PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG VIỆT NAM THƯƠNG TÍN

Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm ẩn rủi ro cao, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tế mới nổi như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi

******************

BÙI THỊ YẾN LOAN

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG VIỆT NAM THƯƠNG TÍN

TIỂU LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC NGÀNH QUẢN TRỊ TÀI CHÍNH

Thành phố Hồ Chí Minh Tháng 06/2012

BÙI THỊ YẾN LOAN

PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN

HÀNG VIỆT NAM THƯƠNG TÍN

Ngành: Quản Trị Tài Chính

TIỂU LUẬN TỐT NGHIỆP

Người hướng dẫn: Th.S TRẦN MINH TRÍ

Thành phố Hồ Chí Minh

Tháng 6/2012

Lời đầu tiên xin chân thành cảm ơn gia đình đã luôn ở bên cạnh, động viên, hỗ trợ

về mặt vật chất cũng như tinh thần cho con để con có được ngày hôm nay

Xin chân thành cảm ơn quý thầy cô trường Đại Học Nông Lâm thành phố Hồ Chí Minh đã truyền đạt những kinh nghiệm, kiến thức quý báu và tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất cho tôi trong suốt thời gian học tập ở trường

Đặc biệt tôi xin gửi lòng biết ơn sâu sắc đến thầy Thạc sỹ Trần Minh Trí đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi vượt qua những khó khăn trong quá trình thực hiện khóa luận Tạo cho tôi một cách nhìn rộng và mới hơn về phương pháp thực hiện một đề tài nghiên cứu mà tôi có thể mang theo trên con đường sự nghiệp của mình

Xin gửi lời cảm ơn đến các bạn anh chị nhân viên tín dụng ở Ngân hàng Việt Nam Thương Tín phòng giao dịch Đầm Sen đã nhiệt tình giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu thực hiện khóa luận

Mặc dù đã có nhiều cố gắng hoàn thiện luận văn nhưng với thời gian hạn hẹp và kiến thức còn hạn chế nên luận văn không tránh khỏi những sai sót, rất mong nhận được

sự thông cảm và đóng góp ý kiến của quý Thầy Cô và các bạn

Xin chân thành cảm ơn!

TP.HCM, Ngày 09 tháng 06 năm 2012

NỘI DUNG TÓM TẮT

Khóa luận tìm hiểu về hoạt động dư nợ tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần việt nam thương tín qua 3 năm 2009, 2010, 2011 Từ đó xác định các nhân tố gây ra rủi ro và đề xuất các giải pháp để ngân hàng phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng Để thực hiện được điều đó, khóa luận phân tích số liệu sơ cấp thu thập được về tình hình dư

nợ tín dụng và nợ quá hạn giai đoạn 2009 - 2011 của ngân hàng Việt Nam Thương Tín Qua đó nhận thấy được hiện tại ngân hàng có tỉ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu khá thấp, hệ số rủi ro tín dụng cũng nằm trong giới hạn cho phép của ngân hàng nhà nước, điều này chứng tỏ tình hình quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng khá hiệu quả Tuy nhiên, ngân hàng vẫn còn tồn tại một số rủi ro tín dụng nhất định cần phải chú ý phòng ngừa và quản

lý để tránh tỉ lệ này tăng lên trong tương lai Nguyên nhân chủ yếu của tín dụng là do năng lực quản lý yếu kém của khách hàng, cán bộ công nhân viên ngân hàng còn khá trẻ nên chưa có kinh nghiệm cũng như số lượng khách hàng ngày càng tăng nên sự quản lý khách hàng của ngân hàng ngày càng tăng chưa thật sự đúng mức Bên cạnh đó thì tình hình cạch tranh của hệ thống ngân hàng thương mại cũng như giữa các chi nhánh của cùng một ngân hàng ngày càng gây gắt Vì thế nên các ngân hàng chạy đua về lợi nhuận

mà không trọng việc quản lý rủi ro tín dụng Từ đó, đề xuất ra các giải pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín trong thời gian tới

PHỤ LỤC

Trang

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT viii 

DANH MỤC CÁC BẢNG ix 

DANH MỤC CÁC HÌNH x 

CHƯƠNG 1. MỞ ĐẦU 1 

1.1 Đặt vấn đề 1 

1.2 Mục tiêu nghiên cứu 2 

1.2.1 Mục tiêu chung 2 

1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2 

1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu 3 

1.4 Phương pháp nghiên cứu 3 

1.5 Cấu trúc khoá luận 3 

CHƯƠNG 2. TỔNG QUAN 5 

2.1 Sơ lược về ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín 5 

2.2 Cơ cấu tổ chức 7 

2.2.3 Cơ cấu nhân sự 9 

2.3 Thủ tục và quy trình cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín 10 

2.3.1 Thủ tục cho vay 10 

2.3.2 Quy trình cấp tín dụng 11 

CHƯƠNG 3. NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 14 

3.1 Cơ sở lý luận 14 

3.1.1 Tín dụng ngân hàng 14 

3.1.2 Rủi ro trong hoạt động ngân hàng 15 

3.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng 15 

3.1.4 Tác động của rủi ro tín dụng 19 

3.2 Phương pháp nghiên cứu 20 

CHƯƠNG 4. KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN 21 

4.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011 21 

4.1.1 Tình hình tài sản – nguồn vốn của ngân hàng 21 

4.1.2 Các hoạt động của ngân hàng 25 

4.2 Thực trạng về dư nợ và rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011 36 

4.2.1 Tình hình chất lượng tín dụng 36 

4.2.2 Nợ quá hạn 40 

4.2.3 Những nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại Vietbank 51 

4.3 Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011 55 

4.3.1 Một số biện pháp QTRR tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín 55 

4.3.2 Các trường hợp không cấp tín dụng 59 

4.3.3 Vấn đề còn tồn tại 59 

4.4 Một số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011 61 

4.4.1 Cán bộ tín dụng cần phải tuyệt đối chấp hành quy định của Vietbank 61 

4.4.2 Tuyển dụng thêm nguồn nhân lực giàu kinh nghiệm đi đôi với việc đào tạo, huấn luyện nghiệp vụ, đạo đức cho cán bộ công nhân viên 61 

4.4.3 Tăng cường kiểm tra, giám sát mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng 62

CHƯƠNG 5. KẾT LUẬN VÀ ĐỀ NGHỊ 63 

5.1 Kết luận 63 

5.2 Đề nghị 63 

5.2.1 Nâng cao chất lượng quản lý, điều hành 63  

DANH MỤC CÁC BẢNG

Trang

Bảng 4 1 Cơ cấu tài sản của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011 22 

