Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)

Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)Quản trị rủi ro tại Agribank chi nhánh Cầu Giấy (LV thạc sĩ)

Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là trung thực và chưa được công bố trong các công trình khác Nếu không đúng như đã nêu trên, tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về đề tài của mình trước trường Đại học Ngoại thương

NGƯỜI CAM ĐOAN

Nguyễn Thị Thu

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TDQT

1.1 Khái niệm rủi ro và quản trị rủi ro… ……… ………4

1.1.1 Rủi ro… ……… ………4

1.1.1.1 Khái niệm rủi ro ……… 4

1.1.1.2 Phân loại rủi ro ………4

1.1.2 Quản trị rủi ro ……… ……… 8

1.1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro ……….… 8

1.1.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro ……… ……… 9

1.1.2.3 Động cơ của quản trị rủi ro ……… ……… 10

1.1.2.4 Lợi ích của quản trị rủi ro …… ……… 10

1.1.2.5 Cách thức quản trị rủi ro ………… ……… 11

1.1.2.6 Các phương pháp quản trị rủi ro ………… ……… 11

1.1.2.7 Chương trình quản trị rủi ro ……… ……… 13

1.2 Quản trị rủi ro hoạt động thẻ TDQT ……… ………16

1.2.1 Đặc điểm của hoạt động kinh doanh thẻ TDQT ……… ………… ……16

1.2.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng quốc tế ………… ……… 16

1.2.1.2 Chủ thể tham gia ……… ……… 16

1.2.1.3 Quy trình phát hành thẻ ……… ……… 19

1.2.1.4 Quy trình thanh toán ……… ……… 20

1.2.1.5 Quy trình thu nợ ……… ……… 21

1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động thẻ TDQT………… ……… 22

1.2.2.1 Nhận diện và phân loại rủi ro……… ……… 22

1.2.2.2 Đo lường rủi ro ………… ……… 27

1.2.2.3 Kiểm soát rủi ro ……… ……… ……… 27

1.2.2.4 Tài trợ rủi ro ……… ……… 29

1.2.3 Các nhấn tố ảnh hưởng đến QTRR hoạt động kinh doanh thẻ TDQT … 29

1.2.4 Phòng tránh rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT ……… 34

1.2.5 Xử lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT ……… 36

CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TDQT TẠI AGRIBANK CN CẦU GIẤY 2.1 Đặc điểm của Agribank CN Cầu Giấy … ……… … 38

2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển ….…… ……… 38

2.1.2 Mạng lưới hoạt động …… ……….…… 39

2.1.3 Cơ cấu tổ chức …….………… ……….…… 40

2.1.4 Hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh ……….… 41

2.1.4.1 Các loại thẻ TDQT Chi nhánh phát hành ……… ……… … 41

2.1.4.2 Tình hình chung ……….……….… 44

2.1.4.3 Quy trình các nghiệp vụ Chi nhánh đang áp dụng ……… ……… 46

2.2 Thực trạng QTRR hoạt động thẻ TDQT tại Agribank CN Cầu Giấy … 52

2.2.1 Xác định các rủi ro ……… ……… 52

2.2.1.1 Giả mạo thẻ trong phát hành và thanh toán …… ……… … … 52

2.2.1.2 Rủi ro kỹ thuật ……… ……… 52

2.2.1.3 Chủ thẻ mất khả năng thanh toán ……… ……… 53

2.2.1.4 Các ĐVCNT cố tình gian lận ……… ……….53

2.2.2 Thực trạng QTRR hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh … 55

2.2.2.1 Nhận diện rủi ro ……… ……… 55

2.2.2.2 Đo lường rủi ro ……… ……… 58

2.2.2.3 Kiểm soát rủi ro ………… ……… 59

2.2.2.4 Công tác tài trợ rủi ro ……… 59

2.2.3 Chính sách QTRR hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh ……60

2.3 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro trong kinh doanh thẻ TDQT tại Agribank CN Cầu Giấy………62

2.3.1 Thuận lợi……….……… ….……… 62

2.3.4 Hạn chế và nguyên nhân ……….……… 64

2.3.4.1 Hạn chế……… ……… 64

2.3.4.2 Nguyên nhân của hạn chế ……… ……… 66

2.3.5 Khảo sát thực tế ……… 69

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TDQT TẠI AGRIBANK CHI NHÁNH CẦU GIẤY 3.1 Định hương phát triển thẻ TDQT tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy …… 72

3.1.1 Tiềm năng phát triển thẻ TDQT ……… ……… 72

3.1.2 Định hướng phát triển thẻ TDQT tại Chi nhánh ……… ……… 73

3.2 Giải pháp hoàn thiện QTRR hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh 74 3.2.1 Xây dựng tổ chức QTRR hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh 74

3.2.2 Nâng cao trình độ chuyên môn, đạo đức cán bộ thẻ TDQT tại Chi nhánh … 76

3.2.3 Nâng cao vai trò kiểm tra, kiểm soát nội bộ ……… ……… 77

3.2.4 Hạn chế tình trạng giả mạo thông tin khách hàng trong phát hành thẻ TDQT 77 3.2.4.1 Xây dựng hệ thống chấm điểm và phân loại khách hàng ……… 77

3.2.4.2 Thông tin hướng dẫn sử dụng thẻ TDQT an toàn ……….……… 79

3.2.4.3 Thiết lập hạn mức cho thẻ TDQT ………….………80

3.2.4.4 Hướng dẫn và thường xuyên kiểm tra công tác thanh toán thẻ tại ĐVCNT

….……… 81

3.2.4.5 Phát hành thẻ chip thay thế thẻ mã hóa bằng băng từ ……… 82

3.2.5 Phối hợp tích cực với Trung tâm Thẻ Agribank và các cơ quan liên quan trong công tác ngăn ngừa và phát hiện rủi ro ……… …… 83

3.3 Kiến nghị với các cơ quan hữu trách ……….……… 84

3.3.3 Hiệp hội thẻ của các ngân hàng tại Việt Nam ….……… 88

KẾT LUẬN ……… 91

STT Tên bảng biểu Trang

Biểu đồ 2.3 Doanh số thanh toán qua thẻ và lãi cho vay thẻ TDQT tại Agribank CN Cầu Giấy 2009 - 2016 46

Agribank Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Em đã kế thừa có chọn lọc các vấn đề lý luận cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro để tạo dựng cơ sở lý thuyết cho việc nghiên cứu và áp dụng vào hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

Nội dung của đề tài tập trung nghiên cứu rủi ro và công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy thông qua các phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng Trong khuân khổ luận văn này, em có thực hiện một khảo sát khách hàng sự hiểu biết về an toàn khi sử dụng thẻ TDQT Qua đó đánh giá được phần nào những rủi ro có thể xảy ra từ phía khách hàng và nguy cơ rủi ro cho phía ngân hàng Đồng thời có hoạt động, những chương trình hỗ trợ khách hàng để nâng cao an toàn khi sử dụng thẻ TDQT

Đánh giá thực trạng công tác quản trị rủi ro tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy gồm: Xây dựng quy trình, chính sách trong phát hành và thanh toán thẻ TDQT; Đánh giá

và đo lường rủi ro, xử lý rủi ro; Tổng hợp các nhân tố ảnh hưởng tới khả năng ứng dụng vào thực tế công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Chi nhánh

Trên cơ sở những mặt hạn chế còn tồn tại như: Chưa có bộ phận quản trị rủi ro độc lập cho hoạt động kinh doanh thẻ TDQT của Chi nhánh; Hệ thống an ninh, cảnh báo, phòng ngừa còn yếu; Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa thực sự hiểu quả Từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng công tác quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

PHẦN MỞ ĐẦU

1 Tính cấp thiết của đề tài

Đứng trước sự chuyển mình mạnh mẽ của nền kinh tế nước nhà, ngân hàng với

tư cách là một doanh nghiệp đặc biệt, một tổ chức tài chính cũng chuyển mình theo guồng quay mạnh mẽ của nền kinh tế đất nước Bởi vậy ngân hàng đã không ngừng đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ bằng việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ chất lượng

và tiện dụng Thẻ tín dụng quốc tế là một trong những dịch vụ như vậy

Thẻ tín dụng quốc tế là một hình thức thay thế cho việc thanh toán trực tiếp Chủ thẻ không cần phải trả tiền mặt ngay khi mua hàng Thay vào đó, ngân hàng sẽ ứng trước tiền cho người bán và Chủ thẻ sẽ thanh toán lại sau cho ngân hàng khoản giao dịch Ngày nay thẻ tín dụng đã được sử dụng phổ biến trong cuộc sống hàng ngày của đông đảo người dân toàn thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng Việc triển khai hoạt động phát hành và thanh toán thẻ tín dụng quốc tế là một phần tất yếu trong sự phát triển chung về thẻ của ngành ngân hàng

