tình hình nợ q hạn lại tăng (Bảng ), cụ thể, tình hình nợ hạn năm 2011 so với 2010 tăng đến 43,20% (tương ứng mức tăng 951 triệu đồng) Nhưng thực trạng nợ hạn phát sinh tồn đơn vị cho vay Do làm để phòng ngừa giảm thiểu rủi ro cách thấp nhất? Trong bối cảnh nhu cầu vốn phục vụ cho phát triển kinh tế xã hội ngày tăng, để nâng cao chất lượng, đạt hiệu hoạt động tín dụng cần phải có nhiều giải pháp thực đồng Sau xin đưa số giải pháp nhằm bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa rủi ro Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến sau  Xây dựng sách cho vay có hiệu Xây dựng sách cho vay nhằm thực mục tiêu kinh doanh ngân hàng, đồng thời hình thành chế để bảo đảm nâng cao lợi nhuận hạn chế rủi ro Một sách cho vay cần phải có quy định rõ ràng phải truyền đạt đến tất phận có liên quan ngân hàng hình thức văn cụ thể Chính sách cho vay bao gồm yếu tố sau: - Mục tiêu chiến lược hoạt động tín dụng ngân hàng, xác định mức cho vay tối đa loại khách hàng, ngành nghề kinh tế đưa xem xét loại cho vay, loại tài sản bảo đảm loại khách hàng vay mà ngân hàng không muốn thực - Hướng dẫn sách thủ tục liên quan đến việc tính lãi suất, phí thời hạn cho vay Chính sách tín dụng phải xác định nguyên tắc định lãi suất áp dụng 45 loại khách hàng, phù hợp với quy mơ vay, khoản vay phương pháp tính lãi tương ứng,… - Xác định rõ mức tăng khoản mục cho vay năm so với năm trước? Tỷ trọng cho vay so với tài sản Có ngân hàng - Nêu rõ dấu hiệu mà khoản vay khơng hồn trả hạn biện pháp giải cụ thể - Ngồi ra, sách tín dụng phân rõ quyền hạn cho vay nhân viên tín dụng hội đồng tín dụng Chính sách cho vay phải xác định trách nhiệm nhân viên tín dụng việc giải hồ sơ xin vay, mức phán trách nhiệm hồ sơ vượt giới hạn phán mình; tương tự xác định trách nhiệm hội đồng tín dụng cách thức định hồ sơ xin vay - Một yếu tố mà sách tín dụng nên có xác định khu vực kinh doanh để tập trung cho vay, đầu tư có hiệu an tồn  Thực đầy đủ qui trình tín dụng Thực đầy đủ qui trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng việc hạn chế sai sót, hạn chế khả rủi ro nâng cao chất lượng khoản tiền vay Tại NHTM hệ thống Ngân hàng Việt Nam, qui trình tín dụng ban hành tương đối chặt chẽ cụ thể hoá theo loại tín dụng Tuy nhiên cần tiết với loại cho vay, loại khách hàng, cần có văn hướng dẫn chi tiết hướng dẫn lập tờ trình, hướng dẫn phân tích lập bảng lưu chuyển tiền tệ,v.v….đồng thời phải ngăn chặn việc làm sai, làm không đầy đủ,…gây hậu xấu Trong q trình thực qui trình tín dụng nên ý vấn đề sau: - Bám sát chế tín dụng văn pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng Nhà nước, nên thường xuyên có kiểm tra lẫn việc thực qui trình tín dụng - Nên có quy định rõ nội dung khâu công việc, trách nhiệm cụ thể cán liên quan khâu thẩm định, kiểm soát xét duyệt cho vay; bảo đảm cho vay nhanh, xác, phát huy tính chủ động cho cán tín dụng 46 - Xử lý nghiêm trường hợp vi phạm, làm sai qui trình; nên tránh xu hướng bng lỏng điều kiện