Bảng 4 2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011 23 

Bảng 4 3 Tình Hình Huy Động Vốn Của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011 25 

Bảng 4 4 Hoạt Động Cho Vay Của Vietbank Giai Đoạn 2009 -2011 26 

Bảng 4 5 Dư Nợ Theo Thời Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 27 

Bảng 4 6 Dư Nợ Theo Đối Tượng Khách Hàng Giai Đoạn 2009 – 2011 29 

Bảng 4 7 Tình Hình Dư Nợ Theo Ngành Nghề Kinh Doanh Giai Đoạn 2009 – 2011 31 

Bảng 4 8 Dư Nợ Theo Hình Thức Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 2011 33 

Bảng 4 9 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Vietbank Giai Đoạn 2009 -2011 35 

Bảng 4 10 Tình Hình Tín Dụng Giai Đoạn 2009 – 2011 36 

Bảng 4 11 Tình Hình Dư Nợ Tín Dụng Giai Đoạn 2009 – 2011 37 

Bảng 4 12 Hệ Số Rủi Ro Tín Dụng Giai Đoạn 2009 – 2011 38 

Bảng 4 13 Tỷ Lệ An Toàn Vốn Tối Thiểu Giai Đoạn 2009 – 2011 40 

Bảng 4 14 Tình Hình Nợ Quá Hạn Theo Kì Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 41 

Bảng 4 15 Tình Hình Nợ Quá Hạn Theo Thành Phần Kinh Tế Giai Đoạn 2009 – 2011 43  Bảng 4 16 Tình Hình Nợ Quá Hạn Theo Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 2011 45 

Bảng 4 17 Tình Hình Nợ Quá Hạn Theo Khả Năng Thu Hồi Giai Đoạn 2009 – 2011 48 

Bảng 4 18 Tình Hình Nợ Quá Hạn Theo Đối Tượng Khách Hàng Giai Đoạn 2009 – 2011 49 

Bảng 4 19 Trích Lập Dự Phòng Rủi Ro Cho Các Khoản Vay 56 

Bảng 4 20 Đánh Giá Xếp Hạng Doanh Nghiệp 57 

DANH MỤC CÁC HÌNH

Trang

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng 8

Hình 2.2 Cơ Cấu Nhân Sự Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thương Tín năm 2011 9

Hình 4 1 Biến Động Vốn Của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011 23

Hình 4 2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Trong 3 Năm 2009, 2010, 2011 24

Hình 4 3 Dư Nợ Theo Thời Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 27

Hình 4 4 Cơ Cấu Dư Nợ Theo Thời Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 28

Hình 4 5 Dư Nợ Đối Tượng Khách Hàng Giai Đoạn 2009 – 2011 29

Hình 4 6 Cơ Cấu Dư Nợ Theo Khách Hàng Qua 3 Năm 2009, 2010, 2011 30

Hình 4 7 Dư Nợ Theo Ngành Nghề Kinh Doanh Giai Đoạn 2009 – 2011 32

Hình 4 8 Cơ Cấu Dư Nợ Theo Ngành Nghề Kinh Doanh Giai Đoạn 2009 – 2011 32

Hình 4 9 Dư Nợ Theo Hình Thức Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 2011 33

Hình 4 10 Cơ Cấu Dư Nợ Theo Hình Thức Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 201134 Hình 4 11 Kết Quả Hoạt Động Kinh Doanh Của Vietbank Giai Đoạn 2009 -2011 35

Hình 4 12 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Trên Tổng Dư Nợ Trong Ba Năm 2009, 2010, 2011 37

Hình 4 13 Hệ Số Rủi Ro Tín Dụng Của Vietbank Qua 3 Năm 2009 – 2011 39

Hình 4 14 Tỷ Lệ An Toàn Vốn Tối Thiểu Giai Đoạn 2009 – 2011 40

Hình 4 15 Nợ Quá Hạn Theo Kì Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 41

Hình 4 16 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Trung Và Dài Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011 42

Hình 4 18 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Theo Thành Phần Kinh Tế Giai Đoạn 2009 – 2011 44

Hình 4 17 Nợ Quá Hạn Theo Thành Phần Kinh Tế Giai Đoạn 2009 – 2011 44

Hình 4 19 Nợ Quá Hạn Theo Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 2011 46

Hình 4.20 Tỷ Lệ Nợ Quá Hạn Theo Đảm Bảo Tiền Vay Giai Đoạn 2009 – 2011 46

Hình 4 21 Nợ Quá Hạn Theo Đối Tượng Khách Hàng Giai Đoạn 2009 – 2011 50 Hình 4 22 Cơ Cấu Nợ Quá Hạn Theo Đối Tượng Khách Hàng Giai Đoạn 2009 – 2011 50

Trong kinh doanh Ngân hàng tại Việt Nam, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm

tỷ trọng chủ yếu trong thu nhập của các Ngân hàng Tuy nhiên, hoạt động này luôn tiềm

ẩn rủi ro cao, đặc biệt là ở các nước có nền kinh tế mới nổi như Việt Nam bởi hệ thống thông tin thiếu minh bạch và không đầy đủ, trình độ quản trị rủi ro còn nhiều hạn chế, tính chuyên nghiệp của cán bộ ngân hàng chưa cao…

Hoạt động tín dụng đã chứa đựng nhiều nguy cơ rủi ro cao trong hoạt động của các Ngân hàng Trong những năm gần đây, tăng trưởng tín dụng có phần giảm, tuy nhiên những hậu quả tăng trưởng nóng của những năm trước giờ bắt đầu có những dấu hiệu đáng lo ngại Rủi ro tín dụng (RRTD) luôn tồn tại và nợ xấu là một thực tế hiển nhiên ở bất cứ ngân hàng nào, kể cả các Ngân hàng hàng đầu trên thế giới bởi có những rủi ro nằm ngoài tầm kiểm soát của con người

Tuy nhiên, sự khác biệt cơ bản của các ngân hàng có năng lực quản trị RRTD là khả năng quản trị nợ xấu ở một tỷ lệ có thể chấp nhận được nhờ xây dựng một mô hình quản trị rủi ro hiệu quả, phù hợp với môi trường hoạt động để hạn chế được những RRTD mang tính chủ quan, xuất phát từ yếu tố con người những RRTD khác có thể kiểm soát được Kiểm soát tốt RRTD là công việc cần thiết phải làm đối với các ngân hàng

