Tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nước tại Ngân hàng công thương Thanh Xuân

Trong chiến lược phát triển kinh tế x• hội cua r Việt nam, Một trong những mục tiêu quan trọng hàng sđầu mà Đảng và Nhà nước đẫ đặt ra là tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nước, theo kịp với các nước trên thế giới. Để tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá các doanh nghiệp cần phải tiến hành xây dựng lại các nhà máy , cơ sở sản xuất, trang bị máy móc, đưa công nghệ hiện đại vào sản xuất. Để dáp ứng được điều này đòi hỏi phải đáp ứng một nhu cầu vốn lớn, nhưng chủ yếu vẫn là nguồn vốn trong nước. Ngân hàng chính là nơi đáp ứng cho doanh nghiệp nhu cầu đó. Sự hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua các nghiệp vụ tín dụng đ• góp phần cung ứng vốn đa dạng cho DNNN, để nó ngày càng phát triển mạnh hơn nữa. Tuy nhiên hoạt động của các Ngân hàng thương mại nói chung ngày càng khó khăn. Vấn đề là làm thế nào để nâng cao chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp Nhà nước là vấn đề bức xúc. Qua quá trình học tập nghiên cứu và trong thời gian thực tập tại Ngân hàng công thương Thanh Xuân tôi nhận thấy những vấn đề còn tồn tại trong quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với doanh nghiệp Nhà nước, nên tôi đ• chọn đề tài ”Tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nước tại Ngân hàng công thương Thanh Xuân”.

CD0036 Mục lục. Lời nói đầu. Chơng I: Vai trò ngân hàng thơng mại trong việc cho vay đối với đoanh nghiệp nhà nớc 2 I. Tổng quan về ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. 1. Một số khái niệm về NH thơng mại 2 2. Chức năng của NH thơng mại .2 2.1. Chức năng tạo tiền 2 . 2.2 Chức năng thanh toán .3 2.3. Chức năng huy động tiền gửi tiết kiệm 3 2.4. Chức năng tài trợ cho ngoại thơng .3 2.5. Chức năng uỷ thác : 4 2.6 Chức năng bảo quản vật có giá : .4 2.7 Môi giới và mua bán chứng khoán : .4 2.8. Chức năng tín dụng : .4 3. Vai trò của NH thơng mại 6 ii. DNNN trong nền kinh tế thị trờng và vai trò của NH thơng mại trong việc thúc đẩy DNNN nhà nớc phát triển .10 1.Doanh nghiệp Nhà nớc (DNNN) .10 1.1. Khái niệm : .10 1 1.2. Đặc điểm .10 2. Vị trí của kinh tế Nhà nớc trong giai đoạn hiện nay 11 3. Xu hớng phát triển của DNNN 14 4. Vai trò của NH thơng mại trong việc thúc đẩy DNNN phát triển. 5. Hiểu quả của tín dụng Ngân hàng 15 5.1. Quan điểm về hiệu quả tín dụng .15 5.2. Những chỉ tiêu phản ánh hiệu quả tín dụng Ngân hàng 17 5.2.1. Các chỉ tiêu định tính : 17 5.2.2. Các chỉ tiêu định lợng .17 5.3. Các nhân tố ảnh hởng đến hiệu quả tín dụng Ngân hàng .18 5.4.1. Nhóm nhân tố phụ thuộc phía Ngân hàng .21 5.4.3. Nhóm nhân tố thuộc phía môi trờng .21 III. Cơ chế tín dụng của Ngân hàng Công thơng với Doanh nghiệp (DN) Nhà nớc 25 1. Chế độ cho vay . 