tín dụng cạnh tranh để nhằm lơi kéo, thu hút khách hàng dẫn tới khơng bảo đảm chất lượng tín dụng, tăng nguy rủi ro  Nâng cao chất lượng công tác thẩm định - Nâng cao chất lượng thẩm định sở đổi đồng mơ hình tổ chức, hồn thiện qui chế, qui trình cách thức tổ chức việc thẩm định - Thẩm định khâu quan trọng để giúp chi nhánh ngân hàng đưa định đầu tư cách chuẩn xác, từ nâng cao chất lượng khoản vay, hạn chế nợ hạn phát sinh, bảo đảm hiệu tín dụng vững Tuỳ thuộc vào điều kiện thức tế địa bàn, loại khách hàng dự án, phương án mà thẩm định dự án, phương án cụ thể, cán tín dụng cần vận dụng, xem xét linh hoạt qui định qui trình thẩm định phải tuân thủ đầy đủ chặt chẽ vấn đề thuộc nguyên tắc; tránh thẩm định tuỳ tiện, sơ sài khơng xác, từ nâng cao chất lượng hiệu công tác thẩm định, tái thẩm định - Thường xuyên cập nhập thông tin kinh tế- kỹ thuật, thông tin dự báo phát triển ngành, giá thị trường, tỷ suất lợi nhuận bình quân ngành, loại sản phẩm,v.v…để phục vụ cho công tác thẩm định định cho vay - Tăng cường công tác đào tạo, bồi dưỡng, cập nhập thêm nghiệp vụ kinh nghiệm thẩm định, cho vay cho cán tín dụng - Nên có phân cơng, phân nhiệm rõ ràng hợp lý hơn: nên tách biệt phận quan hệ, cho vay khách hàng với phận quản lý rủi ro tín dụng để phần hạn chế việc tải cán bộ, đồng thời tạo điều kiện khách quan công tác thẩm định - định cho vay – thu hồi nợ… Trong công tác thẩm định cần trọng công tác thẩm định phi tài - Chúng ta nên biết rằng, nghiên cứu dự án lập hồn hảo khơng thể bảo đảm thành cơng cho dự án khơng có khả quản lý thành thạo người chủ dự án Sự khác biệt, cách bản, thất bại thành cơng dự án kỹ quản lý người chủ dự án việc hoạch định, thực hiện, kiểm soát theo dõi mặt dự án Do đó, chi nhánh 47 cần phải đánh giá cách thích đáng đưa nhận xét khả quản lý, uy tín, tư cách, tính trung thực ý thức trả nợ bên vay, người chủ dự án  Thực đầy đủ qui trình bảo đảm tiền vay: - Bảo đảm tiền vay cần thiết hợp đồng tín dụng Bảo đảm tiền vay làm giảm bớt tổn thất cho ngân hàng khách hàng lý khơng tốn nợ cho ngân hàng, động lực thúc đẩy khách hàng thực nghĩa vụ trả nợ Tuy nhiên, cán tín dụng cần nên nhớ bảo đảm tiền vay thay cho khả trả nợ khách hàng Do đừng chấp thuận khoản vay mà lại mong đợi nguồn trả nợ cuối việc lý bắt buộc tài sản trái quyền (quyền đòi tiền) bảo lãnh mà chấp nhận việc bảo đảm cho vay - Để thực tốt vấn đề bảo đảm tiền vay, ngân hàng nên lựa chọn để áp dụng hình thức bảo đảm thích hợp loại cho vay, loại khách hàng phù hợp với điều kiện kinh doanh dựa vào văn pháp qui ngân hàng cấp trên, NHNN qui định Có thể ý số vấn đề sau: + Phân loại kỹ khách hàng loại tài sản bảo đảm để qui định mức bảo đảm, vừa tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng, vừa bảo đảm an tồn Đối với khách hàng có tín nhiệm xem xét cho vay khơng có bảo đảm, bảo đảm tài sản hình thành từ vốn vay Đối với tài sản, cần xem xét khả phát mại, xử lý, mức độ rủi ro,… để qui định mức cho vay tối đa + Về thủ tục bảo đảm