Ngân hàng Việt Nam Thương Tín (Vietbank) là một trong những Ngân hàng còn non trẻ trong Khối các Ngân hàng về mọi mặt, tình hình kiểm soát tín dụng thời gian qua vẫn còn tồn tại những rủi ro Trong tình hình hiện nay, việc hướng đến các tiêu chuẩn quốc tế là việc nên làm đối với tất cả các Ngân hàng nói chung và Ngân hàng Việt Nam Thương Tín (Vietbank) nói riêng Do đó, yêu cầu xây dựng một mô hình quản trị RRTD

có hiệu quả và phù hợp với điều kiện Việt Nam là một đòi hỏi bức thiết cho việc đảm bảo hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng để Vietbank có thể sánh bằng các Ngân hàng khác, hơn nữa có thể hướng tới các chuẩn mực quốc tế trong quản trị rủi ro, phù hợp với

môi trường hội nhập Trong bối cảnh đó, tôi chọn đề tài “phân tích hoạt động quản lý rủi

ro và đề ra các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng Việt Nam Thương Tín” làm đề tài nghiên cứu

1.2 Mục tiêu nghiên cứu

1.2.2 Mục tiêu cụ thể

Mục tiêu chung được cụ thể hóa bằng các nội dung cụ thể sau:

– Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn

– Thực trạng về dư nợ và rủi ro tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011

– Thực trạng công tác quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011

– Một số biện pháp giảm thiểu rủi ro tín dụng của ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011

Khảo sát về rủi ro tín dụng và công tác quản trị rủi ro tín dụng Phân tích tình hình thực tiễn quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín Từ đó đưa ra một

số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng Việt Nam Thương Tín

1.3 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Đối tượng nghiên cứu của khóa luận là những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng Trong đó trọng tâm là nâng cao chất lượng quản trị rủi ro tín dụng

Phạm vi nghiên cứu của khoá luận chủ yếu là toàn hệ thống của ngân hàng Việt Nam Thương Tín

1.4 Phương pháp nghiên cứu

Sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu: phương pháp thống kê, so sánh, phân tích, … đi từ cơ sở lý thuyết đến thực tiễn nhằm giải quyết và làm sáng tỏ mục tiêu nghiên cứu của luận văn

1.5 Cấu trúc khoá luận

Chương 3: Nội dung và phương pháp nghiên cứu

Trình bày những lý luận có liên quan đến vấn đề nghiên cứu và các phương pháp nghiên cứu mà khóa luận sử dụng

Chương 4: Kết quả và thảo luận

Trình bày kết quả đạt được trong quá trình nghiên cứu và phân tích kết quả đó Chương 5: Kết luận và kiến nghị

Nhận xét và kiến nghị về các giải pháp nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng

CHƯƠNG 2 TỔNG QUAN

2.1 Sơ lược về ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín

Tên đầy đủ: Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam Thương Tín

Tên viết tắt bằng tiếng việt: Ngân hàng Việt Nam Thương Tín

Tên giao dịch quốc tế: Việt Nam Thương Tín Commercial Joint Stock Bank Tên viết tắt: VIETBANK

Trụ sở chính: 35 Trần Hưng Đạo, thành phố Sóc Trăng, Sóc Trăng

Điện thoại: (079) 3621008 – Fax (079) 3621858

Hội sở chính tại TP.HCM: 02 Thi Sách, Phường Bến Nghé, Quận 1,Tp.HCM Wedsite: www.vietbank.com.vn

Giấy phép hoạt động do ngân hàng nhà nước Việt Nam cấp ngày 15/12/2006 theo quyết định số 2399/QĐ- NHNN

Chính thức khai trương đi vào hoạt động ngày 02/02/2007

Tham gia thành lập bởi các cổ đông có tiềm lực mạnh về tài chính và nhiều kinh nghiệm trong quản trị kinh doanh như ngân hàng TMCP Á Châu (ACB), công ty Đầu Tư

Và Phát Triển Hoa Lâm và nhiều cổ đông có uy tín khác

Tính đến tháng 12/2011 VIETBANK đã được quy mô:

Vốn điều lệ 1000 tỷ đồng

Đã có mặt ở 10 tỉnh và thành phố với 67 điểm giao dịch, được kết nối trực tiếp với hội sở và toàn hệ thống

Tổng tài sản VIETBANK đạt 21.681 tỷ đồng

Tổng số nhân viên trên 1200 người

Tổng số khách hàng giao dịch hơn 5000 khách hàng

Các hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng gồm:

- Huy động vốn ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

- Tiếp nhận vốn đầu tư và phát triển

- Vay vốn các tổ chức tín dụng khác

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn

- Chiết khấu thương phiếu, trái phiếu, các giấy tờ có giá khác

- Hùn vốn kinh doanh và mua cổ phần

- Làm dịch vụ thanh toán

- Phát hành và thanh toán thẻ nội địa

- Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc, thanh toán quốc tế

- Huy động vốn nước ngoài và các dịch vụ ngân hàng khác trong quan hệ với nước ngoài

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín gồm các chi nhánh sau:

Bảng 2.1 Các Chi Nhánh Của Ngân Hàng Việt Nam Thương Tín

1 Hà Nội 26A Bà Triệu, Phường Tràng Tiền, Quận Hoàng Kiếm, Hà Nội

2 Hải Phòng 05 Trần hưng Đạo,Quận Hồng Bàng, Tp Hải Phòng

3 Nghệ An 45 - 47 Lê Lợi, Phường Lê Lợi, Thành Phố Vinh, Tỉnh Nghệ An

4 Đà Nẵng 5 - 7 Nguyễn Văn Linh, Quận Hải Châu, Tp Đà Nẵng

5 Khánh Hoà Số 29 Yersin, Phường Vạn Thắng, Tp Nha Trang, Tỉnh Khánh

Hoà

6 Quảng Ngãi Số 473 - 475 Quang Trung, P Nguyễn Nghiêm,Tp Quảng Ngãi

7 Tp.HCM 02 Thi Sách,Phường Bến Nghé, Quận 1, Tp HCM

8 Bà Rịa - Vũng

Tàu Số 332 Nguyễn An Ninh, Phường 7, Tp Vũng Tàu

9 Đồng Nai Số 376 Đồng Khởi, P.Tân Hiệp, Tp Biên Hoà

10 Cần Thơ Số 101 Nguyễn Trãi, Phường An Hội, Quận Ninh Kiều, Tp Cần

Thơ

11 Sóc Trăng Số 35 Trần Hưng Đạo, Tp Sóc Trăng, Tỉnh Sóc Trăng

12 Long An Số 292 - 294 - 296, Hùng Vương, Phường 3, Tp Tân An

Nguồn: Phòng nhân sự hội sở Tp.HCM

2.2 Cơ cấu tổ chức

Bộ máy lãnh đạo của Ngân hàng Việt Nam Thương Tín có mối quan hệ trực thuộc, chỉ huy trực tiếp Đứng đầu là Đại hội đồng cổ đông, đại diện cho người có cổ phần bầu