Tuy nhiên đi cùng với sự phát triển nhanh chóng về số lượng và lợi nhuận cao

mà dịch vụ này mang lại thì các ngân hàng phải đối mặt với rất nhiều khó khăn và rủi

ro khôn lường Nhận thức được điều đó, Agribank CN Cầu Giấy đã có những giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro và khắc phục khó khăn Tuy nhiên vẫn còn những vấn đề bất cập tồn tại dẫn đến kết quả đạt được không như kỳ vọng

2 Tổng quan tình hình nghiên cứu

Quản trị rủi ro không còn là đề tài mới mẻ, tuy nhiên hoạt động này vẫn là vấn

đề cấp thiết Do việc kinh doanh của các ngân hàng tại Việt Nam chủ yếu là hoạt động truyền thống cho vay tín dụng, hoạt động kinh doanh thẻ TDQT chưa thực sự được quan tâm đúng với tiềm năng

Mặt khác, các nghiên cứu trước đây tập trung nhiều ở việc phát triển hoạt động kinh doanh thẻ TDQT, và các nghiên cứu đó hầu hết được thực hiện ở thời kỳ đầu khi thẻ TDQT triển khai tại thị trường Việt Nam

Trong bài luận này, em xin đề cập đến các rủi ro cơ bản thường gặp trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Việt Nam và từ đó đưa ra các biện pháp phòng ngừa rủi ro hoạt động thẻ TDQT tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

3 Mục đích của đề tài:

- Hệ thống hóa những vấn đề cơ bản quản trị rủi ro kinh doanh thẻ TDQT

- Phân tích, đánh giá quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc

tế tại Agribank CN Cầu Giấy

- Đề xuất một số giải pháp và kiến nghị nhằm giảm thiểu rủi ro dịch vụ thẻ tín

dụng quốc tế tại Agribank CN Cầu Giấy

4 Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Rủi ro tồn tại trong mọi hoạt động kinh doanh của ngân hàng, việc đưa ra các biện pháp hạn chế và ngăn ngừa rủi ro đó là rất cần thiết Bài luận này lựa chọn hoạt động kinh doanh thẻ TDQT tại Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn – Chi nhánh Cầu Giấy làm đối tượng nghiên cứu Và phạm vi mà khóa luận đề cập chỉ giới hạn trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT của Chi nhánh Cầu Giấy giai đoạn từ 2010 đến 2016

5 Phương pháp nghiên cứu

Khóa luận được nghiên cứu trên cơ sở một số phương pháp như phương pháp thống kê, so sánh, kết hợp với phương pháp phân tích làm rõ các vấn đề đặt ra

6 Kết cấu luận văn:

- Tên đề tài: Quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế tại

Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

- Bố cục luận văn: Ngoài phần Mở đầu và Kết luận, luận văn gồm có 3 chương:

Chương 1: Những vấn đề cơ bản về rủi ro và quản trị rủi ro trong hoạt động kinh

doanh thẻ TDQT

Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

quốc tế tại Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng

quốc tế Agribank Chi nhánh Cầu Giấy

Do thời gian nghiên cứu không dài và kiến thức còn chưa sâu nên khóa luận sẽ khó tránh khỏi những sai sót và hạn chế Vì vậy em rất mong được sự thông cảm và đóng góp ý kiến của thầy cô

Cuối cùng, em xin chân thành cảm ơn cô Đào Thị Thu Giang đã dành nhiều thời gian giúp đỡ em hoàn thành khóa luận này

NGƯỜI THỰC HIỆN

Nguyễn Thị Thu

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH THẺ TDQT

1.1 Khái niệm rủi ro và quản trị rủi ro

1.1.1 Rủi ro

1.1.1.1 Khái niệm rủi ro

Trong các nghiên cứu, có 2 trường phái nổi bật về rủi ro: Trường phái truyền thống (trường phái tiêu cực) và trường phái trung hoà

Trường phái truyền thống

Rủi ro được coi là sự không may mắn, sự tổn thất, mất mát, nguy hiểm…

kinh doanh của doanh nghiệp có tác động xấu

Như vậy, theo cách nghĩ truyền thống thì Rủi ro là những thiệt hại, mất mát, nguy hiểm hoặc các yếu tố liên quan đến nguy hiểm, khó khăn, hoặc điều không may

có thể xảy ra

Trường phái trung hoà

không mong đợi

Như vậy, Rủi ro là sự bất trắc có thể đo lường được Rủi ro vừa mang tính tích cực vừa mang tính tiêu cực Rủi ro có thể mang tới những tổn thất, mất mát, nguy hiểm… nhưng cũng có thể mang đến những cơ hội

1.1.1.2 Phân loại rủi ro

Rủi ro được phân loại theo 2 phương pháp sau:

a) Rủi ro thuần túy

Rủi ro thuần túy tồn tại khi có một nguy cơ tổn thất nhưng không có cơ hội kiếm lời được

Ví dụ: người chủ một chiếc xe có rủi ro tổn thất tiềm ẩn liên quan đến một vụ đụng xe Nếu có đụng xe người đó sẽ bị thiệt hại về tài chính Nếu không, người đó sẽ không có lợi gì cả, vì thế tình trạng tài chính của người đó vẫn không thay đổi

Rủi ro thuần tuý có thể được phân thành 5 nhóm như sau:

Rủi ro cá nhân: đó là các tổn thất về thu nhập hay tài sản của một cá nhân

Nhìn chung, rủi ro thu nhập được đánh giá dựa trên 4 mối nguy hiểm sau:

Rủi ro về tài sản: Bất cứ một cá nhân nào là chủ sở hữu tài sản, đều phải chịu

rủi ro về tài sải Rủi ro về tài sản là những tổn thất về tài sản do bị hư hỏng hay mất mát Rủi ro về tài sản được chia thành 2 nhóm: tổn thất trực tiếp và tổn thất gián tiếp

như sau: nếu một ngôi nhà bị tiêu huỷ do hoả hoạn, tài sản của người sở hữu bị thiệt hại là giá trị tài sản toàn ngôi nhà Thiệt hại này được gọi là thiệt hại trực tiếp hay tổn thất trực tiếp

trực tiếp), hậu quả kéo theo là chủ ngôi nhà phải chi thêm một khoản tiền để có thể sống tạm một thời gian ở đâu đó trong lúc ngôi nhà được xây dựng (hay phụ hồi) lại Phần tổn thất này được gọi là tổn thất gián tiếp hay tổn thất “hậu quả”

Ví dụ: Một phân xưởng sản xuất bị hoả hoạn Tổn thất trực tiếp của công ty là toàn bộ giá trị phân xưởng bị thiêu huỷ Tổn thất gián tiếp của công ty là thiệt hại về thu nhập do phân xưởng đó sản xuất ra nếu còn sử dụng nó

Rủi ro tổn thất về tài sản có thể là một hỗn hợp giữa 3 loại rủi ro:

- Rủi ro tổn thất về tài sản

- Tổn thất về thu nhập khi tài sản không được sử dụng

- Chi phí tăng thêm trong trường hợp có thiệt hại về tài sản

Rủi ro pháp lý: Mối nguy hiểm cơ bản trong rủi ro pháp lý là sự bất cẩn (không

cố ý) của người khác, hay sự nguy hiểm đến tài sản của họ do không cẩn thận hay không chủ tâm gây nên Như vậy, rủi ro pháp lý còn có thể là kết quả từ việc bất cẩn không cố ý gây nên

Dưới hệ thống pháp luật của nước ta, điều luật chỉ ra rằng nếu một người nào

đó có hành vi định làm hại người khác, hay định gậy thiệt hại tài sản của người khác vì

sự bất cẩn hay vì một lý do nào khác, sẽ phải chịu trách nhiệm pháp lý với sự thiệt hại gây ra đó

Rủi ro pháp lý là tổng hợp giữa khả năng thiệt hại về tài sản hiện tại và tổn thất

về thu nhập trong tương lai do hậu quả thiệt hại về tài sản gây nên, hay trách nhiệm pháp lý phát sinh trong trường hợp cố ý hay không cố ý gây hại hay xâm phạm quyền lợi của người khác

Ví dụ: Do sự bất cẩn của người thợ hàn, hàn cửa sắt ở tầng 2 của một toà nhà

thương mại đã gây hoả hoạn làm cháy cả toà nhà, gây tổn thất rất lớn về người và tài sản (hàng chục tỷ đồng của các hộ kinh doanh trong toà nhà đó) Trung tâm mua bán

đã phải ngừng hoạt động cả năm trời để sửa chữa Ông chủ của cơ sở hàn có người thợ hàn làm việc bất cẩn, gây hoả hoạn đã bị truy tố trước pháp luật vì sự bất cẩn của nhân viên của mình

Rủi ro phát sinh do sự phá sản của người khác: Khi một người nào đó đồng ý

làm việc cho một tổ chức, người đó phải có trách nhiệm với bất kỳ tình huống nào mà

tổ chức sẽ gặp phải Khi một cá nhân hay tổ chức bị phá sản, đó là hậu quả của tổn thất

về tài chính, ta nói rủi ro là hiện hữu Trong trường hợp này tổ chức có thể đưa vấn đề phá sản vào hợp đồng để xây dựng phương án thanh toán nợ vay khi có sự cố xảy ra

b) Rủi ro suy đoán

Rủi ro suy đoán tồn tại khi có một cơ hội kiếm lời được cũng như một nguy cơ tổn thất