tiền vay: nên lập hợp đồng rõ ràng, đầy đủ, đồng thời phải xác định rõ việc xử lý tài sản Trong điều kiện nước ta nay, ký kết hợp đồng bảo đảm, có tham gia đầy đủ, xác chủ sở hữu tài sản người thừa kế, đồng sở hữu tài sản  Công tác quản lý xử lý nợ - Định kỳ hạn thu nợ lãi tiền vay phù hợp giúp khách hàng trả nợ thuận lợi hơn, hạn chế trường hợp đủ tiền trả nợ đến hạn có nguồn thu chưa đến hạn trả, khách hàng sử dụng vào việc khác + Để định kỳ hạn trả nợ phù hợp, ngân hàng dựa vào bốn bản: Chu kỳ sản suất kinh doanh khách hàng 48 Thời hạn thu hồi vốn dự án đầu tư Khả trả nợ thu nhập khách hàng Nguồn vốn cho vay ngân hàng + Để thực tốt việc đôn đốc thu hồi nợ lãi đến hạn, cần làm tốt công tác quản lý hồ sơ, lập sổ sách theo dõi khách hàng cách chặt chẽ, có hệ thống Đồng thời kết hợp chặt chẽ với phận kế toán cho vay thông qua việc cung cấp danh sách khoản nợ đến hạn để phục vụ thu hồi xử lý tín dụng + Ngân hàng thường xuyên phân loại khoản nợ để đề biện pháp thu hồi, xử lý phù hợp với tình hình thực tế khách hàng, khỏan vay + Công tác đôn đốc, thu hồi nợ gắn liền với công tác đối chiếu, kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tín dụng - Thực biện pháp thu hồi nợ phù hợp với khoản nợ hạn Đôn đốc, thu hồi nợ kết hợp với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn, tình hình tài chính, tài sản bảo đảm,… để có biện pháp thích hợp, kịp thời giúp đỡ khách hàng giải khó khăn tài chính, trả nợ cho ngân hàng - Thực biện pháp xử lý nợ thích hợp khoản vay Các biện pháp xử lý nợ theo qui định thực bao gồm: + Gia hạn nợ + Điều chỉnh kỳ hạn nợ + Miễn giảm tiền lãi vay khách hàng bị tổn thất tài sản hình thành từ vốn vay nguyên nhân khách quan, nhằm giảm bớt khó khăn tài chokhách hàng, tạo điều kiện cho khách hàng trả nợ gốc phần lãi lại, có điều kiện lập lại quan hệ tín dụng bình thường + Đối với khách hàng có nợ q hạn nguyên nhân bất khả kháng, có khả trả nợ cần vốn để khôi phục sản xuất kinh doanh, ngân hàng xem xét tạm khoanh nợ cũ, cho vay thêm để khách hàng vượt qua khó khăn, có điều kiện trả nợ ngân hàng + Đối với khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, tuỳ mức độ vi phạm, xử lý tạm ngừng cho vay, chấm dứt cho vay khởi kiện trước pháp luật - Khai thác tài sản bảo đảm nợ vay 49 + Tiến hành bước biện pháp xử lý tài sản phù hợp với thực trạng trường hợp cụ thể, sở qui định Nghị định 178 văn hướng dẫn có liên quan + Để giảm bớt chi phí bảo đảm hiệu quả, nên đặc biệt quan tâm xử lý tài sản bảo đảm theo phương thức thoả thuận ghi hợp đồng bảo đảm tiền vay + Việc xử lý tài sản bảo đảm cần tiến hành khẩn trương, kiên nhằm nhanh chóng giải vốn vay bị ứ đọng Trong thời gian chưa xử lý tài sản, ngân hàng có biện pháp thích hợp để thu giữ, khai thác, sử dụng tài sản nhằm tạo nguồn thu nợ  Yếu tố người hoạt động tín dụng Cần phải nhận thức cho vay thương mại nghệ thuật ngành khoa học tự phải thu hút, thuê, giữ lại cán cho vay vừa có kỹ vừa có lực kỹ thuật Do đó, nên có sách tuyển