ra HĐQT; HĐQT bầu ra ban Tổng giám đốc Tổng giám đốc quản lý, chỉ đạo, kiểm tra,

hỗ trợ toàn diện mọi mặt với các sở giao dịch, chi nhánh, văn phòng đại diện, phòng giao dịch và các phòng ban nghiệp vụ Quan hệ giữa các phòng ban là quan hệ theo chiều ngang, thực hiện quan hệ phối hợp nghiệm vụ với nhau Các chi nhánh chịu sự chỉ đạo nghiệp vụ theo hàng dọc của các bộ phận nghiệp vụ tại sở giao dịch

Nguồn: Phòng nhân sự hội sở Tp.HCM

ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐÔNG 

Phòng nhân sự

Phòng quản lý chất lượng Phòng kế toán

Phòng thẩm định tài sảnBan pháp chế

- Sở giao dịch, chi nhánh, phòng giao dịch

- Quỹ tiết kiệm, điểm giao dịch

Hình 2.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức của Ngân Hàng

2.2.3 Cơ cấu nhân sự

Hình 2.2 Cơ Cấu Nhân Sự Ngân Hàng TMCP Việt Nam Thương Tín năm 2011

Nguồn: Phòng nhân sự hội sở Tp.HCM

Ban lãnh đạo của Vietbank luôn xác định rõ tầm quan trọng của nguồn nhân sự

Chủ trương chỉ đạo xây dựng, phát triển và duy trì nguồn nhân lực trẻ, năng động, sáng

tạo nhưng đầy đủ bản lĩnh Đội ngũ CBCNV của Vietbank cuối năm 2011 có tổng cộng

1200 người, trong đó có 668 nhân viên nữ chiếm 55,7%, có 532 nhân viên nam chiếm

44,3% Nguồn nhân lực của Vietbank là đội ngũ có tri thức, cụ thể là tất cả các nhân viên

đều có trình độ trung cấp trở lên, trong đó tỷ lệ nhân viên đã tốt nghiệp đại học rất cao là

81,67% Đồng thời CBCNV của Vietbank là đội ngũ tri thức trẻ, số nhân viên dưới 30

tuổi là 762 người, từ 30 đến 40 tuổi có 345 người và có 93 người trên 40 tuổi Với đội ngũ

nhân viên có trình độ, có năng lực và trẻ như thế sẽ tạo điều kiện tốt cho công tác quản lý

và hoạt động kinh doanh của Ngân hàng

Đội ngũ CBNV của Vietbank được tham gia vào các khoá huấn luyện để bồi dưỡng và nâng cao chất lượng nghiệp vụ chuyên môn Vietbank còn tổ chức các kỳ kiểm tra kiến thức nghiệp vụ cho nhân viên tại chi nhánh, phòng giao dịch và hội sở để làm cơ

sở cho việc đào tạo và quy hoạch đội ngũ nhân sự có tiềm năng Bên cạnh những hoạt động đó, Vietbank còn định hướng phát triển sự nghiệp cho nhân viên bằng các sơ đồ thăng tiến cho từng vị trí trong ngân hàng CBNV có thể thấy được cơ hội nghề nghiệp và khả năng thăng tiến trong tương lai của bản thân Từ đó, đội ngũ CBNV có được kiến thức nghiệp vụ vững vàng và tinh thần phấn đấu và làm việc, giúp cho ngân hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả hơn

2.3 Thủ tục và quy trình cấp tín dụng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thương Tín 2.3.1 Thủ tục cho vay

- Người đi vay cần chuẩn bị các hồ sơ: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn, tờ trình thẩm định đề nghị giải quyết cho vay hoặc tờ trình thẩm định cho vay dự án đầu tư, hợp đồng tín dụng và các giấy tờ liên quan đến xử lý nợ, điều chỉnh kì hạn nợ, gia hạn nợ, giấy hạn nợ, hợp đồng đảm bảo tiền vay (đối với khoản vay phải thực hiện các

biện pháp bảo đảm tiền vay bằng tài sản)

- Khi đã đầy đủ các quy định trên Ngân hàng sẽ có những quyết định cho vay như sau:

 Mức cho vay: Ngân hàng sẽ quyết định mức và thời gian cho vay khác nhau tuy theo từng hoạt động SXKD của khách hàng Ngoài ra, mức cho vay còn phụ thuộc vào nhu cầu của khách hàng dựa trên nguồn vốn tự có hoặc tài sản thế chấp

 Lãi suất cho vay: mức lãi suất cho vay được Ngân hàng định trước, phù hợp với quy định của NHNN tại thời điểm kí hợp đồng Nếu có khoản NQH sẽ áp dụng lãi suất quá hạn tương đương là 150% lãi suất trong hạn

2.3.2 Quy trình cấp tín dụng

a) Lập sơ đồ đề nghị cấp tín dụng

Sau khi ngân hàng tiếp xúc với khách hàng thì CBTD tiến hành lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Người đi vay cần phải có những thông tin về: năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng, khả năng sử dụng vốn vay, khả năng hoàn trả nợ vay (vốn vay và lãi trả)

b) Phân tích tín dụng

Phân tích tín dụng là xác định khả năng hiện tại và tương lai của khách hàng trong việc sử dụng vốn vay và hoàn trả nợ vay của khách hàng Ngân hàng tham khảo các thông tin về khách hàng thông qua trung tâm khách hàng của NHNN và trong nội bộ Vietbank