2. Quy trình cho vay Chơng II : Thực trạng công tác cho vaycủa Ngân Hàng Công Thơng Thanh Xuân với doang nghiệp xây dựng tại địa bàn quận. 34 I. Ngân Hàng Công Thơng Thanh Xuân .34 1. Lịch sử hình thành, phát triển và cơ cấu tổ chức của ngận hàng .34 1.1. Lịch sử hình thành .35 1.3. Chc nng nhim v cỏc phũng .36 1.3.1.Phũng qun lý tin gi dõn c 36 1.3.2. Phũng kinh doanh i ni 36 1.3.3. Phũng kinh doanh i ngoi 37 1.3.4. Phũng ti chớnh k toỏn 37 1.3.5. Phũng tin t kho qu. .37 2 1.3.6. Phũng T chc hnh chớnh, tin lng 38 1.3.7. Phũng kim tra, kim soỏt ni b 38 2. Tình hình tín dụng của ngân hàng. .38 2.1. Huy ng vn .38 2.2. Tình hình cho vay và đầu t .41 II. Công tác cho vay của Ngân Hàng công thơng Thanh Xuân với doanh nghiệp xây dựng Nhà nớc 43 IịI. Những u điểm và tồn tại trong quan hệ tín dụng của ngân hàng .48 1. Ưu diểm .48 2. Những khó khăn , tồn tại và nguyên nhân 48 2.1. Về phía NH: .48 2.2.Về phía doanh nghiệp : .49 Chơng III: Một số ý kiến nhằm mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp xây dựng trong những năm tới .51 I. Giải pháp chủ yếu nhằm quan hệ tín dụng của Ngân hàng Công Thơng Thanh Xuân .51 A. Về phía ngân hàng 51 1. Đa dạng hoá hoạt động tín dụng 51 2. Đa dạng hoá phơng thức cho vay .52 3. Đa dạng hoá về ngành nghề 53 4. Đa dạng hoá loại tiền cho vay 53 5. Thực hiện tốt chính sách khách hàng để mở rộng tín dụng và nâng cao hiệu quả của nó 53 6. Nâng cao chất lợng đích thực của công tác thẩm định dự án, phân tích tín dụng . 56 3 7. Thực hiện tốt quy định về phân loại tài sản có, trích lập và sử dụng quỹ dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động ngân hàng 58 8. Nâng cao chất lợng thông tin vê rủi ro .59 9. Nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ . 10. Chuẩn hoá đội ngũ cán bộ tín dụng tơng ững với từng nhiệm vụ cụ thể 59 11. Sắp xếp một cơ cấu tổ chức hợp lý .59 B. Các giải pháp về phía DNNN . II. Một số kiến nghị nhằm tăng hiệu quả tín dụng của ngân hàng. 61 1. Về phía DNNN 61 1. Về phía Ngân hàng Nhà nớc .63 Kết luận 4 Lời nói đầu Trong chiến lợc phát triển kinh tế xã hội cua r Việt nam, Một trong những mục tiêu quan trọng hàng sđầu mà Đảng và Nhà nớc đẫ đặt ra là tiến trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc, theo kịp với các nớc trên thế giới. Để tiến hành công nghiệp hoá, hiện đại hoá các doanh nghiệp cần phải tiến hành xây dựng lại các nhà máy , cơ sở sản xuất, trang bị máy móc, đa công nghệ hiện đại vào sản xuất. Để dáp ứng đợc điều này đòi hỏi phải đáp ứng một nhu cầu vốn lớn, nhng chủ yếu vẫn là nguồn vốn trong nớc. Ngân hàng chính là nơi đáp ứng cho doanh nghiệp nhu cầu đó. Sự hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thông qua các nghiệp vụ tín dụng đã góp phần cung ứng vốn đa dạng cho DNNN, để nó ngày càng phát triển mạnh hơn nữa. Tuy nhiên hoạt động của các Ngân hàng thơng mại nói chung ngày càng khó khăn. Vấn đề là làm thế nào để nâng cao chất lợng tín dụng đối với doanh nghiệp Nhà nớc là vấn đề bức xúc. Qua quá trình học tập nghiên cứu và trong thời gian thực tập tại Ngân hàng công thơng Thanh Xuân tôi nhận thấy những vấn đề còn tồn tại trong quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng với doanh nghiệp Nhà nớc, nên tôi đã chọn đề tài 