dụng cán cách cơng hợp lý để thu hút người thực giỏi làm việc cho ngân hàng Ngồi cần có sách đãi ngộ hấp dẫn, thưởng phạt nghiêm minh để giữ cán Trên số giải pháp đề xuất để nâng cao chất lượng tín dụng nhằm phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến Tuy nhiên, để thực giải pháp cần phải có hỗ trợ, thực từ nhiều phía, đặc biệt từ Nhà nước thân ngân hàng 50 CHƯƠNG KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 5.1 KẾT LUẬN: Kết phân tích cho thấy Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến đơn vị kinh doanh tiền tệ xác định đối tượng để phục vụ, hướng nông nghệp nông thôn rộng lớn mà khách hàng đông đảo hộ nông dân Ngân hàng không ngừng hỗ trợ vốn để đáp ứng thiếu hụt vốn sản xuất – kinh doanh mà đầu tư trang thiết bị, sở vật chất - kỹ thuật phục vụ cho sản xuất nông nghiệp Bên cạnh đó, Ngân hàng đầu tư cho vay với dự án phát triển sản xuất sau thu hoạch, cho người dân vay để xây sửa chữa nhà, nước sinh hoạt,…nhằm nâng cao điều kiện sống Nhờ vào vốn Ngân hàng, nông dân mạnh dạn ứng dụng khoa học kỹ thuật vào sản xuất: nhiều giống trồng mới, tiến công nghệ trồng trọt, chăn nuôi sử dụng để đưa sản lượng hàng hóa ngày tăng góp phần nâng cao suất trồng vật nuôi gia tăng thu nhập cho người nơng dân Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến chỗ dựa, người bạn thân thiết hàng ngàn hộ dân Huyện, hợp lòng dân, góp phần khơng nhỏ vào việc chống tình trạng cho vay nặng lãi, giúp người dân yên tâm phát triển sản xuất sử dụng đồng vốn vay có hiệu Có thành trên, phần nhờ vào nỗ lực nhân viên Ngân hàng, nội đoàn kết trí tạo nên sức mạnh để hồn thành tốt nhiệm vụ giao Cuối đem lại cho Ngân hàng kết kinh doanh đáng khích lệ thể qua kết hoạt động kinh doanh mà tơi có dịp đề cập phần trước Tuy nhiên thời gian qua, Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến số khó khăn tồn cần khắc phục để nâng cao hiệu kinh doanh mình, góp phần vào phát triển kinh tế Huyện như: - Khu vực nông thôn khu vực sản xuất có nhiều ngành nghề, nhiều tiềm kinh tế thị trường rộng lớn thị trường tài nơng thôn lại phát triển, thu nhập người dân thấp hạn chế nhu cầu vốn cho sản xuất lại lớn - Món vay hộ nông dân thường nhỏ làm cho đồng vốn bị manh mún trãi dài địa bàn rộng, việc lại khó khăn dẫn đến chi phí việc giải ngân thu hồi nợ cao - Đầu tư vào nơng thơn đòi hỏi phải có nguồn vốn lớn tỷ lệ sinh lời thấp vòng quay vốn chậm - Khu vực kinh tế nông nghiệp chứa đựng rủi ro cao đặc điểm sản xuất khu vực phụ thuộc lớn vào yếu tố khách quan như: thời tiết, giá cả,… từ ảnh hưởng đến khả trả nợ khách hàng Mặc dù Ngân hàng có đầu tư vốn hướng cơng tác thu nợ nhiều hạn chế cụ thể vòng quay vốn tín dụng chậm, nợ q hạn mức cao Do Ngân hàng cần phải có phối hợp giải đồng ngành tích cực Nhà nước như: giá bảo hộ nông sản chủ yếu, xây dựng kết cấu hạ tầng nông nghiệp, phát triển giao thông vận tải, phát triển khoa học kỹ thuật - đặc biệt phổ cập khoa học kỹ thuật nơng nghiệp, phát triển văn hố giáo