để xác định tình hình công nợ của khách hàng tại Vietbank và các ngân hàng khác, lịch sử

và uy tín của khách hàng trong giao dịch, tìm kiếm những tình huống có thể xãy ra dẫn đến rủi ro ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho Vietbank, phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết định cho vay

c) Ra quyết định tín dụng

Trong khâu này, Vietbank sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn khách hàng Tuy nhiên trong quá trình này ngân hàng thường mắc 2 sai lầm cơ bản: đồng ý cho vay với một khách hàng không tốt, từ chối cho vay với một khách hàng tốt Cả 2 sai lầm đều ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh tín dụng, thậm chí sai lầm thứ 2 còn ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng

d) Ký kết hợp đồng tín dụng

Hướng dẫn khách hàng bổ sung giấy tờ, tài liệu và các vấn đề khác theo yêu cầu của lãnh đạo để hoàn chỉnh hồ sơ

Lập và trình lãnh đạo ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng thế chấp, cầm cố tài sản cố định

f) Giám sát tín dụng

Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng… để đảm bảo khả năng thu nợ

g) Thu nợ và lãi vay

Nhân viên tín dụng phải nhắc nhở khách hàng khi sắp đến hạn trả lãi hoặc nợ gốc, tiếp nhận yêu cầu trả một phần vốn goặc lãi của khách hàng, giao dịch viên kiểm tra tính toán và báo cáo cho khách hàng biết số tiền lãi, lãi phạt, lãi quá hạn (nếu có)

h) Cơ cấu thời hạn trả nợ

Khi có nhu cầu cơ cấu lại thời hạn trả nợ (gia hạn nợ hoặc điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), khách hàng phải gửi giấy đề nghị (theo mẫu) cho Vietbank theo thời gian đã quy định trong hợp đồng tín dụng căn cứ giấy đề nghị này, nhân viên tín dụng sẽ tiến hành khảo sát, đánh giá tình hình tài chính và hoạt động của khách hàng Sau đó, lập tờ trình thẩm định khách hàng và nêu rõ lý do cơ cấu lại thời hạn trả nợ và ý kiến đề xuất đồng ý hoặc không đồng ý, trình ban giám đốc phê duyệt Trường hợp không đồng ý cơ cấu lại thời hạn trả nợ, nhân viên tín dụng phải làm thủ tục chuyển khoản vay sang nợ quá hạn

i) Xử lý nợ quá hạn

Ngân hàng xử lý nợ khi khách hàng không trả đủ nợ khi đến hạn trả nợ và không được cơ cấu lại thời hạn trả nợ thì Ngân hàng sẽ tiến hành chuyển khoản nợ này sang nợ quá hạn Nợ quá hạn có 2 trường hợp:

- Khi khoản nợ quá hạn phát sinh trên 90 ngày: chuyển hồ sơ cho phòng quản lý

nợ của Vietbank quản lý và tiếp tục thu hồi nợ

- Khi khoản nợ quá hạn phát sinh trên 180 ngày: việc thu hồi nợ được chuyển giao cho phòng quản lý nợ của Hội sở với sự phối hợp của các Chi nhánh

k) Thanh lý hợp đồng tín dụng

Vietbank hoàn trả cho khách hàng chứng từ thu nợ và bản chính giấy chứng nhận quyền sở hữu TSĐB Hồ sơ tất toán được nhân viên kiểm soát tín dụng lưu trữ theo mã số khách hàng

CHƯƠNG 3 NỘI DUNG VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

b) Phân loại tín dụng ngân hàng

- Căn cứ theo mục đích: cho vay bất động sản, cho vay công nghiệp và thương mại, cho vay nông nghiệp, cho vay các định chế tài chính, cho vay cá nhân, cho thuê

- Căn cứ theo thời hạn cho vay: cho vay ngắn hạn, cho vay trung hạn, cho vay dài hạn

- Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng: cho vay có đảm bảo, cho vay không đảm bảo

- Căn cứ vào phương pháp hoàn trả: cho vay trực tiếp, cho vay gián tiếp theo (chiết khấu thương mại, mua các phiếu bán hàng tiêu dùng và máy móc nông nghiệp trả góp, nghiệp vụ bao thanh toán)

Ngoài các loại cho vay trên đây, ngân hàng còn thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh cho khách hàng vay bằng uy tín của mình

3.1.2 Rủi ro trong hoạt động ngân hàng

a) Khái niệm rủi ro

Rủi ro là những biến cố không mong đợi xảy ra, gây thiệt hại, mất mát tài sản, thu nhập của ngân hàng trong quá trình hoạt động

b) Những loại rủi ro trong hoạt động ngân hàng

Rủi ro tín dụng (RRTD): là nguy cơ tiềm tàng gắn liền với việc cấp tín dụng cho khách hàng RRTD phát sinh trong trường hợp khách hàng không trả đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thanh toán nợ gốc và lãi không đúng kỳ hạn cam kết trong hợp đồng tín dụng gây tổn thất cho ngân hàng

Rủi ro thị trường: là nguy cơ trong đó có giá trị tài sản hay lợi nhuận của ngân hàng bị ảnh hưởng xấu do những biến động của thị trường Rủi ro thị trường gồm: rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản và rủi ro tỷ giá Rủi ro thị trường phát sinh do sự bất cân xứng giữa cơ cấu và kỳ hạn của tài sản nợ và tài sản có của ngân hàng

Rủi ro danh mục nợ - có: cơ cấu của bảng cân đối được tạo bởi tỷ trọng các loại tài sản và mức độ đa dạng của chúng Đó là một trong những yếu tố cơ bản gây ra tổn thất cũng như quyết định mức độ lãi lỗ của ngân hàng Xu thế tối đa hoá lợi nhuận bằng cách điều chỉnh cơ cấu của bảng cân đối Từ đó dẫn đến mất khả năng kiểm soát mức cân đối giữa tài sản có và nợ do chênh lệch về kỳ hạn, lãi suất và đồng tiền gây ra mất thanh khoản của ngân hàng Xu hướng tăng thu nhập từ dịch vụ tài chính làm danh mục về số lượng cũng như mức độ phức tạp của các danh mục tài sản ngoại bảng chứa đựng rủi ro tiềm ẩn rất cao đối với thu nhập ngân hàng

Rủi ro hoạt động của ngân hàng bắt nguồn từ việc thiếu hoặc thực hiện sai lệch quy trình nội bộ, lỗi của con người và hệ thống hoặc từ các yếu tố, yếu tố bên ngoài