Ví dụ: Đầu tư vào một dự án vốn có thể có lợi nhuận hay có thể thất bại

Rủi ro suy đoán có thể được phân loại theo nhóm nguyên nhân sau đây:

Rủi ro do thiếu kinh nghiệm và kỹ năng quản lý kinh doanh: rủi ro do thiếu

kiến thức về quản lý kinh doanh ở tầm vi mô và vĩ mô của các nhà quản lý dẫn đến những thiệt hại to lớn về mặt kinh tế

Rủi ro do kém khả năng cạnh tranh: đó là rủi ro của các công ty do không

thích nghi được với khả năng cạnh tranh trên thị trường, không chiếm lĩnh được thị trường và không giữ được khách hàng của mình Hậu quả là những thiệt hại về tài chính của công ty Thiệt hại này đôi khi có thể làm công ty phá sản

Rủi ro do sự thay đổi thị hiếu của khách hàng: do sự hạn chế các kiến thức về

marketing, các công ty đã không kịp thời đáp ứng được nhu cầu về thị hiếu của khách hàng Hậu quả là hàng sản xuất ra không hợp thị hiếu của khách hàng, không bán được, làm tổn thất tài chính của công ty

Rủi ro do lạm phát: do lạm phát tăng làm cho giá cả hàng hoá, nguyên vật liệu

tăng, đồng tiền mất giá Kết quả, chi phí đầu vào lớn hơn mức dự kiến, làm cho thu nhập bị giảm (thiệt hại về tài chính)

Rủi ro do điều kiện không ổn định của thuế: thuế là một trong những công cụ

để điều hoà thu nhập trong nền kinh tế Nó đóng một vai trò rất quan trọng trong vấn

đề tính toán hiệu quả kinh doanh của một công ty Kinh doanh trong một môi trường bất ổn về thuế là một rủi ro rất lớn Nếu không được tính toán kỹ, công ty sẽ dễ bị thua

lỗ và có thể dẫn đến phá sản

Rủi ro do thiếu thông tin kinh tế: sự thiếu thông tin trên thị trường sẽ dẫn tới

những quyết định sai lầm trong kinh doanh, gây hậu quả tổn thất không lường được

Rủi ro do tình hình chính trị bất ổn: tình hình chính trị bất ổn cũng là một mối

lo ngại đối với các nhà đầu tư trong và ngoài nước Rủi ro thường xuất hiện khi các nhà kinh doanh xuất nhập khẩu có mối quan hệ với các nước có tình hình chính trị không ổn định Khi các chính sách thay đổi có thể sẽ dẫn tới thiệt hại về tài chính cho các nhà xuất nhập khẩu

Có thể nói thêm rằng khả năng tồn tại mối nguy hiểm có thể mang lại một sự có lợi hoặc không có lợi với một mức bất ổn nhất định Mức bất ổn được tính toán cho hầu hết các rủi ro, nhưng cần lưu ý:

ngẫu nhiên như: trò chơi đỏ đen hoặc nhặt bóng trắng hoặc đỏ trong một rổ bóng

đại để giải thích và chứng minh xu hướng phát triển của hiện tượng trong tương lai qua các con số thống kê có được

Một phương pháp khác cũng thường được sử dụng để xử lý hậu quả rủi ro là chi trước một khoản tiền cho các biện pháp phòng chống nhằm ngăn ngừa và giảm thiều rủi ro khi nó xuất hiện Khi sử dụng phương pháp này, cần thiết phải tính được mức tổn thất có thể trích quỹ cho hoạt động phòng ngừa rủi ro Người ta sử dụng lý thuyết xác suất và quy luật phân phối xác suất để tính số tiền bình quân cần chi cho mỗi rủi

ro

1.1.2 Quản trị rủi ro

1.1.2.1 Khái niệm quản trị rủi ro

Quản trị rủi ro theo nghĩa rộng hàm nghĩa rằng doanh nghiệp cần phát huy, sử dụng năng lực của chính mình để đề phòng và chuẩn bị cho sự biến động của thị trường hơn là chờ đợi sự biến động rồi mới tìm cách đối phó lại Mục tiêu của quản trị

rủi ro không phải ngăn cấm, mà là biết chấp nhận rủi ro, phải ý thức được rủi ro với kiến thức đầy đủ và hiểu biết rõ ràng để có thể đo lường và giúp giảm nhẹ Quản trị rủi

ro có nghĩa là tất cả các chi tiết rủi ro phải vận hành trong phạm vi được chấp thuận, giới hạn và quản lý

“Quản trị rủi ro là xác định mức độ rủi ro mà một doanh nghiệp mong muốn, nhận diện được mức độ rủi ro hiện nay của doanh nghiệp đang gánh chịu và sử dụng các công cụ phái sinh hoặc các công cụ tài chính khác để điều chỉnh mức độ rủi ro

thực sự theo mức rủi ro mong muốn” (PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang, Quản trị rủi

ro tài chính, 2007, tr.545)

Quản trị rủi ro là sự vận hành chương trình mà có thể hoàn thiện hoạt động, quản lý được các nguồn lực quan trọng, bảo đảm sự tuân thủ các quy định, đạt được mục tiêu hoàn hảo, duy trì sự cân bằng tài chính và cuối cùng ngăn chặn sự mất mát, thiệt hại cho doanh nghiệp

Chức năng chủ yếu của quản trị rủi ro là nhận diện, đo lường và quan trọng hơn

cả là giám sát rủi ro Quản trị rủi ro là chuỗi hành động chủ động trong hiện tại để bảo

vệ trong tương lai

1.1.2.2 Mục tiêu của quản trị rủi ro

Kiểm soát rủi ro

Mục tiêu đầu tiên và quan trọng nhất của quản trị rủi ro là phải kiểm soát được rủi ro Đối với một quyết định đầu tư hay giao dịch kinh doanh cụ thể, có nhiều rủi ro tiềm tàng cùng đe dọa xảy ra Các rủi ro này có thể xảy ra, nhưng cũng có thể không xảy ra, tác động của chúng có thể dao động từ rất lớn đến rất nhỏ Chúng có thể chỉ là

đe dọa, nhưng cũng có thể làm cho doanh nghiệp bị tổn thất nặng nề Do vậy vấn đề ở đây là làm thế nào kiểm soát được rủi ro, giới hạn tác động của nó trong phạm vi cho phép

Biến rủi ro thành lợi thế, cơ hội thành công

Rủi ro không hoàn toàn chỉ có nghĩa là thua lỗ hoặc thất bại, mà rủi ro cũng có thể tạo ra cơ hội để kiếm được lợi nhuận Do vậy một mục tiêu quan trọng khác của

quản trị rủi ro là cần phải giúp doanh nghiệp nhận thức đúng thực trạng rủi ro và khả năng chuyển đổi rủi ro thành lợi thế Trên cơ sở nhận thức này, doanh nghiệp sẵn sàng

sử dụng các nguồn lực để biến các rủi ro thành lợi thế, cơ hội thành công

Để đạt được mục tiêu này, doanh nghiệp phải nỗ lực nâng cao năng lực, chủ động xây dựng được dự án đầu tư phù hợp với năng lực của mình và chủ động phòng ngừa rủi ro ngay từ khi bắt đầu triển khai kế hoạch kinh doanh Doanh nghiệp cần xây dựng nhiều kịch bản, từ tốt nhất đến xấu nhất, để luôn giữ được khả năng chủ động ứng phó trong mọi trường hợp

1.1.2.3 Động cơ của quản trị rủi ro

Lý do chính để doanh nghiệp tiến hành quản trị rủi ro là những quan ngại có liên quan đến độ bất ổn của các nhân tố trên thị trường như: lãi suất, tỷ giá, giá cả hàng hóa, sự điều chỉnh thay đổi của chính sách pháp luật, những khó khăn không lường trước được trong kinh doanh Những bài học thất bại của các doanh nghiệp khác khi không quan tâm đến quản trị rủi ro cũng góp phần khuyến khích doanh nghiệp cần phải chủ trọng hơn đến vấn đề này Nền kinh tế nước ta đang từng bước hội nhập đầy

đủ vào thị trường thế giới, các quan hệ giao dịch kinh doanh của doanh nghiệp ngày càng đa dạng và phức tạp hơn Cơ hội kiếm lợi nhuận có nhiều hơn, nhưng rủi ro cũng nhiều hơn Những điều này đòi hỏi doanh nghiệp phải chú trọng nhiều hơn nữa đến quản trị rủi ro Cùng với quá trình hội nhập kinh tế, các sản phẩm phái sinh cũng bắt đầu được giới thiệu và xuất hiện trên thị trường Việt Nam Chính sự ra đời của những sản phẩm này cũng tạo nên một tác động tâm lý to lớn về yêu cầu phòng ngừa rủi ro trong toàn thể cộng đồng doanh nghiệp