5Tín dụng với các doanh nghiệp Nhà nớc tại Ngân hàng công thơng Thanh Xuân. Đề tài bao gồm 3 chơng. Chơng 1 : Vai trò Ngân hàng thơng mại trong việc cho vay đối với doanh nghiệp Nhà nớc Chơng 2 : Thực trạng công tác tín dụng của Ngân hàng công thơng Thanh Xuân đối với doanh nghiệp Nhà nớc Chơng 3 Một số ý kiến, giải pháp nhằm mở rộng quan hệ tín dụng với doanh nghiệp xây dựng Nhà nớc trong địa bàn quận Thanh Xuân 5 Chơng I: Vai trò ngân hàng thơng mại trong việc cho vay đối với đoanh nghiệp nhà nớc. III.Tổng quan về ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. 1. Một số khái niệm về NH thơng mại Có rất nhiều định nghĩa khác nhau về NH. - Tại Mỹ : NH thơng mại là một công ty chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành công nghiệp tài chính. - Tại ấn Độ, NH thơng mại là cơ sở nhận các khoản kí thác để cho vay hay tài trợ đầu t. - Tại Việt Nam NH thơng mại là một tổ chức tài chính trung gian có chức năng kinh doanh tiền tệ với hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng bằng các hình thức huy động vốn với trách nhiệm hoàn trả cả gốc và lãi cho khách hàng với một thời gian thoả thuận. Đồng thời NH sẽ sử dụng đồng tiền huy động cộng với vốn tự có của bản thân NH để cho vay chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán. 2. Chức năng của NH thơng mại : 2.1. Chức năng tạo tiền : Dựa vào tỉ lệ dự trữ bắt buộc hay d thừa, các NH thơng mại khi cho vay sẽ giữ lại một phần (khoảng 10%), có khi là dự trữ bắt buộc ER (tuỳ thuộc vào khoản vay) và mối quan hệ của NH với khách hàng. Với một ví dụ đơn giản nh sau : Với 10.000 đơn vị tiền tệ NH cho vay và giữ lại tỉ lệ dự trữ RR bằng 10%, khi đó NH cho vay 9.000. Tại NH thứ 2 nhận 9,000 tiền gửi để 6 xuất chứng th, NH thứ 2 giữ lại khoản dự trữ là 900 và cho vay 8,100. Cứ tiếp tục nh thế, NH thứ 3 sẽ cho vay 7 290. Ngày nay, với hệ thống NH, việc cho vay và nhận gửi liên tiếp tổng dự trữ sé là 10 000 và cho vay là 90 000. 1 Lợng tiền gửi (D) khi đó = .R (R : tỉ lệ dự trữ). RR Khi đó số tiền NH tạo ra gấp 1/RR lần so với dự trữ ban đầu 2.2 Chức năng thanh toán, NH thực hiện chức năng này chủ yếu không dùng tiền mặt, thanh toán cho khách hàng và trong nội bộ liên NH (nh phát hành và bố trí séc, cung cấp mạng lới thanh toán điện tử, uỷ nhiệm thu chi, thanh thoán L / C ). Các NH cùng hệ thống mở tài khoản thực hiện thanh toán bù trừ cho nhau, thanh toán song biên mà không cần qua NH trung ơng. 2.3. Chức năng huy động tiền gửi tiết kiệm. Để có nguồn vốn cho vay, các NH luôn phải tìm các biện pháp để huy động vốn cho thật hiệu quả (nguồn rẻ và ổn định). Đây là đầu vào sống còn trong hoạt động của NH, là nguồn vốn tài chính cơ bản dùng để tài trợ cho các khoản cho vay, đầu t tạo lợi nhuận, đảm bảo sự phát triển vững mạnh của NH. Với chức năng này, NH có thể tìm kiếm những nguồn nhàn rỗi từ trong nền kinh tế 2.4. Chức năng tài trợ cho ngoại thơng : Trong nền kinh tế, loại hình tín dụng này đóng vai trò quan trọng đối với sự tồn tại và phát triển của ngoại thơng cũng nh