3.1.3 Quản lý rủi ro tín dụng

a) Khái niệm

Quản lý RRTD là quá trình ngân hàng tác động đến hoạt động tín dụng thông qua

bộ máy và công cụ quản lý để phòng ngừa cảnh báo, đưa các biện pháp nhằm hạn chế mức tối đa việc không thu được đầy đủ cả gốc và lãi của khoản vay hoặc thu gốc và lãi không đúng hạn

b) Đặc trưng của rủi ro tín dụng

RRTD mang tính gián tiếp: trong quan hệ tín dụng, ngân hàng chuyển giao quyền

sử dụng vốn cho khách hàng RRTD xảy ra khi khách hàng gặp những tổn thất và thất bại trong quá trình sử dụng vốn Hay nói cách khác, những rủi ro trong hoạt động của khác hàng là nguyên nhân chủ yếu gây nên RRTD của ngân hàng

RRTD có tính chất đa dạng và phức tạp: sự đa dạng, phức tạp của nguyên nhân, hình thức, hậu quả của RRTD do đặc trưng ngân hàng là trung gian tài chính kinh doanh tiền tệ Do đó, khi phòng ngừa và xử lý RRTD phải chú ý đến mọi dấu hiệu rủi ro, xuất phát từ nguyên nhân, bản chất và hậu quả do RRTD đem lại để có biện pháp phòng ngừa phù hợp

RRTD có tính tất yếu: Tức là luôn tồn tại và gắn liền với hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại Tình trạng thông tin bất cân xứng đã làm cho Ngân hàng không thể nắm bắt được các dấu hiệu rủi ro một cách toàn diện và đầy đủ Điều này làm cho bất

cứ khoản vay nào cũng tiềm ẩn rủi ro đối với ngân hàng Kinh doanh ngân hàng thực chất

là kinh doanh rủi ro ở mức phù hợp và đạt được lợi nhuận tương ứng

c) Phân loại rủi ro tín dụng

Có nhiều cách phân loại RRTD khác nhau tuỳ theo mục đích, yêu cầu nghiên cứu Nếu căn cứ vào nguyên nhân rủi ro, RRTD được phân chia thành các loại sau đây:

- Rủi ro giao dịch: là một hình thức của RRTD, nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quá trình giao dịch, xét duyệt cho vay và đánh giá khách hàng Rủi

ro giao dịch có ba bộ phận chính là: rủi ro lựa chọn, rủi ro bảo đảm và rủi ro nghiệp vụ

+ Rủi ro lựa chọn: là rủi ro có liên quan đến quá trình đánh giá và phân tích tín dụng Khi ngân hàng lựa chọn những phương án vay vốn có hiệu quả để ra quyết định cho vay

+ Rủi ro đảm bảo: phát sinh từ các tiêu chuẩn đảm bảo như các điều khoản trong hợp đồng cho vay các loại tài sản đảm bảo, chủ thể đảm bảo, hình thức đảm bảo và mức cho vay trên giá trị của TSĐB

+ Rủi ro nghiệp vụ: là rủi ro liên quan đến công tác quản lý khoản vay và hoạt động cho vay, bao gồm cả việc sử dụng hệ thống xếp hạng rủi ro và kỹ thuật xử lý các khoản vay có vấn đề

- Rủi ro danh mục: là một hình thức của RRTD mà nguyên nhân phát sinh là do những hạn chế trong quản lý danh mục cho vay của ngân hàng, được phân chia thành hai loại là rủi ro nội tại và rủi ro tập trung

+ Rủi ro nội tại: xuất phát từ các yếu tố, các đặc điểm riêng, mang tính riêng biệt bên trong của mỗi chủ thể đi vay hoặc ngành, lĩnh vực kinh tế Nó xuất phát từ đặc điểm hoạt động hoặc đặc điểm sử dụng vốn của khách hàng vay vốn

- Rủi ro tập trung: là trường hợp ngân hàng tập trung vốn cho vay quá nhiều đối với một số khách hàng, cho vay quá nhiều doanh nghiệp hoạt động trong cùng một ngành, lĩnh vực kinh tế trong cùng một vùng địa lý nhất định, hoặc cùng một loại hình cho vay có rủi ro cao

d) Các hệ số

Tỷ lệ nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn Nợ quán hạn

Tổng dư nợ cho vayChỉ tiêu này phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng nói chung và đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng nói riêng một cách rõ nét Chỉ tiêu này càng cao cho thấy chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại

Theo quy định hiện nay của NHNN cho phép hệ số nợ quá hạn của các NHTM không được vượt quá 5% theo quyết định số 783/2005/QĐ-NHNN

Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu

Hệ số rủi ro tín dụng Tổng dư nợ cho vay

Tổng tài sản cóĐây là hệ số đảm bảo rủi ro tối thiểu cho hoạt động của ngân hàng theo quy định của NHNN tại quyết định số 497/2005/QĐ-NHNN, tỷ lệ này ở mức tối thiểu là 8%

- Nợ quá hạn: là khoản nợ có một phần hoặc toàn bộ nợ góc hoặc lãi đã quá hạn

- Nợ xấu: là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ là

tỷ lệ dể đánh giá chất lượng tín dụng của TCTD

Các nhóm nợ bao gồm:

+ Nhóm 1(nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm: các khoản nợ trong hạn mà TCTD đánh giá

là có đủ khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng thời hạn và khách hàng không còn món nợ nào khác đã quá hạn

+ Nhóm 2 (nợ cần chú ý) bao gồm: các khoản nợ quá hạn dưới 90 ngày, các khoản

nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ trong hạn theo thời hạn nợ đã cơ cấu lại, các khoản nợ được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ

+ Nhóm 3 ( nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn từ 90 ngày đến

180 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn đã

cơ cấu lại, các khoản nợ đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn

và có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi

+ Nhóm 4 ( Nợ nghi ngờ) bao gồm:các khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày, các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ quá hạn từ 90 ngày đến 180 ngày theo thời hạn đã cơ cấu lại,các khoản nợ được đánh giá là khả năng tổn thất cao

+ Nhóm 5 ( Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm: các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày, các khoản nợ khoanh chờ Chính phủ xử lý, các khoản nợ đã cơ cấu lại thời hạn trả

nợ quá hạn trên 180 ngày theo thời hạn đã được cơ cấu lại, các khoản nợ đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn

- Cơ cấu lại thời hạn trả nợ: là khoản nợ mà TCTD chấp nhận điều chỉnh kỳ hạn trả

nợ hoặc gia hạn nợ cho khách hàng suy giảm khả năng trả nợ gốc hoặc lãi đúng thời hạn ghi trong HĐTD và TCTD có đủ cơ sở để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi theo thời hạn trả nợ đã cơ cấu lại