1.1.2.4 Lợi ích của quản trị rủi ro

Đối với các doanh nghiệp lớn hoạt động theo mô hình công ty cổ phần, có nhiều chủ sở hữu là các cổ đông, công ty quản trị rủi ro có hiệu quả với chi phí thấp hơn so với trường hợp nếu chính bản thân cổ đông thực hiện quản trị rủi ro thông qua điều chỉnh danh mục đầu tư cá nhân

"Các công ty quản trị rủi ro để giảm thuế, giảm chi phí phá sản, bởi vì các nhà quản trị quan tâm đến tài sản của riêng họ, để tránh đầu tư lệch lạc, để thực hiện vị thế đầu cơ khi có dịp, để kiếm được lợi nhuận kinh doanh chênh lệch hoặc để giảm rủi ro

tín dụng và từ đó làm giảm chi phí đi vay" (PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang, Quản trị

rủi ro tài chính, 2007, tr.547)

1.1.2.5 Các phương thức quản trị rủi ro

Quản trị rủi ro chủ động: Là phương thức quản trị rủi ro thông qua các

chương trình, chính sách của doanh nghiệp nhằm phòng ngừa những rủi ro ngay từ khi chúng còn tiềm ẩn Các chính sách quản trị rủi ro thực hiện vừa giúp doanh nghiệp chủ động né tránh rủi ro, giới hạn tác động rủi ro trong phạm vi có thể chấp nhận được, từ

đó giúp doanh nghiệp tránh được các rắc rối và khó khăn, đồng thời có thể biến các rủi

ro thành cơ hội và làm tăng giá trị doanh nghiệp

Quản trị rủi ro thụ động: Là các biện pháp đối phó, khắc phục những hậu quả

sau khi rủi ro đã xảy ra Tất nhiên khi rủi ro đã xảy ra, tổn thất đã rõ ràng, các giải pháp khắc phục sẽ khó có được kết quả như mong muốn

1.1.2.6 Các phương pháp quản trị rủi ro

Né tránh rủi ro

Né tránh rủi ro là loại bỏ khả năng bị thiệt hại, là việc không chấp nhận dự án

có độ rủi ro quá lớn Biện pháp này được áp dụng trong trường hợp khả năng bị thiệt hại cao và mức độ thiệt hại lớn Né tránh rủi ro có thể được thực hiện ngay từ giai đoạn đầu của chu kỳ dự án Nếu rủi ro dự án cao thì loại bỏ ngay từ đầu

Chấp nhận rủi ro

Chấp nhận rủi ro là trường hợp chủ đầu tư hoặc cán bộ dự án hoàn toàn biết trước về rủi ro và những hậu quả của nó nhưng sẵn sàng chấp nhận những rủi ro, thiệt hại nếu nó xuất hiện Chấp nhận rủi ro áp dụng trong trường hợp mức độ thiệt hại thấp

và khả năng bị thiệt hại không lớn Ngoài ra, cũng có những rủi ro mà đơn vị phải chấp nhận

Tự bảo hiểm

Tự bảo hiểm là phương pháp quản lý rủi ro mà đơn vị chấp nhận rủi ro và tự nguyện kết hợp thành một nhóm gồm nhiều đơn vị có rủi ro tương tự khác, đủ để dự đoán chính xác mức độ thiệt hại và do đó, chuẩn bị trước nguồn quỹ để bù đắp nếu nó xảy ra Giải pháp tự bảo hiểm có đặc điểm:

hoặc một ngành

Hệ thống tự bảo hiểm cũng phải đáp ứng mọi chỉ tiêu của hệ thống bảo hiểm

Tự bảo hiểm có lợi thế là nâng cao khả năng ngăn ngừa thiệt hại, thủ tục chi trả bảo hiểm nhanh gọn, đồng thời, nâng cao khả năng sinh lợi vì tạo điều kiện quay vòng vốn Tuy nhiên, biện pháp tự bảo hiểm cũng có nhược điểm là đơn vị phải chi phí để vận hành chương trình tự bảo hiểm; đơn vị phải mua và cung cấp nội bộ những dịch

vụ có giá trị như những thiết bị ngăn ngừa thiệt hại ; khi khả năng bị thiệt hại xuất hiện đơn vị phải thuê người điều hành theo dõi chương trình tự bảo hiểm Phương pháp tự bảo hiểm cũng chứa đựng yếu tố rủi ro vì ở đây thực tế đơn vị chấp nhận rủi ro với hy vọng thiệt hại có thể không xảy ra trong một số năm

Ngăn ngừa thiệt hại

Ngăn ngừa thiệt hại là hoạt động nhằm làm giảm tính thường xuyên của thiệt hại khi nó xuất hiện Để ngăn ngừa thiệt hại cần xác định nguồn gốc thiệt hại Có hai nhóm nhân tố chính đó là nhóm nhân tố môi trường đầu tư và nhân tố về nội tại dự án

Một số biện pháp ngăn ngừa như phát triển hệ thống an toàn, đào tạo lại lao động, thuê người bảo vệ

Giảm bớt thiệt hại

Chương trình giảm bớt thiệt hại là việc chủ đầu tư, bộ quản lý dự án sử dụng các biện pháp đo lường, phân tích, đánh giá lại rủi ro một cách liên tục và xây dựng các kế hoạch để đối phó, làm giảm mức thiệt hại khi nó xảy ra

Khi không thể chuyển dịch thiệt hại thì việc áp dụng biện pháp này không phù hợp

Chuyển dịch rủi ro

Chuyển dịch rủi ro là biện pháp, trong đó một bên liên kết với nhiều bên khác

để cùng chịu rủi ro Biện pháp chuyển dịch rủi ro giống phương pháp bảo hiểm ở chỗ:

độ bất định về thiệt hại được chuyển từ cá nhân sang nhóm nhưng khác ở chỗ bảo hiểm không chỉ đơn thuần bao gồm chuyển dịch rủi ro mà còn giảm được rủi ro thông qua dự đoán thiệt hại bằng luật số lớn trước khi nó xuất hiện

Bảo hiểm

“Theo quan điểm của nhà quản lý bảo hiểm thì bảo hiểm là sự chuyển dịch rủi

ro theo hợp đồng Từ bên quan điểm xã hội, bảo hiểm không chỉ đơn thuần là việc chuyển dịch rủi ro mà còn làm giảm rủi ro vì nhóm người có rủi ro tương tự nhau tự nguyện tham gia bảo hiểm đã cho phép dự đoán mức độ thiệt hại trước khi nó xuất hiện Bảo hiểm là công cụ quản lý rủi ro phù hợp khi khả năng thiệt hại thấp nhưng

mức thiệt hại có thể rất nghiêm trọng” (GS.TS.NGUT Bùi Xuân Phong, Nội dung

quản trị rủi ro, http://quantri.vn/dict/details/120-noi-dung-cua-quan-tri-rui-ro, ngày 21/04/2017)

1.1.2.7 Chương trình quản trị rủi ro

Rủi ro có thể xuất hiện theo những hình thức khác nhau, tùy theo từng giai đoạn

và đặc điểm ngành nghề, quy mô hoạt động của doanh nghiệp Việc thiết lập một chương trình quản trị rủi ro phù hợp là một cách để bảo vệ doanh nghiệp khỏi mắc phải những vấn đề không may có thể xảy đến bất cứ lúc nào

“Nội dung cơ bản của một chương trình quản trị rủi ro phải bao gồm việc kết hợp chuyển đổi linh hoạt các quyết định kinh doanh với dự báo giá cả và sử dụng các công cụ tài chính hiện đại, được thực hiện bởi một bộ phận chuyên trách quản trị rủi ro

ở doanh nghiệp” (PGS.TS Nguyễn Thị Ngọc Trang, Quản trị rủi ro,

https://www.tailieu.vn ngày 10/10/2017)

Một chương trình quản trị rủi ro hoàn chỉnh phải đạt được các mục tiêu cụ thể chủ yếu sau:

kế hoạch kinh doanh có tính nhất quán và có thể kiểm soát;

lập kế hoạch và sắp xếp thứ tự ưu tiên công việc trên cơ sở hiểu biết thấu đáo về hoạt động kinh doanh, môi trường kinh doanh, cơ hội và thách thức của doanh nghiệp;

hỗ trợ nguồn nhân lực của doanh nghiệp;

Các bước của chương trình quản trị rủi ro:

Đánh giá rủi ro:

Đánh giá rủi ro bao gồm ba hoạt động có liên quan với nhau Trước hết, phải nhận ra những rủi ro ảnh hưởng đến tổ chức Việc nhận ra những rủi ro thường đi với việc nhận ra mối hiểm họa và những nguy cơ Những mối hiểm họa (hay còn gọi là

"những nhân tố rủi ro" trong trường hợp những rủi ro suy đoán) là những hoạt động hay những điều kiện tạo nên hay làm gia tăng khả năng hoặc tổn thất hoặc lợi ích Một

bộ phận của một bộ máy được bảo trì sai là một ví dụ về một mối hiểm họa Một nguy

cơ mất mát hay một cơ hội có lợi sẽ là đồ vật, con người, hay tình huống bị ảnh hưởng bởi tổn thất hay lợi ích