dục… có việc mở rộng đầu tư tín dụng phục vụ phát triển khu vực nông thôn ngành Ngân hàng Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đại Tín nói riêng đường cơng nghiệp hố - đại hố nơng nghiệp nơng thơn mang lại thành thiết thực KIẾN NGHỊ: 2.1 Đối với Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến Qua tháng thực tập Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến tơi ln nhận thấy tất bật làm việc nhiệt tình, tận tuỵ cơng việc tồn thể nhân viên ngân hàng Trong thời gian tới, hoạt động tín dụng hoạt động chính, nghiệp vụ chủ yếu mang lại thu nhập cho hệ thống NHTM Việt Nam nói chung Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến nói riêng Do cơng tác nâng cao 52 chất lượng tín dụng, quản lý rủi ro phải thắt chặt tình hình cạnh tranh ngày gay gắt Để thực điều xin đề xuất vài kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến sau: - Thống nhận thức quán thực sách tín dụng với tầm nhìn dài hạn - Chủ động xây dựng hệ thống số giới hạn có tính cảnh báo trước cạm bẫy nguy rủi ro cao cần phòng tránh lĩnh vực ngân hàng không cho vay thêm rủi ro cao đến ngưỡng (giới hạn cho vay ngành, vùng cụ thể để phân tán rủi ro) - Quan tâm mức đến đa dạng hoá, đại hoá sản phẩm dịch vụ ngân hàng khác; tiếp tục nâng cao chất lượng dịch vụ phi tín dụng Đây điều kiện tăng thu nhập từ dịch vụ, giảm áp lực tăng trưởng tín dụng đơn thuần, phòng ngừa rủi ro - Đa dạng hoá danh mục đầu tư, đa dạng hố khách hàng Khơng tập trung cho vay loại khách hàng, ngành hàng mà cần mở rộng đối tượng khách hàng, mở rộng cho vay tiêu dung, đẩy mạnh cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ, cho vay phát triển kinh tế tư nhân, cho vay nông nghiệp, nông thôn… - Hợp tác cạnh tranh hợp pháp điều khoản quan trọng luật tổ chức tín dụng mà NHTM phải quan tâm, phối hợp thực với hình thức đồng tài trợ nhằm tăng lực thẩm định, tăng khả cung ứng vốn, tăng khả giám sát vốn vay phân tán rủi ro có mát xảy - Ngân hàng nên tổ chức, củng cố lại phận phòng tín dụng theo hướng chun mơn hố phận tiếp xúc khách hàng phận quản lý khoản tiền vay, nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng phải phát triển tín dụng; thực việc đào tạo đào tạo lại cán tín dụng - Tổ chức xét phân loại khách hàng: xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng; chọn lựa giao dịch với khách hàng có uy tín, kinh doanh có hiệu - Tích cực thu hồi nợ tồn đọng làm giảm bớt áp lực tăng thu, bù chi - Tăng thu dịch vụ: nâng cao trình độ, lực nhận thức cán nghiệp vụ, công nghệ kỹ chăm sóc khách hàng 53 5.2.2 Đối với ngân hàng nhà nước: - NHNN cần rà soát lại văn chồng chéo, thiếu đồng bộ, không phù hợp với thực tế để hệ thống văn ngành mang tính pháp lý cao - Tiếp tục lộ trình xếp, cải cách mạnh mẽ lại DNNN để phân loại, đánh giá xác lực quản lý kinh doanh doanh nghiệp - Tạo điều kiện thuận lợi cho đời phát triển thị trường mua bán nợ, thị trường bảo hiểm tín dụng để giảm thiểu phòng ngừa phân tán rủi ro tín dụng; cần có sách thích