3.1.4 Tác động của rủi ro tín dụng

a) Đối với ngân hàng

Khi RRTD xảy ra, ngân hàng không được thu vốn tín dụng đã cấp và lãi cho vay, nhưng ngân hàng phải trả vốn và lãi cho khoản vay huy động khi đến hạn Điều này sẽ làm mất cân đối trong việc thu chi, vòng quay vốn tín dụng giảm làm cho ngân hàng kinh doanh không hiệu quả, chi phí tăng lên so với dự kiến

Nếu một khoản vay nào đó bị mất khả năng thu hồi thì ngân hàng phải sử dụng các nguồn vốn của mình để trả cho người gửi tiền Từ đó, ngân hàng có thể sẽ rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, làm mất lòng tin của người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín của ngân hàng, nếu nghiêm trọng thì dẫn đến phá sản

b) Đối với nền kinh tế

Bản chất và khả năng của ngân hàng là một tổ chức trung gian tài chính chuyên huy động vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế cho các tổ chức, các doanh nghiệp và cá nhân có nhu cầu vay lại Thực chất quyền sở hữu những khoản cho vay là quyền sở hữu của người

đã gửi tiền vào ngân hàng Bởi vậy, khi rủi ro tín dụng xảy ra thì không những ngân hàng chịu thiệt hại mà quyền lợi của người gửi tiền cũng bị ảnh hưởng

3.2 Phương pháp nghiên cứu

Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài này, tôi đã sử dụng các phương pháp sau

3.2.1 Phương pháp thu thập số liệu

Phương thức thu thập số liệu thứ cấp là thu thập số liệu từ các phòng ban, báo cáo thường niên của ngân hàng, thu thập các thông tin về ngân hàng và hệ thống ngân hàng qua internet, sách báo, tạp chí, các luận văn,…

3.2.2 Phương pháp xử lý số liệu

Từ những số liệu đã thu thập được, sử dụng phần mềm excel để xử lý số liệu thành các bảng biểu, biểu đồ, sơ đồ nhằm làm rõ hơn các số liệu đã thu thập, sau đó tiến hành phân tích chúng dựa trên các chỉ tiêu đã đặt ra

3.2.3 Phương pháp phân tích số liệu

- Phương pháp mô tả: là phương pháp nhằm diễn giải một cách có hệ thống các sự kiện theo thời gian Trong khoá luận này, phương pháp mô tả được dùng để trình bày chuỗi số liệu đã thu thập được từ tổng hợp, tính toán và xem xét thực hiện trong các bảng biểu, các biểu đồ, đồ thị dễ hiểu, dễ dàng hình dung hơn Cụ thể là trình bày trong phần cơ cấu dư nợ tín dụng cơ cấu NQH và thực trạng quản lý RRTD giai đoạn 2009-2011

- Phương pháp so sánh: là phương pháp nghiên cứu sự biến động và xác định mức biến động của chỉ tiêu phân tích

- So sánh tuyệt đối: là so sánh về độ lớn hoặc mức độ của các chỉ tiêu nghiên cứu, thường là thể so sánh chênh lệch giữa kỳ phân tích so với các kỳ trước đó hoặc so với một giới hạn đã được cho trước

- So sánh tương đối: là so sánh dựa vào tỷ lệ phần trăm chênh lệch giữa kỳ phân tích so với tỷ lệ các kỳ trước đó hoặc so với một tỷ lệ giới hạn đã được cho trước

CHƯƠNG 4 KẾT QUẢ VÀ THẢO LUẬN

Công tác quản lý rủi ro tín dụng trong Ngân hàng có thể được xem là quan trọng hàng đầu Rủi ro tín dụng phản ánh lên mọi mặt trái của tất cả hoạt động Ngân hàng Trước khi đi sâu vào công tác quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng ta tìm hiểu về thực trạng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng giai đoạn 2009 – 2011

4.1 Thực trạng hoạt động kinh doanh của ngân hàng Việt Nam Thương Tín giai đoạn 2009 – 2011

4.1.1 Tình hình tài sản – nguồn vốn của ngân hàng

a) Tài sản

Cấu trúc tài chính của ngân hàng phản ánh cấu trúc tài sản, cấu trúc nguồn vốn và

cả mối quan hệ giữa tài sản (tài sản có hay tiêu sản) và nguồn vốn (tài sản nợ hay tích sản) của ngân hàng Một cấu trúc nào đó sẽ ảnh hưởng đến rủi ro và hiệu quả của ngân hàng

Bảng 4 1 Cơ cấu tài sản của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011

Các công cụ tài chính phái sinh và các tài sản

Nguồn: Phòng phân tích và quản lí tín dụng chi nhánh Tp HCM

Nhìn chung tổng tài sản của ngân hàng có chiều hướng tăng dần qua các năm, đặc biệt là tiền vàng gửi tại Ngân hàng và cho vay các tổ chức tín dụng khác tăng mức đột biến, cụ thể là năm 2009 là 1.876,87 tỷ đồng, năm 2010 lên đến 2.111,50 tỷ đồng, đáng nói hơn là năm 2011 tăng sắp xỉ ba lần là 6.270,39 tỷ đồng Đó cũng cho thấy sự uy tín và chất lượng của ngân hàng được nâng cao

b) Nguồn vốn

Nguồn vốn của ngân hàng là toàn bộ các tiền tệ mà ngân hàng tạo lập, huy động được để cho vay, đầu tư và thực hiện các dịch vụ ngân hàng Nguồn vốn phản ánh nguồn hình thành tài sản của một ngân hàng tại một thời điểm nhất định

Bảng 4 2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011

ĐVT: tỷ đồng

Chỉ tiêu

Năm

2009 2010 2011 Giá trị Tỷ trọng(%) Giá trị Tỷ trọng (%) Giá trị Tỷ trọng (%)

Nguồn: Phòng phân tích và quản lí tín dụng chi nhánh Tp HCM

Hình 4 1 Biến Động Vốn Của Vietbank Giai Đoạn 2009 – 2011

Nhìn chung nguồn vốn của ngân hàng liên tục tăng qua các năm, cụ thể: năm 2009

tổng nguồn vốn là 8.568 tỷ đồng thì sang năm 2010 là 13.356 tỷ đồng, với tốc độ phát

triển là 155% (tăng 55%) so với năm 2009 Sang năm 2011 tổng nguồn vốn là 21.681 tỷ