đối với sự phát triển của kinh tế đất nớc. NH cho các doanh nghiệp vay để nhập khẩu máy móc, thiết bị hiện đại, đổi mới trang thiết bị, dây truyền sản xuất chế biến hàng xuất khẩu với công nghệ tiên tiến nhằm nâng cao chất lợng sản phẩm hàng hoá, tăng khả năng cạnh tranh. Cũng nhờ sự tài trợ của NH, Doanh nghiệp đợc thoả mãn nhu cầu về vốn, mở rộng sản xuất, tạo công 7 ăn việc làm, hoàn thành nghĩa vụ nộp thuế cho ngân sách Nhà nớc. Hoàn thành tín dụng giúp doanh nghiệp nhập khẩu hàng hoá tiêu dùng, phục vụ các chơng trình mục tiêu phát triển kinh tế đất nớc, mở rộng quan hệ đối ngoại với các nớc trên thế giới 2.5. Chức năng uỷ thác : Các doanh nghiệp hoạt động trong nền kinh tế luôn cần phải có NH, các công ty tài chính, các tổ chức tín dụng theo đó các tổ chức này việc quản lý tài sản và hoạt động tài chính đối với các doanh nghiệp, đồng thời nó sẽ thu phí trên cơ sở là giá trị của tài sản hay quy mô vốn mà các tổ chức này quản lý. 2.6 Chức năng bảo quản vật có giá : NH nhận bảo quản các loại tài sản, cung cấp cho khách hàng giấy chứng nhận và giấy chứng nhận này có thể lu hành nh tiền. 2.7 Môi giới và mua bán chứng khoán : Thị trờng tài chính ngày càng phát triển và mở rộng, NH luôn muốn trở thành một Bách hoá tài chính, cung cấp đầy đủ các dịch vụ tài chính, giúp khách hàng thoả mãn mọi nhu cầu. NH cung cấp các dịch vụ chứng khoán nh cơ hội mua cổ phiếu, trái phiếu mà không cần nhờ đến ngời kinh doanh chứng khoán. 2.8. Chức năng tín dụng : Có 2 vấn đề mà mọi NH đều phải quan tâm. - Thứ nhất là : NH có thể huy động vốn ở đâu với chi phí thấp - Thứ hai là : nhà quản lý NH phải làm gì để đảm bảo NH luôn có đủ tiền để đáp ứng nhu cầu xin vay của khách hàng. NH thơng mại một mặt thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong xã hội từ mọi thành phần trong nền kinh tế đồng thời nó dùng chính số tiền đó để cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội khi chúng có nhu cầu bổ sung vốn. Huy động vốn : 8 - Tiền gửi giao dịch : đây là loại tiền gửi của các doanh nghiệp, đơn vị cá nhân, tổ chức tiền gửi vào nhằm phục vụ cho mục đích thanh toán khi họ có nhu cầu rút tiền. - Tiền gửi kỳ hạn của các tổ chức kinh tế : Đó là những nguồn tiền không luân chuyển thờng xuyên nhng chi phí trả lãi cao, lãi suất có thể xác định trớc hoặc thoả thuận, quy mô không có giới hạn. Đối với những nớc có NH phát triển, tiền gửi có kì hạn chủ yếu là các chứng chỉ tiền gửi (CDs) với kì hạn xác định. Tuy nhiên ngày nay, để bảo vệ NH và những ngời gửi tiền khỏi rủi ro lãi suất CDs thả nổi và lãi suất điều chỉnh 3 đén 6 tháng một lần. - Tiền gửi tiết kiệm lãi suất áp dụng cao hơn so với tiền gửi giao dịch, tuy nhiên chi phí duy trì và quản lý nói chung thấp. Đây là loại tiền gửi đa dạng và phổ biến trong nền kinh tế, khoản mục này chiếm tỉ trọng cao trong cơ cấu tiền gửi di động. Mặt khác, nó gắn liền với quá trình tích luỹ và tiết kiệm của dân chúng, do vậy NH phải có nhiều loại hình khác nhau nhằm huy động tối đa loại tiền này. Cho vay : Có thể nói