hợp để thị trường chứng khốn nước ta phát triển mạnh sơi động nhằm làm giảm sức ép lên ngân hàng việc cấp vốn hoạt động cho doanh nghiệp - Chính quyền đại phương nên tăng cường việc cung cấp thông tin khách hàng, giúp Ngân hàng nắm tình hình kinh tế hộ họ vay vốn - Cần có quy hoạch tổng thể việc chuyển đổi cấu kinh tế, vật nuôi, trồng hợp lý, phù hợp với thực tế địa phương nhu cầu xã hội - Sớm quy hoạch khu dân cư cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất xác lập quyền sở hữu tài sản hộ sản xuất - kinh doanh địa bàn để người dân có điều kiện tiếp cận đồng vốn vay Ngân hàng, đặc biệt vốn trung dài hạn - Vận động sản xuất vay vốn Ngân hàng để phát triển sản xuất tạo công ăn việc làm cho lực lượng lao động nhàn rỗi - Cần khuyến khích bà người dân mua bảo hiểm lúa, vườn ăn quả, chăn nuôi… nhằm phục vụ tình trạng thiệt hại mùa hàng loạt thiên tai, dịch bệnh xảy cần kết hợp với Ngân hàng việc lựa chọn biện pháp khắc phục thiệt hại Đồng thời có kiến nghị với cấp cần có sách khắc phục hậu giúp bà bị thiệt hại ổn định sản xuất - Nâng cao trình độ dân trí, xóa mù chữ nơng thơn, tun truyền tập huấn nhằm tạo cho nhân dân có ý thức vay sẵn sàng trả nợ vay đến hạn Cùng với trình phát triển kinh tế theo chế thị trường định hướng XHCN, hoà chung với trình 20 năm phát triển trưởng thành hệ thống NH Việt Nam Ngân hàng TMCP Đại Tín nói chung Ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Rạch Kiến nói riêng tâm khắc phục khó khăn tồn tại, nỗ lực cố 54 gắng thực có hiệu chiến lược phát triển giai đoạn tới, góp phần xây dựng hệ thống Ngân hàng Việt Nam vững mạnh trêncon đường mở cửa hội nhập vào kinh tế giới 55 TÀI LIỆU THAM KHẢO Nguyễn Đăng Dờn, 2005 Tiền Tệ Ngân Hàng, Nhà Xuất Bản Thống Kê, 99-333 Đoàn Thanh Hà, 2006 Ngân Hàng Thương Mại, Nhà Xuất Bản Thống Kê năm 2006, 154- 220 NH Nhà Nước Việt Nam, Văn Bản Qui Phạm Pháp Luật, số 03, năm 2007 Báo cáo tổng kết ngân hàng TMCP Đại Tín năm 2009, 2010, 2011 Trần Thế Tuyết Trinh, 2007 Một Số Giải Pháp Nhằm Mở Rộng Cung Tín Dụng Cho Các Doanh Nghiệp Vừa Và Nhỏ, Luận Văn Tốt Nghiệp Đại Học, Khoa Kinh Tế Phát Triển Trường Đại Học Kinh Tế Tp Hồ Chí Minh http://www.trustbank.com.vn/ http://www.google.com.vn/ http://vneconomy.vn/ TCKTPT, 2006, Xử lý nợ hạn có tài sản đảm bảo ngân hàng thương mại Việt Nam, [online], http://www.tapchiketoan.com/content/view/126/182 [15/6/2011] ... đề tài Sinh viên Phan Chí Linh NỘI DUNG TĨM TẮT PHAN CHÍ LINH Tháng năm 2012 “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Tín Chi Nhánh Rạch Kiến” PHAN CHI LINH June 2012... khóa luận “Phân Tích Hoạt Động Tín Dụng Tại Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Đại Tín Chi Nhánh Rạch Kiến” Phan Chí Linh, sinh viên khóa 34, ngành Quản Trị Kinh Doanh, bảo vệ thành công trước hội đồng... TẠO ĐẠI HỌC NÔNG LÂM TP HỒ CHÍ MINH ***************** PHAN CHÍ LINH PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẠI TÍN CHI NHÁNH RẠCH KIẾN Chuyên ngành: Quản Trị Kinh Doanh