đồng; gấp 1,6 lần so với năm 2010 Điều này đã khẳng định được nỗ lực của ngân hàng

trong hoạt động huy động vốn, vượt qua những khó khăn, ảnh hưởng của khủng hoảng

kinh tế thế giới tác động đến Việt Nam

.05000.0

Tổng nguồn vốn

Thực trạng hoạt động huy động vốn của ngân hàng được thực hiện khá tốt thể hiện qua 3 năm: năm 2009, vốn huy động là 7.486 tỷ đồng, sang năm 2010 lên đến 8.998 tỷ đồng, không dừng lại ở đó, sang năm 2011 con số này tiếp tục tăng vượt bậc đạt 11.620 tỷ đồng Vốn huy động diễn biến theo chiều hướng tích cực như vậy là do các chính sách marketing của ngân hàng như đưa ra nhiều hình thức về lãi suất tháng, quí, năm hoặc các chiến lược maketing của ngân hàng

Tỷ trọng của các nguồn vốn thể hiện rõ hơn qua đồ thị sau:

Hình 4 2 Cơ Cấu Nguồn Vốn Trong 3 Năm 2009, 2010, 2011

 

Nhìn chung trong 3 năm 2009, 2010, 2011 do tình hình tài chính thế giới có nhiều biến động nên nguồn vốn huy động có phần giảm từ 87,37% trong năm 2009 nhưng đến năm 2010 giảm còn 67,37% không dừng lại ở đó tiếp tục giảm đến 53,59% vào năm

2011 Nguyên nhân giảm của vốn huy động là do lãi suất ngân hàng không ổn định, thị trường bên ngoài thu hút vốn của chủ đầu tư

4.1.2 Các hoạt động của ngân hàng

a) Hoạt động huy động vốn

Trong giai đoạn 2009 – 2011, do ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế thế giới còn

tồn tại, thị trường tiền tệ có nhiều biến động về lãi suất, tình hình lạm phát, cạnh tranh về

huy động vốn giữa các tổ chức tín dụng trong nước gây ảnh hưởng đến công tác huy động

vốn của NHTM nói chung và ngân hàng Việt Nam Thương Tín nói riêng

Trong 3 năm trở lại đây, Vietbank đã cố gắng rất nhiều để vượt qua khủng hoảng,

điều đó được thể hiện qua tình hình biến động nguồn vốn huy động trong 3 năm 2009,

Tiền gửi của các TCKT và dân cư 5.235,74 6.914,4 11.304,47

Trái phiếu và chứng chỉ tiền gửi 2.543,18 5.610,86 7.401,9

Nguồn: Phòng phân tích và quản lí tín dụng chi nhánh Tp HCM

b) Hoạt động cho vay

Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng Sự

chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung vốn cho nhu cầu sản xuất, kinh

doanh trong nền kinh tế Vì thông qua cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập để từ đó bồi

hoàn lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận Tuy

nhiên hoạt động cho vay mang lại rủi ro lớn, vì vậy ngân hàng cần phải quản lý các khoản

nợ một cách chặt chẽ mới có thể ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro

Bảng 4 4 Hoạt Động Cho Vay Của Vietbank Giai Đoạn 2009 -2011

ĐVT: tỷ đồng

Mức chênh lệch 2010/2009 2011/2010

Nguồn: Phòng phân tích và quản lí tín dụng chi nhánh Tp HCM

Doanh số cho vay tăng qua các năm, đặc biệt tăng cao vào năm 2011 Cụ thể như

sau: doanh số cho vay năm 2009 là 4.626 tỷ đồng Doanh số cho vay năm 2010 là 6.544

tỷ đồng; tăng 1.918 tỷ đồng tức là tăng 41% so với năm 2010 Doanh số cho vay năm

2011 là 12.574 tỷ đồng; tăng 6.030 tỷ đồng tức là tăng 92% Doanh số cho vay tăng qua

các năm chủ yếu là do các chủ đầu tư muốn đáp ứng nhu cầu vốn cho các lĩnh vực phục

vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn, sản xuất hàng xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa,

công nghiệp hỗ trợ, các chương trình cho vay đối tượng chính sách trên địa bàn

Tình hình dư nợ:

Phản ánh tổng dư nợ cho vay của ngân hàng tại một thời điểm nhất định, thường là

cuối kỳ kinh doanh Tổng dư nợ cho vay bao gồm tổng dư nợ cho vay ngắn hạn, trung

hạn Tổng dư nợ cho vay cao và tăng trưởng nhìn chung phản ánh một phần hiệu quả hoạt

động tín dụng tốt và ngược lại tổng dư nợ tín dụng thấp, ngân hàng không có khả năng

mở rộng hoạt động cho vay hay mở rộng thị phần, khả năng tiếp thị của ngân hàng kém

Tình hình dư nợ theo thời hạn

Bảng 4 5 Dư Nợ Theo Thời Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011

ĐVT: tỷ đồng

Mức chênh lệch 2010/2009 2011/2010

Nguồn: Phòng phân tích và quản lí tín dụng chi nhánh Tp HCM

Dư nợ tín dụng ngắn hạn là những khoản dư nợ có thời hạn hoàn trả dưới 12 tháng Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu tín dụng của Vietbank Năm

2009 dư nợ tín dụng ngắn hạn đạt 2.450 tỷ đồng, chiếm tỷ trọng 65% trên tổng dư nợ tín dụng năm 2010 dư nợ tín dụng đạt 4.084 tỷ đồng đạt 67%, tăng 2% so với năm 2009 Tuy nhiên, đến năm 2011 thì tỷ trọng nợ quá hạn giảm 7% so với năm 2010 Để rõ hơn về

cơ cấu ta tham khảo biểu đồ cơ cấu sau

Hình 4 3 Dư Nợ Theo Thời Hạn Giai Đoạn 2009 – 2011

Dư nợ tín dụng dài hạn là những khoản vay có thời gian hoàn trả lớn hơn 60 tháng, đang có chiều hướng tăng cao giữa các năm Năm 2009 dư nợ tín dụng dài hạn chỉ đạt 10%, năm 2010 cơ cấu dư nợ tín dụng có phần thay đổi, dư nợ tín dụng dài hạn tăng lên 13%, năm 2011 dư nợ tín dụng dài hạn đạt 20% Dư nợ tín dụng trung, dài hạn tăng mạnh cho thấy các doanh nghiệp đã tăng cường vay vốn để đầu tư vào sản xuất các dự án có thời hạn lâu dài