đây là chức năng hàng đầu để tài trợ cho chi tiêu của doanh nghiệp, cá nhân và các cơ quan Chính phủ. Hoạt động cho vay có mối quan hệ mật thiết với tình hình phát triển KTXH. Mặt khác thông qua cho vay, NH sẽ biết về chất lợng tín dụng của khách hàng giúp thị trờng có khả năng nhận thêm các khoản tín dụng mới từ những nguồn mới có chi phí thấp hơn. Các NH cung cấp rất nhiều loại cho vay : cho vay kinh doanh bất động sản, cho vay nông nghiệp, cho vay công nghiệp và thơng mại, cho vay cá nhân, tài trợ thuê mua 3. Vai trò của NH thơng mại - NH tạo ra tín dụng giúp các doanh nghiệp có vốn để mở rộng đầu t sản xuất kinh doanh. NH thơng mại là sản phẩm của nền kinh tế hàng hoá, nó ra đời để thực hiện các nhiệm vụ của mình về tiền tệ tín dụng, đó là nơi thu hút tập trung vốn, thu hút mọi tiềm năng xã hội để phục vụ cho các mục tiêu kinh tế xã hội, làm cho sản phẩm xã hội ngày 9 một tăng lên. Với những nguồn vốn tập trung và huy động đợc trong nền kinh tế cùng với vốn tự có của NH, NH tiến hành phân phối cho nhu cầu sử dụng vốn của các thành phần kinh tế đáp ứng kịp thời nhu cầu cần thiết về vốn của các thành phần kinh tế đó. Bất kì một doanh nghiệp nào từ khi thành lập đến khi hoạt động đều cần đến vốn, vốn là yếu tố không thể thiếu đợc đối với bất kì môt doanh nghiệp nào và nó sẽ quyết định tới thành công của doanh nghiệp. Bởi vì để tiến hành sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp không chỉ cần đến máy móc, thiết bị, nhà xởng mà doanh nghiệp cần phả có nguyên nhiên liệu, nhân công và tất cả các yếu tố khác phục vụ cho sản xuất kinh doanh nhng bản thân doanh nghiệp lại không có lợng vốn lớn để chi phí cho những nhu cầu vốn đó. Nh vậy khi đó thông qua hoạt động tín dụng của NH, NH sé đáp ứng đợc nhu cầu vốn cấp thiết đó. Trong nền kinh tế thị trờng, đòi hỏi các doanh nghiệp phải cạnh tranh lẫn nhau, sự cạnh tranh này không chỉ diễn ra với các doanh nghiệp trong nớc mà cả với các doanh nghiệp nớc ngoài. Trong điều kiện nh vậy đòi hỏi các doanh nghiệp không ngừng mở rộng quy mô sản xuất cả về chiều rộng lẫn chiều sâu để làm sao hàng hoá sản xuất ra có chất lợng cao, mẫu mã đẹp, giá rẻ, phù hợp với thị hiếu. Để đáp ứng nhu cầu ngày càng tăng đó giúp cho các doanh nghiệp có những sản phẩm phù hợp có thể cạnh tranh với những sản phẩm cùng loại trên thị trờng, đòi hỏi doanh nghiệp phải có lợng vốn lớn để đầu t cải tạo thiết bị công nghiệp lạc hậu nhằm giảm chi phí sản xuất. Hơn nữa trong quá trình hoạt động sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp cũng cần phải có vốn để dự trữ nguyên nhiên vật liệu để cho quá trình hoạt động sản xuất diễn ra liên tục, nếu không, với bất kì một lý do nào mà làm cho doanh nghiệp trì trệ trong sản xuất sẽ gây ra tổn thất nghiêm trong cho doanh nghiệp ở hiện tại cũng nh trong tơng lai. Khi đã có những máy móc thiết bị công nghiệp hiện đại thì đòi hỏi doanh nghiệp phải có đội ngũ cán bộ lành nghề để có thể vận hành những máy móc thiết bị hiện đại đó, nâng cao hiệu quả sản xuất và tránh những 10