Biết được sự tồn tại của những mối hiểm họa, nhân tố rủi ro, và nguy cơ tổn thất hay những cơ hội có may mắn thì chưa đủ Nhà quản trị rủi ro phải hiểu được bản chất của chúng, chúng xuất hiện như thế nào, và chúng tác động qua lại với nhau ra sao để dẫn đến một tổn thất hay may mắn Những cảm nhận về rủi ro, cũng như bất trắc, cũng được phân tích vì chúng có một tầm quan trọng to lớn Ví dụ, tổ chức có thể hiểu rõ những hiểm họa khi tiếp xúc với nguyên liệu nguy hiểm Nếu nhận thức rủi ro của những người công nhân là quá khác biệt, thì việc đánh giá rủi ro có thể trở nên khó khăn đối với tổ chức

Việc phân tích có liên quan đến hoạt động đánh giá cuối cùng, đó là đo lường rủi ro Việc đo lường rủi ro đánh giá khả năng và giá trị tổn thất hay may mắn theo tần

số và mức tổn thất Quá trình đo lường có thể mang hình thức đánh giá chất lượng, tổn thất này rất có thể xảy ra – theo một hình thức đánh giá số lượng

Kiểm soát rủi ro

Là những hoạt động tập trung vào việc né tránh, ngăn chặn giảm bớt hay nếu không thì cũng là kiểm soát rủi ro và tính bất định Những hoạt động kiểm soát rủi ro

có thể mang những hình thức đơn giản, chẳng hạn chắc chắn rằng nhà bếp có những bình chữa cháy vẫn còn hoạt động tốt Hay cũng có thể phức tạp như việc phát triển một chương trình đề phòng thảm họa bất ngờ cho trường hợp khẩn cấp ở một nhà máy năng lượng hạt nhân

Tài trợ rủi ro

Những hoạt động tài trợ rủi ro cung cấp những phương tiện đền bù tổn thất xảy

ra, gây quỹ cho những chương trình khác để giảm bớt rủi ro, hay để gia tăng những kết quả tích cực Thường một vài tổn thất vẫn xảy ra mặc dù có những nỗ lực kiểm soát chúng Việc tài trợ cho những tổn thất này có thể bao gồm những biện pháp chẳng hạn như: mua bảo hiểm, thiết lập một chi nhánh bảo hiểm bắt buộc, hay sử dụng những thư tín dụng Việc lập quỹ cho một chương trình an toàn trên đường cao tốc thông qua

cước phí dành cho những mục đích đặc biệt sẽ là một minh họa ít rõ ràng nhưng lại có giá trị pháp lý của tài trợ rủi ro

Quản lý chương trình

Yếu tố này thiết lập nên những thủ tục mà những hoạt động hàng ngày của chức năng quản trị rủi ro phải tuân theo Ví dụ: những thủ tục mua bảo hiểm hay việc ấn định cấu trúc của quá trình đánh giá và xem lại chương trình đều nằm trong quản lý chương trình Một ví dụ khác là những thủ tục dùng cho việc thông tin những nỗ lực

và kết quả của chương trình đến với những khán giả mục tiêu hay dự kiến Những kiến thức phức tạp về bảo hiểm hay kỹ thuật tài trợ rủi ro chỉ có tác dụng hạn chế đới với một nhà quản trị rủi ro có những kỹ năng quản trị và truyền đạt yếu kém Cũng vậy, việc quản lý chương trình được xác định phạm vi của tổ chức và nguồn lực của nó Công tác này đòi hỏi một kiến thức vững chắc về cách tổ chức đó hoạt động, những chỉ tiêu và mục tiêu của tổ chức, lịch sử và con người của tổ chức

1.2 Quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế

1.2.1 Đặc điểm của hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế

1.2.1.1 Khái niệm thẻ tín dụng quốc tế

Thẻ TDQT là một dịch vụ thanh toán với những hạn mức chi tiêu nhất định mà ngân hàng cung cấp cho khách hàng căn cứ vào khả năng tài chính, số tiền ký quỹ hoặc tài sản thế chấp

Thẻ TDQT là một dạng tín dụng tuần hoàn dành cho việc thanh toán mà khách hàng có thể sử dụng cho mọi giao dịch một cách linh hoạt Việc hoàn trả của khách hàng có thể được thực hiện môt lần hoặc nhiều lần theo một thời hạn nhất định và theo hạn mức quy định bởi ngân hàng phát hành thẻ

1.2.1.2 Chủ thể tham gia

Hiện nay lĩnh vực thẻ TDQT có sự tham gia chặt chẽ của 5 thành phần cơ bản là: Chủ thẻ, Ngân hàng phát hành thẻ, Ngân hàng thanh toán thẻ, Đơn vị chấp nhận thẻ, Tổ chức thẻ quốc tế

a) Chủ thẻ

Hiểu một cách đơn giản thì chủ thẻ là người sở hữu hợp pháp chiếc thẻ Chủ thẻ

là người được NHPHT chấp nhận phát hành thẻ trên cơ sở năng lực tài chính, khả năng chi trả của người đó hoặc dựa vào sự bảo lãnh của một tổ chức Đó cũng có thể là một người được uỷ quyền sử dụng thẻ

Chủ thẻ được phép dùng chiếc thẻ để chi tiêu, thanh toán hoặc rút tiền mặt Mỗi khi thanh toán cho các ĐVCNT để mua hàng hoá dịch vụ hoặc trả nợ, chủ thẻ phải xuất trình thẻ để ĐVCNT kiểm tra theo quy trình và lập biên lai thanh toán Đối với thẻ TDQT sau một khoảng thời gian nhất định tuỳ theo quy định của từng NHPHT, chủ thẻ sẽ nhận được sao kê Sao kê là bản thông báo chi tiết toàn bộ các giao dịch chi tiêu sử dụng thẻ trong kỳ, dư nợ đầu kỳ, dư nợ cuối kỳ, ngày đến hạn thanh toán, số tiền thanh toán tối thiểu bắt buộc, các khoản lãi và phí phát sinh và các thông báo liên quan tới việc sử dụng thẻ Căn cứ vào thông tin trên sao kê, chủ thẻ sẽ thực hiện thanh toán khoản tín dụng thẻ đã sử dụng cho NHPHT

b) Ngân hàng phát hành thẻ

NHPHT là đơn vị phát hành thẻ cho chủ thẻ NHPHT chịu trách nhiệm nhận hồ

sơ xin cấp thẻ, xử lý và ra quyết định phát hành thẻ, mở và quản lý tài khoản thẻ, đồng thời thực hiện việc theo dõi chi tiêu, thanh toán cuối cùng với chủ thẻ

Điều kiện bắt buộc không thể thiếu đó là: NHPHT phải là thành viên chính thức của tổ chức thẻ quốc tế NHPHT thẻ phải ký kết với chủ thẻ các điều khoản, điều kiện

sử dụng và thanh toán thẻ trên cơ sở pháp luật và những điều khoản chung của các tổ chức thẻ quốc tế NHPHT có quyền ký kết hợp đồng đại lý với bên thứ ba, là một ngân hàng hoặc tổ chức tài chính tín dụng khác trong việc thanh toán và phát hành thẻ TDQT

c) Ngân hàng thanh toán

Đây là ngân hàng trực tiếp ký hợp đồng với các ĐVCNT, giữ vai trò là cầu nối giúp chủ thẻ có thể mua sắm hàng hoá, thanh toán tiền dịch vụ tại ĐVCNT và giúp

ĐVCNT thu tiền của chủ thẻ Một ngân hàng có thể vừa đóng vai trò là NHTT, vừa đóng vai trò là NHPHT

Trong hợp đồng chấp nhận thẻ ký kết với các đơn vị cung ứng hàng hoá dịch

vụ, ĐVCNT, NHTT thẻ cam kết: chấp nhận các đơn vị này vào hệ thống thanh toán thẻ của ngân hàng, cung cấp các thiết bị cần thiết cho đơn vị để phục vụ cho việc thanh toán thẻ, kèm theo những hướng dẫn sử dụng hoặc chương trình đào tạo nhân viên cách thức vận hành cùng với dịch vụ bảo trì, bảo dưỡng đi kèm trong suốt thời gian hoạt động, quản lý và xử lý những giao dịch có sử dụng thẻ tại những đơn vị này Thông thường NHTT thu từ các đơn vị cung ứng dịch vụ hàng hoá có ký kết hợp đồng chấp nhận thẻ một mức phí chiết khấu cho việc xử lý các giao dịch có sử dụng thẻ tại đây

d) Đơn vị chấp nhận thẻ

ĐVCNT là các thành phần kinh doanh hàng hoá và dịch vụ ký kết với NHTT hợp đồng về việc chấp nhận thanh toán thẻ như: nhà hàng, khách sạn, cửa hàng Các đơn vị này được trang bị máy móc kỹ thuật để có thể thanh toán, chi tiêu bằng thẻ của các chủ thẻ đến mua hàng hoá dịch vụ của các đơn vị này

NHTT trước khi ký hợp đồng chấp nhận thẻ với bất kỳ một đơn vị nào đều phải tiến hành đánh giá nhiều mặt về đơn vị đó: ngành nghề kinh doanh, đạo đức kinh doanh, năng lực Sau khi đã ký kết hợp đồng với NHTT, ĐVCNT phải thực hiện đúng theo những điều khoản đã được ghi trong hợp đồng ĐVCNT ko được thu phí của chủ thẻ Mặc dù phải trả cho NHTT một tỉ lệ phí chiết khấu theo lượng tiền mỗi giao dịch nhưng lại không được thu phí từ chủ thẻ, các ĐVCNT vẫn có được lợi nhuận vì có lợi thế cạnh tranh Bởi việc chấp nhận thanh toán bằng thẻ sẽ giúp các đơn vị này thu hút được một lượng lớn khách hàng, góp phần tăng doanh thu, nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh

e) Tổ chức thẻ quốc tế

Là đơn vị đứng đầu quản lý mọi hoạt động và thanh toán thẻ trong mạng lưới của mình Đây là hiệp hội các tổ chức tài chính tín dụng lớn có mạng lưới hoạt động rộng khắp và đạt được sự nổi tiếng với thương hiệu và các sản phẩm đa dạng: Visa, MasterCard, AmericanExpress, CUP, JCB, Tổ chức thẻ quốc tế đưa ra những quy định cơ bản về hoạt động phát hành, sử dụng và thanh toán thẻ, đóng vai trò trung gian giữa các tổ chức và công ty thành viên trong việc điều chỉnh và cân đối lượng tiền thanh toán giữa các công ty thành viên

1.2.1.3 Quy trình phát hành thẻ

Nguồn: http://smartfinance.vn

Sơ đồ 1.1: Quy trình phát hành thẻ tín dụng quốc tế

Đầu tiên khách hàng phải xác định được nhu cầu sử dụng, khả năng chi trả của bản thân Khách hàng sẽ tiếp cận thông tin sản phẩm theo các kênh thông tin khác nhau, bao gồm: website, tờ rơi, tư vấn trực tiếp từ nhân viên ngân hàng…

(1): Khách hàng nộp hồ sơ yêu cầu phát hành thẻ cho NHPHT Bộ hồ sơ phát

hành thẻ phải được hoàn thiện theo yêu cầu của NHPHT, bao gồm một số thông tin cơ bản như: Họ tên, độ tuổi, giới tính, mức thu nhập, nơi làm việc, tình trạng cư trú

NHPHT tiến hành xét duyệt bộ hồ sơ xin phát hành của khách hàng Tiến trình xét duyệt được tiến hành từng bước như sau: Thẩm định chính xác thông tin của khách hàng cung cấp; Đánh giá các năng lực của khách hàng cũng như năng lực hành vi, năng lực tài chính Đánh giá khả năng rủi ro Trên cơ sở đó NHPHT tiến hành ra

quyết định chấp nhận hay không chấp nhận yêu cầu phát hành thẻ của khách hàng hoặc đưa ra những yêu cầu bổ sung

(2): Nếu hồ sơ xin phát hành thẻ được chấp nhận, NHPHT tiến hành phát hành

thẻ cho khách hàng Việc phát hành sẽ bao gồm: Mở tài khoản thẻ cho khách hàng, loại thẻ chấp nhận phát hành, xác định hạng thẻ , xác định hạn mức chi tiêu cho chủ thẻ;

(3): Cuối cùng là trả thẻ cho chủ thẻ

Sau khi giao thẻ cho chủ thẻ, NHPHT còn phải làm một số việc sau:

1.2.1.4 Quy trình thanh toán

Nguồn: http://smartfinance.vn

Sơ đồ 1.2: Quy trình thanh toán thẻ tín dụng (1): Chủ thẻ sử dụng thẻ TDQT để mua hàng hoá hoặc rút tiền mặt tại ĐVCNT

(2): Các ĐVCNT cung cấp hàng hoá, dịch vụ theo quy định trong hợp đồng

chấp nhận thẻ ký kết với NHTT ĐVCNT quẹt thẻ qua máy điện tử và nhập dữ liệu Những thông tin cần thiết như: thông tin chủ thẻ, thông tin về ĐVCNT, thông tin về giao dịch sẽ được chuyển đến NHTT

(3): NHTT sẽ gửi những thông tin nhận được từ ĐVCNT đến Trung tâm thanh

toán của TCTQT

(4): NHPHT nhận dữ liệu từ trung tâm thanh toán thẻ tín dụng quốc tế, sẽ tiến

hành xử lý: kiểm tra hạn mức của thẻ… để đảm bảo khoản chi tiêu đó của chủ thẻ vẫn nằm trong hạn mức được cấp hoặc không nằm trong những trường hợp được phép chi tiêu: nằm trong blacklist, thẻ bị khóa…

(5): NHPHT sẽ gửi dữ liệu thông báo chấp nhận hoặc không chấp nhận khoản

chi tiêu đó của chủ thẻ về Trung tâm thanh toán của TCTQT (trong khuân khổ mục này sẽ đề cập đến trường hợp NHPHT chấp nhận khoản giao dịch của chủ thẻ)

(6): Trung tâm thanh toán thẻ tín dụng quốc tế sẽ gửi lại thông báo rằng chấp

nhận giao dịch của khách hàng về cho NHTT

(7): NHTT sẽ gửi thông báo nhận được từ TCTQT về cho ĐVCNT để tiến

hành thanh toán cho khách hàng

(8): Tại ĐVCNT, sau khi nhận được thông báo chấp nhận từ trung tâm thanh

toán thẻ tín dụng quốc tế, máy điện tử sẽ in ra hóa đơn để chủ thẻ xác nhận, hoá đơn

đó cũng sẽ được gửi đến NHTT

1.2.1.5 Quy trình thu nợ

Nguồn: http://smartfinance.vn

Sơ đồ 1.3: Quy trình thu nợ thẻ tín dụng quốc tế

(1): ĐVCNT gửi thông tin về giao dịch của khách hàng cho NHTT

(2): NHTT báo CÓ cho ĐVCNT, đồng thời gửi thông tin giao dịch cho trung

tâm thanh toán thẻ TDQT Trung tâm thanh toán của TCTQT thực hiện ghi CÓ cho NHTT số tiền đó, đồng thời ghi NỢ và gửi dữ liệu về khoản giao dịch cho NHPHT

(3): Tại ngân hàng phát hành, căn cứ bảng kê do TCTQT gửi tới nhờ thu, báo

CÓ cho trung tâm số tiền đã thanh toán theo bảng kê và làm thủ tục thanh toán, đồng thời tiến hành ghi NỢ hạn mức tín dụng của khách hàng

(4): Đến kỳ NHPHT sẽ lên sao kê các khoản chi tiêu trong kỳ của chủ thẻ và

gửi sao kê đó cho chủ thẻ, đồng thời yêu cầu thanh toán Chủ thẻ nhận sao kê từ NHPHT, sau khi kiểm tra thấy khớp đúng sẽ tiến hành thanh toán các khoản chi tiêu của mình

1.2.2 Nội dung quản trị rủi ro hoạt động kinh doanh thẻ tín dụng quốc tế

1.2.2.1 Nhận diện và phân loại rủi ro

Có nhiều cách nhận diện cũng như phân loại rủi ro thẻ TDQT khác nhau, tuỳ

thuộc vào tiêu chí lựa chọn Tuy nhiên, có thể khái quát và tiếp cận dưới ba góc độ:

- Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ

- Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ

- Rủi ro trong hoạt động thu nợ thẻ

a) Rủi ro trong hoạt động phát hành thẻ TDQT

Đơn phát hành thẻ với các thông tin giả mạo

Ngân hàng có thể phát hành thẻ cho khách hàng có đơn xin phát hành thẻ với các thông tin giả mạo do không thẩm định kỹ của các thông tin của khách hàng trên hồ

sơ xin phát hành thẻ

Thông tin không chính xác dẫn đến các khó khăn cho NHPHT khi muốn liên hệ với chủ thẻ và đặt ngân hàng trước nguy cơ tổn thất tín dụng khi chủ thẻ sử dụng thẻ nhưng không có đủ khả năng thanh toán hoặc chủ thẻ cố tình lừa đảo để chiếm dụng tiền của ngân hàng

Khách hàng không nhận được thẻ do NHPHT gửi

Rủi ro này có thẻ xảy ra do thẻ bị đánh cắp hoặc bị lợi dụng thực hiện giao dịch trong quá trình chuyển từ NHPHT đến chủ thẻ Việc xác định thẻ bị ăn cắp trên đường mất nhiều thời gian do khoảng thời gian chủ thẻ nhận được thẻ và gửi xác nhận cho ngân hàng thường kéo dài, đôi khi chủ thẻ khiếu nại là không nhận được thẻ thì ngân hàng mới phát hiện được

Tuy nhiên với hình thức gửi thẻ qua đường bưu điện, thẻ chỉ được kích hoạt khi NHPHT nhận được giấy xác nhận có chữ ký của chủ thẻ Ngoài ra một số ngân hàng yêu cầu khách hàng đồng thời gọi điện lại cho NHPHT bằng số điện thoại đăng ký trong hồ sơ phát hành thẻ

Rủi ro từ phía NHPHT

Là rủi ro phát sinh do hành vi gian lận trong lĩnh vực thẻ của cán bộ thẻ ngân hàng Trong hoạt đông tác nghiệp hàng ngày, vì nhiều lý do cán bộ thẻ lợi dụng những hiểu biết của mình, lợi dụng vị trí công tác, lợi dụng mối quan hệ của mình trong ngân hàng từ đó biết được những lỗ hổng trong quy trình tác nghiệp để tự mình hoặc câu kết

với người khác tiến hành các hành vi gian lận, giả mạo gây tổn thất cho ngân hàng Rủi ro có thể xảy ra nếu cán bộ đó lợi dụng các thông tin thẻ của người khác để sử dụng thanh toán mua sắm hàng hoá dịch vụ qua mạng, lấy cắp thẻ mới phát hành để sử dụng hoặc thay đổi các thông số hệ thống, thông tin khách hàng để trục lợi Các hành

vi gian lận này thường được che giấu rẩt kỹ càng, khó phát hiện bởi do đã quá quen với những quy định và hệ thống an ninh của ngân hàng và gây tổn thất lớn và mang tính hệ thống với ngân hàng

Ngân hàng có thể hạn chế rủi ro đạo đức khi có một cơ chế giám sát quản lý hoạt động một cách chặt chẽ trong toàn bộ quá trình hoạt động Tuy nhiên mọi giải pháp chỉ có hiệu quả nếu như ngân hàng gắn chặt quyền lơi, trách nhiệm của cán bộ thẻ với quyền lợi của ngân hàng trong hoạt động kinh doanh thẻ

b) Rủi ro trong hoạt động thanh toán thẻ TDQT

Thẻ giả

Thẻ do các tổ chúc tội phạm hoặc cá nhân làm giả căn cứ vào các thông tin có được từ các chứng từ giao dịch thẻ hoặc thẻ mất cắp, thất lạc Thẻ giả được sử dụng tạo ra các giao dịch giả mạo sẽ gây ra tổn thất cho NHPHT hoặc ĐVCNT Nếu ĐVCNT không xuất trình đầy đủ hồ sơ theo yêu cầu, bao gồm: Hóa đơn bán hàng (hóa đơn trực tiếp hoặc hóa đơn đỏ), phiếu xuất kho (nếu có), hóa đơn in từ thiết bị thanh toán (EDC/POS) có chữ ký của chủ thẻ thì ĐVCNT phải chịu mọi rủi ro phát sinh từ giao dịch đó Ngược lại, NHPHT phải chịu hoàn toàn trách nhiệm với mọi giao dịch sử dụng thẻ giả có mã số (PIN) của NHPHT Đây là loại rủi ro đặc biệt nguy hiểm và khó quản lý vì nằm ngoài sự dự đoán của NHPHT

Thẻ bị mất

Thẻ bị mất cắp hoặc thất lạc là rủi ro xảy ra khi khách hàng bị mất thẻ mà chưa kịp báo cáo cho NHPHT về việc mất cắp hoặc thất lạc Thẻ bị mất được sử dụng bởi người khác và trước khi NHPHT có các biện kịp thời như khóa thẻ Thẻ bị mất cắp, thất lạc cũng có thể bị tội phạm thẻ sử dụng để làm thẻ giả

Giả mạo khi thanh toán trực tuyến

Thanh toán trực tuyến là một phương thức thanh toán có độ rủi ro khá cao và khá mạo hiểm, ĐVCNT cung cấp hàng hoá dịch vụ theo yêu cầu của chủ thẻ qua website, thư hoặc điện thoại và thanh toán trên cơ sở các thông tin như: loại thẻ, số thẻ, ngày hiệu lực, tên chủ thẻ ĐVCNT và NHTT có thể chịu tổn thất nếu như khách

Để hạn chế rủi ro này, các ngân hàng đều triển khai phương thức xác thực bảo mật khi thanh toán trực tuyến Ví dụ: Verified by Visa, MasterCard SecureCode Bằng việc yêu cầu cung cấp mật khẩu mà chỉ có chủ thẻ mới biết, ngân hàng có thể xác minh xem người đang đăng nhập các thông tin thẻ có phải là chủ thẻ thật sự Mật khẩu

có thể do bạn tự đặt và tự ghi nhớ (static password – mật khẩu vĩnh viễn), hoặc mật khẩu sử dụng 1 lần (OTP) do ngân hàng gửi cho bạn qua tin nhắn SMS/email khi bạn thanh toán trực tuyến Tính năng này giúp ngăn ngừa gian lận trong giao dịch và giúp cho các bên tham gia vào quy trình thanh toán yên tâm hơn

Nhân viên ĐVCNT sửa đổi thông tin trên các hoá đơn thẻ hoặc in nhiều hoá đơn thanh toán của một giao dịch

Trong trường hợp này nhân viên tại ĐVCNT thực hiện giao dịch đã cố tình in nhiều hoá đơn thanh toán thẻ nhưng chỉ giao 1 bộ cho chủ thẻ ký để hoàn thành giao dịch Sau đó nhân viên sẽ mạo nhận chủ thẻ hoàn tất giao dịch và nộp các hoá đơn thanh toán còn lại để đòi tiền chiếm đoạt tiền của ngân hàng Ngoài ra nhân viên cũng

có thể sửa đổi hoá đơn giao dịch, ghi tăng giá trị giao dịch mà không được sự đồng ý của chủ thẻ để lấy tiền tạm ứng của ngân hàng

Những trường hợp sai sót do thao tác trên máy EDC/POS xảy ra rất nhiều Khi khách hàng khiếu nại với NHPHT, NHPHT sẽ phải kiểm tra ngược lại ĐVCNT của NHTT Tuy nhiên, không ít trường hợp, không đủ căn cứ để xác định được sai sót do bên nào hoặc nhân viên thu ngân hay thậm chí ĐVCNT cố tình chiếm đoạt của khách hàng Khi đó, ngân hàng sẽ không thể hoàn tiền lại được vì đây là có lỗi từ chủ thẻ không theo dõi quá trình quẹt thẻ để thanh toán

c) Rủi ro trong hoạt động thu nợ thẻ TDQT

Việc không thu được nợ thẻ TDQT khiến món nợ từ thẻ TDQT của khách hàng thành nợ xấu, nợ khó đòi Điều này không chỉ ảnh hưởng đến NHPHT vì không thu được lãi, phí và nợ gốc, mà còn ảnh hưởng trực tiếp tới khách hàng, khiến cho lịch sử tín dụng (hồ sơ trên CIC) của khách hàng xấu đi Có rất nhiều nguyên nhân dẫn đến nợ xấu từ thẻ TDQT, hai nguyên nhân cơ bản bao gồm:

Phát triển thẻ TDQT ồ ạt, số lượng không đi đôi với chất lượng

Việc phát triển thẻ tín dụng thời điểm này còn là lối thoát cho tín dụng của không ít ngân hàng Chính vì lẽ đó, thời gian qua, các ngân hàng không ngừng đưa ra nhiều chiêu hút khách mở thẻ Phổ biến nhất là miễn phí mở thẻ, phí thường niên; đẩy mạnh liên kết với các đối tác để gia tăng ưu đãi cho khách hàng

Khách hàng chỉ cần nộp hồ sơ gồm bản photo hợp đồng lao động, CMND, sổ

hộ khẩu, sao kê bảng lương 3 tháng gần nhất là được cấp thẻ sau 5-7 ngày với hạn mức tùy theo thu nhập hàng tháng Nhiều ngân hàng quy định mức thu nhập tối thiểu để được trở thành chủ thẻ là 7 triệu đồng/tháng với hạn mức chi tiêu 20 triệu đồng/tháng nhưng cũng có ngân hàng chỉ cần mức sàn thu nhập 5 triệu đồng/tháng là được mở thẻ

Lợi dụng việc phát hành thẻ TDQT dễ dàng như vậy, nhiều khách hàng sau khi

mở thẻ đã rút tiền mặt tối đa hạn mức được cấp, sau đó không trả nợ cho ngân hàng Với những trường hợp này ngân hàng rất khó để đòi nợ, vì không liên hệ được với khách hàng Vì cho vay thẻ tín dụng là một món vay tín chấp, không cần tài sản thế chấp Mặt khác, quan hệ trong hợp đồng mở thẻ TDQT là quan hệ dân sự, nên khi ngân hàng kiện khách hàng ra tòa thì yêu cầu có mặt cả hai bên

Khách hàng mất khả năng trả nợ

Thẻ tín dụng đem đến cho khách hàng những lợi ích to lớn, sự hữu ích, tiện dụng nhưng cũng sẽ là một con dao hai lưỡi nếu như khách hàng sử dụng không có một kế hoạch, một mức độ chi tiêu hợp lý Nợ xấu từ thẻ tín dụng hiện nay chỉ chiếm 1% tổng nợ xấu, nhưng tốc độ gia tăng nhanh chóng, lên tới 100%/năm

Ông Lê Thành Trung, Phó Tổng giám đốc HDBank cho rằng: “Tôi cho rằng điều kiện và bối cảnh kinh tế phần nào ảnh hưởng nợ xấu trong tiêu dùng cá nhân

thông qua hình thức thẻ Bởi khi nguồn thu của họ giảm đi thì khả năng trả nợ kém

http://pcb.vn/tin-tuc/tin-tin-dung-ngan-hang/133-nhieu-chu-the-tin-dung-xu-no.html , ngày 24/03/2017)

Các ngân hàng cần phải thận trọng khi cấp hạn mức tín dụng cho khách hàng

“Nhất là thời điểm kinh tế khó khăn, người tiêu dùng rất khó xác định chính xác thu nhập trong tương lai Và nếu không tính toán cẩn thận rất có thể người vay chi tiêu vượt xa khả năng trả nợ của mình, nguy cơ nợ xấu tăng là hiện hữu”

Trên thực tế khi ngân hàng phê duyệt hồ sơ toàn bộ thông tin của khách hàng đều được lưu trữ tại Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) thuộc NHNN Cơ quan này

có chức năng thu nhận, lưu trữ, phân tích, xử lý, dự báo thông tin tín dụng Do vậy, chỉ cần người sử dụng thẻ phát sinh nợ xấu tại một ngân hàng thì tất cả các ngân hàng khác đều được thông báo và ngưng cấp tín dụng cho khách hàng này

nghiệp vụ trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT và các bên có liên quan

1.2.2.3 Kiểm soát rủi ro

a) Khái niệm

Kiểm soát rủi ro họat động thẻ TDQT là việc sử dụng các biện pháp, kỹ thuật, công cụ, chiến lược và những quá trình nhằm chủ động điều khiên, biến đổi rủi ro trong hoạt động phát hành và thanh toán thẻ TDQT tại một ngân hàng bằng các cách kiểm soát tần suất, mức độ rủi ro

Đó là một quá trình liên tục cho vòng đời của hợp đồng phát hành thẻ TDQT, hợp đồng ĐVCNT Những rủi ro thay đổi trong quá trình sử dụng thẻ của khách hàng,

những rủi ro mới do công nghệ mới phát triển, hoặc rủi ro dự đoán biến mất Quy trình kiểm soát rủi ro tốt sẽ cung cấp thông tin hỗ trợ cho việc ra quyết định hiệu quả trước các rủi ro xảy ra

b) Các phương thức kiểm soát rủi ro

Né tránh rủi ro: Là việc né tránh những đối tượng, những hoạt động hoặc

những nguyên nhân làm phát sinh tổn thất, mất mát có thể xảy ra Thông qua hoạt động thẩm định, xếp loại và sàng lọc khách hàng, đối với những khách hàng đã thấy rõ ràng là có chứa rủi ro lớn, không phù hợp với chính sách phát hành thẻ TDQT thì biện pháp tốt nhất là né tránh, từ chối phát hành thẻ

Ngăn ngừa rủi ro: Bằng cách loại bỏ những nguyên nhân gây ra rủi ro, đối với

những trường hợp mà yếu tố rủi ro được xác định nhưng không thể khắc phục thì ngân hàng có thể xem xét, cân nhắc để phát hành thẻ và thực hiện việc giám sát nhằm không xảy ra các nguy cơ gây ra rủi ro như: sử dụng sai mục đích của thẻ TDQT để ứng rút tiền mặt tại ĐVCNT, không có khả năng trả nợ thẻ…

Giảm thiểu tổn thất do rủi ro gây ra: Đây là biện pháp nhằm làm giảm mức độ

thiệt hại do rủi ro mang lại nếu nó xảy ra Các biện pháp giảm thiểu tổn thất: Áp dụng sản phẩm thẻ, quy trình cấp phát thẻ phù hợp, ký quỹ, trích lập dự phòng rủi ro…

Chuyển giao rủi ro: Là việc sắp xếp để một vài đối tượng gánh chịu hoàn toàn

hoặc một phần tổn thất xảy ra Có thể chuyển giao cho công ty bảo hiểm, cá nhân hoặc

tổ chức kinh doanh rủi ro… Các cách thức chuyển giao rủi ro: Chuyển giao rủi ro cho bên kinh doanh rủi ro (các công ty bảo hiểm); Chuyên giao rủi ro cho bên mua nợ; Chuyển giao rủi ro cho ngân sách Nhà nước (đối với những khoản theo chỉ định của Chính phủ); Sử dụng công cụ phái sinh; Chứng khoán hóa khoản dư nợ thẻ

Đa dạng hóa: Là việc ngân hàng đa dạng hóa danh mục cho sản phẩm thẻ

TDQT, thực hiện phát hành thẻ với nhiều thương hiệu thẻ và hạn mức khác nhau, nhiều đối tượng khách hàng, không tập trung quá nhiều vào một số ít ngành nghề, lĩnh vực… nhằm mục đích phân tán rủi ro Bản chất của đa dạng hóa là hạn chế rủi ro đặc thù, rủi ro dao động phụ thuộc một nhóm đối tượng

1.2.2.4 Xử lý rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT

a) Phòng tránh rủi ro trong hoạt động kinh doanh thẻ TDQT

Phòng tránh rủi ro là hoạt động quan trọng nhất của hoạt động quản trị rủi ro Bởi đặc điểm của rủi ro là không thể tránh được, mọi hoạt động đều đi kèm những rủi

ro của nó Nhưng nếu chúng ta biết cách phòng tránh, xây dựng nên các biện pháp hợp

lý, chính xác, kịp thời và nghiêm ngặt thì có thể giảm thiểu được một phần hoặc phần lớn rủi ro Nói một cách khác là giúp cho hệ số an toàn nâng cao, giảm thiểu rui ro tới mức thấp nhất Nó bao gồm các hoạt động sau:

Phân loại rủi ro

Bao gồm việc nhận biết và phân biệt các loại rủi ro có thể xảy ra trên cơ sở xác định căn nguyên nguồn gốc, tính chất và đặc điểm của chúng Đây là điểm mấu chốt trong nội dung phòng chống rủi ro vì nó là cơ sở cho mọi hoạt động khác trong hoạt động quản trị rủi ro

Trong thời đại công nghệ thông tin phát triển mạnh mẽ, đã có rất nhiều những tiến bộ khoa học kỹ thuật được áp dụng vào hoạt động kinh doanh thẻ TDQT Thẻ TDQT với những tiện ích và công nghệ vượt trội đã và đang xâm nhập vào đời sống của con người và dần dần trở thành một vật không thể thiếu trong ví của người tiêu dùng

Nhưng đi kèm với nó là những rủi ro tiềm ẩn, càng tiện ích bao nhiêu thì càng chứa đựng nhiều rủi ro bấy nhiêu Bởi vậy mà nạn mất cắp thẻ ngày càng trở nên phổ biến và ngày càng trở thành vấn đề đau đầu đối với các tổ chức thẻ tín dụng vì thủ đoạn ngày càng tinh vi hơn và nó cũng là sản phẩm của công nghệ cao Vấn đề này đặt nhiệm vụ phòng tránh rủi ro thẻ TDQT vào tình thế ngày càng khó khăn hơn, đòi hỏi đội ngũ cán bộ làm công tác này phải thường xuyên tích cực cập nhật, tổng hợp và phân tích thông tin Định kỳ đưa ra những đánh giá, báo cáo về tình hình rủi ro để có thể đưa ra những biện pháp phòng tránh rủi ro kịp thời

Thiết lập một hệ thống các biện pháp an ninh phòng ngừa

Biện pháp an ninh nội bộ bao gồm: các biện pháp bảo mật, an ninh phía trong

ngân hàng nhằm ngăn chặn những rủi ro có thể phát sinh từ nội bộ bên trong như: kiểm soát hồ sơ phát hành thẻ (chứng thực thông tin khách hàng, thông tin đơn vị chấp nhận thẻ, chữ ký ), kiểm kê, kiểm soát thẻ lưu hành và thẻ không có giá trị lưu hành

để đưa ra những số liệu thực về thẻ, từ đó giúp cho việc quản lý được dễ dàng thuận tiện hơn, thực hiện các quy định về hạn chế và bảo mật thông tin

Biện pháp kiểm soát bên ngoài gồm: các biện pháp kiểm soát phòng ngừa đối

với hoạt động thanh toán thẻ tín dụng Biện pháp này được thực hiện với mục đích nhằm đánh giá, phân loại những hoạt động có khả năng giả mạo và rủi ro cao, kiểm tra tính hợp lệ hợp pháp của thẻ, chủ thẻ cũng như là các giao dịch của thẻ, cảnh báo những trường hợp rủi ro và đưa ra những khuyến nghị nhằm hạn chế rủi ro đến mức thấp nhất

Hai hoạt động này đòi hỏi phải có sự phối hợp chặt chẽ cũng như là cung cấp thông tin qua lại nhanh chóng, chuẩn xác và kịp thời Gồm các bên: